第一篇：18、柳州市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法

柳州市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社 商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法

（試 行）

第一章 總則

第一條 為滿足優(yōu)質(zhì)客戶的多樣化票據(jù)融資需求, 完善我聯(lián)社商業(yè)匯票服務(wù)功能,根據(jù)《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《合同法》等有關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為兩種： 一是指商業(yè)匯票的持票人委托與其有直接真實貿(mào)易交易關(guān)系的出票人或直接前手交易人（即：企業(yè)），代理其向我聯(lián)社申請辦理的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。該種類為企業(yè)直貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

二是指商業(yè)匯票的持票人委托其他金融機(jī)構(gòu)（即：銀行），代理其向我聯(lián)社申請辦理的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。該種類為銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

第二章 代理人為企業(yè)的代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

第三條 我聯(lián)社辦理受托人為企業(yè)的委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票范圍僅指符合我聯(lián)社貼現(xiàn)要求，由我聯(lián)社承兌的銀行承兌匯票和我聯(lián)社保貼的商業(yè)承兌匯票。承兌行、保貼行、貼現(xiàn)行均應(yīng)為我聯(lián)社系統(tǒng)內(nèi)機(jī)構(gòu)。第四條 委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的辦理要求，除本辦法另有規(guī)定的以外，其他均參照我聯(lián)社現(xiàn)有的商業(yè)匯票貼現(xiàn)制度執(zhí)行。

第五條 委托人。

委托人應(yīng)為在中國境內(nèi)，經(jīng)合法經(jīng)營注冊并持有有效貸款卡的企業(yè)法人或其他組織。委托人通過書面委托的方式與其代理人建立委托代理關(guān)系。辦理代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，委托人仍為實質(zhì)上的貼現(xiàn)申請人，并承擔(dān)相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。

第六條 代理人。

代理人應(yīng)為委托人指定的在中國境內(nèi)合法經(jīng)營注冊并在貼現(xiàn)信用社經(jīng)營區(qū)域內(nèi)的企業(yè)法人或其他組織。代理人在票據(jù)關(guān)系上應(yīng)為申請貼現(xiàn)票據(jù)的直接前手并與委托人存在真實的貿(mào)易交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。代理人在委托人授權(quán)范圍內(nèi)代理委托人辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

第七條 辦理票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)、資料和相關(guān)手續(xù)應(yīng)符合我聯(lián)社貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程要求，確保商業(yè)匯票具有真實貿(mào)易背景，嚴(yán)格防止企業(yè)利用無對價票據(jù)套取信貸資金。同時，委托人和代理人應(yīng)不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

第八條 委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的委托人必須與代理人、我聯(lián)社簽訂《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》,確立委托代理關(guān)系，明確三方的權(quán)利和義務(wù)。委托人不得委托代理人代為其簽訂三方協(xié)議。

第九條 委托人應(yīng)與代理人簽訂《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)授權(quán)委托書》，明確委托代理關(guān)系。委托授權(quán)書的有效期應(yīng)與《商 業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》的有效期保持一致。委托人申請貼現(xiàn)應(yīng)委托其代理人在票據(jù)上背書簽章，并在貼現(xiàn)憑證上簽章,明示代理關(guān)系。

第十條 申請辦理委托代理貼現(xiàn)時,委托人應(yīng)提交以下基本資料（在同一代理貼現(xiàn)三方合作協(xié)議項下，首次申請代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時提供）：

（一）營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人組織機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程、驗資報告等;

（二）法人代表身份證；或經(jīng)由法人代表授權(quán)的授權(quán)委托書和法人代表授權(quán)的代理人身份證;

（三）公司關(guān)于委托代理人向我聯(lián)社貼現(xiàn)融資的董事會決議；

（四）委托人貸款卡;

（五）三方合作協(xié)議;

（六）票據(jù)貼現(xiàn)的委托授權(quán)書（根據(jù)授權(quán)書期限出具）；

（七）我聯(lián)社在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時認(rèn)為需要的其它有關(guān)材料。第十一條 申請辦理委托代理貼現(xiàn)時,代理人應(yīng)提交以下基本資料:

（一）營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人組織機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程、驗資報告等;

（二）法人代表身份證;或經(jīng)由法人代表授權(quán)的授權(quán)委托書和法人代表授權(quán)的代理人身份證;

（三）擬貼現(xiàn)的已背書的商業(yè)匯票;

（四）貼現(xiàn)憑證;

（五）購銷合同副本、增值稅發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)的原件及復(fù)印件，或按規(guī)定可證明真實貿(mào)易背景的材料;

（六）我聯(lián)社在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時認(rèn)為需要的其它有關(guān)材料。代理人申請敘做代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時需提供

（一）、（二）項資料，第（三）--

（六）項資料需在每次具體貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請時提供。

第十二條 代理人申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票必須記載下列事項:(一)表明“匯票”的字樣;(二)無條件支付的委托;(三)確定的金額;(四)付款人名稱;(五)收款人名稱;(六)出票日期;(七)出票人簽章;(八)代理人在匯票背面做成貼現(xiàn)轉(zhuǎn)讓背書,并注明代理關(guān)系。

擬辦理委托貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票上未記載上述規(guī)定事項之一的,我聯(lián)社不予辦理貼現(xiàn)。

第三章 代理人為企業(yè)的代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程 第十三條 各信用社為本業(yè)務(wù)的受理和初審部門，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)調(diào)查貿(mào)易背景及委托代理關(guān)系的真實性、有效性。業(yè)務(wù)受理以委托人名義進(jìn)行，占用委托人授信額度。貼現(xiàn)憑證中的持票人、貼現(xiàn)協(xié)議中的貼現(xiàn)申請人均應(yīng)填寫委托人全稱。代理人在票據(jù)上記載的委托人名稱應(yīng)與票據(jù)上記載的該委托人名稱全稱相符，不得使用簡稱。

我聯(lián)社票據(jù)中心負(fù)責(zé)委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)客戶準(zhǔn)入的審查、審批。同時，根據(jù)審批權(quán)限負(fù)責(zé)對單筆代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的貿(mào)易背景、代理關(guān)系等的真實性、合規(guī)性進(jìn)行審核、審批，超權(quán)限部分負(fù)責(zé)上報貸審會。

第十四條 三方協(xié)議簽訂后，代理人應(yīng)在貼現(xiàn)信用社預(yù)留印鑒，在貼現(xiàn)時由貼現(xiàn)信用社進(jìn)行核對。代理人接受委托人的委托,向我聯(lián)社申請貼現(xiàn),經(jīng)辦信用社業(yè)務(wù)人員按照我聯(lián)社有關(guān)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的規(guī)定,對委托人和代理人進(jìn)行貸前調(diào)查,核實雙方委托代理關(guān)系的真實性和合法有效性,審查委托人的相關(guān)條件,落實申請材料和商業(yè)匯票交易基礎(chǔ)的真實性。

第十五條 所提供具體貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資料中,貼現(xiàn)憑證、擬貼現(xiàn)的商業(yè)匯票背書欄、貼現(xiàn)申請書和貼現(xiàn)合同中涉及委托人的欄位由代理人填寫委托人名稱，需委托人簽章的均由代理人簽章,并注明“代理XX 公司(委托人名稱)簽章”。

第十六條 委托人和代理人應(yīng)根據(jù)在《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》中約定的貼現(xiàn)利息、支付方式,簽署相應(yīng)的業(yè)務(wù)協(xié)議、填寫相應(yīng)的貼現(xiàn)憑證。

第十七條 經(jīng)辦信用社業(yè)務(wù)人員在經(jīng)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批部門有權(quán)人在審核貼現(xiàn)憑證的簽章、委托授權(quán)書及相關(guān)資料無誤后交柜 臺做賬務(wù)處理。

柜臺部門應(yīng)為委托人開立專門賬戶作為貼現(xiàn)資金入賬賬戶，將貼現(xiàn)資金劃入該賬戶后，再劃至代理貼現(xiàn)三方協(xié)議上約定的委托人賬戶。柜臺部門以委托人的名義登記貸款記錄。

第十八條 委托人與代理人應(yīng)在《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》中約定代理人是否向委托人收取代理手續(xù)費(fèi),手續(xù)費(fèi)費(fèi)率及支付方式由代理雙方自行協(xié)商確定。

第四章 代理人為金融機(jī)構(gòu)的代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 第十九條 我聯(lián)社辦理受托代理人為金融機(jī)構(gòu)的委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票范圍僅指符合我聯(lián)社貼現(xiàn)要求，受托代理人為廣西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)的各聯(lián)社（農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行）。即：其他金融機(jī)構(gòu)須為廣西農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)機(jī)構(gòu)。

第二十條 委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的辦理要求，除本辦法另有規(guī)定的以外，其他均參照我聯(lián)社現(xiàn)有的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)制度執(zhí)行。

第二十一條 委托人。

委托人應(yīng)為在中國境內(nèi)，經(jīng)合法經(jīng)營注冊并持有有效貸款卡的企業(yè)法人或其他組織。委托人通過書面委托的方式與其受托代理銀行建立委托代理關(guān)系。辦理代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，受托代理銀行為實質(zhì)上的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人，并承擔(dān)相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。

第二十二條 受托代理銀行。

受托代理銀行應(yīng)為委托人指定的在廣西壯族自治區(qū)內(nèi)合法經(jīng)營注冊的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)（信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行）。受托代理銀行在票據(jù)關(guān)系上應(yīng)為申請貼現(xiàn)票據(jù)的直接后手并與委托人存在真實的委托代理關(guān)系。受托代理銀行在委托人授權(quán)范圍內(nèi)代理委托人辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

第二十三條 辦理票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)、資料和相關(guān)手續(xù)應(yīng)符合我聯(lián)社轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程要求。

第二十四條 委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的委托人必須與受托代理銀行、我聯(lián)社簽訂《商業(yè)匯票委托代理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議（代理銀行為廣西農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)）》,確立委托代理關(guān)系，明確三方的權(quán)利和義務(wù)。委托人不得委托受托代理銀行代為其簽訂三方協(xié)議。

第二十五條 委托人應(yīng)與受托代理銀行簽訂《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)授權(quán)委托書》，明確委托代理關(guān)系。委托授權(quán)書的有效期應(yīng)與《商業(yè)匯票委托代理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議（代理銀行為廣西農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)）》的有效期保持一致。委托人申請貼現(xiàn)應(yīng)委托其受托代理銀行在票據(jù)上背書簽章，并由受托代理銀行在貼現(xiàn)憑證上簽章,承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

第二十六條 申請辦理委托代理貼現(xiàn)時,委托人應(yīng)提交以下基本資料（在同一代理貼現(xiàn)三方合作協(xié)議項下，首次申請代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時提供）：

（一）營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人組織機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程、驗資報告等;

（二）法人代表身份證；或經(jīng)由法人代表授權(quán)的授權(quán)委托書和法人代表授權(quán)的代理人身份證;

（三）公司關(guān)于委托代理人向我聯(lián)社貼現(xiàn)融資的董事會決議；

（四）委托人貸款卡;

（五）三方合作協(xié)議;

（六）票據(jù)貼現(xiàn)的委托授權(quán)書（根據(jù)授權(quán)書期限出具）；

（七）我聯(lián)社在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時認(rèn)為需要的其它有關(guān)材料。第二十七條 申請辦理委托代理貼現(xiàn)時,受托代理銀行應(yīng)提交以下基本資料（參照轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)收集材料和具體辦理）:

（一）營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)法人組織機(jī)構(gòu)代碼證;

（二）法人代表身份證;或經(jīng)由法人代表授權(quán)的授權(quán)委托書和法人代表授權(quán)的代理人身份證;

（三）擬貼現(xiàn)的已背書的商業(yè)匯票;

（四）貼現(xiàn)憑證;

（五）匯票查詢查復(fù)書；

（六）委托人與匯票上一交易對手的購銷合同副本、增值稅發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)的復(fù)印件，或按規(guī)定可證明真實貿(mào)易背景的材料;

（七）我聯(lián)社在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時認(rèn)為需要的其它有關(guān)材料。受托代理銀行申請敘做代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時需提供

（一）、（二）項資料，第（三）--

（六）項資料需在每次具體貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請時提供。

第二十八條 受托代理銀行申請轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票必須記載下列事項:(一)表明“匯票”的字樣;(二)確定的金額;(三)付款人名稱;(四)收款人名稱;(五)出票日期;(六)出票人簽章;(七)代理人在匯票背面做成貼現(xiàn)轉(zhuǎn)讓背書：(八)其他轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)需要記載的內(nèi)容。

擬辦理委托貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票上未記載上述規(guī)定事項之一的,我聯(lián)社不予辦理貼現(xiàn)。

第五章 代理人為金融機(jī)構(gòu)的代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程 第二十九條 各信用社為本業(yè)務(wù)的受理和初審部門，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)調(diào)查貿(mào)易背景及委托代理關(guān)系的真實性、有效性。

業(yè)務(wù)受理以受托代理銀行名義進(jìn)行，占用受托代理銀行的授信額度。參照轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法執(zhí)行，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證中的持票人、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)協(xié)議中的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人均應(yīng)填寫受托代理銀行全稱。

我聯(lián)社票據(jù)中心負(fù)責(zé)受托代理銀行的委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)客戶準(zhǔn)入的審查、審批。同時，根據(jù)審批權(quán)限負(fù)責(zé)對單筆代理業(yè)務(wù)的貿(mào)易背景、代理關(guān)系等的真實性、合規(guī)性進(jìn)行審核、審批。

第三十條 三方協(xié)議簽訂后，受托代理銀行應(yīng)在貼現(xiàn)信用社預(yù)留印鑒，在貼現(xiàn)時由貼現(xiàn)信用社進(jìn)行核對。受托代理銀行接受委托人的委托,向我聯(lián)社申請貼現(xiàn),經(jīng)辦信用社業(yè)務(wù)人員按照我 聯(lián)社有關(guān)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的規(guī)定,對委托人和受托代理銀行進(jìn)行貸前調(diào)查,核實雙方委托代理關(guān)系的真實性和合法有效性,審查委托人的相關(guān)條件,落實申請材料和商業(yè)匯票交易基礎(chǔ)的真實性。

第三十一條 所提供具體轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)資料中,必須按照我聯(lián)社轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要求，提供轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證、擬轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票背書、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請書和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同，同時以上資料中涉及的申請人欄位由受托代理銀行填寫代理銀行名稱，需申請人簽章的均由受托代理銀行簽章,并由受托代理銀行承兌全部責(zé)任。

第三十二條 委托人和受托代理銀行應(yīng)根據(jù)在《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議（代理銀行為廣西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)）》中約定的貼現(xiàn)利息、支付方式,簽署相應(yīng)的業(yè)務(wù)協(xié)議、填寫相應(yīng)的貼現(xiàn)憑證。

第三十三條 經(jīng)辦信用社業(yè)務(wù)人員在經(jīng)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批部門有權(quán)人在審核轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證的簽章、委托授權(quán)書及相關(guān)資料無誤后交柜臺做賬務(wù)處理。

柜臺部門應(yīng)按照轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理流程，將轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資金劃入受托代理銀行賬戶；再由受托代理銀行將資金劃至委托人在受托代理銀行開立的賬戶。柜臺部門以受托代理銀行的名義登記貸款記錄。

第三十四條 委托人與受托代理銀行應(yīng)在《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議（代理銀行為廣西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)）》中約定受托代理銀行是否向委托人收取代理手續(xù)費(fèi),手續(xù)費(fèi)費(fèi)率及支付方式由代理雙方自行協(xié)商確定。

第六章 其他事項

第三十五條 《商業(yè)匯票委托代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)三方合作協(xié)議》僅作為合作三方對代理業(yè)務(wù)的確定認(rèn)可，具體辦理業(yè)務(wù)時，申請人還須與我聯(lián)社簽訂相應(yīng)的《貼現(xiàn)合同》、《轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同》等法律文書。

第七章 附則

第三十六條 本辦法自印發(fā)之日起施行，由柳州市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)修訂和解釋。

第二篇：柳州區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法

河南某農(nóng)商行買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法

（試行）

第一章 總 則

第一條 為發(fā)展我行買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，規(guī)范買方付息票據(jù)貼現(xiàn)行為，依照《中華人民共和國票據(jù)法》、中國人民銀行《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》和《票據(jù)管理實施辦法》，結(jié)合我行實際，特制定本辦法。

第二條 本辦法下所稱買方付息票據(jù)業(yè)務(wù)是指根據(jù)協(xié)議約定，買方承諾由其支付票據(jù)貼現(xiàn)利息，賣方持未到期的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票向其我行辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，我行審核無誤后，向買方扣收貼現(xiàn)利息，并將全額票款支付給賣方的一種票據(jù)業(yè)務(wù)。

第三條 本辦法所稱的銀行承兌匯票的承兌人可以是我行的分支機(jī)構(gòu)，也可以是具備承兌資格的其他銀行、財務(wù)公司等。

商業(yè)承兌匯票需為我行名單內(nèi)企業(yè)承兌商業(yè)承兌匯票。

第四條 對于買方應(yīng)付的貼現(xiàn)利息從買方結(jié)算賬戶劃扣或由買方直接將應(yīng)扣劃利息提前劃付給我行。

賣方和買方均可不在我行開立結(jié)算賬戶。

第二章 業(yè)務(wù)辦理

第五條 為確保買方能及時足額支付貼現(xiàn)利息，由買方將買方付息票據(jù)付息承諾函（見附件1）及擬由其付息的銀行承兌匯票復(fù)印件交銀行。承諾函中聲明：由其支付銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息，當(dāng)銀行代扣貼現(xiàn)利息時，無須得到買方的指示，可以直接從買方在承諾函指定的賬戶中隨時劃款，用于支付。

第六條 銀行按付息承諾函所列明的匯票金額，計算買方應(yīng)付的貼現(xiàn)利息（以貼現(xiàn)日，銀行公布的貼現(xiàn)利率為準(zhǔn)，期限按銀行承兌匯票的出票日起至到期日（不含當(dāng)日）止計算），要求買方將應(yīng)付貼現(xiàn)利息足額存入其結(jié)算賬戶。

第七條 在買方將足額貼現(xiàn)利息留存至結(jié)算賬戶后，銀行啟動簽批流程，并將付息承諾函原件及承兌匯票保管。

第八條 銀行將票面全款劃入賣方帳戶，并進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理。

第三章 其它規(guī)定

第九條 銀行承兌匯票到期收取票款的處理按照《支付結(jié)算辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十條 辦理本業(yè)務(wù)的銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票須符合銀行貼現(xiàn)要求，進(jìn)行相應(yīng)的查詢及真?zhèn)舞b別。

第十一條 本辦法下的票據(jù)可以辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)。

第四章 規(guī)則

第十二條 銀行各部門根據(jù)各自職責(zé)，檢查、監(jiān)督執(zhí)行情況，罰則遵守聯(lián)社的相關(guān)規(guī)定。

第十三條 本辦法規(guī)定與本銀行此前規(guī)定不一致的，以本辦法規(guī)定為準(zhǔn)。第十四條 本辦法由河南某農(nóng)商行制定、解釋、修改，自發(fā)文之日起執(zhí)行。

附件：

買方付息票據(jù)付息承諾函

______銀行 ______（支行、營業(yè)部）（必須寫明開戶行全稱）

1、我公司將遵守貴行關(guān)于買方付息票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)方面的管理規(guī)定，及時、足額支付我公司簽發(fā)票據(jù)的貼現(xiàn)利息。

2、我公司付息票據(jù)的范圍：我公司委托貴行承兌的銀行承兌匯票，承兌行名稱：__________，匯票號碼：__________。

我公司持有的其他銀行承兌的銀行承兌匯票，承兌行名稱；__________，匯票號碼：__________。

以上銀行承兌匯票的復(fù)印件見附件。

3、利息支付：

3.1貴行無須通知我公司，可以直接從我公司指定的賬戶對以上票據(jù)劃款付息。指定帳戶名稱：_____________，帳號：______________。企業(yè)預(yù)留印鑒：

3.2我司直接將票據(jù)應(yīng)付利息劃入貴行指定賬戶。

河南某農(nóng)商行指定賬戶名稱：_____________，帳號：______________。

________（企業(yè)名稱）

年 月

日

第三篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

第一章

總

則

第一條

為規(guī)范銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的操作，有效防范風(fēng)險，促進(jìn)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》、《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)法律的規(guī)定，特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶信用社（部）申請，經(jīng)開戶信用社（部）審查同意，聯(lián)社營業(yè)部承兌、承兌申請人委托信用社、再由聯(lián)社營業(yè)部指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。第三條

辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，必須以真實、合法的交易為基礎(chǔ)，遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則；嚴(yán)禁辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。第四條

辦理銀行承兌匯票最長期限不得超過6個月。

第五條

在辦理承兌匯票業(yè)務(wù)時應(yīng)當(dāng)遵守《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》、《支付結(jié)算辦法》及中國人民銀行的其他有關(guān)規(guī)定。

第六條

辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)聯(lián)社授權(quán)，未經(jīng)授權(quán)不得辦理該項業(yè)務(wù)。

第二章

承兌申請

第七條

申請辦理承兌匯票業(yè)務(wù)的客戶必須符合下列條件：

一依法登記注冊，并依法從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織； 二在信用社（部）開立存款賬戶；

三資信狀況良好，近兩年在我社（部）無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。四具有支付匯票金額的可靠資來源；

五以真實、合法的商品交易為基礎(chǔ)，有真實、合法的商品交易合同和交易發(fā)票，并在購銷合同中注明以銀行承兌匯票作為結(jié)算方式；

第八條申請辦理銀行承兌匯票時，承兌申請人應(yīng)向開戶行提交下列資料： 一銀行承兌匯票申請書，主要包括匯票金額、期限和用途以及承兌申請人承諾匯票到期無條件兌付票款等內(nèi)容；

二營業(yè)執(zhí)照或法人代碼證、法人代表人身份證明、稅務(wù)登記證、貸款卡、開戶核準(zhǔn)通知書、公司章程、驗資報告等原件及復(fù)印件；

三上和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表； 四商品交易合同或增值稅發(fā)票原件及復(fù)印件； 五信用社（部）要求提供的其他資料。

第九條

銀行承兌匯票的承兌申請人首先向其開戶信用社（部）申請承兌。第十條

承兌申請人在申請承兌匯票業(yè)務(wù)時，須在開戶社存入百分之百的保證金。

第十一條

客戶提出申請和相關(guān)資料后，以客戶名義開立保證金專戶，存入相應(yīng)保證金數(shù)額，客戶應(yīng)作出到期無條件付款的承諾。第三章 審查、審批和承兌

第十二條

承兌申請人開信用社（部）信貸人員負(fù)責(zé)受理客戶申請，并對承兌申請人的有關(guān)情況的真實性進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括： 一

兌申請人的合法資格；

二該筆業(yè)務(wù)是否具有真實的貿(mào)易背景； 三該筆業(yè)務(wù)是否控制在授信額度內(nèi)；

四承兌申請人的資信狀況，近兩年是否有不良記錄； 五承兌申請人經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況及現(xiàn)金流量； 六其他需要審查的事項。

第十三條

信貸人員對承兌申請人財務(wù)數(shù)據(jù)和承兌風(fēng)險進(jìn)行分析，審查同意后，撰寫審查報告并填制好各種表格和審批表，報本信用社（部）貸款審查委員會會辦研究。

第十四條

基層社全辦研究同意后，應(yīng)及時將《銀行承兌匯票申請審批書》、申請人提交的材料及審查報告等按審批權(quán)限分別報聯(lián)社資金營運(yùn)部、聯(lián)社貸款審查委員會審批。

第十五條

經(jīng)聯(lián)社資金營運(yùn)部、聯(lián)社貸款審查委員會審批同意后，由聯(lián)社資金營運(yùn)部門登記臺帳，在《銀行承兌匯票申請審批書》上簽署審批意見后，傳遞到承兌申請人開戶信用社（部）。承兌申請人開戶信用社（部）根據(jù)審批意見與承兌申請人簽訂《銀行承兌協(xié)議》?；鶎由纾ú浚⑾嚓P(guān)資料傳遞到聯(lián)社營業(yè)部。第十六條

聯(lián)社營業(yè)部收到資金營運(yùn)部門書面通知和承兌申請人開戶信用社（部）相關(guān)材料后，對《銀行承兌協(xié)議》、商品交易合同復(fù)印件、保證金是否辦理凍結(jié)手續(xù)和匯票中記載的事項是否齊全、承兌申請人的簽章是否符合規(guī)定以及承兌申請人是否在開戶信用社（部）開立存款賬戶等進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后向承兌申請人收取手續(xù)費(fèi)，并按照《支付結(jié)算辦法》規(guī)定辦理有關(guān)承兌手續(xù)。

第十七條

聯(lián)社營業(yè)部辦理承兌后，應(yīng)于當(dāng)日將承兌情況準(zhǔn)確記入有關(guān)科目。

第四章 管理與核算

第十八條

承兌申請人繳存的保證金應(yīng)在“2511保證金 ”科目下單獨(dú)設(shè)立專戶核算。

第十九條

保征金專戶必須實行封閉管理，用于支付對應(yīng)到期的銀行承兌匯票。嚴(yán)禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。

第二十條

聯(lián)社營業(yè)部設(shè)立臺帳和專人進(jìn)行管理，及時將到期的承兌匯票款項，從信用社（部）存入聯(lián)社款項中直接解付。第二十一條

聯(lián)社應(yīng)派專人進(jìn)行管理，設(shè)立臺帳及時查看匯票的到期情況，對將要到期的承兌匯票主動辦理付款手續(xù)，同時應(yīng)于到期日前10日向出票人發(fā)出催付通知。

第二十二條

客戶開出銀行承兌匯票金額應(yīng)在聯(lián)社對客戶授信總額范圍內(nèi)。第二十三條

聯(lián)社營業(yè)部應(yīng)在表外科目設(shè)立“承兌匯票”專戶，核算承兌申請人保證金的有價憑證。第二十四條

承兌匯票的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、未使用已承兌匯票的注銷、已承兌匯票喪失后的掛失和付款處理手續(xù)，按《支付結(jié)算辦法》有關(guān)規(guī)定辦理。

第五章

管理制度

第二十五條

按信貸原則進(jìn)行管理。對銀行承兌匯票的承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要視同貸款進(jìn)行管理，認(rèn)真做好“三查“工作，嚴(yán)格把關(guān)。經(jīng)審查合格的，應(yīng)按流動資金貸款的審批程序和審批權(quán)限，由貸款審查委員會審批，對數(shù)額較大的貼現(xiàn)申請，也要由貸款審查委員會審批。嚴(yán)禁越權(quán)、超量、違規(guī)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。

第二十六條

資金營運(yùn)部、財務(wù)會計部分工協(xié)作，加強(qiáng)配合。資金營運(yùn)部辦理銀行承兌匯票要以核定的比例為依據(jù)，嚴(yán)格按照調(diào)查、審核、審批、檢查的信貸管理原則實施管理，財務(wù)會計部要做好會計科目核算，實施柜面監(jiān)督，加強(qiáng)對銀行承兌匯票的復(fù)核、審查、查詢等管理監(jiān)督工作。資金營運(yùn)部要建立銀行承兌匯票的臺帳，聯(lián)社營業(yè)部要建立登記簿制度。貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的聯(lián)社營業(yè)部應(yīng)逐筆向承兌行進(jìn)行查詢，確定真?zhèn)?，得不到答?fù)的，不得辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。財務(wù)會計部應(yīng)根據(jù)本行的資金情況，及時申請人民銀行再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。第二十七條

嚴(yán)格銀行承兌匯票空白憑證的管理。銀行承兌匯票是以銀行信用作擔(dān)保的商業(yè)票據(jù)，所以要把銀行承兌匯票憑證的管理納入會計重要憑證管理的內(nèi)容，建立健全銀行承兌匯票憑證的領(lǐng)用、登記和銷號制度。第二十八條

建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的檢查制度。資金營運(yùn)部、財務(wù)會計部要定期或不定期開展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)情況的檢查。重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容： 一對空白銀行承兌匯票的管理是否建立健全保管、使用責(zé)任制；

二銀行承兌匯票的出票、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是否按規(guī)定要求辦理，每個崗位、環(huán)節(jié)是否按規(guī)定責(zé)任到人。

第二十九條

嚴(yán)格資金投向，大力支持重點(diǎn)、優(yōu)勢企業(yè)和行業(yè)。銀行承兌匯票資金投向要服從國家的產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策、資金重點(diǎn)流向效益好、信譽(yù)高的工商企業(yè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)副產(chǎn)品收購等購銷存“一條龍”企業(yè)，解決好重點(diǎn)企業(yè)的資金需求和購銷存“一條龍”企業(yè)的收購、生產(chǎn)、流通、調(diào)銷、儲備等多個環(huán)節(jié)一套資金運(yùn)轉(zhuǎn)。

第六章

罰則

第三十條

出票人有下列情形之一的，信用社（部）應(yīng)暫停對其辦理承兌匯票業(yè)務(wù)：

一未以商品交易為基礎(chǔ)簽發(fā)銀行承兌匯票的； 二以非法手段騙取銀行承兌的； 三違反印、壓、證管理的。

第三十一條

信用社（部）有下列情形之一的，聯(lián)社可以取消辦理承兌匯票業(yè)務(wù)資格。

發(fā)生一次以上無理拒付或未按規(guī)定及時付款的。第三十二條

出票人采取欺詐手續(xù)騙取承兌，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

第三十三條

對未以商品交易為基礎(chǔ)的商業(yè)匯票辦理承兌，并造成資金損失的，由聯(lián)社對有關(guān)責(zé)任人給予處分，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

第七章

附則

第三十四條

本辦法由**市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第三十五條 第三十六條 人民銀行、銀監(jiān)局、上級聯(lián)社有新的規(guī)定，則按新規(guī)定執(zhí)行。本辦法從公布之日起執(zhí)行。

第四篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

附件3 XXX農(nóng)村信用合作聯(lián)社

銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法（試行）第一章總則

第一條為規(guī)范銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的操作，有效防范風(fēng)險，促進(jìn)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》、《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)法律的規(guī)定，特制定本辦法。

第二條本辦法所稱銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶信用社（營業(yè)部）申請，經(jīng)開戶信用社（部）審查同意，我聯(lián)社營業(yè)部承兌、承兌申請人委托信用社、再由聯(lián)社營業(yè)部指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。

第三條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，必須以真實、合法的交易為基礎(chǔ)，遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則；嚴(yán)禁辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。第四條辦理銀行承兌匯票最長期限不得超過6個月。第五條在辦理承兌匯票業(yè)務(wù)時應(yīng)當(dāng)遵守《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》、《支付結(jié)算辦法》及中國人民銀行的其他有關(guān)規(guī)定。

第六條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)聯(lián)社授權(quán)，未經(jīng)授權(quán)不得辦理該項業(yè)務(wù)。第二章承兌申請

第七條申請辦理承兌匯票業(yè)務(wù)的客戶必須符合下列條件：

一是依法登記注冊，并依法從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織； 二是在我聯(lián)社各分支機(jī)構(gòu)（營業(yè)部）開立存款賬戶；

三是資信狀況良好，近兩年在我聯(lián)社無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。四是具有支付匯票金額的可靠資來源；

五是以真實、合法的商品交易為基礎(chǔ)，有真實、合法的商品交易合同和交易發(fā)票，并在購銷合同中注明以銀行承兌匯票作為結(jié)算方式；

第八條申請辦理銀行承兌匯票時，承兌申請人應(yīng)向開戶社提交下列資料： 一是銀行承兌匯票申請書，主要包括匯票金額、期限和用途以及承兌申請人承諾匯票到期無條件兌付票款等內(nèi)容；

二是營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法人代表身份證明、稅務(wù)登記證、貸款卡、開戶核準(zhǔn)通知書、公司章程、驗資報告等原件及復(fù)印件；

三是上和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表； 四是商品交易合同或增值稅發(fā)票原件及復(fù)印件； 五是我聯(lián)社要求提供的其他資料。

第九條銀行承兌匯票的承兌申請人首先向其開戶信用社（營業(yè)部）申請承兌。第十條承兌申請人在申請承兌匯票業(yè)務(wù)時，須在開戶社存入百分之百的保證金。

第十一條客戶提出申請和相關(guān)資料后，以客戶名義開立保證金專戶，存入相應(yīng)保證金數(shù)額，客戶應(yīng)作出到期無條件付款的承諾。第三章審查、審批和承兌

第十二條承兌申請人開戶信用社（營業(yè)部）信貸人員負(fù)責(zé)受理客戶申請，并對承兌申請人的有關(guān)情況的真實性進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括： 一是承兌申請人的合法資格；

二是該筆業(yè)務(wù)是否具有真實的貿(mào)易背景； 三是該筆業(yè)務(wù)是否控制在授信額度內(nèi)； 四是承兌申請人的資信狀況，近兩年是否有不良記錄； 五是承兌申請人經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況及現(xiàn)金流量； 六是其他需要審查的事項。

第十三條信貸人員對承兌申請人財務(wù)數(shù)據(jù)和承兌風(fēng)險進(jìn)行分析，審查同意后，撰寫審查報告并填制好各種表格和審批表，報本信用社（營業(yè)部）貸款審查委員會研究。

第十四條信用社（營業(yè)部）貸款審查委員會研究同意后，應(yīng)及時將《銀行承兌匯票申請審批書》、申請人提交的材料及審查報告等按審批權(quán)限分別報聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部、聯(lián)社貸款審查委員會審批。

第十五條經(jīng)聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部、聯(lián)社貸款審查委員會審批同意后，由聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部登記臺賬，在《銀行承兌匯票申請審批書》上簽署審批意見后，傳遞到承兌申請人開戶信用社（營業(yè)部）。承兌申請人開戶信用社（營業(yè)部）根據(jù)審批意見與承兌申請人簽訂《銀行承兌協(xié)議》。信用社（營業(yè)部）將相關(guān)資料傳遞到聯(lián)社營業(yè)部。

第十六條聯(lián)社營業(yè)部收到業(yè)務(wù)發(fā)展部書面通知和承兌申請人開戶信用社（營業(yè)部）相關(guān)材料后，對《銀行承兌協(xié)議》、商品交易合同復(fù)印件、保證金是否辦理凍結(jié)手續(xù)和匯票中記載的事項是否齊全、承兌申請人的簽章是否符合規(guī)定以及承兌申請人是否在開戶信用社（營業(yè)部）開立存款賬戶等進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后向承兌申請人收取手續(xù)費(fèi)，并按照《支付結(jié)算辦法》規(guī)定辦理有關(guān)承兌手續(xù)。

第十七條聯(lián)社營業(yè)部辦理承兌后，應(yīng)于當(dāng)日將承兌情況準(zhǔn)確記入有關(guān)科目。第四章管理與核算

第十八條承兌申請人繳存的保證金應(yīng)在“2511保證金”科目下單獨(dú)設(shè)立專戶核算。第十九條保征金專戶必須實行封閉管理，用于支付對應(yīng)到期的銀行承兌匯票。嚴(yán)禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。

第二十條聯(lián)社營業(yè)部設(shè)立臺賬和專人進(jìn)行管理，及時將到期的承兌匯票款項，從信用社（營業(yè)部）存入聯(lián)社款項中直接解付。第二十一條聯(lián)社應(yīng)派專人進(jìn)行管理，設(shè)立臺賬及時查看匯票的到期情況，對將要到期的承兌匯票主動辦理付款手續(xù)，同時應(yīng)于到期日前10日向出票人發(fā)出催付通知。第二十二條客戶開出銀行承兌匯票金額應(yīng)在聯(lián)社對客戶授信總額范圍內(nèi)。

第二十三條聯(lián)社營業(yè)部應(yīng)在表外科目設(shè)立“承兌匯票”專戶，核算承兌申請人保證金的有價憑證。

第二十四條承兌匯票的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、未使用已承兌匯票的注銷、已承兌匯票喪失后的掛失和付款處理手續(xù)，按《支付結(jié)算辦法》有關(guān)規(guī)定辦理。第五章管理制度

第二十五條按信貸原則進(jìn)行管理。對銀行承兌匯票的承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要視同貸款進(jìn)行管理，認(rèn)真做好“三查”工作，嚴(yán)格把關(guān)。經(jīng)審查合格的，應(yīng)按流動資金貸款的審批程序和審批權(quán)限，由貸款審查委員會審批，對數(shù)額較大的貼現(xiàn)申請，也要由貸款審查委員會審批。嚴(yán)禁越權(quán)、超量、違規(guī)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。

第二十六條業(yè)務(wù)發(fā)展部、財務(wù)計劃部分工協(xié)作，加強(qiáng)配合。業(yè)務(wù)發(fā)展部辦理銀行承兌匯票要以核定的比例為依據(jù)，嚴(yán)格按照調(diào)查、審核、審批、檢查的信貸管理原則實施管理，財務(wù)計劃部要做好會計科目核算，實施柜面監(jiān)督，加強(qiáng)對銀行承兌匯票的復(fù)核、審查、查詢等管理監(jiān)督工作。業(yè)務(wù)發(fā)展部要建立銀行承兌匯票的臺賬，聯(lián)社營業(yè)部要建立相關(guān)登記簿。第二十七條對銀行承兌匯票空白憑證要進(jìn)行嚴(yán)格管理。銀行承兌匯票是以銀行信用作擔(dān)保的商業(yè)票據(jù)，所以要把銀行承兌匯票憑證的管理納入會計重要憑證管理的內(nèi)容，建立健全銀行承兌匯票憑證的領(lǐng)用、登記和銷號制度。

第二十八條建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的檢查制度。業(yè)務(wù)發(fā)展部、財務(wù)計劃部要定期或不定期開展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)情況的檢查。重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：

一是對空白銀行承兌匯票的管理是否建立健全保管、使用責(zé)任制；

二是銀行承兌匯票的出票、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是否按規(guī)定要求辦理，每個崗位、環(huán)節(jié)是否按規(guī)定責(zé)任到人。

第二十九條嚴(yán)格資金投向，大力支持重點(diǎn)、優(yōu)勢企業(yè)和行業(yè)。銀行承兌匯票資金投向要服從國家的產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策、資金重點(diǎn)流向效益好、信譽(yù)高的工商企業(yè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)副產(chǎn)品收購等購銷存“一條龍”企業(yè)，解決好重點(diǎn)企業(yè)的資金需求和購銷存“一條龍”企業(yè)的收購、生產(chǎn)、流通、調(diào)銷、儲備等多個環(huán)節(jié)一套資金運(yùn)轉(zhuǎn)。第六章罰則

第三十條出票人有下列情形之一的，信用社（營業(yè)部）應(yīng)暫停對其辦理承兌匯票業(yè)務(wù)： 一是未以商品交易為基礎(chǔ)簽發(fā)銀行承兌匯票的； 二是以非法手段騙取銀行承兌的； 三是違反印、壓、證管理的。

第三十一條信用社（營業(yè)部）有下列情形之一的，聯(lián)社可以取消辦理承兌匯票業(yè)務(wù)資格。發(fā)生一次以上無理拒付或未按規(guī)定及時付款的。第三十二條出票人采取欺詐手續(xù)騙取承兌，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

第三十三條對未以商品交易為基礎(chǔ)的商業(yè)匯票辦理承兌，并造成資金損失的，由聯(lián)社對有關(guān)責(zé)任人給予處分，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。第七章附則

第三十四條本辦法由XXX農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第五篇：星子縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社代理 國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)管理辦法

星子縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社代理 國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)我聯(lián)社代理國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范國庫代理和國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)，確保國庫資金安全，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國國家金庫條例》及《國庫經(jīng)收處考評辦法》等法規(guī)有關(guān)國庫管理的規(guī)定，制定本辦法。

第二條

我聯(lián)社為代理國庫業(yè)務(wù)的代理行，必須嚴(yán)格按國庫業(yè)務(wù)的各項規(guī)定，加強(qiáng)國庫業(yè)務(wù)管理，準(zhǔn)確、及時地辦理國庫業(yè)務(wù)；并負(fù)責(zé)對轄內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)辦理國庫經(jīng)收業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、管理、檢查和指導(dǎo)。

第二章 國庫經(jīng)收處的業(yè)務(wù)管理

第三條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社（以下簡稱鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫經(jīng)收處）必須準(zhǔn)確、及時地辦理各項預(yù)算收入的收納，完整地將預(yù)算收入劃轉(zhuǎn)到指定收款國庫。

第四條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫經(jīng)收處應(yīng)認(rèn)真履行國庫經(jīng)收職責(zé)。在收納預(yù)算收入時，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫經(jīng)收處應(yīng)對繳款書的以下內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審核：

（一）預(yù)算級次、預(yù)算科目、征收機(jī)關(guān)和指定收款國庫等要素是否填寫清楚；

第十條 納稅人繳納小額稅款，凡在我聯(lián)社營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開有存款賬戶的，應(yīng)直接通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬繳稅；未開立存款賬戶、用現(xiàn)金繳稅的，各網(wǎng)點(diǎn)不得以任何理由拒收。

第三章 國庫經(jīng)收處的組織機(jī)構(gòu)和人員管理

第十一條 聯(lián)社財務(wù)會計科為鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫經(jīng)收處的管理機(jī)構(gòu)，建立國庫經(jīng)收處管理制度。代理支庫應(yīng)設(shè)置記賬、復(fù)核、事后監(jiān)督和國庫會計主管等崗位，以確保準(zhǔn)確、及時、完整地辦理預(yù)算收入收納、劃分、報解、入庫、更正、退付和預(yù)算支出的撥付等國庫業(yè)務(wù)。

第十二條 我聯(lián)社配備政治素質(zhì)好、具有高中或中專以上學(xué)歷、持有國家頒發(fā)的會計從業(yè)資格證書的人員，經(jīng)國庫專業(yè)知識培訓(xùn)合格后，方可正式上崗辦理國庫業(yè)務(wù)。國庫業(yè)務(wù)人員應(yīng)保持相對穩(wěn)定，人員變動情況應(yīng)報人民銀行備案。

第十三條 各國庫經(jīng)收處經(jīng)辦人員要以身作則，嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度，敢抓敢管，杜絕風(fēng)險隱患。

第四章 考核措施

第十四條 各鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫經(jīng)收處不得有占壓、挪用稅款等違規(guī)、違法問題，發(fā)現(xiàn)有以下行為處罰標(biāo)準(zhǔn)如下：

（一）鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫經(jīng)收處占壓、挪用所收納稅款的，按《江西省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處罰辦法》進(jìn)行處分。