第一篇：社會保險欺詐案件管理辦法

社會保險欺詐案件管理辦法

人力資源和社會保障部

人力資源社會保障部辦公廳關于印發(fā)社會保險欺詐案件管理辦法的通知

人社廳發(fā)〔2016〕61號

各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產建設兵團人力資源社會保障廳（局）：

為加強社會保險欺詐案件管理，規(guī)范執(zhí)法辦案行為，提高案件查辦質量和效率，強化執(zhí)法監(jiān)督制約和控制，促進公正廉潔執(zhí)法，現將《社會保險欺詐案件管理辦法》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

人力資源社會保障部辦公廳

2016年4月28日

社會保險欺詐案件管理辦法

第一章總則

第一條為加強社會保險欺詐案件管理，規(guī)范執(zhí)法辦案行為，提高案件查辦質量和效率，促進公正廉潔執(zhí)法，根據《社會保險法》、《行政處罰法》和《行政執(zhí)法機關移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》等法律法規(guī)以及《人力資源社會保障部 公安部關于加強社會保險欺詐案件查處和移送工作的通知》，結合工作實際，制定本辦法。

第二條社會保險行政部門應當建立規(guī)范、有效的社會保險欺詐案件管理制度，加強案件科學化、規(guī)范化、全程化、信息化管理。

第三條社會保險行政部門對社會保險欺詐案件的管理活動適用本辦法。

第四條社會保險行政部門的基金監(jiān)督機構具體負責社會保險欺詐案件歸口管理工作。

上級社會保險行政部門應當加強對下級社會保險行政部門社會保險欺詐案件查辦和案件管理工作的指導和監(jiān)督。

第五條社會保險行政部門應當制定統(tǒng)一、規(guī)范的社會保險欺詐案件執(zhí)法辦案流程和法律文書格式，實現執(zhí)法辦案活動程序化、標準化管理。

第六條社會保險行政部門應當建立健全社會保險欺詐案件管理信息系統(tǒng)，實現執(zhí)法辦案活動信息化管理。

第七條社會保險行政部門根據社會保險欺詐案件查辦和管理工作需要，可以聘請專業(yè)人員和機構參與案件查辦或者案件管理工作，提供專業(yè)咨詢和技術支持。

第二章記錄管理和流程監(jiān)控

第八條社會保險行政部門應當建立社會保險欺詐案件管理臺賬，對社會保險欺詐案件進行統(tǒng)一登記、集中管理，對案件立案、調查、決定、執(zhí)行、移送、結案、歸檔等執(zhí)法辦案全過程進行跟蹤記錄、監(jiān)控和管理。

第九條社會保險行政部門應當及時、準確地登記和記錄案件全要素信息。

案件登記和記錄內容包括：案件名稱、編號、來源、立案時間、涉案對象和險種等案件基本信息情況，案件調查和檢查、決定、執(zhí)行、移送、結案和立卷歸檔情況，案件辦理各環(huán)節(jié)法律文書簽發(fā)和送達情況，辦案人員情況以及其他需要登記和記錄的案件信息。

第十條社會保險行政部門應當建立案件流程監(jiān)控制度，對案件查辦時限、程序和文書辦理進行跟蹤監(jiān)控和督促。

第十一條社會保險行政部門應當根據案件查辦期限要求，合理設定執(zhí)法辦案各環(huán)節(jié)的控制時限，加強案件查辦時限監(jiān)控。

第十二條社會保險行政部門應當根據案件查辦程序規(guī)定，設定執(zhí)法辦案程序流轉的順序控制，上一環(huán)節(jié)未完成不得進行下一環(huán)節(jié)。

第十三條社會保險行政部門應當根據案件查辦文書使用管理規(guī)定，設定文書辦理程序和格式控制，規(guī)范文書辦理和使用行為。

第三章立案和查處管理

第十四條社會保險行政部門立案查處社會保險欺詐案件，應當遵循依法行政、嚴格執(zhí)法的原則，堅持有案必查、違法必究，做到事實清楚、證據確鑿、程序合法、法律法規(guī)規(guī)章適用準確適當、法律文書使用規(guī)范。

第十五條社會保險欺詐案件由違法行為發(fā)生地社會保險行政部門管轄。

社會保險行政部門對社會保險欺詐案件管轄發(fā)生爭議的，應當按照主要違法行為發(fā)生地或者社會保險基金主要受損地管轄原則協(xié)商解決。協(xié)商不成的，報請共同的上一級社會保險行政部門指定管轄。

第十六條社會保險行政部門應當健全立案管理制度，對發(fā)現的社會保險欺詐違法違規(guī)行為，符合立案條件，屬于本部門管轄的，應當按照規(guī)定及時立案查處。

第十七條社會保險行政部門對于查處的重大社會保險欺詐案件，應當在立案后10個工作日內向上一級社會保險行政部門報告。

立案報告內容應當包括案件名稱、編號、來源、立案時間、涉案對象、險種等案件基本信息情況以及基本案情等。

第十八條社會保險行政部門立案查處社會保險欺詐案件，應當指定案件承辦人。

指定的案件承辦人應當具備執(zhí)法辦案資格條件，并符合回避規(guī)定。

第十九條案件承辦人應當嚴格按照規(guī)定的程序、方法、措施和時限，開展案件調查或者檢查，收集、調取、封存和保存證據，制作和使用文書，提交案件調查或者檢查報告。

第二十條社會保險行政部門應當對案件調查或者檢查結果進行審查，并根據違法行為的事實、性質、情節(jié)以及社會危害程度等不同情況，作出給予或者不予行政處理、處罰的決定。

社會保險行政部門在作出行政處罰決定前，應當按照規(guī)定履行事先告知程序，保障當事人依法行使陳述、申辯權以及要求聽證的權利。

第二十一條社會保險行政部門作出行政處理、處罰決定的，應當制作行政處理、處罰決定書，并按照規(guī)定期限和程序送達當事人。

社會保險行政部門應當定期查詢行政處理、處罰決定執(zhí)行情況，對于當事人逾期并經催告后仍不執(zhí)行的，應當依法強制執(zhí)行或者申請人民法院強制執(zhí)行。

第二十二條社會保險行政部門及其執(zhí)法辦案人員應當嚴格執(zhí)行罰款決定和收繳分離制度，除依法可以當場收繳的罰款外，不得自行收繳罰款。

第二十三條對于符合案件辦結情形的社會保險欺詐案件，社會保險行政部門應當及時結案。

符合下列情形的，可以認定為案件辦結：

（一）作出行政處理處罰決定并執(zhí)行完畢的；

（二）作出不予行政處理、處罰決定的；

（三）涉嫌構成犯罪，依法移送司法機關并被立案的；

（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他案件辦結情形。

第二十四條社會保險行政部門跨區(qū)域調查案件的，相關地區(qū)社會保險行政部門應當積極配合、協(xié)助調查。

第二十五條社會保險行政部門應當健全部門行政執(zhí)法協(xié)作機制，加強與審計、財政、價格、衛(wèi)生計生、工商、稅務、藥品監(jiān)管和金融監(jiān)管等行政部門的協(xié)調配合，形成監(jiān)督合力。

第四章案件移送管理

第二十六條社會保險行政部門應當健全社會保險欺詐案件移送制度，按照規(guī)定及時向公安機關移送涉嫌社會保險欺詐犯罪案件，不得以行政處罰代替案件移送。

社會保險行政部門在查處社會保險欺詐案件過程中，發(fā)現國家工作人員涉嫌違紀、犯罪線索的，應當根據案件的性質，向紀檢監(jiān)察機關或者人民檢察院移送。

第二十七條社會保險行政部門移送涉嫌社會保險欺詐犯罪案件，應當組成專案組，核實案情提出移送書面報告，報本部門負責人審批，作出批準或者不批準移送的決定。

作出批準移送決定的，應當制作涉嫌犯罪案件移送書，并附涉嫌社會保險欺詐犯罪案件調查報告、涉案的有關書證、物證及其他有關涉嫌犯罪的材料，在規(guī)定時間內向公安機關移送，并抄送同級人民檢察院。在移送案件時已經作出行政處罰決定的，應當將行政處罰決定書一并抄送。

作出不批準移送決定的，應當將不批準的理由記錄在案。

第二十八條社會保險行政部門對于案情重大、復雜疑難，性質難以確定的案件，可以就刑事案件立案追訴標準、證據固定和保全等問題，咨詢公安機關、人民檢察院。

第二十九條對于公安機關決定立案的社會保險欺詐案件，社會保險行政部門應當在接到立案通知書后及時將涉案物品以及與案件有關的其他材料移交公安機關，并辦理交接手續(xù)。

第三十條對于已移送公安機關的社會保險欺詐案件，社會保險行政部門應當定期向公安機關查詢案件辦理進展情況。

第三十一條公安機關在查處社會保險欺詐案件過程中，需要社會保險行政部門協(xié)助查證、提供有關社會保險信息數據和證據材料或者就政策性、專業(yè)性問題進行咨詢的，社會保險行政部門應當予以協(xié)助配合。

第三十二條對于公安機關決定不予立案或者立案后撤銷的案件，社會保險行政部門應當按照規(guī)定接收公安機關退回或者移送的案卷材料，并依法作出處理。

社會保險行政部門對于公安機關作出的不予立案決定有異議的，可以向作出決定的公安機關申請復議，也可以建議人民檢察院進行立案監(jiān)督。

第三十三條社會保險行政部門應當與公安機關建立聯席會議、案情通報、案件會商等工作機制，確?；鸨O(jiān)督行政執(zhí)法與刑事司法工作銜接順暢，堅決克服有案不移、有案難移、以罰代刑現象。

第三十四條社會保險行政部門應當與公安機關定期或者不定期召開聯席會議，互通社會保險欺詐案件查處以及行政執(zhí)法與刑事司法銜接工作情況，分析社會保險欺詐形勢和任務，協(xié)調解決工作中存在的問題，研究提出加強預防和查處的措施。

第三十五條社會保險行政部門應當按照規(guī)定與公安、檢察機關實現基金監(jiān)督行政執(zhí)法與刑事司法信息的共享，實現社會保險欺詐案件移送等執(zhí)法、司法信息互聯互通。

第五章重大案件督辦

第三十六條社會保險行政部門應當建立重大社會保險欺詐案件督辦制度，加強轄區(qū)內重大社會保險欺詐案件查處工作的協(xié)調、指導和監(jiān)督。

重大案件督辦是指上級社會保險行政部門對下級社會保險行政部門查辦重大案件的調查、違法行為的認定、法律法規(guī)的適用、辦案程序、處罰及移送等環(huán)節(jié)實施協(xié)調、指導和監(jiān)督。

第三十七條上級社會保險行政部門可以根據案件性質、涉案金額、復雜程度、查處難度以及社會影響等情況，對轄區(qū)內發(fā)生的重大社會保險欺詐案件進行督辦。

對跨越多個地區(qū)，案情特別復雜，本級社會保險行政部門查處確有困難的，可以報請上級社會保險行政部門進行督辦。

第三十八條案件涉及其他行政部門的，社會保險行政部門可以協(xié)調相關行政部門實施聯合督辦。

第三十九條社會保險行政部門（以下簡稱督辦單位）確定需要督辦的案件后，應當向承辦案件的下級社會保險行政部門（以下簡稱承辦單位）發(fā)出重大案件督辦函，同時抄報上級社會保險行政部門。

第四十條承辦單位收到督辦單位重大案件督辦函后，應當及時立案查處，并在立案后10個工作日內將立案情況報告督辦單位。

第四十一條承辦單位應當每30個工作日向督辦單位報告一次案件查處進展情況；重大案件督辦函有確定報告時限的，按照確定報告時限報告。案件查處有重大進展的，應當及時報告。

第四十二條督辦單位應當對承辦單位督辦案件查處工作進行指導、協(xié)調和督促。

對于承辦單位未按要求立案查處督辦案件和報告案件查處進展情況的，督辦單位應當及時詢問情況，進行催辦。

第四十三條督辦單位催辦可以采取電話催辦、發(fā)函催辦、約談催辦的方式，必要時也可以采取現場督導催辦方式。

第四十四條對因督辦案件情況發(fā)生變化，不需要繼續(xù)督辦的，督辦單位可以撤銷督辦，并向承辦單位發(fā)出重大案件撤銷督辦函。

第四十五條承辦單位應當在督辦案件辦結后，及時向督辦單位報告結果。

辦結報告內容應當包括案件名稱、編號、來源、涉案對象和險種等基本信息情況、主要違法事實情況、案件調查或檢查情況、行政處理處罰決定和執(zhí)行情況以及案件移送情況等。

第六章案件立卷歸檔

第四十六條社會保險行政部門應當健全社會保險欺詐案件立卷歸檔管理制度，規(guī)范案卷管理行為。

第四十七條社會保險欺詐案件辦結后，社會保險行政部門應當及時收集、整理案件相關材料，進行立卷歸檔。

第四十八條社會保險欺詐案件應當分別立卷，統(tǒng)一編號，一案一卷，做到目錄清晰、資料齊全、分類規(guī)范、裝訂整齊、歸檔及時。

案卷可以立為正卷和副卷。正卷主要列入各類證據材料、法律文書等可以對外公開的材料；副卷主要列入案件討論記錄、法定秘密材料等不宜對外公開的材料。

第四十九條裝訂成冊的案卷應當由案卷封面、卷內文件材料目錄、卷內文件材料、卷內文件材料備考表和封底組成。

第五十條卷內文件材料應當按照以下規(guī)則組合排列：

（一）行政決定文書及其送達回證排列在最前面，其他文書材料按照工作流程順序排列；

（二）證據材料按照所反映的問題特征分類，每類證據主證材料排列在前，旁證材料排列在后；

（三）其他文件材料按照取得或者形成的時間順序，并結合重要程度進行排列。

第五十一條社會保險行政部門應當按照國家規(guī)定確定案卷保管期限和保管案卷。

第五十二條社會保險行政部門建立案件電子檔案的，電子檔案應當與紙質檔案內容一致。

第七章案件質量評查

第五十三條社會保險行政部門應當健全社會保險欺詐案件質量評查制度，組織、實施、指導和監(jiān)督本區(qū)域內社會保險欺詐案件質量評查工作，加強案件質量管理。

第五十四條案件質量評查應當從證據采信、事實認定、法律適用、程序規(guī)范、文書使用和制作等方面進行，通過審閱案卷、實地調研等方式，對執(zhí)法辦案形成的案卷進行檢查、評議，發(fā)現、解決案件質量問題，提高執(zhí)法辦案質量。

評查內容主要包括：

（一）執(zhí)法辦案主體是否合法，執(zhí)法辦案人員是否具有資格；

（二）當事人認定是否準確；

（三）認定事實是否清楚，證據是否充分、確鑿；

（四）適用法律、法規(guī)和規(guī)章是否準確、適當；

（五）程序是否合法、規(guī)范；

（六）文書使用是否符合法定要求，記錄內容是否清楚，格式是否規(guī)范；

（七）文書送達是否符合法定形式與要求；

（八）行政處理、處罰決定和執(zhí)行是否符合法定形式與要求；

（九）文書和材料的立卷歸檔是否規(guī)范。

第五十五條社會保險行政部門應當定期或者不定期開展案件質量評查。

案件質量評查可以采取集中評查、交叉評查、網上評查方式，采用重點抽查或者隨機抽查方法。

第五十六條社會保險行政部門應當合理確定案件質量評查標準，劃分評查檔次。

第五十七條社會保險行政部門開展案件質量評查，應當成立評查小組。

評查小組開展評查工作，應當實行一案一查一評，根據評查標準進行檢查評議，形成評查結果。

第五十八條評查工作結束后，社會保險行政部門應當將評查結果通報下級社會保險行政部門。

第八章案件分析和報告

第五十九條社會保險行政部門應當建立社會保險欺詐案件分析制度，定期對案件總體情況進行分析，對典型案例進行剖析，開展業(yè)務交流研討，提高執(zhí)法辦案質量和能力。

第六十條社會保險行政部門應當建立社會保險欺詐案件專項報告制度，定期對案件查處和移送情況進行匯總，報送上一級社會保險行政部門。

省級社會保險行政部門應當于半年和年度結束后20日內上報社會保險欺詐案件查處和移送情況報告，并附社會保險欺詐案件查處和移送情況表（見附表），與社會保險基金要情統(tǒng)計表同時報送（一式三份）。

專項報告內容主要包括：社會保險欺詐案件查處和移送情況及分析、重大案件和上級督辦案件查處情況、案件查處和移送制度機制建設和執(zhí)行情況以及案件管理工作情況。

第六十一條社會保險行政部門應當建立社會保險欺詐案件情況通報制度，定期或者不定期通報本轄區(qū)內社會保險欺詐案件發(fā)生和查處情況。

通報社會保險欺詐案件情況，可以在本系統(tǒng)通報，也可以根據工作需要向社會公開通報。

對于重大社會保險欺詐案件可以進行專題通報。

第六十二條社會保險行政部門應當健全社會保險欺詐案例指導制度，定期或者不定期收集、整理、印發(fā)社會保險欺詐典型案例，指導轄區(qū)內案件查處工作。

第六十三條社會保險行政部門應當健全社會保險欺詐案件信息公開制度，依法公開己辦結案件相關信息，接受社會監(jiān)督。

第六十四條社會保險行政部門查處社會保險欺詐案件，作出行政處罰決定的，應當在作出決定后7個工作日內，在社會保險行政部門門戶網站進行公示。

第六十五條社會保險行政部門應當完善單位和個人社會保險欺詐違法信息記錄和使用機制，將欺詐違法信息納入單位和個人誠信記錄，加強失信懲戒，促進社會保險誠信建設。

第九章監(jiān)督檢查

第六十六條上級社會保險行政部門應當定期或者不定期對下級社會保險行政部門社會保險欺詐案件查處和移送情況以及案件管理情況進行監(jiān)督檢查，加強行政層級執(zhí)法監(jiān)督。

第六十七條社會保險行政部門應當健全執(zhí)法辦案責任制，明確執(zhí)法辦案職責，加強對執(zhí)法辦案活動的監(jiān)督和問責。

第十章附則

第六十八條本辦法自發(fā)布之日起施行。

第六十九條本辦法由人力資源社會保障部負責解釋。

附表：________年（上半年）社會保險欺詐案件查處和移送情況表

http://

第二篇：社會保險管理辦法

社會保險管理辦法總則

1.1 為了維護員工享受社會保險的合法權益，明確企業(yè)與員工必須依法參加社會保險并履行繳費義務，依據有關法律法規(guī)，結合公司情況，特制訂本辦法。

1.2 本辦法社會保險包括：基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、大病醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、職工生育保險。凡與公司簽訂勞動合同的員工自次月起參保。

1.3 本辦法適用于公司各單位。

2社會保險的繳費

2.1 繳費基數的確定

社會保險的繳費基數是一致的。繳費基數由公司每年末同意調整，并經員工本人簽字確認，然后報市社會保障部門作為員工下的社會保險繳費基數。

員工繳費基數若高于陜西省上在崗職工月平均工資300%的，以300%作為繳費基數；員工繳費基數若低于陜西省上在崗職工月平均工資60%的，以60%作為繳費基數。

新員工繳費基數的確定參見公司《人事管理制度》。

2.2 基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、大病醫(yī)療保險、失業(yè)保險四項繳費費用由企業(yè)和員工個人共同負擔，具體繳費比例為：

2.3 工傷保險和職工生育保險繳費費用全部由企業(yè)承擔，員工個人不繳費。工傷保險的繳費比例為1%，職工生育保險的繳費比例為0.6%。

2.4 申報與繳納

社會保險繳費由人力資源部負責向社保部門申報，財務部負責籌集和繳納，其中員工個人的繳納部分由財務部在員工當月工資中代扣代繳。

員工退休（職）后停止繳納各項社會保險費用。個人賬戶的管理：基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險和失業(yè)保險建立個人賬戶，大病醫(yī)療保險、工傷保險和職工生育保險不建立個人賬戶。

3.1 基本養(yǎng)老保險

全省統(tǒng)一建立個人賬戶的起始時間為1996年1月1日，在此之后參加基本養(yǎng)老保險的員工，從參加之日起建立個人賬戶。1995年12月31日以前個人已繳納的基本養(yǎng)老保險費連同利息計入個人賬戶。

個人賬戶存儲額只能用于本人養(yǎng)老，不得提前支取。

3.2 基本醫(yī)療保險

基本醫(yī)療保險的個人賬戶以醫(yī)療IC卡作為依據，由員工本人保管使用；每月由西安市醫(yī)療保險處根據員工年齡和個人繳費基數向醫(yī)療IC卡自動劃轉。

個人賬戶劃轉比例如下：

3.3 失業(yè)保險

參加失業(yè)保險并履行繳費義務后即建立個人賬戶，目前個人賬戶不劃轉資金。社會保險的轉移:非因退休離開公司或調入公司的員工，應及時辦理社會保險關系的轉移。社會保險轉移主要是指基本的養(yǎng)老保險；其它種類的保險均不辦理轉移，其保險責任隨勞動關系的解除自動終止，員工辦理離廠手續(xù)時應將醫(yī)療保險證交公司人力資源部。

4.1 基本養(yǎng)老保險的轉出

需要轉出養(yǎng)老保險的員工，應向人力資源部提供接受養(yǎng)老保險關系的單位；如果接受單位是異地的，還需提供接受單位名稱、參保地的社保機構名稱、社保機構開戶行名稱以及銀行賬號；人力資源部負責在西安市養(yǎng)老保險處為員工辦理轉移手續(xù)。

4.2 基本養(yǎng)老保險的轉入

調入本公司的員工在辦理入廠手續(xù)的同時將養(yǎng)老保險關系轉入公司。社會保險有關待遇

5.1 退休養(yǎng)老金

員工到達法定退休年齡時，將醫(yī)療保險證與1吋、2吋彩照各一

張交人力資源部；由人力資源部負責為員工辦理退休申報；自西安市勞動和社會保障局審批之日的次月起，員工享受退休待遇并領取社會發(fā)放的養(yǎng)老金。

5.2 工傷保險待遇

員工發(fā)生工傷或工傷舊病復發(fā)時，由安全管理部負責申報工傷認定和勞動能力鑒定，并告知工傷員工在指定醫(yī)院治療；人力資源部負責員工工傷保險待遇的申報。

勞動能力鑒定結論下達3日內，安全管理部負責收集《工傷認定書》（原件）、《勞動能力鑒定書》（原件）、醫(yī)療費發(fā)票（原件）、門診病歷（原件）、住院病歷（原件）、住院費用清單、用藥清單、出（入）院證明、診斷證明、工傷員工身份證復印件等送人力資源部。工傷員工應配合提供申報工傷待遇的有關資料。

員工2004年1月1日前受到事故傷害或者患職業(yè)病并完成工傷認定的，仍執(zhí)行勞部發(fā)[1996]266號,《企業(yè)職工工傷保險試行辦法》。

5.3 醫(yī)療保險待遇

在職或退休員工，均按有關規(guī)定享受基本醫(yī)療和大病醫(yī)療保險；若在外地發(fā)生住院醫(yī)療費用時，憑單據在職工醫(yī)院醫(yī)?？妻k理申請報銷等相關事宜。

5.4 失業(yè)保險待遇

5.4.1 申領條件

應同時具備：參加失業(yè)保險滿一年以上，并履行繳費義務；非本人意愿中斷就業(yè)；已辦理失業(yè)登記，并有求職要求。

5.4.2 領取期限

5.4.3 申請辦法

符合申請條件的員工在終止或解除勞動合同之日起3日內，到人力資源部辦理失業(yè)保險申請手續(xù)；并應在終止或解除勞動合同之日起60日內，持身份證、兩張免冠照片以及解除勞動合同文件，到西安市失業(yè)保險處辦理失業(yè)登記手續(xù)。

5.5 職工生育保險待遇：詳見《職工生育保險實施辦法》。

5.6 員工死亡后個人賬戶的處理

5.6.1 基本養(yǎng)老保險

員工死亡后，基本養(yǎng)老保險個人繳費部分依法由繼承人按一下規(guī)定辦理繼承：

（1）在職員工（含退養(yǎng)人員）死亡的，其個人繳費部分本息全額繼承。由其家屬將死亡證明復印件、火化證明復印件、死者身份證復印件、醫(yī)療保險證交人力資源部，由人力資源部負責辦理繳費本息的領取。

（2）離退休人員死亡的，其個人繳費部分本息的余額可以繼承。由其家屬將死亡證明原件及復印件、火化證明復印件、死者身份證復印件、醫(yī)療保險證、養(yǎng)老金銀行銷戶證明等交公司離退休辦，由人力資源部負責辦理繳費余額與喪葬費的領取。

5.6.2 基本醫(yī)療保險

員工死亡后，醫(yī)療保險待遇終止。子公司社會保險管理辦法

6.1 由公司代繳社會保險的人員

此類人員執(zhí)行本辦法。所發(fā)生的社會保險費用（含企業(yè)繳費和個人繳費）暫由公司代繳，各子公司按公司財務部的有關規(guī)定將社會保險費交公司財務部。

6.2 在工作地繳納社會保險的人員

此類人員所在子公司，應根據實際情況制定相應的社會保險管理辦法，但繳費基數應報公司人力資源部審批，原則上與公司同等條件的員工比較，銀河消防公司的不得超出公司的繳費基數；西安科技公司的不得超出5%；寶凌公司的不得超出20%。附則

7.1 本辦法未涉及的社會保險內容，按有關法律和規(guī)定執(zhí)行。

7.2 本辦法自頒布之日起執(zhí)行，原司人字[2006]57號文件即行廢止。

7.3 本辦法由人力資源部負責解釋與修訂。

第三篇：如何有效防范ATM欺詐案件

如何有效防范ATM欺詐案件

2012年03月19日08:56

高巖 紀瑞樸

來源：金融時報

發(fā)表評論

【字號：大 中 小】

ATM 是英文Automatic Teller Machine的縮寫，意思是自動柜員機。因其大部分用于取款，又稱自動取款機。它是一種高度精密的機電一體化裝置，利用磁性代碼卡或智能卡實現金融交易的自助服務，代替銀行柜面人員的工作。ATM相當于一個小型營業(yè)網點，可以辦理取款、存款、轉賬、收費、貸款、購買基金、查詢余額等幾十種業(yè)務，因其使用方便、操作簡單、辦理業(yè)務快捷而備受客戶青睞，ATM的使用率越來越高，交易量越來越大。2011年我國ATM保有量達到30余萬臺，其業(yè)務量與柜臺業(yè)務平分秋色。

ATM在給人們經濟生活帶來極大便利的同時，一些夢想著一夜暴富的不法之徒也瞄上了這一現代工具，特別是近年來相關案件呈現高發(fā)態(tài)勢，不法分子通過在ATM出鈔口安裝擋板、在插卡口安裝吞卡裝置、張貼虛假告示等五花八門的手法進行詐騙，且作案手法不斷翻新、愈加隱蔽，不僅給客戶資金安全帶來嚴重威脅，而且給銀行機構的社會聲譽造成極壞影響。因此，加強ATM安全管理，斬斷伸向ATM的黑手已迫在眉睫。

作案手法花樣翻新、愈加隱蔽

(一)封堵出鈔口。在ATM出鈔口部位塞入塑料擋板，將吐出的鈔票擋在出鈔口內，不法分子則在一旁“守株待兔”，等取款者誤以為機器故障離開或去找銀行工作人員交涉時，再利用特制的鉤子從出鈔口內取出現金。

(二)安裝吞卡裝置＋偷窺密碼。事先在ATM插卡口內放入夾子,使銀行卡只能進不能出。不法分子則守候在ATM旁邊,偷窺持卡人輸入密碼，等持卡人誤以為機器吞卡而離開后,便迅速從插卡口取走銀行卡。為了反偵察，不法分子大多拿著盜取的銀行卡到異地取款或刷卡消費。

(三)安裝假刷卡裝置和攝像頭竊取銀行卡信息。不法分子在ATM的插卡口加裝高仿真的卡槽，里面裝有讀卡器，當持卡人將銀行卡插入時，讀卡器就自動將卡號等信息記錄下來；同時將微型攝像頭安裝在ATM 上方，拍攝密碼輸入過程。竊取卡號和密碼后，便利用高科技手段“克隆”相同的銀行卡，盜取持卡人賬戶資金。

(四)安裝假門禁刷卡器、假鍵盤竊取銀行卡信息。不法分子在進入自助銀行服務區(qū)的玻璃門上加裝假門禁刷卡器，刷卡器配有密碼鍵盤，當持卡人進門刷卡時，卡號、密碼便被讀卡裝置竊取。有的不法分子則在ATM鍵盤上加裝假鍵盤，鍵盤內有集成電路裝置，可以記錄存儲持卡人輸入的密碼信息。

(五)設立山寨ATM套取銀行卡信息。2010年6月，北京市宣武區(qū)廣安門外曾出現一臺山寨ATM，布放在貌似正規(guī)的封閉式玻璃小屋內，玻璃門外貼著“24小時自助銀行”字樣，并有“恒生銀行”的標識，機身上貼有“銀聯”、“VISA”等標志。當持卡人在山寨機上刷卡時，銀行卡號碼、密碼等信息便被套取，然后不法分子通過克隆銀行卡將持卡人存款洗劫一空。

(六)冒充銀行員工或熱心人詐騙。不法分子蹲守在ATM附近，當遇到持卡人操作不熟、出現“吞卡”等故障需要求助時，便冒充銀行員工或熱心人幫忙指導操作，借機竊取卡號、密碼等信息，然后“克隆”銀行卡取款。

(七)撿拾回執(zhí)單“克隆”銀行卡作案。不少持卡人在ATM上取款后，隨意將ATM打印的回執(zhí)單丟棄在地上或垃圾桶里，被一旁守候的不法分子撿走，然后利用回執(zhí)單上的卡號等信息“克隆”銀行卡，并用事先偷窺到的密碼取現作案。

(八)張貼虛假告示詐騙。不法分子假冒銀行之名在ATM上張貼緊急通知或公告(如“銀行系統(tǒng)升級”、“銀行程序調試”等)，要求持卡人將卡內資金通過ATM轉賬到指定賬戶上，從而盜取持卡人存款。有的則采用制造故障與張貼通知相結合的手法作案。不法分子先將吞卡裝置放入ATM插卡口內制造“吞卡”假象，或是封堵出鈔口造成不能正常吐鈔，同時在ATM旁張貼假冒的“溫馨提示”或“銀行客戶服務熱線”，誘使持卡人向所謂的“銀行員工”或“公安人員”透露卡號、密碼等安全信息。由于“服務熱線”號碼的首、尾數字與真實的銀行服務熱線完全相同，如“95***66”,持卡人容易信以為真、上當受騙。

(九)銀行卡掉包。此類案件中，不法分子通常結伙作案，在持卡人進行ATM操作過程中，采取假裝提醒持卡人遺落錢物、詢問ATM使用方法、“拍肩膀”等方式干擾持卡人的正常操作，轉移其視線后迅速在插卡口插上假冒的同類銀行卡，使持卡人誤以為自己的卡被ATM退出。然后犯罪分子以急于取款為由催促持卡人離開，進而利用留在ATM內的真卡繼續(xù)取款或者取卡后到商場消費。

(十)存假幣取真幣。不法分子利用一些ATM識別假幣功能上的缺陷，先存入假幣，然后再支取真幣。有的不法分子則利用ATM出鈔自動回吞功能，以最短時間取出現金并用假鈔回填出鈔口替換真鈔，制造現金延時未取而被ATM回吞的假象，然后要求營業(yè)網點工作人員進行錯賬處理，進而騙取銀行資金。

(十一)利用外包服務管理漏洞竊取銀行卡信息。例如，劉某在一家計算機公司工作，其利用為某銀行ATM監(jiān)控系統(tǒng)進行維護的便利條件，從該監(jiān)控系統(tǒng)中備份出數十萬個客戶的銀行卡號、姓名等信息，并存入個人攜帶的Ｕ盤中。爾后劉某以“123456”為密碼，成功測試出10個客戶的銀行卡密碼，通過克隆銀行卡取現近10萬元。

ATM案件頻發(fā)折射銀行安全管理漏洞

ATM案件頻發(fā)、客戶資金被盜，固然與客戶自身疏于防范有關，但根本原因在于ATM安全管理存在漏洞，銀行偏重業(yè)務營銷、偏重業(yè)務量增長，而忽視了風險防范，安全管理措施未能跟上。

(一)ATM上沒有進行相關風險提示。有些ATM電子屏幕上，在待機狀態(tài)時只顯示機構的標識或是業(yè)務種類宣傳等內容；在進行交易過程中，只根據客戶的操作，進行下一步的操作提示，而沒有針對當前不法分子的作案手法進行相應的風險提示，告知客戶提高警惕。

(二)一些ATM硬件本身及功能上有缺陷。有的ATM出鈔口較大，很容易被犯罪分子加

裝塑料擋板。有的ATM缺少報警功能，導致插卡口、出鈔口被加裝裝置后，銀行無法及時發(fā)現情況并予以清除。有的ATM未安裝異形口、防窺罩，輸入密碼時容易遭到偷窺。有些ATM識別假幣的靈敏度不高，不論真假，你存我收。

(三)用卡場所存在缺陷，為不法分子實施詐騙活動提供了便利。例如，ATM燈箱提供的照明光線不足，使持卡人在夜間難以發(fā)現“插卡口”和“出鈔口”處的異常；ATM提示的“客戶服務熱線”大多數是語音電話，這些電話提供的僅是事先錄制的銀行卡的使用操作內容，而對銀行卡使用中出現的異常不能及時告知，即使有當地銀行的聯系電話，但在夜間往往無人值班接聽，使持卡人遇到異常情況時求助無門，給不法分子作案得逞創(chuàng)造了機會。

(四)安全防范制度沒有得到很好落實，安全防范措施不到位。ATM案件一般發(fā)生在夜間，犯罪分子往往趁這段時間下設圈套、伺機作案。然而部分銀行卻存在僥幸心理，沒有在這段時間加強對ATM的巡查，未能及時發(fā)現并清除不法分子在ATM上安裝的攝像頭、張貼的虛假告示。另外，一些ATM缺少必要的監(jiān)控設備，有的即使安裝了監(jiān)控設備，但未聯網，監(jiān)控中心難以及時發(fā)現現場情況。

(五)案件風險預警機制不健全。一家商業(yè)銀行發(fā)生案件，沒有及時通報其他銀行，一個地方發(fā)現不法分子，銀監(jiān)部門或公安機關也沒有及時通報毗鄰地區(qū)，沒有做到信息共享，區(qū)域聯防。往往是商業(yè)銀行系統(tǒng)內通報，或案件累積后銀監(jiān)部門或公安機關再通報，案件信息時效性不強。

(六)客戶自身警惕性不高，疏于防范。一些客戶對ATM安全使用常識一知半解，識別風險、規(guī)避風險的技能較差，取款前不注意觀察有無異常情況，取款后隨意丟棄回執(zhí)單，極易將卡號和密碼暴露給外人，從而被犯罪分子獲取利用。

斬斷黑手需人防、物防、技防相結合

(一)廣泛宣傳ATM安全使用常識，提高客戶自我保護能力。各商業(yè)銀行要在日常發(fā)卡過程中，積極主動向客戶宣傳ATM的安全使用方法，并通過新聞媒體介紹當前ATM發(fā)案的新動向及防范措施，提高社會公眾對ATM的認知，增強風險防范意識和防欺詐技能，這樣才能真正從源頭上遏制ATM案件發(fā)生。

(二)完善ATM硬件及功能，提升風險防范技術水平。在ATM屏保中，應加載必要的風險警示語；在ATM上安裝震動報警裝置，并與銀行監(jiān)控中心或“110”聯網，以便及時發(fā)現并阻止加裝吞卡裝置等犯罪行為；會同ATM生產廠家不斷研究提高ATM的識假功能，阻止假幣蒙混過關。

(三)為客戶提供相對安全可靠的用卡場所。一是ATM的布放選址應充分考慮安全系數，必須選在相對繁華、視野開闊、外間光線充足的位置；二是對ATM場所燈光偏暗的要及時進行整改，增強亮度，為客戶查看插卡口、出鈔口等有無異常提供必要的照明條件；三是加強對ATM 監(jiān)控的維護，確保重點部位的可視監(jiān)控；四是建立“客戶服務熱線”夜間值班制度，當客戶遇到異常情況撥打電話咨詢或求助時，能夠及時獲得銀行支持。

(四)借鑒國際先進經驗，分步改進銀行卡防偽技術。鑒于防偽升級成本高，可采取分步

提升銀行卡防偽技術。第一步采用磁紋技術。用每個磁條獨一無二的物理性質——“磁紋”來區(qū)別真卡與偽卡；第二步采用CVV(Card Verify Value)技術。通過客戶開戶時在銀行卡磁條上隨機生成唯一對應的一串字符(卡片校驗值)，使得假卡不被ATM受理；第三步采用雙重控制技術。即在銀行卡的磁條上再增加一個密碼偏移量，在客戶使用時，連同其他磁道信息一并被送到后臺參與密碼校驗，如僅知道卡號和密碼，也不能成功克隆銀行卡；第四步采用EMV技術。即基于VISA、MasterCard和Europay三大國際信用卡組織制定的智能卡通用平臺標準——EMV規(guī)范，用銀行IC卡(智能卡)代替磁卡，有效提高銀行卡的安全性和穩(wěn)定性。

(五)抓好巡查制度的落實，及時發(fā)現可疑情況，排除案件隱患。各銀行要加大巡查力度，指定專人每天分數個時段對ATM進行巡查，并做好巡查記錄。特別要針對犯罪分子大多利用夜間對ATM做手腳的特點，積極與當地公安派出所、社區(qū)夜巡隊溝通，或由銀行同業(yè)委托當地保安公司，協(xié)力加強夜間ATM周邊情況的巡查，提高防控能力，及時發(fā)現可疑情況，及時排除ATM上的可疑裝置，減少發(fā)案。

(六)公安部門應建立打擊金融犯罪的專門機構，解決ATM案件立案難、抓獲難、追繳資金難。一旦商業(yè)銀行報案，公安機關應想辦法追查，即使未造成客戶資金損失或者涉案金額不大，也應通報不法分子所在地公安機關，徹查不法分子的作案歷史，從根本上遏制不法分子打一槍換一個地方，游擊作案的危害性。同時，公安機關應大力協(xié)助涉案資金的追繳，辦案費用可考慮由發(fā)案銀行承擔。

(七)建立ATM案件預警機制。任何一家銀行發(fā)生ATM案件后，都要及時通過銀監(jiān)部門或公安機關向當地其他商業(yè)銀行和毗鄰地區(qū)通報，實現案件信息共享，形成區(qū)域聯動，共同做好案件預防，使不法分子無處遁形。

第四篇：合同欺詐的案件分析

合同欺詐的常見手段，合同欺詐的后果有哪些？

一、合同欺詐的常見手段

合同是商品經濟發(fā)展的產物，是商品交換最基本的法律形式，是在市場經濟條件下連結企業(yè)的紐帶。合同順利的簽訂和履行，是企業(yè)得以發(fā)展的前提和基礎，是企業(yè)生產經營目標得以發(fā)現的重要保證。隨著市場經濟的發(fā)展，市場配置資源的基礎性作用越來越強，合同的運用便會更加廣泛，但目前在合同訂立和履行等方面仍然存在不少的問題，特別是利用合同進行詐騙損害國家、集體、個人利益的案件也越來越多，欺詐合同行為屢見不鮮，已成為社會經濟生活的一大公害。

近幾年來的司法實踐表明，合同欺詐案件占全部欺詐案件的50%，個別地方甚至達到80%以上。企業(yè)在合同訂立和履行過程中經常遇到的合同欺詐有以下幾種：偽造合同欺詐人以非法占有為目的，用偽造合同主體、偽造合同內容等手法，憑空捏造或者虛構合同，騙取他人的財物?？梢允莻卧旌贤苯犹兹∷素斘?；也可以是先偽造一份合同，并用此合同引誘他人與之簽訂合同，騙取財物。貨物引誘欺詐方利用一些單位或個人急需某種緊缺或暢銷商品的心理，謊稱能提供諸如鋼材、汽車、鋁錠、彩電之類的緊俏商品，簽訂虛假的購銷合同，騙取對方的定金或預付款。這種打法使欺詐方偽裝成供貨方當事人實施的。

盜用、假冒名義盜用、假冒名義可以是假冒知名企業(yè)的法定代表人或法定代理人、業(yè)務負責人，利用偽造的證明文體與對方簽訂合同；盜用他人蓋好合同專用章的合同紙、介紹信、合同占用章，冒充該公司與他人訂立合同；用他人已經作廢或者遺失的合同紙、介紹信、合同專用章，冒充該公司的業(yè)務人員與他人訂立合同；擅自刻制他人印章，冒充他人，打著別人的招牌與人簽訂合同。虛構主體欺詐方偽造營業(yè)執(zhí)照，虛構企業(yè)名稱、資金、經營范圍等，采用根本不存在的或者未經依法登記注冊的單位與他人訂立合同，騙取他人財物。謊稱專利技術引誘欺詐方虛構能帶來高額利潤的專利、高新技術，打著包技術、包設備、包培訓、包回收、包利潤的幌子，引誘對方簽訂合同，連續(xù)騙取對方的轉讓費、培訓費、設備費。虛假廣告、信息引誘欺詐方先發(fā)布虛假廣告和信息，引誘他人與之簽訂合同，騙取對方的中介費、立項費等財物。

虛構擔保欺詐人偽造、變造作廢的票據或者虛假的產權證明作擔保，引誘他人與之簽訂合同、履行合同，進而騙取對方的財物。抵債詐騙欺詐人先與對方簽訂合同，想方設法讓對方先履行，待對方交付貨物后，聲稱自己無力支付貨款，愿以產品抵貨款。對方被逼無奈，只好接受欺詐人的條件。此時欺詐人便以劣質產品抵貨款，使對方蒙受損失。

二、合同欺詐的后果

合同欺詐行為有三方面的法律責任：侵權民事責任、違法行政責任和犯罪刑事責任。合同欺詐行為的侵權民事責任侵權行為，一般是指行為人由于過錯侵害他人的財產和人身，依法應承擔民事責任的行為。合同欺詐行為具備侵權民事責任的主客觀要件。從客觀要件看：

1、有侵權損害事實。欺詐行為造成被欺詐人人身和財產的不利益，即不良后果和不良狀態(tài)。從錢財方面看，欺詐行為致使受害人對預期不利的規(guī)避由于決策失誤而無法實現，或因欺詐而決策失誤致使預期利益無法實現或不能全部實現，其本質是損害了受害人動態(tài)財產的保值性和增值性；從精神損失來看，欺詐行為致使被欺詐人自由意思表達受到干擾，其結果是使被欺詐人人格受到貶低，威信下降。

2、欺詐行為具有違法性。即欺詐行為人作了法律不允許作的行為－破壞、干擾他人意思自由。

3、欺詐行為是損害事實的原因。因為欺詐行為，才使受害人錢財方面不利益，精神上遭受損害。從主觀要件看：合同欺詐行為是故意而為，既表明行為人具有行為能力，同時表明行為人主觀上有過錯。合同欺詐行為的侵權民事責任，主要方式有返還財產和賠償損害：

第一，對于返還財產，可以由受害人主張，以有利于受害人為原則，決定是否返還，實現減少受害人“財產的損失和浪費”的目標。

第二，對由于欺詐行為使受害人對預期不利的規(guī)避決策失誤致使規(guī)避沒有實現，或因欺詐而決策失誤致使預期利益無法實現或不能全部實現的，應當賠償損失。

第三，對受害人的精神損害應適當損償。按照民事協(xié)商原則和調解原則，這種責任制度將使受害人的權益得到最大限度的保護，同時體現了法律的威嚴。合同欺詐行為的違法行政責任合同欺詐行為的干擾使相對人的意思按照欺詐行為人設計的模式運行，相對人表達的意思實際上不是自己的意思，而是行為人的意思。它破壞了合同當事人的地位平等，破壞了等價交換的原則，破壞了交易的自愿性，破壞了社會信用。合同欺詐行為使參加交易的人沒有安全感，使市場運行缺乏穩(wěn)定的信用支持。合同欺詐行為的行政法律責任，一是要承擔一定的懲罰性經濟義務，通過經濟懲罰強制教化；二是對嚴重違法的要吊銷營業(yè)執(zhí)照，實行市場禁入，從而在一定程度上起到警示作用。

合同欺詐行為的犯罪刑事責任合同中的欺詐行為屬于民法和合同法調整范圍，其承擔的是一種民事責任。但合同中的欺詐行為如果具有嚴重的社會危害性、刑事違法性、及應受刑罰處罰性這三種性質時，行為人承擔的就不只是民事責任，還要承擔相應的刑事責任。鑒于有些合同欺詐行為破壞性很強，欺詐所獲取的非法利益達到一定程度，我國1997年刑法第224條增設了對于利用合同進行詐騙犯罪的規(guī)定。合同詐騙罪是指以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事人財物，數額較大的行為，它具有社會危害性、刑事違法性，理應受到刑法制裁。

合同欺詐的主要方式

同民事欺詐行為的主要方式包括：

1、虛假的質量欺詐行為；

2、虛假的商品標識欺詐行為；

3、虛假的合同主體欺詐行為；

4、虛假的宣傳欺詐行為；

5、虛假的價格欺詐行為。

合同欺詐的特點有哪些

合同民事欺詐有四個特點：

1、欺詐人發(fā)出欺騙性或虛假性的邀請，誘導對方向自己發(fā)出訂立合同的意思表示（要約），采取欺詐手段實現簽約目的。

2、欺詐人對訂立合同的主要條款及有關關鍵性事實作虛假介紹，或者隱瞞事實真相，向對方發(fā)出訂立合同的意思表示，致使對方做出錯誤的承諾，以實現其訂立合同的目的。

3、所簽合同生效后欺詐人通過雙方履行該合同，達到其獲取不法利益的目的。

4、目前合同欺詐的突出特點是欺詐人一般具有合法的主體資格或具有一定的實際履約能力，同時可能還積極履行所簽合同的部分條款，即通過履行一定的合同義務，從被欺詐方獲得不法利益。

一種網上“包養(yǎng)男人”的游戲在一些女性白領中十分流行。作為女主人的她可以根據心情，隨意親吻、批評、責罵、鞭打甚至殺死包養(yǎng)的“男寶寶”。

大千世界，無奇不有，網上養(yǎng)個電子寵物發(fā)泄情緒還是讓人感到很“另類”。人們清楚網上“養(yǎng)男人純粹是場游戲。而女性只不過是通過這種游戲，來抒發(fā)憤懣和不滿。只是人們還是要問，為什么要用這種方式來包養(yǎng)男人？

男人大多在光明正大的承認需要一個情婦，至于是不是真的去包養(yǎng)了，就不得而知。女人卻仍然不敢大膽的說出：我也需要一個情夫。

同居久了的人說自己確信一夫一妻，卻因為性變得太過熟悉，傾向于過一陣子就到外面追求新鮮的刺激。更為前衛(wèi)的做法甚至是大方的告知伴侶，征求了同意后與親密的朋友發(fā)生性關系，在里面尋求刺激。

女人希望自己的男人能像丈夫一樣愛她，并能擔負起家庭的責任；像情人一樣關懷她，給她適時的浪漫與新鮮；像知己一樣聽她訴苦，給她安慰。

女人最想要的情夫是怎樣的？在盛大的派對上，他身著白色西裝，臉上帶著那么一點點壞壞的、若有若無的笑。他輕挽著她的手，徐步而出。所有男人的嫉妒和女人的羨慕都包圍在四周，而他好似沒有任何感覺，有一點輕薄，有一點張狂地與男士們周旋，與女士們調笑，在流光溢彩中展示成熟男人的青春、少年兒郎的風情。他是花前月下最好的傾訴對象，他是風月場上最好的搭擋，他是讓一個少女成為女人的最好引路人，他是年輕歲月里所有與歌聲和歡笑相連的最好夢想。

女人別要老是想當老婆而不當情婦，何不也包養(yǎng)一個情夫？情夫具有丈夫所沒有的一切優(yōu)點。如果一個女人一生沒有一個情夫，或者說一生心里都沒有一個情夫，那么她不是個完整的女人。

自從盤古開天地，古訓一再教誨：“所謂女子，當具有溫良恭謙的美德。”在古代，多的是男子昂首棄婦、女子低眉追夫的故事，看得女人濁氣郁結，恨不能剖胸一瀉為快！

對現代女人而言，哭著喊著要嫁的年代已經過去，隨著女性社會經濟地位和教育程度的提高，其追求獨立和自我實現的欲望也不斷加強，“萬花叢中過，片葉不沾身”已不再是男人使用的專利。

第五篇：###反欺詐管理辦法

###反欺詐管理辦法

第一章 總則

第一條 為了更好地做好借款欺詐案件管理工作，促進我平臺業(yè)務的健康發(fā)展，保障平臺出借雙方利益不受損害，根據《網絡借貸信息中介機構業(yè)務活動管理暫行辦法》及相關法律對反欺詐的要求，特制定本管理辦法。

第二條 發(fā)現發(fā)生惡性案件或突發(fā)案件時，應及時向上級詳細報告案情。同時，應及時與公檢、法部門聯系，互通情況，密切配合，嚴厲打擊犯罪分子。

第三條 對冒用他人名義、欺詐、內外勾結和內部作案等借款詐騙行為的有關案件要上報事業(yè)部風險控制部門。案件嚴重者，要及時向公司合規(guī)部等職能部門報告。同時盡快查清案情，追收欠款，如必要應配合公、檢、法機關進行法律訴訟及刑事責任追究。對已發(fā)生案件應建立健全的檔案材料，并專檔保管。

第四條 風險控制部必須成立專職部門負責處理每天電催、外訪、電話客服其他途徑來源的案件或其他可疑信息，進行具體的調查、取證分析，擬定催收計劃，實施追索。事后及時反饋案件來源部門和授權管理部，對案件要進行認真分析，找到關鍵的風險點，提出具體防范措施。案件整理歸檔后，定期向授信管理部負責人報告案件情況。

第二章 管理基本原則

第五條 基本原則是在保證嚴謹的案件審核分工前提下，盡量使案件的調查、取證、處理、案件傳遞與管理、風險總結與反饋及整改措施等工作高效率、整個案件管理工作的流程扁平化。

第三章 職能部門及輔助設備

第六條 我司欺詐案件管理應有專設職能部門負責，目前由風險控制部成立專門的部門行使此職能，人員設置原則上按案件的內外部分類來配置，以處理不同類型的案件，輔助設備包括：專門的電話及專用電子信箱。電話應由來電顯示、接聽均錄音等功能，電子郵箱應為處理借款欺詐案件專用并對全員公布。欺詐案件的傳遞及結果反饋以電子郵件為主（必須加回執(zhí)）、電話為輔。

第四章 借款欺詐案件的種類及特征

第七條 外部案件

（一）騙貸案件

1、定義：不法分子利用竊取或偽造的借款資料，騙取銀行或金融機構借款資金的案件。

2、案件主要特征：

（1）以他人的身份證資料借款。（冒用）（2）以其他單位的營業(yè)執(zhí)照資料借款。（公司借款）（3）以虛假、偽造的資料及證明文件借款。（4）非法借款中介公司代辦。

3、案件的一般表現形式

（1）個人申請資料中，有偽造的身份證明、單位證明的情況。（2）個人申請資料中，有偽造的身份證明、涂改、拼貼的情況。（3）資信調查中發(fā)現實際情況和申請資料明顯不符，特別是所留辦宅電的地址與申請的地址資料不符。

（4）公司申請資料中，有偽造營業(yè)執(zhí)照、公章、資產負債表等資料的情況。

（5）打單位電話，接電人稱不認識或根本就無此人。

（6）打單位電話從來找不到申請人，單位對申請人情況不了解。第八條 內部案件

（一）定義：公司內部工作人員利用工作之便，利用公司管理的漏洞作案，或勾結機構外不法分子共同作案。

（二）案件的主要特征

1、內外勾結，超出權限增加額度或修改刪除授權記錄；

2、通過更改電腦中客戶資料進行詐騙；

3、向不法分子提供有效資料，電腦程序資料。

（三）案件的一般表現形式

1、內部審批人員超出權限增加借款申請人借款額度的違規(guī)操作；

2、修改電腦中客戶工作及收入等證明文件信息制造虛假的申貸資料進行詐騙；

3、內部人員向不法分子提供公司已借款客戶有效資料或電腦程序資料實施詐騙。

4、營銷人員協(xié)助客戶偽造虛假的借款申請資料取得借款的行為。

第五章 欺詐案件處理流程

第九條 流程圖見附件。第十條 案件上報

（一）欺詐案件預警的途徑包括：電話催收、外訪作業(yè)、信貸審批、電話客服中心、各事業(yè)中心。

（二）不同途徑所發(fā)現案件的上報。

1、電話催收、信貸審批、外訪作業(yè)、我司工作人員發(fā)現可疑情況，立即通過現有系統(tǒng)上報到欺詐調查組，具體流程參考欺詐案件上報流程。

2、電話客服中心發(fā)現可疑案件情況，立即通過郵件形式將可疑案件發(fā)送到風險控制部郵箱。

3、緊急情況下上述途徑可直接電話與風險控制部催收室職能部門聯系。

第十二條 風險控制部專職部門調查取證

（一）上報案件處理的時間規(guī)定。

1、對上報的可疑案件，欺詐調查應在3個工作日內完成調查并出具相應的調查結果，并反饋調查結果，如案情復雜，可適當延長案件調查期限。

（二）報案件的調查處理

1、上報可疑情況的評估與分類

風險控制部專職部門對上報可疑情況進行評估，以區(qū)分案件和非案件。對于非案件可將評估情況反饋。案件則按相應程序處理。再根據第二部分：案件的分類及特征，將案件細分為具體外部案件與內部案件。

2、案件的調查取證。

（1）根據我部電腦資料、申請表資料、上報的案件情況立即開始調查取證據，整個工作過程要求做好詳細明確書面記錄，取證調用的相關資料必須復印，調查電話（接、聽電話必須帶錄音功能）應記錄詳細的時間及主要內容已備調用。

（2）外部案件的調查取證。根據外部案件的具體分類，采用不同的調查方式。

（3）內部案件的調查取證。根據內部案件的發(fā)生部門性質的差異，進行相關調查。

第十三條 調查結果的上報

（一）外部案件的上報

外部案件在調查結果明確以后，將調查結果上報至風險控制部領導審核，并對確認確認欺詐賬戶選擇合適的催收方式。

（1）提前介入催收。對于目前借款狀態(tài)正常的客戶提前介入催收，要求客戶提前結清；

（2）逾期催收。對于已經逾期的客戶繼續(xù)催收，要求客戶提前結清。

（3）司法訴訟。對于情節(jié)嚴重、涉案金額較大（2萬元以上），在報請風險控制部領導同意后，向公安機關報案或向人民法院起訴。

（二）內部案件的上報處理

1、內部案件在調查結果明確以后，將調查結果報請風險控制部負責人同意后，上報合規(guī)審計部處理，情節(jié)極其嚴重的還須報人力資源部進行相關處理。

第十四條 調查材料的整理及分類歸檔

（一）調查材料的整理

（1）向公安部門報案的案件，在公安部門結案后，材料按如下順序整理：借款申請表及借款附屬資料、催收記錄、還款記錄、公安部門的立案回執(zhí)、結案報告。如提出公訴的還須附上法院的判決書和執(zhí)行文件。

（2）到法院起訴的案件，在法院判決、執(zhí)行完畢后。材料按如下順序整理：《借款欺詐案件內部立案表》、借款申請表及借款附屬資料、催收記錄、還款記錄、起訴書、判決公告、調解書、判決公告、法院的判決書、執(zhí)行文件。

（二）調查材料的分類歸檔

所有案件材料由案件調查部門統(tǒng)一歸檔。第十五條 案件風險點分析及改進措施的反饋實施

（一）案件風險分析

在欺詐案件整理歸檔工作完成后，案件管理部門必須對每個案件的情況具體分析，找出風險點所在，形成書面的具體改進措施。

（二）案件處理與改進措施的反饋與實施

1、案件處理完畢后，應通過電子郵件及時向案件上報部門反饋處理結果，電郵加回執(zhí)。

2、風險控制部門將具體改進措施評估后，經過風險控制部領導審批后，轉風險涉及部門實施。

第十六條 風險授信政策的調整

案件管理部門應定期對不同地區(qū)單位時間內發(fā)生的欺詐案件進行定量分析和定性分析，找到欺詐風險發(fā)生的規(guī)律，及不同地區(qū)同一類案件的共同點和代表性。并以此作為我司信用保證保險業(yè)務風險政策調整的依據之一。

第六章 黑名單上傳

第十七條 在案件最終調查結果出來后，案件管理部門應根據案件的實際情況，整理出欺詐客戶資料，及時交相關部門上傳公司黑名單系統(tǒng)，防止欺詐風險進一步擴大。欺詐客戶資料包括：姓名、身份證明的種類與號碼、借款申請表、單位名稱、單位地址、住址及相關的電話和手機號碼。如內部案件銷售員問題，同時需要將該銷售員錄入黑名單。

第七章 附則

第十八條 本管理辦法自2017年4月15日開始實施。第十九條 本管理辦法由###合規(guī)部制定，具有最終解釋權。