第一篇：項(xiàng)目建設(shè)監(jiān)察制度

項(xiàng)目建設(shè)監(jiān)察實(shí)制度

第一章 總則

第一條 為規(guī)范公司實(shí)施工程項(xiàng)目監(jiān)察,進(jìn)一步提高工作效率，完善公司內(nèi)部監(jiān)察制度體系,保證工程項(xiàng)目順利進(jìn)行,特制定本制度

第二條 公司工程項(xiàng)目監(jiān)察人員根據(jù)工作需要,對(duì)全公司的在建工程和工程管理活動(dòng)進(jìn)行巡視監(jiān)察,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題和督促問題整改

第三條 適用范圍

1、公司在建的工程項(xiàng)目、設(shè)計(jì)類項(xiàng)目、質(zhì)保期的工程項(xiàng)目、運(yùn)維工程項(xiàng)目，以下簡稱：在建項(xiàng)目。

2、招投標(biāo)、采購、物流工作以及有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)的工作；

第二章 主要工作、方法

第四條 監(jiān)察巡視的重點(diǎn)工作內(nèi)容

1、監(jiān)察巡視公司在建項(xiàng)目的投標(biāo)，設(shè)計(jì)、預(yù)算、采購、物流、施工過程中的流程、質(zhì)量、進(jìn)度、工程范圍、人員等方面管理與實(shí)施是否規(guī)范和符合要求。

2、巡檢監(jiān)察對(duì)巡檢的整改要求實(shí)施情況；

3、在建項(xiàng)目的文檔資料，影像資料是否完善；

4、公司制度、流程是否有效執(zhí)行；

4、工程進(jìn)度與項(xiàng)目款支付的匹配狀況；

5、現(xiàn)場管理、項(xiàng)目外觀是否符合公司形象要求；

第五條 巡視監(jiān)察的方式

1、項(xiàng)目經(jīng)理，相關(guān)人員必須配合檢查工作，不得拒絕巡視監(jiān)察，不得弄虛作假；

2、巡視檢查人員有權(quán)參與每一個(gè)工作環(huán)節(jié)，項(xiàng)目建設(shè)負(fù)責(zé)人有義務(wù)將項(xiàng)目建設(shè)重要環(huán)節(jié)通知巡視人員；

3、專項(xiàng)檢查和日常巡視檢查相結(jié)合的方法，保證在項(xiàng)目建設(shè)周期中至少檢查2次；

4、每月最后一周為巡視周，對(duì)在建項(xiàng)目進(jìn)行抽檢；

5、公開和秘密巡視檢查相結(jié)合;

6、公司以往發(fā)布的檢查標(biāo)準(zhǔn)仍然有效；

7、巡視監(jiān)察組根據(jù)巡視對(duì)象，發(fā)布巡視方向和辦法。

第三章 巡視監(jiān)察獎(jiǎng)懲辦法

第六條 巡視發(fā)現(xiàn)問題，巡視組通過巡視監(jiān)察報(bào)告和巡視監(jiān)察會(huì)議將巡視結(jié)果告知相關(guān)人員，并做充分的整改溝通，令其整改。

第七條 對(duì)于巡檢監(jiān)察發(fā)現(xiàn)的規(guī)范的、良好的情況，予以按照大河自控的積分制度，進(jìn)行積分獎(jiǎng)勵(lì)；

第八條 對(duì)于巡檢發(fā)現(xiàn)的問題，將予以計(jì)分激勵(lì)；如整改不力，則按照1.5—2倍計(jì)分激勵(lì)；

第四章 巡視監(jiān)察組構(gòu)成

第九條 由總經(jīng)理牽頭，副總經(jīng)理負(fù)責(zé)實(shí)施，或由總經(jīng)理指定，并擔(dān)任巡視組長，組員2人以上，由各部門臨時(shí)抽調(diào)，巡視本部門時(shí)應(yīng)采取回避措施。

第十條 總經(jīng)理和巡視組長具有巡視結(jié)果解釋權(quán)。

第二篇：中國古代監(jiān)察制度

中國古代的監(jiān)察制度

一、監(jiān)察組織與機(jī)構(gòu)

1．秦朝

?秦朝首開中國古代監(jiān)察制度的先河。秦朝的監(jiān)察官吏稱為御史，其長官為御史大夫，位高權(quán)重，其職權(quán)：一是掌法令，監(jiān)督法律和法令的實(shí)施；二是對(duì)違法官吏進(jìn)行彈劾；三是參與重大案件的審判活動(dòng)。

–2．漢朝

?漢承秦制，中央設(shè)御史大夫，漢代的地方監(jiān)察機(jī)關(guān)主要有：

–(1)司隸校尉，其職“掌察舉百官以下，及京師近郡犯法者。”

–(2)州刺史。漢武帝時(shí)，把全國分為十三州部，每個(gè)州部設(shè)部刺史一人，為地方固定的監(jiān)察官。刺史規(guī)定“以六條問事”。

–3．魏晉隋唐

魏晉時(shí)期，中央三大法司基本形成，其中御史臺(tái)是中央監(jiān)察機(jī)構(gòu)。唐代在御史臺(tái)下設(shè)臺(tái)院、殿院、察院，分別由侍御史、殿中侍御史、監(jiān)察御史若干人組成。

此外，唐代將全國分為十道(玄宗開元間增為十五道)，每道設(shè)一名監(jiān)察御史。稱為巡按使。–4．宋朝

?宋朝監(jiān)察機(jī)關(guān)的權(quán)力進(jìn)一步擴(kuò)大。首先，彈劾的范圍擴(kuò)大了。其次，允許御史“風(fēng)聞彈人”而不一定要有實(shí)據(jù)。

?宋代對(duì)地方官員的監(jiān)察也比唐代嚴(yán)密。州、府、軍、監(jiān)均有通制官，職責(zé)是監(jiān)察州縣官吏。–5．元朝

?元朝建立了嚴(yán)密的監(jiān)察體制：

–(1)監(jiān)察機(jī)關(guān)的地位明顯提高；(2)監(jiān)察機(jī)構(gòu)進(jìn)一步充實(shí)；(3)元朝還制定了一系列監(jiān)察法規(guī)。

–6．明朝

?洪武十五年(1382)，改御史臺(tái)為都察院，又稱“風(fēng)憲衙門”，由此建立了空前龐大的監(jiān)察機(jī)構(gòu)。增設(shè)13道監(jiān)察御史110人，分掌京師和地方監(jiān)察工作。建立了監(jiān)察御史出使巡按地方的制度。

?明代還創(chuàng)立了負(fù)有獨(dú)立監(jiān)察權(quán)的六科給事中組織。負(fù)責(zé)監(jiān)察六部官吏。

?7．清朝

?清朝將六科并入都察院，使監(jiān)察機(jī)構(gòu)一體化。

–8．清末

?清末監(jiān)察機(jī)構(gòu)并無變動(dòng)，光緒十八年修訂公布了《欽定臺(tái)規(guī)》，確定了行政監(jiān)察的基本綱要，類似監(jiān)察法總則，其后修訂頒布的《都察院則例》，類似監(jiān)察法的分則。

?南京國民政府設(shè)置了專門的監(jiān)察院，作為中央五大機(jī)關(guān)之一，對(duì)官員行使監(jiān)察權(quán)。

二、監(jiān)察權(quán)與司法權(quán)的關(guān)系

–在中國古代，從機(jī)構(gòu)設(shè)置來看，監(jiān)察機(jī)構(gòu)和司法機(jī)構(gòu)始終是分立的，從中央到地方二者各有系統(tǒng)，中央御史臺(tái)，明代改為都察院，作為最高監(jiān)察機(jī)關(guān)，而大理寺、刑部分別作為最高審判機(jī)關(guān)和復(fù)核機(jī)關(guān)，三者合稱“中央三法司”，地方各級(jí)行政機(jī)關(guān)兼理司法，地方監(jiān)察機(jī)構(gòu)直接隸屬中央，與地方行政互不統(tǒng)屬；從權(quán)力職責(zé)看，無論是中央還是地方，監(jiān)察機(jī)關(guān)始終是司法機(jī)關(guān)的監(jiān)察主體，對(duì)司法機(jī)關(guān)行使著監(jiān)督權(quán)。

第三篇：淺論明代監(jiān)察制度

淺論明代監(jiān)察制度

我國監(jiān)察制度源遠(yuǎn)流長,最早可溯源于殷商和西周。從秦代開始,正式置御史府,秦漢以后形成制度。魏晉以后,制度日臻完備,至隋唐時(shí)期,監(jiān)察制度開始法律化、定型化,日趨成熟。宋元時(shí)期,監(jiān)察制度得到了進(jìn)一步的完善,到了明朝,隨著封建專制主義中央集權(quán)的國家制度日益向極端的君主專制方向發(fā)展,封建監(jiān)察制度也更為完備和嚴(yán)密,為明朝統(tǒng)治樹起了一根支柱。明朝監(jiān)察監(jiān)督機(jī)制有其獨(dú)特之處,但亦因時(shí)代存在許多局限性。

一 演變

明朝的監(jiān)察制度，大體上包括了御史制度、言諫制度、地方監(jiān)察制度、法律制度等，這些制度大都由前代沿襲而來，到明代逐步完善。明代統(tǒng)治者總結(jié)了歷史上歷代治理國家的經(jīng)驗(yàn)，尤其是吸取了元朝滅亡的教訓(xùn)，對(duì)于官吏的監(jiān)督與糾察、強(qiáng)化“天子耳目”的作用有著深刻的認(rèn)識(shí)。使明代的監(jiān)察制度經(jīng)歷了一系列的演變。

其一，御史制度上的創(chuàng)新。明初曾一度效仿元制設(shè)御史臺(tái)，掌監(jiān)察，之下亦效元制設(shè)殿中司和察院，成為國家三大府中尤為重要的。洪武十五年朱元璋撤銷御使臺(tái)，正是創(chuàng)設(shè)督察院，兩年后又對(duì)其內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置進(jìn)行了調(diào)整，從而完成了臺(tái)、察合一的制度創(chuàng)新。建文帝明世祖等后繼者也進(jìn)行了相應(yīng)的改革。都察院是專門負(fù)責(zé)維持封建國家機(jī)關(guān)以及官吏綱紀(jì)的部門，“職責(zé)糾劾百官，辯明冤枉，提督各道，為天子耳目風(fēng)紀(jì)之司”，[1]成為全國最高監(jiān)察機(jī)關(guān)，總攬全國監(jiān)察事務(wù)。它是正二品衙門，其主要工作人員是各種御史。主官左、右都御史各一人(正三品)，其下有左、右副都御史各一人（正四品），左、右1111都御史各兩人（正五品），以地區(qū)劃分的十三道御史若干人（正七品）。他們按地區(qū)和業(yè)務(wù)分工，負(fù)責(zé)對(duì)全國各方面的監(jiān)察工作，權(quán)力甚大，無所不監(jiān)。因此在人選和任用上，明朝極其慎重，要求也非常嚴(yán)格。督察院的御史是最直接維護(hù)朝廷封建統(tǒng)治利益的人物，所以他們的職級(jí)雖然較低，但權(quán)力很大，這強(qiáng)化了中央對(duì)百官的監(jiān)察權(quán)力，旨在使各衙門不能獨(dú)斷、加強(qiáng)皇權(quán)，促成了明王朝高度中央集權(quán)的君主專制之制度的建立。

其二，言諫制度上的發(fā)展。1367年，朱元璋承襲宋元舊制設(shè)給事中，洪武六年始分吏、戶、禮、兵、刑、工六科，六科給事中初設(shè)，至洪武二十四年以后逐漸定型，這成為明代監(jiān)察制度的一個(gè)重要發(fā)展。假如說，督察院的御史著重監(jiān)察全國官吏和一般機(jī)關(guān)，那么六科則是對(duì)六部的業(yè)務(wù)進(jìn)行對(duì)口監(jiān)察，二者不相統(tǒng)屬，可互相彈劾。每科各設(shè)都給事中一人（正七品），左右給事中各一人（從七品），給事中四至十人不等，其職責(zé)是“常侍從、規(guī)諫、補(bǔ)闕、拾遺、稽察六部百司之事”.[2]因?yàn)榱渴侨珖罡叩男姓芾聿块T，所以六科一對(duì)它們的監(jiān)察作為主要職責(zé)，對(duì)封建地主政權(quán)來說是有其必要性的。六科給事中的威權(quán)與御史相近，但其專門化的業(yè)務(wù)監(jiān)察，要求工作尚在進(jìn)行當(dāng)中便發(fā)現(xiàn)并糾正其可能的危害，消滅可能造成的損失。當(dāng)然，明朝對(duì)其人選也是要求很嚴(yán)格的，按規(guī)定，一般是“在各衙門辦事進(jìn)士及歷俸二年以上行人、博士并推官、知縣三年考滿到部者”。[3]同時(shí)明朝也很關(guān)注給事中的考核，七品小官，其升降都要由皇帝來定度。可見，明朝大量設(shè)置臺(tái)諫官，一方面是為了維護(hù)皇權(quán)以防止權(quán)臣跋扈，另一方面則為了加強(qiáng)中央與地方的聯(lián)系，以便于對(duì)內(nèi)外百官行使皇帝的權(quán)力。

其三，地方監(jiān)察制度的完善。明代地方行政層級(jí)工分三級(jí)，監(jiān)察機(jī)構(gòu)也與此相對(duì)應(yīng)。朱元璋稱帝前就在全國13個(gè)行政區(qū)內(nèi)分設(shè)按察司，并在其下設(shè)41個(gè)按察分四。按察司為地方最高監(jiān)察機(jī)構(gòu)，相對(duì)于都監(jiān)察院又稱“外臺(tái)”，雖隸屬于中央的督察院，但其行事有一定的自主權(quán)。洪武二十四年敕“懿文太子巡撫陜西”[4]，始創(chuàng)巡撫之制。宣宗時(shí)期派遣巡撫“巡行天下，安撫軍民”，已成定制。這些巡視地方的監(jiān)察官員若兼領(lǐng)其他專項(xiàng)事務(wù)，則稱總督提督等。到明中期前后，因某種需要，這些特殊的官名已發(fā)展為固定官職，如憲宗五年（1469 1

年）始設(shè)兩廣總督；宣宗宣德年間在關(guān)中、江南等地專攝巡撫，都成定制。這樣，總督巡撫監(jiān)察專項(xiàng)事務(wù)的制度得以完善。主要由按察司督撫及監(jiān)察御史出巡地方（巡按御史）等互不統(tǒng)屬但相輔相成，形成縱橫交錯(cuò)、組織嚴(yán)密的地方監(jiān)察體系。

其四，法律制度上的貢獻(xiàn)。從朱元璋開始，明朝歷代統(tǒng)治者制定并完善了監(jiān)察法規(guī)，為一部正式的監(jiān)察法規(guī)的出臺(tái)奠定了基礎(chǔ)。公元1439年正式頒布了《憲綱條例》，對(duì)監(jiān)督官的地位、職權(quán)、選用、監(jiān)督對(duì)象及行使權(quán)力的方式和監(jiān)察紀(jì)律作了詳細(xì)的規(guī)定，成為明代有深遠(yuǎn)影響的監(jiān)察法規(guī)，并為弘治時(shí)《大明會(huì)典》的出臺(tái)打下了堅(jiān)定的基礎(chǔ)?！爸氐淅粝隆?、“明刑弼教”的法律制度成為明代監(jiān)察制度的重要組成部分。

以上是明朝監(jiān)察制度的重要組成部分，再加上“考滿、考察相輔而行”的考核制度，廠衛(wèi)秘密監(jiān)察的特務(wù)制度等，共同構(gòu)成了明暗結(jié)合的監(jiān)察網(wǎng)。這樣，督察院、十三道監(jiān)察御史、六科各司其職，又互相糾察，再加上監(jiān)察法規(guī)的輔佐，使明朝的監(jiān)察制度十分嚴(yán)密。

二、獨(dú)特之處

明朝監(jiān)察制度健全,地位突出,監(jiān)察內(nèi)容非常廣泛,與明以前的各朝代監(jiān)察制度相比有其獨(dú)特之處。主要表現(xiàn)在:1.監(jiān)察權(quán)相對(duì)獨(dú)立 我國監(jiān)察權(quán)相對(duì)獨(dú)立,由來已久,到了明朝,其獨(dú)立性更強(qiáng)。明朝十三道監(jiān)察御史形式上要受都察院的節(jié)制,但行使職權(quán)時(shí),往往可以撇開它而獨(dú)立行動(dòng),直接受皇帝節(jié)制;六科給事中更是獨(dú)立一署,直接就六部事務(wù)向皇帝上奏。同時(shí),御史的委任權(quán)屬皇帝,而不是吏部。這就保證了御史在行使權(quán)力時(shí)不受干擾,而具有權(quán)威。2.監(jiān)察范圍廣泛,權(quán)大威重 明朝上至官府,下至民間,無一不在監(jiān)察之中。監(jiān)察權(quán)的監(jiān)察范圍很廣泛,行政、司法、軍政、警政、財(cái)政、教育、考試及一切朝令和祭祀的典禮,都要受到監(jiān)察。最突出表現(xiàn)在:(1)監(jiān)察范圍涉及思想和學(xué)術(shù)領(lǐng)域;(2)擁有很大的司法權(quán),明朝六科給事中輪值時(shí)握有一定的案件終審權(quán),巡按御史亦可直接查處違法失職官吏;(3)對(duì)官吏的陟黜任免有相當(dāng)大的法定議定權(quán)。另外,明朝監(jiān)察御史都有“風(fēng)聞彈奏”和“大事奏裁、小事立斷”[5]的特權(quán),因此,他們可以無所顧忌地彈奏懲治官員。3.位卑權(quán)重,祿薄賞厚 明朝監(jiān)察御史和六科給事中秩低,僅為七品、從七品之職,有些甚至是秩僅九品的芝麻官,但他們上至規(guī)諫君主,奏劾勛戚舊臣,下至黎民百姓,均在其糾彈范圍之內(nèi)。監(jiān)察官員的地位很微妙,位卑但賞厚,御史工作有成績,則可以超擢為三品組織按察使。明朝顧炎武對(duì)此有所評(píng)價(jià):“夫秩卑而命之尊,官小而權(quán)之重,此小大相制,內(nèi)外相維之意也”[6]。事實(shí)是,位卑則吝惜官位之念輕而敢于斗爭;權(quán)重則執(zhí)行任務(wù)不受阻礙而易于立功;賞厚則立功之心切而勇于奮進(jìn)。故此明朝御史都能行其職權(quán),不避權(quán)貴。4.監(jiān)察制度嚴(yán)格,不避權(quán)貴親屬 明朝監(jiān)察制度嚴(yán)格,監(jiān)察監(jiān)督官員多能秉公執(zhí)法,對(duì)貪官污吏,懲處甚嚴(yán),有些甚至剝皮示眾。對(duì)于皇親國戚,亦不寬容。宣德時(shí),直隸巡按白圭彈劾武定候郭鉉縱容家人搶占民田、拆毀民居、掠奪天津、屯田千畝一事,郭鉉雖獲寬宥,其家人卻受到嚴(yán)厲懲處。更難能可貴的是,明太祖朱元璋不避權(quán)貴親屬,堅(jiān)持實(shí)行“王子犯法,與庶民同罪”原則。附馬都尉歐陽倫,是朱元璋女兒安慶公主的丈夫,洪武末年,他幾次遣家人違禁販運(yùn)私茶,“所至絳騷,雖大吏不敢問。有家奴周保者尤橫,輒呼有司科民車至數(shù)十輛。過河橋巡檢司擅捶辱司吏,吏不勘,以聞”[7]。朱元璋不以至親曲宥,下令賜歐陽倫死,周保等伏誅。

5.慎重人選 明朝監(jiān)察官員位卑權(quán)重,因而吏部、都察院,甚至皇帝對(duì)其人選非常重視,除有嚴(yán)格的選任、考課、簽轉(zhuǎn)制度規(guī)定外,對(duì)監(jiān)察官員本身亦有嚴(yán)格要求,如清廉耿介、剛正不阿、富有學(xué)識(shí)、熟諳法令,能表率官常,識(shí)達(dá)大體等等。明朝言官大多由學(xué)識(shí)淵博者充任,這保證了監(jiān)察官員較高的素質(zhì)。因此,他們能對(duì)朝廷大事和皇帝的過失,多所匡正。6.對(duì)監(jiān)察官員規(guī)定嚴(yán)格紀(jì)律并制定互監(jiān)制度 監(jiān)察官員權(quán)力很大,在其行使職權(quán)時(shí),并有法律保障。但也并非任其無限發(fā)展,而是有所制約?！洞竺鲿?huì)典·卷二零九》對(duì)所有監(jiān)察官員都有數(shù)條規(guī)定,內(nèi)容多為“紀(jì)律”與“處務(wù)”方面。如禁囑托,“凡都察院官及監(jiān)察御史、按察司官吏人等,不許于各衙門囑托公事。違者如常人加三等,有贓者,從重論?！焙斯?“凡監(jiān)察御史,行過文卷,從都察

院磨勘。按察分司行過文卷,聽總司磨勘。如有遲錯(cuò),即便舉正,中間果有枉問事理,應(yīng)請(qǐng)旨者,且實(shí)奏聞?！奔m不當(dāng):“凡監(jiān)察御史、按察司官,巡歷去處,所問公事,有擬斷不當(dāng)者,監(jiān)察御史、按察總司,隨即改正。當(dāng)該吏典,罪之如律。仍將原問御史及分司官,擬斷不當(dāng)事理,具奏,得旨方許取問?！辈焐茞?“凡監(jiān)察御史、按察司官,巡歷去處,所聞?dòng)兴镜裙?守法廉公,廉能昭著,隨即舉聞。若奸貪廢事,蠹政害民者,即便拿問,其應(yīng)請(qǐng)旨者,具實(shí)奏聞。若知善不舉,見惡不拿,杖一百,發(fā)煙瘴地面安置,有贓從重論?！盵8]7.特務(wù)監(jiān)察的出現(xiàn) 歷代封建皇帝都不同程度地任用特務(wù),秘行伺察,以加強(qiáng)對(duì)官吏的控制和人民的統(tǒng)治。但是,把特務(wù)監(jiān)察組織作為國家機(jī)構(gòu)的組成部分始自明朝。這種暗訪的監(jiān)察形式的出現(xiàn),標(biāo)志著明朝專制主義統(tǒng)治的極端發(fā)展。監(jiān)察制度至此,機(jī)構(gòu)完備,上下相維,左右交錯(cuò),明暗并行,全國人民都處于一張以皇帝為總綱的監(jiān)察網(wǎng)之中。

三、評(píng)價(jià)

明朝監(jiān)察制度是在總結(jié)歷代監(jiān)察制度的基礎(chǔ)上,發(fā)展并完善的。它無論在組織機(jī)構(gòu)、官員的設(shè)置,還是職權(quán)范圍等方面,都進(jìn)一步完備、系統(tǒng)、嚴(yán)密、簡便和規(guī)范。這一嚴(yán)密的監(jiān)察制度一方面加強(qiáng)了對(duì)各級(jí)官僚機(jī)構(gòu)全面的行政監(jiān)督，有利于社會(huì)秩序相對(duì)安定；一方面直接參預(yù)并予以監(jiān)控官吏的選拔、簡任、考察等方面，對(duì)于整肅吏治、提高官員素質(zhì)有重要作用；而且，言諫官諫天子、糾朝廷，也樹立了秉公辦事的典范。然而,由于整個(gè)封建政體的腐朽,監(jiān)察制度本身也無一例外地弊端叢生,這使其具有更大程度上的局限性。主要表現(xiàn)如下:1.皇權(quán)高于一切 我國長期的封建制度,其建立與發(fā)展與皇權(quán)膨脹息息相關(guān)。明朝監(jiān)察制度的發(fā)展與完善,即是明朝中央集權(quán)的產(chǎn)物。這樣,明朝監(jiān)察制度本身只可以附庸皇權(quán)為最高原則,監(jiān)督和制約皇權(quán)以下的官吏,很難從根本上觸及皇帝。明朝御史和言官的職權(quán)、任免、考察、黜陟,都取決于皇帝的個(gè)人意志,其權(quán)力來自皇權(quán)。他們直接對(duì)皇帝負(fù)責(zé),正所謂“御史糾彈,皆承密旨”[9]。遇到開明的君主,監(jiān)察機(jī)關(guān)有時(shí)尚可成為“糾百官罪惡之司”。即便明君,亦往往憑個(gè)人好惡恩怨親疏阻止監(jiān)察工作的正常運(yùn)行。如果遇到昏君奸臣當(dāng)?shù)?時(shí)局動(dòng)蕩,法制敗壞,監(jiān)察機(jī)關(guān)則往往成為包庇貪官污吏和制造罪惡之司了。嘉靖皇帝就曾多次駁回御史、給事中的彈劾,對(duì)嚴(yán)氏父子一味袒護(hù)。正德皇帝時(shí),宦官劉瑾專擅朝政,殘害百姓,長期逍遙法外。萬歷時(shí)張居正控制下的監(jiān)察官員從來只糾察對(duì)張居正不利的人,這樣使得監(jiān)察機(jī)關(guān)的工作大打折扣。至于在皇權(quán)專斷之下,正直敢監(jiān)的監(jiān)察官遭殺身之禍的情況更比比皆是。嘉靖三年,群臣因諫諍大禮事件,廷杖豐熙等134人,被廷杖死者16人之多。明代前期,皇帝開明,言路稍寬,監(jiān)察官能較好地直言糾劾,因此升遷多而貶謫極少。到了中后期,由于皇帝昏庸,宦官干政,廠衛(wèi)猖獗,閣臣傾軋,黨爭紛起,監(jiān)察權(quán)不斷削弱。雖然他們?nèi)阅茔”M職守,但大多數(shù)慘遭誣陷入獄、貶謫。正因?yàn)楸O(jiān)察制度以“為君盡忠”為宗旨,因此監(jiān)察制度的作用大小,都取決于皇帝的開明程度。2.御史職權(quán)過大 明朝御史“代天子巡狩”[2],權(quán)力極大。與地方承宣布政使平列,威福尤過之,每至府縣,官吏晉見時(shí),須行跪拜禮。這不僅干擾了地方行政機(jī)關(guān)職能的發(fā)揮,而且為御史濫用職權(quán)、貪污受賄提供了條件。另外,監(jiān)察官范圍涉及到了思想學(xué)術(shù)領(lǐng)域,加強(qiáng)文化專制主義,大興文字之獄,使得社會(huì)噤若寒蟬,萬馬齊喑,讀書人只得俯首聽命,無所作為;而且對(duì)于思想言行的監(jiān)察也損害了監(jiān)察制度本身的嚴(yán)肅性、確定性和規(guī)范性。更有甚者,明朝御史有“風(fēng)聞言事”的特權(quán),這雖然對(duì)一些御史有某些督促和鼓勵(lì)作用,但卻對(duì)另一些御史不負(fù)責(zé)任地攻擊他人提供了法律保障。這樣一來,冤濫無辜,生靈涂炭的情況時(shí)有發(fā)生。明成祖時(shí),御史陳瑾劾治建文死難臣子,株連數(shù)百余家,許多御史皆掩泣,而陳瑾卻說“不治此獄,則吾輩無名”,其無法無天可見一斑。這種特權(quán)使監(jiān)察工作失去嚴(yán)肅性。明代學(xué)者邱浚對(duì)此曾進(jìn)行評(píng)論:“風(fēng)聞言事,此豈治朝盛道之事哉!??茍不察其有無虛實(shí),一聞入言,即形之奏牘,置之憲典,嗚呼!莫須有何以服天下哉!”3.以附庸皇權(quán)為己任的監(jiān)察制度無法擺脫自身腐化的趨勢 不法的監(jiān)察官員貪污納賄,威福任情,嚴(yán)重影響著監(jiān)察機(jī)關(guān)職能的發(fā)揮。這種情況在明

中葉后,表現(xiàn)得尤為突出,許多監(jiān)察官員常有考察不實(shí),敷衍塞責(zé),舉劾不公,攀附權(quán)貴、巧取豪奪、搜刮民脂民膏之事發(fā)生,到崇禎年間,吏治敗壞到了極點(diǎn)。大臣梁廷棟曾奏稱:“朝覲、考滿、行取、推升,少者費(fèi)五六千金。合海內(nèi)計(jì)之,國家選一番守令,天下加派數(shù)百萬。巡按查盤、訪緝、饋遺、謝薦,多者至二三萬金,合天下計(jì)之,國家遣一番巡方,天下加派百余萬。”[10]這種情況使得監(jiān)察官根本不可能有效地完成其監(jiān)察任務(wù)。4.監(jiān)察官員參與朋黨派系之爭 隨著明朝封建政治的腐敗,統(tǒng)治集團(tuán)中經(jīng)常出現(xiàn)黨爭。嘉靖以后,門戶朋黨之爭尤其激烈,監(jiān)察官員也都卷入了這些政治斗爭,充當(dāng)黨同伐異的鷹犬。天啟年間,東林黨與閹黨之間大規(guī)模的“京察”、“大計(jì)”之爭,幾乎把全國所有的官員都卷進(jìn)去了。監(jiān)察官員的卷入,不僅使監(jiān)察機(jī)構(gòu)的作用流于形式,言官重于空談、輕于實(shí)政,而且加速了整個(gè)封建官僚集團(tuán)腐敗的程度。后來有些監(jiān)察官員成為黨派的骨干,更擴(kuò)大了黨爭規(guī)模。明中葉后,隨著監(jiān)察機(jī)構(gòu)的積重難返,整個(gè)官僚肌體嚴(yán)重腐爛,最后走向滅亡。

四、小 結(jié)

在明朝二百多年的統(tǒng)治中,日漸完備的監(jiān)察制度對(duì)明朝政治系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控調(diào)節(jié),平衡政治、經(jīng)濟(jì)諸方面關(guān)系,保證龐大的官僚政治機(jī)器能夠按照封建制度的運(yùn)行軌道運(yùn)轉(zhuǎn),起著非常重要的作用。監(jiān)察權(quán)相對(duì)獨(dú)立;監(jiān)察范圍廣,權(quán)大威重;位卑權(quán)重,祿薄賞厚、監(jiān)察制度嚴(yán)格,不避權(quán)貴親屬;對(duì)監(jiān)察官員規(guī)定嚴(yán)格紀(jì)律并制定互監(jiān)制度等特點(diǎn),對(duì)于今天發(fā)展完善我們的監(jiān)察制度,依然可資借鑒。然而,明朝的監(jiān)察制度的弊端也是明顯的。如監(jiān)察御史組織上屬于都察院，卻不受都御史節(jié)制，而是直接對(duì)皇帝負(fù)責(zé)，這就嗇了都御史監(jiān)督百官的難度。另外，地方上既有提刑按察司，而同時(shí)又有巡按、巡撫之職，使得在執(zhí)行監(jiān)察工作時(shí)，必然出現(xiàn)相互項(xiàng)撞或互相推諉的現(xiàn)象。還有，明朝的監(jiān)察法規(guī)雖然不少，可是由皇帝直接控制的機(jī)構(gòu)如東廠、西廠、錦衣衛(wèi)等，根本不受監(jiān)察機(jī)構(gòu)的節(jié)制，也不把監(jiān)察法規(guī)放在眼里。這些人既是皇帝的寵信，自可無法無天，橫行天下，致使一些監(jiān)察官員反而成了這些特務(wù)機(jī)關(guān)的鷹犬，使監(jiān)察法規(guī)的效用遭到更大程度的破壞，終于出現(xiàn)政治腐敗的局面,皇權(quán)高于一切等制度的致命缺陷,使得明朝的監(jiān)察制度舉步維艱,很難發(fā)揮其應(yīng)有的作用,最后,隨著明朝整個(gè)封建統(tǒng)治肌體的腐朽而走向滅亡。

第四篇：公司內(nèi)部監(jiān)察制度

馬應(yīng)龍藥業(yè)集團(tuán)股份有限公司

內(nèi)部監(jiān)察制度

第一章 總則

第一條 為了充分發(fā)揮馬應(yīng)龍藥業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）市場總監(jiān)系統(tǒng)的監(jiān)督、評(píng)價(jià)職能，確保公司銷售政策及相關(guān)規(guī)定的貫徹與執(zhí)行，維護(hù)市場秩序，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)監(jiān)察工作，維護(hù)行政紀(jì)律，改善公司管理，提高運(yùn)行效能，促進(jìn)公司員工遵紀(jì)守法，現(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《行政監(jiān)察法》等相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，并結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。

第二條 公司審計(jì)監(jiān)察部是公司行使監(jiān)察職能的部門，負(fù)責(zé)對(duì)公司及其所屬部門、單位、分公司、控股及全資子公司各單位及其員工執(zhí)行國家法律、法規(guī)、政策、決定、命令的情況及違法違規(guī)違紀(jì)行為進(jìn)行監(jiān)察。

第三條 本制度是公司進(jìn)行行政監(jiān)督和市場監(jiān)控管理的基本制度，公司根據(jù)本制度制定和完善有關(guān)的操作規(guī)程和工作指引，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)監(jiān)控檢查工作的制度化、規(guī)劃化。

第二章 內(nèi)部監(jiān)察機(jī)構(gòu)和人員

第四條 公司設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部監(jiān)察機(jī)構(gòu)（審計(jì)監(jiān)察部），在公司主要負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下開展內(nèi)部監(jiān)察工作，監(jiān)察工作受公司主管領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)監(jiān)察部門領(lǐng)導(dǎo)。

第五條 審計(jì)監(jiān)察部根據(jù)工作需要設(shè)立相應(yīng)的監(jiān)察崗位，配備與內(nèi)部監(jiān)察工作相適應(yīng)的監(jiān)察人員。

第六條 監(jiān)察人員應(yīng)具備相應(yīng)的政策水平和良好的職業(yè)道德，忠于職守，堅(jiān)持原則，熟悉監(jiān)察業(yè)務(wù)，遵紀(jì)守法，忠于職守，秉公執(zhí)法，清正廉潔，保守秘密。并且應(yīng)具備與其從事的監(jiān)察崗位相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力，善于處理人際關(guān)系，監(jiān)察結(jié)果能夠有效溝通。

第七條 監(jiān)察人員依據(jù)國家有關(guān)法規(guī)及公司規(guī)定履行監(jiān)察職責(zé)，受國家法律和公司規(guī)章制度的保護(hù)，任何單位和個(gè)人不得拒絕、阻礙監(jiān)察人員執(zhí)行任務(wù)，不得對(duì)監(jiān)察人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。

第三章 內(nèi)部監(jiān)察機(jī)構(gòu)的職能

第八條 內(nèi)部監(jiān)察工作的主要職能有：

（一）經(jīng)濟(jì)鑒證職能 要求公司各管理部門和分公司（辦事處）營運(yùn)機(jī)構(gòu)按公司現(xiàn)有的規(guī)章、制度、政策開展工作，逐步改進(jìn)和完善管理和營運(yùn)機(jī)制，提高經(jīng)濟(jì)效益。并對(duì)管理部門、營運(yùn)機(jī)構(gòu)的情況和效益進(jìn)行審查并給予公證。

（二）經(jīng)濟(jì)監(jiān)督職能 其經(jīng)濟(jì)監(jiān)督職能包括：

①各項(xiàng)管理和營運(yùn)指標(biāo)預(yù)算、執(zhí)行情況的監(jiān)督；

②收入、支出的監(jiān)督；

③經(jīng)濟(jì)效益監(jiān)督；

④財(cái)產(chǎn)物資管理監(jiān)督；

⑤貨幣資金的監(jiān)督；

⑥會(huì)計(jì)核算資料真實(shí)性，準(zhǔn)確性的監(jiān)督；

⑦經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法性的監(jiān)督。

（三）指導(dǎo)職能 監(jiān)察部在對(duì)各管理部門和營運(yùn)機(jī)構(gòu)的進(jìn)行監(jiān)督、審核以后，提出整改意見，指導(dǎo)和協(xié)助各管理部門和營運(yùn)機(jī)構(gòu)提高管理能力。

（四）市場監(jiān)控管理職能 監(jiān)察部監(jiān)控檢查的重點(diǎn)內(nèi)容為銷售政策或細(xì)則的執(zhí)行情況，包括分配方案、人員考核、辦事處的內(nèi)部管理、費(fèi)用開支的合規(guī)性和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的檢查等。檢查內(nèi)容亦會(huì)隨著銷售模式的調(diào)整而不斷發(fā)生變化，且對(duì)大區(qū)或辦事處的檢查重點(diǎn)各有側(cè)重，其中對(duì)商務(wù)大區(qū)的檢查側(cè)重于在途風(fēng)險(xiǎn)、渠道掌控、費(fèi)用管理等內(nèi)容；對(duì)辦事處的檢查側(cè)重于對(duì)終端開發(fā)和維護(hù)、費(fèi)用管理等內(nèi)容。其主要內(nèi)容包括：

① 銷售中心大區(qū)（辦事處）經(jīng)營行為的監(jiān)控檢查：

a.對(duì)銷售人員經(jīng)營的合法性進(jìn)行監(jiān)控。b.對(duì)大區(qū)或辦事處的各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。c.對(duì)大區(qū)的貸款清收情況進(jìn)行監(jiān)控跟蹤。d.對(duì)大區(qū)內(nèi)各類廣告、推廣會(huì)、商業(yè)贊助、促銷等的監(jiān)控檢查。e.對(duì)辦事處RX終端開發(fā)和維護(hù)情況進(jìn)行監(jiān)控。f.對(duì)辦事處OTC終端開發(fā)和維護(hù)管理進(jìn)行監(jiān)控。g.對(duì)銷售中心大區(qū)（辦事處）經(jīng)營過程中的違規(guī)違紀(jì)行為進(jìn)行查處。h.組織參與銷售中心大區(qū)（辦事處）經(jīng)理離崗的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)交，出具審計(jì)監(jiān)交報(bào)告。

② 銷售中心大區(qū)（辦事處）內(nèi)部管理的檢查：

a.收集銷售中心大區(qū)（辦事處）的內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)員工工作日志、例會(huì)記錄等相關(guān)資料，對(duì)其內(nèi)部管理制度流程進(jìn)行評(píng)價(jià)，并督促其嚴(yán)格按照要求執(zhí)行。b.人員的檢查：對(duì)大區(qū)（辦事處）銷售人員招聘、異動(dòng)、離職的管理流程、相應(yīng)的辦理情況進(jìn)行檢查。c.合同的檢查：對(duì)大區(qū)（辦事處）合同簽訂、填寫、保管及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和檢查。ｄ.財(cái)務(wù)管理的檢查：根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理制度對(duì)銷售中心大區(qū)（辦事處）的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行檢查，著重對(duì)其費(fèi)用的使用（控制、審批等相關(guān)環(huán)節(jié)）予以監(jiān)督，對(duì)在公司報(bào)銷的參照公司費(fèi)用報(bào)銷流程管理，審計(jì)監(jiān)察部視工作需要進(jìn)行調(diào)閱和抽查；對(duì)在大區(qū)（辦事處）報(bào)銷的費(fèi)用則作為重點(diǎn)監(jiān)控內(nèi)容，采取日常的賬務(wù)抽查、專項(xiàng)調(diào)研、單獨(dú)檢查或聯(lián)合相關(guān)部門進(jìn)行審計(jì)等多種方式加以控制。

第四章 內(nèi)部監(jiān)察機(jī)構(gòu)的職責(zé)

第九條 監(jiān)督檢查公司各單位及其員工遵守和執(zhí)行國家的法律，法規(guī)、政策、決定、命令及公司規(guī)章制度中的問題。

第十條

定期對(duì)管理部門、營運(yùn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)督。

第十一條

受理員工對(duì)違規(guī)、違紀(jì)行為的檢舉。

第十二條

受理員工對(duì)現(xiàn)有管理、營運(yùn)機(jī)制提出的合理化建議。

第十三條

對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反公司制度、損失浪費(fèi)行為作出臨時(shí)制止決定。

第十四條 監(jiān)督被監(jiān)察對(duì)象嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)察決定。

第五章 內(nèi)部監(jiān)察部門的主要權(quán)限

第十五條

審計(jì)監(jiān)察部在履行職責(zé)時(shí)，有權(quán)采取下列措施：

（一）要求被監(jiān)察的部門和人員提供與監(jiān)察事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料、財(cái)務(wù)賬目及其他有關(guān)的材料，進(jìn)行查閱或者予以復(fù)制；

（二）要求被監(jiān)察的部門和人員就監(jiān)察事項(xiàng)涉及的問題作出解釋和說明；

（三）責(zé)令被監(jiān)察的部門和人員停止違反法律、法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定的行為。

第十六條

對(duì)監(jiān)控檢查中發(fā)現(xiàn)相關(guān)人員的違規(guī)違紀(jì)等不良信用行為，有權(quán)依照《信用評(píng)級(jí)辦法》據(jù)實(shí)記錄在其個(gè)人信用檔案中。

第十七條

審計(jì)監(jiān)察部依據(jù)有關(guān)規(guī)定作出的監(jiān)察決定，有關(guān)部門和人員應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。

審計(jì)監(jiān)察部依據(jù)有關(guān)規(guī)定提出的監(jiān)察建議，有關(guān)部門無正當(dāng)理由的，應(yīng)當(dāng)采納。

第十八條 審計(jì)監(jiān)察部對(duì)執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)及公司規(guī)章制度較好、內(nèi)部管理規(guī)范的單位，應(yīng)當(dāng)給予表揚(yáng)，對(duì)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和方法建議在公司范圍內(nèi)推廣。

第十九條

對(duì)控告、檢舉重大違法違紀(jì)行為的有功人員，可以依照有關(guān)規(guī)定給予獎(jiǎng)勵(lì)。

第六章

內(nèi)部監(jiān)察工作程序

第二十條 審計(jì)監(jiān)察部根據(jù)國家法律、法規(guī)和政策以及公司和上級(jí)監(jiān)察部門的要求，制定監(jiān)察計(jì)劃及實(shí)施方案。

第二十一條 對(duì)于需要查處的事項(xiàng)，要進(jìn)行初步審查，根據(jù)監(jiān)察項(xiàng)目，確定監(jiān)察人員或成立監(jiān)察小組進(jìn)行調(diào)查；監(jiān)察人員或監(jiān)察小組擬訂監(jiān)察方案（范圍、內(nèi)容、方式和時(shí)間），經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審定后提前通知被監(jiān)察對(duì)象和其相應(yīng)主管部門提供必要的工作條件和工作資料，以便監(jiān)察工作的開展。

第二十二條 審計(jì)監(jiān)察部工作人員在調(diào)查工作中全面收集證據(jù)，聽取被調(diào)查人的陳述和辯解，監(jiān)察人員在監(jiān)察工作中必須做好工作底稿，記錄監(jiān)察過程，各種旁證材料齊全，作好調(diào)查記錄并應(yīng)有相關(guān)人員的簽名。第二十三條 審計(jì)監(jiān)察部工作人員辦理的監(jiān)察事項(xiàng)與本人及其親屬有利害關(guān)系或有其他關(guān)系可能影響公正處理監(jiān)察事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)回避。

第二十四條 在監(jiān)察過程中確認(rèn)有違法、違紀(jì)事實(shí)，監(jiān)察人員須寫入監(jiān)察報(bào)告由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。審計(jì)監(jiān)察部作出的重要監(jiān)察決定和提出的重要監(jiān)察建議，也要報(bào)公司主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

第二十五條 審計(jì)監(jiān)察部對(duì)于立案調(diào)查的案件，經(jīng)調(diào)查認(rèn)定違法、違紀(jì)事實(shí)不存在，或者不需要追究行政責(zé)任的，應(yīng)予撤銷，并告之被調(diào)查部門和被調(diào)查人員所在單位。

第二十六條 監(jiān)察決定、監(jiān)察建議應(yīng)當(dāng)以書面形式送達(dá)有關(guān)單位或者有關(guān)人員。有關(guān)單位和人員應(yīng)當(dāng)自收到監(jiān)察決定或者監(jiān)察建議之日起三十日內(nèi)將執(zhí)行監(jiān)察決定或者采納監(jiān)察建議的情況通報(bào)監(jiān)察機(jī)關(guān)。

第二十七條 對(duì)監(jiān)察決定不服的，可以自收到監(jiān)察決定之日起三十日內(nèi)向作公司審計(jì)監(jiān)察部申請(qǐng)復(fù)審，審計(jì)監(jiān)察部自收到復(fù)審申請(qǐng)之日起三十日內(nèi)作出復(fù)審決定；對(duì)復(fù)審決定仍不服的，可以自收到復(fù)審決定之日起三十日內(nèi)向上一級(jí)監(jiān)察部門申請(qǐng)復(fù)核并作出復(fù)核決定。復(fù)審、復(fù)核期間，不停止原決定的執(zhí)行。

第二十八條 監(jiān)察工作結(jié)束，監(jiān)察工作人員寫出監(jiān)察報(bào)告，提出合理劃建議；將全部材料移送監(jiān)察部領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審理和向部門上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

第二十九條 由于情況變化或有新的重要數(shù)據(jù)，被監(jiān)察對(duì)象須立刻上報(bào)監(jiān)察部審核，由監(jiān)察部的上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)決定原監(jiān)察報(bào)告修改或繼續(xù)執(zhí)行。

第三十條

由監(jiān)察部上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)作出和公布處理決定。

第三十一條

將處理決定移交人事部門，作考核參考依據(jù)。

第三十二條

每個(gè)監(jiān)察報(bào)告以及工作底稿附件等必須在一個(gè)月內(nèi)整理裝訂成冊(cè)歸檔查。

第七章

獎(jiǎng)勵(lì)與處罰 第三十三條 對(duì)成績顯著的審計(jì)監(jiān)察人員，檢舉揭發(fā)違反財(cái)經(jīng)法規(guī)的有關(guān)人員，公司按相關(guān)規(guī)定給予表揚(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)。

第三十四條 被監(jiān)察的部門和人員違反本制度，有下列行為之一的，視情節(jié)對(duì)直接責(zé)任人和其部門負(fù)責(zé)人給予相應(yīng)的處分：

(一)隱瞞事實(shí)真相，出具偽證或者隱匿、轉(zhuǎn)移、篡改、毀滅證據(jù)的。

(二)利用職權(quán)包庇違法、違紀(jì)行為的。

(三)故意拖延或者拒絕提供與監(jiān)察事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料、財(cái)務(wù)賬目及其他有關(guān)材料和其他必要情況的。

(四)拒絕在規(guī)定時(shí)間和地點(diǎn)就監(jiān)察部門所提問題作出解釋和說明的。

(五)拒不執(zhí)行監(jiān)察決定，或者無正當(dāng)理由拒不采納監(jiān)察建議的。

(六)阻撓、抗拒監(jiān)察人員依法行使職權(quán)的。

(七)對(duì)申訴人、控告人、檢舉人和監(jiān)察人員進(jìn)行報(bào)復(fù)陷害的。

對(duì)于違反這些規(guī)定的單位或個(gè)人，公司將給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分，行為構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。

第八章 附則

第三十五條 本監(jiān)察法若與公司其他規(guī)定相抵觸的，以本監(jiān)察法的內(nèi)容為準(zhǔn)；若有法律、法規(guī)專門規(guī)定的，則依照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 本制度自公布之日起施行。

第三十七條 本制度由公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)解釋。

馬應(yīng)龍藥業(yè)股份有限公司 二零一零年九月十日

第五篇：效能監(jiān)察制度

效能監(jiān)察實(shí)施辦法

第一章

總

則

第一條 為了加強(qiáng)和改善企業(yè)管理，提高管理效能，保證政令暢通，促進(jìn)監(jiān)察對(duì)象廉政勤政，盡職盡責(zé)地工作，并使賽聯(lián)研究公司的效能監(jiān)察工作規(guī)范化、制度化，制定本辦法。

第二條 企業(yè)效能監(jiān)察是企業(yè)監(jiān)察部門的一項(xiàng)基本職能，是通過對(duì)監(jiān)察對(duì)象在管理工作中執(zhí)行國家方針政策、法律法規(guī)、上級(jí)決定和本研究公司規(guī)章制度及履行職責(zé)情況的監(jiān)督檢查，是監(jiān)察工作為經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)的有效途徑，是促進(jìn)廉政勤政、完善管理、提高效率和效益的重要手段。是管理的再管理，監(jiān)督的再監(jiān)督。

第三條 企業(yè)效能監(jiān)察的指導(dǎo)思想是:以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀。堅(jiān)持事實(shí)求是、標(biāo)本兼治的原則，以促進(jìn)廉政勤政、改善企業(yè)管理、提高管理效能為目的，以圍繞本公司發(fā)展規(guī)劃、工作目標(biāo)和管理制度為中心，深化企業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)，維護(hù)企業(yè)的穩(wěn)定，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

第四條 企業(yè)效能監(jiān)察的基本任務(wù)是：通過依法監(jiān)督檢查，增強(qiáng)行政管理監(jiān)控力度，幫助管理者查清和解決管理中存在的問題，規(guī)范管理，提高工作效率、效益，嚴(yán)肅處理不作為或亂作為行為，避免和挽回經(jīng)濟(jì)損失，查處違法違紀(jì)行為，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。

第五條 效能監(jiān)察的原則。效能監(jiān)察必須堅(jiān)持實(shí)事求是，堅(jiān)持與企業(yè)健康發(fā)展相結(jié)合，堅(jiān)持監(jiān)督檢查與改善管理相結(jié)合，堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益相結(jié)合，堅(jiān)持獎(jiǎng)勵(lì)和懲戒相結(jié)合，堅(jiān)持專業(yè)部門與監(jiān)督部門相結(jié) 合的原則。

第六條 本公司成立效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本單位效能監(jiān)察工作。總經(jīng)理為組長，領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員和各部門負(fù)責(zé)人為組員，公司監(jiān)察室負(fù)責(zé)日常工作。

領(lǐng)導(dǎo)小組可根據(jù)立項(xiàng)內(nèi)容決定設(shè)立監(jiān)察項(xiàng)目工作小組，并負(fù)責(zé)督促該小組嚴(yán)肅認(rèn)真地開展監(jiān)察工作。也可不設(shè)立監(jiān)察項(xiàng)目工作小組，由領(lǐng)導(dǎo)小組成員直接履行項(xiàng)目工作小組職責(zé)。

第二章

管 轄

第七條 效能監(jiān)察的對(duì)象是本公司各部門和本公司所任命或聘任的管理人員，以及開展效能監(jiān)察涉及到的責(zé)任人員。

第八條 對(duì)本公司管理工作有重大影響或涉及多單位（部門）的管理問題，由本公司決定立項(xiàng)，監(jiān)察室負(fù)責(zé)組織實(shí)施。各部門管理中存在的問題，由該部門決定立項(xiàng)，報(bào)監(jiān)察室備案。

第三章

效能監(jiān)察的內(nèi)容

第九條 監(jiān)督檢查監(jiān)察對(duì)象是否遵守黨紀(jì)國法和企業(yè)規(guī)章制度；是否盡職盡責(zé)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行上級(jí)和本級(jí)行政決定、決議和領(lǐng)導(dǎo)的指示、指令，是否正確行使職權(quán)，科學(xué)決策，保證業(yè)務(wù)工作和管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第十條 監(jiān)督檢查本單位管理工作中嚴(yán)重影響管理效果、效率、效益的問題，重點(diǎn)是：人才招聘與合理使用、產(chǎn)業(yè)投資投向、信息資源整合、項(xiàng)目研發(fā)與合作、物資采購、成果孵化、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等方面存在的問題。

第十一條 增強(qiáng)對(duì)本單位管理工作中薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)控措施。

第十二條 上級(jí)明確要求進(jìn)行監(jiān)察的其他內(nèi)容。

第十三條 本公司實(shí)行重大事項(xiàng)必須接受效能全過程監(jiān)察制度。有關(guān)部門在實(shí)施重大事項(xiàng)前，要按程序履行效能監(jiān)察立項(xiàng)手續(xù)。

第十四條 本公司重大事項(xiàng)包括：

（一）單項(xiàng)合同在2萬元人民幣以上的辦公用品（具）、計(jì)算機(jī)軟硬件、耗材的采購。

（二）單項(xiàng)合同在4萬元人民幣以上的設(shè)備安裝、工程維修項(xiàng)目。

（三）單項(xiàng)合同在6萬元人民幣以上的設(shè)備采購項(xiàng)目。

（四）單項(xiàng)合同估算價(jià)10萬元人民幣以上的建筑工程、裝修項(xiàng)目。

（五）單項(xiàng)合同15萬元人民幣以上的科技研發(fā)項(xiàng)目。

（六）單項(xiàng)合同20萬元人民幣以上的成果孵化項(xiàng)目。

（七）合同累計(jì)金額30萬元人民幣以上的產(chǎn)業(yè)投資項(xiàng)目。

第四章

效能監(jiān)察的方法和程序

第十五條 效能監(jiān)察的形式分為專項(xiàng)監(jiān)察和綜合監(jiān)察，專項(xiàng)監(jiān)察是對(duì)某項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)察；綜合監(jiān)察是對(duì)某個(gè)部門進(jìn)行全面監(jiān)察。根據(jù)效能監(jiān)察的內(nèi)容應(yīng)確定相應(yīng)的監(jiān)察方法。

（一）事前監(jiān)察。即防范性監(jiān)察，是在某項(xiàng)管理工作進(jìn)行前實(shí)施監(jiān)督檢查。

（二）事中監(jiān)察。即跟蹤性監(jiān)察，是在某項(xiàng)管理工作過程中實(shí)施的監(jiān)督檢查。

（三）事后監(jiān)察。即改進(jìn)性監(jiān)察，是在某項(xiàng)管理工作發(fā)生問題后實(shí)施的監(jiān)督監(jiān)察。

（四）全過程監(jiān)察。是對(duì)某項(xiàng)管理工作全過程實(shí)施的監(jiān)督檢查。

第十六條 效能監(jiān)察的一般工作程序?yàn)椋赫{(diào)查研究，選題立項(xiàng)制定方案；分析原因，查明問題；采取措施，監(jiān)督檢查，落實(shí)責(zé)任；提出建議，改進(jìn)管理；結(jié)項(xiàng)核定，落實(shí)獎(jiǎng)懲，立卷歸檔。

第十七條 效能監(jiān)察項(xiàng)目的立項(xiàng)。要緊緊圍繞單位中心工作和結(jié)合管理中的關(guān)鍵問題及薄弱環(huán)節(jié)，在調(diào)查研究、認(rèn)真篩選的基礎(chǔ)上確定選題，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組研究立項(xiàng)，填寫《效能監(jiān)察立項(xiàng)表》，由行政主要領(lǐng)導(dǎo)審批。

第十八條 效能監(jiān)察項(xiàng)目確定后，要制定實(shí)施方案，內(nèi)容包括：①立項(xiàng)的指導(dǎo)思想；②監(jiān)察內(nèi)容和目標(biāo)值；③組織機(jī)構(gòu)；④監(jiān)察措施和時(shí)間安排。制定方案后，應(yīng)上報(bào)黨政領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行評(píng)價(jià)審核，重點(diǎn)對(duì)選題是否準(zhǔn)確、目標(biāo)值量化是否合理、措施是否可行等進(jìn)行審核。方案經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后、即可實(shí)施監(jiān)察。實(shí)施前，應(yīng)及時(shí)通知監(jiān)察對(duì)象及其所在部門。

第十九條

實(shí)施監(jiān)察

（一）落實(shí)方案，形成調(diào)查報(bào)告。按照實(shí)施方案，對(duì)監(jiān)察項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查分析，可查閱與項(xiàng)目有關(guān)的帳目、臺(tái)帳、會(huì)議記錄、文件等資料，也可詢問知情人，請(qǐng)教相關(guān)專家，對(duì)已發(fā)生的問題進(jìn)行分析，研究時(shí)應(yīng)結(jié)合主觀和客觀、歷史和現(xiàn)實(shí)原因進(jìn)行綜合分析，在清查問題、找出原因、分清責(zé)任的基礎(chǔ)上，應(yīng)及時(shí)與被監(jiān)察單位（部門）或有關(guān)人員見面，共同研究確定整改意見，形成調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容包括：立項(xiàng)的依據(jù)，查清的事實(shí)，發(fā)現(xiàn)的問題及原因，責(zé)任分析，處理意見和改進(jìn)措施。報(bào)告須報(bào)批準(zhǔn)立項(xiàng)的領(lǐng)導(dǎo)小組審批。

（二）落實(shí)建議，監(jiān)督檢查整改情況。調(diào)查報(bào)告經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意 后，以《效能監(jiān)察建議書》形式，將監(jiān)察建議和處理意見及整改、處理期限通知被監(jiān)察單位（部門）及有關(guān)人員，并監(jiān)督執(zhí)行。被監(jiān)察單位（部門）及個(gè)人必須按照《效能監(jiān)察建議書》規(guī)定的時(shí)間期限進(jìn)行整改，并將整改情況及效果，以《效能監(jiān)察報(bào)告書》形式反饋。

（三）效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)正確運(yùn)用檢查權(quán)、調(diào)查權(quán)、建議權(quán)，加大監(jiān)督檢查力度，及時(shí)總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，評(píng)價(jià)監(jiān)察效果。對(duì)優(yōu)秀項(xiàng)目，應(yīng)建議行政領(lǐng)導(dǎo)給予表揚(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)監(jiān)察效果不明顯，或整改措施不力的，應(yīng)進(jìn)行批評(píng)，限期完成整改任務(wù)；對(duì)有令不行、有禁不止的，要追究相關(guān)責(zé)任。

第二十條 結(jié)項(xiàng)核定，立卷歸檔

（一）效能監(jiān)察項(xiàng)目完成后，工作小組負(fù)責(zé)起草結(jié)項(xiàng)報(bào)告，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組研究批準(zhǔn)后方可結(jié)項(xiàng)，填寫《效能監(jiān)察結(jié)項(xiàng)表》，報(bào)上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門審核、備案。

（二）效能監(jiān)察檔案主要材料包括：⑴立項(xiàng)報(bào)告和《效能監(jiān)察立項(xiàng)表》；⑵實(shí)施方案；⑶監(jiān)察過程中收集的各種資料；⑷《效能監(jiān)察建議書》和《效能監(jiān)察報(bào)告書》；⑸對(duì)有關(guān)人員的獎(jiǎng)懲決定；⑹《效能監(jiān)察結(jié)項(xiàng)表》和結(jié)項(xiàng)報(bào)告；⑺其他有關(guān)材料。第五章 效能監(jiān)察的工作職責(zé)

第二十一條 公司總經(jīng)理職責(zé)：負(fù)責(zé)效能監(jiān)察工作的安排部署；負(fù)責(zé)立項(xiàng)報(bào)告、調(diào)查報(bào)告和結(jié)項(xiàng)報(bào)告的審批；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決工作中的問題，督促監(jiān)察建議、整改措施的落實(shí)。

第二十二條 監(jiān)察部門的職責(zé)：根據(jù)效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組的工作要求，負(fù)責(zé)制定效能監(jiān)察計(jì)劃和組織實(shí)施工作；及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出工作建議；負(fù)責(zé)立項(xiàng)和具體實(shí)施方案的制定；組織、協(xié)調(diào)有關(guān)單位（部門）和人員參與效能監(jiān)察工作；負(fù)責(zé)查處效能監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)違法問題。

第二十三條 有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員和部門的職責(zé)：積極主動(dòng)參與效能監(jiān)察工作，認(rèn)真檢查管理中的問題，制定改進(jìn)管理的措施，保證監(jiān)察建議的落實(shí)。

第二十四條 每年年初各部門要逐級(jí)上報(bào)效能監(jiān)察立項(xiàng)情況。年終要對(duì)效能監(jiān)察開展情況進(jìn)行總結(jié)，填寫并上報(bào)《效能監(jiān)察情況統(tǒng)計(jì)表》。

第二十五條 監(jiān)察部門在效能監(jiān)察中有下列權(quán)利：

（一）列席被監(jiān)察單位（部門）的有關(guān)會(huì)議，召集與效能監(jiān)察有關(guān)的會(huì)議。

（二）查閱、復(fù)制與效能監(jiān)察事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，了解其它必要情況。

（三）要求被監(jiān)察單位（部門）或有關(guān)人員提供與效能監(jiān)察事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料和其它必要情況。

（四）要求有關(guān)人員就效能監(jiān)察事項(xiàng)所涉及的問題作出解釋和說 明。

（五）責(zé)令有關(guān)單位（部門）或有關(guān)人員停止正在或可能損害企業(yè)利益和職工合法權(quán)益的行為。

（六）向被監(jiān)察單位（部門）或有關(guān)人員提出改進(jìn)工作、加強(qiáng)管理、人員獎(jiǎng)懲等方面的監(jiān)察建議。

（七）對(duì)阻擾、干擾監(jiān)察機(jī)構(gòu)及其工作人員依法行使職權(quán)，嚴(yán)重影響效能監(jiān)察正常開展、或無正當(dāng)理由拒絕和不認(rèn)真執(zhí)行監(jiān)察建議的行為，按有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。

（八）在效能監(jiān)察過程中，可以根據(jù)職責(zé)或法定代表人授權(quán)行使檢察權(quán)、調(diào)查權(quán)、建議權(quán)和處分權(quán)。

第六章 獎(jiǎng) 懲

第二十六條 效能監(jiān)察工作應(yīng)堅(jiān)持獎(jiǎng)勵(lì)和懲處相結(jié)合的原則。有下列情況之一的給予表彰、獎(jiǎng)勵(lì)：

（一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家法律、政策，模范履行職責(zé)，積極主動(dòng)開展效能監(jiān)察，措施得力，成果顯著的；

（二）通過開展效能監(jiān)察，改進(jìn)管理，取得顯著經(jīng)濟(jì)效益或社會(huì)效益；防止事故發(fā)生或減少經(jīng)濟(jì)損失有功，使企業(yè)和職工利益免受或少受損失的；

（三）通過效能監(jiān)察，發(fā)現(xiàn)違法違紀(jì)問題并及時(shí)得到查處，為企業(yè)挽回經(jīng)濟(jì)損失有突出貢獻(xiàn)的；

（四）其他需要獎(jiǎng)勵(lì)的。有下列情況的，應(yīng)視情節(jié)給予處罰：

（一）對(duì)不落實(shí)監(jiān)察建議，妨礙開展效能監(jiān)察的，給予批評(píng)教育、行政警告直至撤職處分。

（二）對(duì)不盡職責(zé)、不廉潔、不稱職的，建議調(diào)離其工作崗位或免去職務(wù)。

（三）對(duì)管理工作中不作為或亂作為，造成重大經(jīng)濟(jì)損失或嚴(yán)重影響的，按有關(guān)規(guī)定責(zé)令賠償、消除影響，并給予相應(yīng)處罰。對(duì)違紀(jì)違法行為，按管理權(quán)限立案查處，觸犯刑律的移交司法機(jī)關(guān)處理。

（四）其他需要給予懲處的。

第二十七條 獎(jiǎng)勵(lì)資金來源可從單位獎(jiǎng)勵(lì)基金中解決，也可以經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門批準(zhǔn)，從通過開展效能監(jiān)察增加的經(jīng)濟(jì)效益或挽回的經(jīng)濟(jì)損失中適當(dāng)提取。

第二十八條 本辦法與國家法律法規(guī)或上級(jí)規(guī)定精神相抵觸時(shí)，按照國家法律法規(guī)和上級(jí)的規(guī)定執(zhí)行。

第二十九條 本辦法由本公司監(jiān)察室負(fù)責(zé)解釋。第三十條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

二0一一年元月四日