第一篇：對(duì)閱讀教學(xué)中“對(duì)話”的再思考（本站推薦）

對(duì)閱讀教學(xué)中“對(duì)話”的再思考

《語(yǔ)文課程標(biāo)準(zhǔn)》指出：閱讀是學(xué)生的個(gè)性化行為，不應(yīng)以教師的分析來(lái)代替學(xué)生的閱讀實(shí)踐。閱讀教學(xué)的重點(diǎn)是培養(yǎng)學(xué)生具有感受、理解、欣賞、評(píng)價(jià)的能力。閱讀教學(xué)是學(xué)生、教師、學(xué)生之間對(duì)話的過(guò)程，這是閱讀教學(xué)的本質(zhì)。由此可見(jiàn)，閱讀教學(xué)中的對(duì)話就顯得尤為重要。

閱讀教學(xué)中的對(duì)話不僅僅指教師和學(xué)生之間平等的對(duì)話過(guò)程，它包括師生對(duì)話、生生對(duì)話，還包括學(xué)生與文本的對(duì)話、教師與文本、教師與編者的對(duì)話。其中教師與文本和學(xué)生與文本的對(duì)話，最終都要通過(guò)教師和學(xué)生的對(duì)話反映出來(lái)。但對(duì)話的中心人必須是每一個(gè)學(xué)生。因此，在閱讀教學(xué)的過(guò)程中，我們必須處理好“對(duì)話”。

一、引導(dǎo)學(xué)生與文本對(duì)話。

要提高學(xué)生的語(yǔ)文素養(yǎng)，就要引導(dǎo)學(xué)生學(xué)會(huì)在學(xué)習(xí)過(guò)程中，全身心地進(jìn)入課文所創(chuàng)造的意境中，與文本進(jìn)行對(duì)話，領(lǐng)會(huì)文本的深刻內(nèi)涵。這個(gè)過(guò)程實(shí)際上是學(xué)生同作者、同作品中的人物進(jìn)行無(wú)聲語(yǔ)言的對(duì)話過(guò)程。是學(xué)生在作者身上，在作品中人物身上吸取一些精神營(yíng)養(yǎng)的過(guò)程。我們可以通過(guò)引導(dǎo)學(xué)生默讀課文，將自己的所思、所感、所惑以符號(hào)或文字的方式，在文中的空白處記錄下來(lái)，也可以對(duì)文本進(jìn)行評(píng)價(jià)。這樣做既改變了教師繁瑣分析的教學(xué)方式，又培養(yǎng)了學(xué)生探索性閱讀和創(chuàng)造性閱讀的能力。使學(xué)生真正走入文本，回歸生本課堂。使我們的語(yǔ)文課本也真正從“教本”變成了學(xué)生的“讀本”。例如，教學(xué)《尊嚴(yán)》一課，在深入閱讀時(shí)，教師抓住“尊嚴(yán)”一詞，先理解

字面意思，再思考杰克遜大叔說(shuō)哈默有尊嚴(yán)，引導(dǎo)學(xué)生抓住描寫(xiě)哈默外貌、語(yǔ)言、動(dòng)作、和神態(tài)的語(yǔ)句進(jìn)行品味。給學(xué)生自主解讀文本的時(shí)間和空間，這樣就給學(xué)生提供了與文本充分對(duì)話的機(jī)會(huì)。通過(guò)與文本對(duì)話，產(chǎn)生了真切的角色認(rèn)同，仿佛自己來(lái)到了哈默的身邊，發(fā)自肺腑的對(duì)文本進(jìn)行了個(gè)性話解讀，哈默蒼白的臉色、骨瘦如柴的身材和不肯接受施舍的堅(jiān)決態(tài)度，讓學(xué)生分析的淋漓盡致。學(xué)生神游在文本之中，心靈在體驗(yàn)，思想在碰撞。使“尊嚴(yán)”一詞的含義在學(xué)生內(nèi)心得到了升華。

二、師生之間展開(kāi)平等對(duì)話

閱讀教學(xué)中教師既要引導(dǎo)學(xué)生走進(jìn)文本進(jìn)行對(duì)話，又要引領(lǐng)學(xué)生走出文本展開(kāi)交流。因?yàn)殚喿x教學(xué)也是師生平等對(duì)話的過(guò)程。這種對(duì)話不僅是彼此接受文本的意義，而且是通過(guò)“對(duì)話”，升華情感，真情表達(dá)的過(guò)程。例如，教學(xué)《一個(gè)中國(guó)孩子的呼聲》一文，體會(huì)“世界并不太平”時(shí)：

師：可惡的戰(zhàn)爭(zhēng)奪去了最最親愛(ài)的爸爸的生命，當(dāng)我們還沉浸在悲苦之中時(shí)，回望如今的世界又是怎樣一番景象？（學(xué)生再讀文，找出有關(guān)句子。）

生：老師，如今的世界并不太平，有不少地區(qū)還彌漫著戰(zhàn)火的硝煙。

生：罪惡的子彈還威脅著嬌嫩的“和平之花”。師：“和平之花”雖然美麗，但是他是很容易被破壞的。師：環(huán)顧著不安寧的世界，你能例舉具體事例說(shuō)說(shuō)嗎？

生：2001年9月11 日，美國(guó)紐約世貿(mào)大廈遭恐怖襲擊，頃刻間倒塌，死傷無(wú)數(shù)。

生：恐怖襲擊事件接連發(fā)生，是平民無(wú)辜傷亡。

師：不太平的世界，讓人們不知道后1秒等待我們的將是什么。生：阿富汗戰(zhàn)爭(zhēng)讓許多婦女兒童無(wú)家可歸。

生：車(chē)臣恐怖分子綁架人質(zhì)案，讓三百多名人質(zhì)死于非命。師：把里面多數(shù)是我們的同齡人。

生：還有伊拉克戰(zhàn)爭(zhēng)，至今伊拉克人民都生活在恐怖之中。師：同學(xué)們，當(dāng)大量的事實(shí)展現(xiàn)在我們面前時(shí)，你作何感想呢？ 生：老師，我渴望和平。

生：老師，我憎恨戰(zhàn)爭(zhēng)。我提議大家都來(lái)呼吁，我們要和平。生：我想對(duì)那些恐怖分子說(shuō)：生命對(duì)于人來(lái)說(shuō)是無(wú)價(jià)之寶，請(qǐng)愛(ài)惜它吧！

生：難道鮮花、笑聲、和平、安寧不能讓那些恐怖分子放下屠刀嗎？

??

師：千言萬(wàn)語(yǔ)道不盡心中的期盼，我們無(wú)法阻止戰(zhàn)爭(zhēng)，但是我們能不斷壯大和平的力量。讓我們將心中的渴望化作我們共同的聲音吧！

齊聲動(dòng)情朗讀：“讓那已經(jīng)聽(tīng)到腳步的二十一世紀(jì)，為戰(zhàn)爭(zhēng)敲響喪鐘??充滿陽(yáng)光、鮮花和愛(ài)的人類(lèi)家園！”

以上片段中，通過(guò)學(xué)生與教師平等的交流，教師潛移默化地引導(dǎo)

學(xué)生積極思維，自由地表達(dá)，從而發(fā)展了語(yǔ)言，發(fā)展了思維，受到教育和熏陶。

三、促進(jìn)生生對(duì)話

《語(yǔ)文課程標(biāo)準(zhǔn)》提倡“自主、合作、探究”的學(xué)習(xí)方式。在學(xué)生自主學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上進(jìn)行合作學(xué)習(xí)和探究學(xué)習(xí)。合作學(xué)習(xí)的一般方式是小組合作或同桌合作，合作學(xué)習(xí)是促進(jìn)生生交流的有效途徑。在匯報(bào)交流時(shí)，教師也要為學(xué)生創(chuàng)設(shè)補(bǔ)充、評(píng)價(jià)、質(zhì)疑的機(jī)會(huì)，這也有利于進(jìn)行生生交流。學(xué)生是學(xué)習(xí)的主人，生生之間的對(duì)話，對(duì)于學(xué)生理解文本，鍛煉各種語(yǔ)文能力，落實(shí)自主、合作、探究的學(xué)習(xí)方式，尤為重要?？梢圆捎谩澳阕x懂了什么？”引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行交流。在預(yù)習(xí)過(guò)程中，學(xué)生對(duì)較淺的問(wèn)題是可以讀懂的，而不同層次的學(xué)生理解能力也有所不同，因此，可以讓不同層次的學(xué)生都有交流的機(jī)會(huì)，形成差異的、主動(dòng)的、全面的參與。例如，在上《早發(fā)白帝城》，教師讓學(xué)生紛紛舉手，差不多把課文里邊的詞都講了。如朝、發(fā)、彩云間、千里、還、猿、啼、住、輕舟等。然后老師又說(shuō)：把詞的意思加起來(lái)就是句子的意思，有誰(shuí)讀懂了哪些句子？學(xué)生又紛紛舉手把句子的意思串出來(lái)，然后，教師又告訴學(xué)生，把句子的意思連起來(lái)，就是整首詩(shī)的意思，有誰(shuí)能把整首詩(shī)意思說(shuō)出來(lái)？學(xué)生又舉手用自己的話說(shuō)全詩(shī)的意思。就這樣，在教師的引導(dǎo)下，在學(xué)生的交流中，完成了教學(xué)任務(wù)。

在閱讀教學(xué)中，教師要善于發(fā)現(xiàn)教材中“對(duì)話”的素材，緊緊抓住“對(duì)話”的最佳時(shí)機(jī)，培養(yǎng)學(xué)生“對(duì)話”的能力。

第二篇：對(duì)課堂中的對(duì)話教學(xué)的反思

對(duì)課堂中的對(duì)話教學(xué)的反思

金水一中 李娟

今年我在對(duì)話教學(xué)方面做了研究和一些新的嘗試。

關(guān)于英語(yǔ)課堂中的對(duì)話教學(xué)，我將從以下四方面來(lái)闡述我的觀點(diǎn)。

一、對(duì)話教學(xué)的作用。

語(yǔ)言的教學(xué)需要氛圍，需要運(yùn)用。而英語(yǔ)對(duì)我們來(lái)說(shuō)是一種非母語(yǔ)的語(yǔ)言，平時(shí)沒(méi)有這種語(yǔ)言的氛圍和熏陶，在實(shí)際生活中也沒(méi)有機(jī)會(huì)練習(xí)。所以在英語(yǔ)教學(xué)時(shí)我們就要盡可能地去創(chuàng)造這種語(yǔ)言的氛圍，給學(xué)生運(yùn)用語(yǔ)言的機(jī)會(huì)，這樣才能更好的理解所學(xué)的知識(shí)。而英語(yǔ)對(duì)話剛好符合這一要求。

另外，作為一名英語(yǔ)老師，在英語(yǔ)教學(xué)中，要對(duì)學(xué)生進(jìn)行聽(tīng)，說(shuō)，讀，寫(xiě)四方面能力的培養(yǎng)，又要在課堂中體現(xiàn)學(xué)生的主體地位，英語(yǔ)對(duì)話練習(xí)正能夠做到。

從各個(gè)方面來(lái)看，在英語(yǔ)課堂上實(shí)施對(duì)話教學(xué)是十分必要和重要的。

二、對(duì)話教學(xué)的開(kāi)展。

對(duì)話教學(xué)的開(kāi)展大體需要三個(gè)步驟：傳授對(duì)話所需知識(shí)，學(xué)生練習(xí)，總結(jié)?，F(xiàn)以英語(yǔ)新目標(biāo)Go for it八年級(jí)上冊(cè)教材Unit5 Can you come to my party？第一節(jié)課為例。

上課鈴聲響過(guò)之后，讓學(xué)生安定下來(lái)，像平常一樣問(wèn)候，詢(xún)問(wèn)天氣和日期。在此同時(shí)在黑板上畫(huà)一個(gè)生日蛋糕，問(wèn)一個(gè)學(xué)生：“What is this in English？”學(xué)生會(huì)回答說(shuō)：“It’s a birthdaycake.”學(xué)生回答過(guò)之后呢,問(wèn)全班學(xué)生: “Do you know whose birthday today is ?” 學(xué)生們開(kāi)始猜測(cè),這時(shí)候拿出來(lái)準(zhǔn)備好的畫(huà),畫(huà)中是一個(gè)小女孩,對(duì)學(xué)生說(shuō): “Today is Gina’s birthday.”然后把畫(huà)貼在蛋糕的旁邊,在蛋糕的上方兩邊畫(huà)幾個(gè)氣球,繼續(xù)說(shuō): “Gina will hold a birthday party, she wants to invite her friends.Now if you were Gina,how do you invite your friends?”讓兩三個(gè)學(xué)生作為Gina邀請(qǐng)班上的同學(xué),把他們的邀請(qǐng)和答語(yǔ)寫(xiě)在黑板上, 然后告訴學(xué)生們正確的邀請(qǐng)語(yǔ)言和答語(yǔ).接著再讓幾個(gè)學(xué)生站起來(lái)用正確的方法邀請(qǐng)和回答。這幾個(gè)學(xué)生練習(xí)完之后，讓學(xué)生以小組形式進(jìn)行練習(xí)。大慨給他們五分鐘的時(shí)間練習(xí)。之后讓學(xué)生們聽(tīng)下來(lái)，男女生各找出一位代表邀請(qǐng)班上同學(xué)，讓他們?cè)趦煞昼妰?nèi)邀請(qǐng)，看誰(shuí)邀請(qǐng)到的學(xué)生多。經(jīng)過(guò)這樣的練習(xí)后，總結(jié)怎樣去邀請(qǐng)別人以及怎樣接受和拒絕別人的邀請(qǐng)。

三、對(duì)話練習(xí)的形式。

對(duì)話練習(xí)從大的方面來(lái)說(shuō)有兩種形式，一是以讀的形式，兩個(gè)人讀不同的角色，或者是分男女生，或者是把整個(gè)班級(jí)分成兩部分等等。二是以平常說(shuō)話的語(yǔ)氣，脫離課本，以自己的話帶有感情的說(shuō)出來(lái)。這種也可以稱(chēng)之為表演。在學(xué)生程度相對(duì)來(lái)說(shuō)較差的學(xué)校，一般使用第一種方式的比較多，第二種方式只在一些比較有趣的單元才會(huì)使用。第一種方式使用起來(lái)比較方便，節(jié)省時(shí)間。而第二種使用時(shí)則要學(xué)生對(duì)課本很熟悉，并且能夠把基本句子靈活運(yùn)用，這就需要讓學(xué)生提前準(zhǔn)備，而且課堂上不容易控制，所用時(shí)間會(huì)比較長(zhǎng)。

四、對(duì)話教學(xué)需要注意的地方。對(duì)話練習(xí)好處很多，但是實(shí)際情況也決定了它有一定的弊端。如果學(xué)生程度比較差時(shí)，會(huì)出現(xiàn)事不關(guān)己的現(xiàn)象，這樣就只有正在對(duì)話的學(xué)生得到了學(xué)習(xí)，其他的學(xué)生就浪費(fèi)了這個(gè)時(shí)間。避免這種現(xiàn)象，就要讓學(xué)生有良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣，別人說(shuō)時(shí)他能練習(xí)聽(tīng)，并且可以學(xué)其長(zhǎng)補(bǔ)自短。也就是說(shuō)對(duì)話教學(xué)要更好的開(kāi)展，需要以學(xué)生良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣為前提。

另外，我讓學(xué)生跟著錄音機(jī)反復(fù)地讀，過(guò)一段時(shí)間我發(fā)現(xiàn)學(xué)生即使不跟著錄音機(jī)也能讀出來(lái)那個(gè)調(diào)。還有我讓學(xué)生極限讀，給他們一分鐘或兩分鐘，看最多能讀幾遍；還有時(shí)我讓規(guī)定時(shí)間內(nèi)比賽誰(shuí)背的多。換著方式學(xué)生很感興趣，同時(shí)也達(dá)到了目的。

在今后的教學(xué)中我會(huì)繼續(xù)研究對(duì)話教學(xué)。

第三篇：對(duì)不良貸款的再思考

對(duì)不良貸款的再思考

作者： 魏國(guó)雄 / 時(shí)間： 2011年 1月號(hào)

經(jīng)過(guò)十幾年的努力，中國(guó)銀行業(yè)的貸款質(zhì)量得到了很大改善，已達(dá)到了比較優(yōu)良的水平，大規(guī)模處置問(wèn)題貸款的時(shí)期基本結(jié)束了，而且隨著銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高和社會(huì)信用環(huán)境的改善，違約貸款也在不斷減少，每年貸款的劣變額、劣變率都在降低。在這種情況下，如何深入認(rèn)識(shí)和把控不良貸款，管理好銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，就成為人們需要關(guān)注的新問(wèn)題了。

現(xiàn)行對(duì)不良貸款的有關(guān)規(guī)定

世界銀行在2003年公布了對(duì)巴塞爾核心原則聯(lián)絡(luò)組國(guó)家的貸款分類(lèi)和準(zhǔn)備金計(jì)提做法進(jìn)行的一次調(diào)查報(bào)告，其中提到，在許多貸款分類(lèi)制度中使用的一個(gè)詞是“不良貸款”（NPL），然而這個(gè)詞有多種不同的解釋。在有些國(guó)家，不良貸款是指受到損失的貸款，而在另一些國(guó)家，則是指逾期的貸款，但是超過(guò)期限多少天才算逾期貸款，各國(guó)的情況差別較大。根據(jù)現(xiàn)在掌握的資料，美國(guó)監(jiān)管當(dāng)局把次級(jí)、可疑、損失三類(lèi)統(tǒng)稱(chēng)為“分類(lèi)貸款”（classified loans)，在此基礎(chǔ)上，加上關(guān)注類(lèi)貸款，合并稱(chēng)為“受批評(píng)貸款”（criticized loans）。受批評(píng)貸款或分類(lèi)貸款主要供銀行監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行內(nèi)部使用，公眾注意的主要是不良貸款（即分類(lèi)貸款）。

中國(guó)銀行業(yè)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中，習(xí)慣用不良貸款（NPL）來(lái)反映和評(píng)價(jià)貸款的質(zhì)量。根據(jù)《貸款通則》（1996年）第三十四條規(guī)定：“不良貸款系指呆賬貸款、呆滯貸款、逾期貸款。”銀監(jiān)會(huì)2007年發(fā)布的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》規(guī)定：“商業(yè)銀行至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)，后三類(lèi)合稱(chēng)為不良貸款?！辈⒁?guī)定“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失”，要?jiǎng)潪榇渭?jí)貸款；“借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失”，要?jiǎng)潪榭梢少J款；“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分”，要?jiǎng)潪閾p失貸款。該文件還規(guī)定，“逾期天數(shù)是分類(lèi)的重要參考指標(biāo)。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款的期限管理”。并明確“下列貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類(lèi)：逾期（含展期后）超過(guò)一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益”。銀監(jiān)會(huì)在《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》中規(guī)定：“有下列情況之一的一般劃入次級(jí)類(lèi)：?本金或利息逾期91天至180天的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款31天至90天?！蓖瑫r(shí)，對(duì)于住房按揭貸款和汽車(chē)貸款，分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)為：“次級(jí)類(lèi)：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)4～6次，貸款本金或利息逾期91～180天以?xún)?nèi)；可疑類(lèi)：借款人連續(xù)違約期數(shù)達(dá)7次以上，貸款本金或利息逾期181天以上?！贝宋募忻鞔_給出逾期天數(shù)與分類(lèi)結(jié)果的對(duì)應(yīng)關(guān)系，但只適用于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。

在《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則（試行）》（1998年4月）的附件《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)操作說(shuō)明》中對(duì)于住房按揭貸款給出了參考依據(jù)，即“對(duì)于住房按揭貸款可參考以下方法進(jìn)行分類(lèi)：如果貸款本金或利息拖欠還款6次或180天以上，至少分為次級(jí)；拖欠還款12次或360天以上，至少分為損失類(lèi)”；“對(duì)于信用卡透支，可參考以下方法進(jìn)行分類(lèi)：如果貸款本金或利息拖欠還款3次或90天以上，至少分為次級(jí)類(lèi)；拖欠還款6次或180天以上，至少分為損失類(lèi)”。

對(duì)不良貸款的定義在現(xiàn)行的一些規(guī)范性文件中都給出了一個(gè)定性的原則，在實(shí)際操作中各家銀行至少都是把逾期90天以上的貸款或預(yù)期本息有損失的貸款劃為不良貸款。

由于各家銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好及具體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的差異，將逾期多少天的貸款劃歸為不良的標(biāo)準(zhǔn)還是有些區(qū)別，只要不超過(guò)國(guó)家規(guī)定的原則，每家銀行對(duì)劃入不良貸款的期限可以有不同的要求。如有的銀行在貸款合約或貸款協(xié)議中約定，貸款到期后還可以有一個(gè)還款寬限期，過(guò)了寬限期的貸款才是逾期貸款；有的銀行對(duì)逾期貸款還有一個(gè)容忍度，寄希望借款人能在這個(gè)容忍期內(nèi)繼續(xù)履約，償還貸款本息，沒(méi)有把它計(jì)入不良貸款，如有的銀行對(duì)個(gè)人貸款逾期90天后還給10天的寬限期，然后才歸入不良貸款；有的銀行則規(guī)定比較嚴(yán)，對(duì)逾期欠息的貸款容忍度很低，如工商銀行從2007年開(kāi)始把逾期或欠息30天以上的公司貸款劃定為不良貸款。

在貸款本息預(yù)期損失率的確定上，由于人的主觀判斷會(huì)受到各種因素的影響，如利益不同、對(duì)信息理解不同等，也會(huì)產(chǎn)生差異，有時(shí)差異還會(huì)比較大。財(cái)政部《金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取管理辦法》規(guī)定：“金融企業(yè)可參照以下比例計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備：關(guān)注類(lèi)計(jì)提比例為2％；次級(jí)類(lèi)計(jì)提比例為25％；可疑類(lèi)計(jì)提比例為50％；損失類(lèi)計(jì)提比例為100％。其中，次級(jí)和可疑類(lèi)資產(chǎn)的損失準(zhǔn)備，計(jì)提比例可以上下浮動(dòng)20％?！睋?jù)此中國(guó)銀行業(yè)基本都是把預(yù)期損失在25％左右的貸款劃為次級(jí)類(lèi)貸款，把預(yù)期有50％左右損失的貸款劃為可疑類(lèi)貸款，把預(yù)期無(wú)法收回本息的貸款劃為損失類(lèi)貸款，并都是按這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備。銀行的內(nèi)部審計(jì)、外部監(jiān)管、外部審計(jì)也主要據(jù)此來(lái)檢查對(duì)貸款質(zhì)量分類(lèi)的偏離情況。

不良貸款與違約貸款的關(guān)系

對(duì)不良貸款與違約貸款是否有區(qū)別，區(qū)別在哪里，它們之間有什么樣的關(guān)系，要回答這個(gè)問(wèn)題，我們首先需要進(jìn)一步明確不良貸款的含義。

不良貸款可以有兩層含義：一是監(jiān)管規(guī)定的含義，其界定得比較窄，也可以說(shuō)是狹義的不良貸款，如上面所表述的不良貸款。二是銀行自行定義的不良貸款，含義要寬泛些，即從廣義上講，不良貸款是與優(yōu)良貸款相對(duì)應(yīng)的，銀行可以把貸款質(zhì)量分為優(yōu)良與不良兩大類(lèi)。優(yōu)良貸款就是指那些借款人沒(méi)有違約、風(fēng)險(xiǎn)可承受又可控且收益較高的貸款；不良貸款是指借款人違約或風(fēng)險(xiǎn)損失已暴露或預(yù)期收益較低的貸款。

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，企業(yè)實(shí)力的增強(qiáng)和社會(huì)信用環(huán)境的改善，中國(guó)銀行業(yè)的貸款質(zhì)量也實(shí)現(xiàn)了根本好轉(zhuǎn)，現(xiàn)在所面臨的是資本的約束、資源包括人力資源的約束。銀行經(jīng)營(yíng)只能通過(guò)由資源粗放向資源節(jié)約、提高資本回報(bào)的方式轉(zhuǎn)型，盡可能地提高經(jīng)營(yíng)效益。單位資源的效益、單位資本的回報(bào)將成為銀行信貸經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，因此對(duì)貸款質(zhì)量的評(píng)價(jià)要求也應(yīng)由狹義的以違約損失為主轉(zhuǎn)向更廣義的以風(fēng)險(xiǎn)增效為主。只要是低于平均收益的貸款就不是優(yōu)良貸款；低于經(jīng)營(yíng)成本的貸款就是不良貸款。那些收益高、不違約的貸款就應(yīng)是優(yōu)良貸款，即使風(fēng)險(xiǎn)大一些，只要是在預(yù)期之內(nèi)，即屬于可控、可接受的風(fēng)險(xiǎn)；而那些收益低、風(fēng)險(xiǎn)低的貸款也不能算是優(yōu)良貸款。

這種廣義的貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)也反映了銀行的本質(zhì)特性，銀行是信用的中介，是經(jīng)營(yíng)貸款的金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)的目的是要獲取盈利。銀行為了獲取盡可能高的盈利，就要以盡可能低的價(jià)格（利息）來(lái)獲得資金所有者的暫時(shí)讓渡，并以盡可能高的價(jià)格把它貸給需要資金的借款人，在這個(gè)過(guò)程中利差就是銀行的收益。如銀行經(jīng)營(yíng)貸款的收益達(dá)不到預(yù)期的平均利潤(rùn)，也就失去了競(jìng)爭(zhēng)力；如果連經(jīng)營(yíng)成本都覆蓋不了，那么銀行就無(wú)法經(jīng)營(yíng)下去。

貸款違約與不違約相對(duì)應(yīng)，是一個(gè)法律范疇的概念，是借款人未能履行與貸款人在借款合同中約定的責(zé)任、義務(wù)的貸款。根據(jù)巴塞爾Ⅱ，銀監(jiān)會(huì)制定的《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管指引》的規(guī)定，違約貸款是指“

（一）逾期90天以上；

（二）商業(yè)銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵質(zhì)押品等追索措施，債務(wù)人可能無(wú)法全額償還的信貸債務(wù)。”違約貸款是否會(huì)有本息損失是一種預(yù)期，只有當(dāng)實(shí)際處置時(shí)，才會(huì)成為現(xiàn)實(shí)的損失。盡管違約貸款不一定都是有本息損失的貸款，也不一定都是沒(méi)有收益，甚至有些違約貸款的收益還可能比不違約的正常貸款高，如可以收取較高的罰息，但違約貸款至少不能算是優(yōu)良貸款，即使它的實(shí)際收益可能高于其他正常貸款，也是問(wèn)題貸款的一種。因?yàn)閷?duì)銀行來(lái)說(shuō)，最重要的是貸款本息能按期收回，借款人違約就增加了不確定性，超出了預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)，有可能造成貸款本息的損失，最終實(shí)際沒(méi)有形成損失是銀行經(jīng)過(guò)保全等措施而取得的。為加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，在貸款發(fā)放出去后，銀行就要根據(jù)借款人是否履約，違約了是否會(huì)有本息的損失，是否有代償?shù)缺Ｈ胧┑惹闆r定期進(jìn)行質(zhì)量分類(lèi)。巴塞爾Ⅱ中所定義的貸款違約率(PD)和違約損失率(LGD)與我們所說(shuō)的不良貸款、不良貸款率是有區(qū)別的。巴塞爾委員會(huì)沒(méi)有用不良貸款，而是用了違約貸款，用貸款違約率來(lái)替代不良貸款率，但違約貸款并不一定都會(huì)損失，而其中又肯定會(huì)有損失，所以在巴塞爾Ⅱ中又有貸款違約損失率，與不良貸款損失率較接近，只不過(guò)我們很少用貸款損失率這個(gè)指標(biāo)。

正常貸款與不正常貸款主要是從借款人是否違約為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)判斷的，這里有兩種情況：一是借款人沒(méi)有違約，不論本息是否有損失，貸款都是正常的，違約了就是不正常貸款；二是借款人沒(méi)有違約，如貸款的預(yù)期收益低于經(jīng)營(yíng)成本，即本息實(shí)際會(huì)有損失，雖仍可劃為正常貸款，但也不能算作是優(yōu)良貸款。

不良貸款是與優(yōu)良貸款相對(duì)應(yīng)的，是銀行根據(jù)其自身經(jīng)營(yíng)的要求來(lái)確定的，盡管對(duì)狹義的不良貸款已有明確的外部監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，且在這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)銀行還可以有更嚴(yán)格、更細(xì)化的規(guī)定，但對(duì)廣義的不良貸款尚沒(méi)有明確的監(jiān)管方面的規(guī)定。

根據(jù)上述分析，可以把不良貸款與違約貸款的關(guān)系概括為，違約貸款不一定都是收益低或有損失的貸款，不良貸款也不一定都是違約的貸款，但一定是收益低的貸款或本息有損失的貸款，只要預(yù)期收益不能覆蓋風(fēng)險(xiǎn)敞口或成本的貸款，就應(yīng)視為不良貸款。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)貸款質(zhì)量的影響

現(xiàn)在我們對(duì)廣義的不良貸款再來(lái)做進(jìn)一步的分析。借款人按合同約定還本付息，也可能實(shí)際是有部分本息損失的貸款，如固定利率貸款、外匯貸款等因受到利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響使得貸款本息受到損失。按現(xiàn)行的規(guī)定，這類(lèi)貸款沒(méi)有違約，就應(yīng)當(dāng)是正常貸款，不應(yīng)納入不良貸款。但從銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)要求上來(lái)看，這類(lèi)貸款的本息已經(jīng)有預(yù)期損失，應(yīng)當(dāng)把隱性的問(wèn)題顯現(xiàn)出來(lái)。只有把這種沒(méi)違約卻有預(yù)期本息損失的貸款劃為不良貸款，才能更真實(shí)、全面地反映貸款質(zhì)量，才可能引起管理層對(duì)此類(lèi)貸款更多的關(guān)注。這既是全面信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，也是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理深化的一個(gè)具體體現(xiàn)。

我們知道，信貸風(fēng)險(xiǎn)不都是信用風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)的含義有較大區(qū)別，信用風(fēng)險(xiǎn)只是信貸風(fēng)險(xiǎn)中的一部分風(fēng)險(xiǎn)，貸款的操作風(fēng)險(xiǎn)最終是通過(guò)客戶的違約反映出來(lái)的，在違約貸款或不良貸款中，已經(jīng)包含了信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，但是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有含在內(nèi)，這部分信貸的剩余風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行貸款的影響會(huì)越來(lái)越大，需要引起關(guān)注。

在完全市場(chǎng)條件下，銀行貸款利率主要由市場(chǎng)供求來(lái)決定，當(dāng)市場(chǎng)上的資金供給大于需求的時(shí)候，資金的價(jià)格就低，銀行貸款的利率就會(huì)降低；當(dāng)市場(chǎng)上資金需求大于供給時(shí)，資金價(jià)格就會(huì)上漲。國(guó)內(nèi)現(xiàn)階段銀行的盈利是由利差大小決定的，由于在以存款為主要資金來(lái)源的中國(guó)銀行業(yè)，籌資的成本在發(fā)放貸款時(shí)已知，關(guān)鍵是貸款的利率怎么定。

銀行貸款的利率＝資金成本＋營(yíng)運(yùn)成本（費(fèi)、稅）＋風(fēng)險(xiǎn)成本＋目標(biāo)收益

資金成本＋營(yíng)運(yùn)成本＋風(fēng)險(xiǎn)成本＝經(jīng)營(yíng)成本（如圖１）

貸款利率不僅要覆蓋包括資金成本在內(nèi)的全部經(jīng)營(yíng)成本，還要有合理的經(jīng)營(yíng)收益，這是貸款定價(jià)的基本原則。貸款的基準(zhǔn)利率就相當(dāng)于市場(chǎng)平均利率，就是可覆蓋全部經(jīng)營(yíng)成本并獲得平均利潤(rùn)的利率。由于在同一時(shí)間內(nèi)資金成本、營(yíng)運(yùn)成本是一定的，如果貸款的風(fēng)險(xiǎn)小于市場(chǎng)的平均風(fēng)險(xiǎn)水平，那么利率就可以低于這個(gè)基準(zhǔn)利率水平，即給予優(yōu)惠利率，銀行仍可取得平均利潤(rùn)。由于對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)結(jié)果判斷失誤、客戶沒(méi)有達(dá)到預(yù)期要求，或由于銀行在內(nèi)部管理中把業(yè)務(wù)量及其同業(yè)市場(chǎng)占比作為對(duì)分支機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和考核的要求，導(dǎo)致只顧業(yè)務(wù)總量指標(biāo)、市場(chǎng)同業(yè)占比指標(biāo)，而不顧成本、不顧收益回報(bào)、不顧資源占用，結(jié)果形成不少的低收益、沒(méi)收益，甚至負(fù)收益貸款，也有盲目競(jìng)爭(zhēng)等原因，對(duì)一些不該下浮利率的貸款也下浮了。對(duì)此目前還有一個(gè)政策限制，利率下浮最低不能超過(guò)10％。一旦國(guó)家放開(kāi)這個(gè)政策底線，利率完全市場(chǎng)化了，那么對(duì)銀行將是一個(gè)極大的考驗(yàn)。如一筆貸款的利率低于銀行的資金成本，假定不考慮其他的業(yè)務(wù)收益或相關(guān)派生收益，那就會(huì)給銀行造成損失；如高于資金成本，低于銀行經(jīng)營(yíng)成本，也會(huì)有損失，只是損失小一點(diǎn)；如果貸款利息收入低于平均貸款利息收入高于銀行經(jīng)營(yíng)成本，那就沒(méi)有損失，只是少盈利了。（如圖２）

對(duì)銀行貸款收益影響較大的是固定利率，一些有實(shí)力的客戶對(duì)銀行貸款定價(jià)往往會(huì)提出較高的要求，不僅要下浮貸款利率，還要在利率下浮的基礎(chǔ)上再實(shí)行固定利率，鎖定貸款利率。對(duì)這種利率的貸款，在市場(chǎng)利率或基準(zhǔn)利率不發(fā)生變化的情況下，銀行還可以承受，但是當(dāng)利率預(yù)期進(jìn)入上升通道時(shí)，市場(chǎng)（基準(zhǔn)）利率持續(xù)上升，就會(huì)使銀行的利差收窄，當(dāng)貸款利率低于市場(chǎng)平均利率時(shí)，銀行就得不到平均收益。如果這類(lèi)貸款的數(shù)量比較多，那么就會(huì)影響銀行的資產(chǎn)收益率（ROA）、資本收益率（ROE），對(duì)銀行的市場(chǎng)形象、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力帶來(lái)負(fù)面影響；如果當(dāng)固定貸款利率等于銀行經(jīng)營(yíng)成本時(shí)，那就只是一筆保本貸款了，這樣的貸款對(duì)銀行就沒(méi)有經(jīng)濟(jì)意義了；如果固定利率低于銀行經(jīng)營(yíng)成本，那么這筆貸款的損失就比較大了，不僅要損失利息，甚至還有可能要損失本金。（如圖３）

再?gòu)耐鈪R貸款的匯率上分析。由于匯率的市場(chǎng)化程度更高，不僅貸款利息會(huì)受到影響，而且連貸款的本金也會(huì)同時(shí)受到損失。如當(dāng)美元兌人民幣的匯率是1∶8.27時(shí)發(fā)放的1億美元貸款，客戶沒(méi)有任何違約，信用等級(jí)保持優(yōu)良，借貸雙方都在按合同履約，是一筆正常貸款。但是現(xiàn)在對(duì)這筆貸款進(jìn)行市值評(píng)估，就會(huì)發(fā)現(xiàn)這是一筆本息損失較大的問(wèn)題貸款，因?yàn)閰R率已經(jīng)從1∶8.27上升到了1∶6.62了，原先用8.27億元人民幣兌換的1億美元本金，按現(xiàn)行匯率只能兌6.62億元人民幣了，損失了貸款本金（8.27－6.62＝1.65）1.65億元人民幣，加上美元利息的損失就更大了。（如圖４）

按信用風(fēng)險(xiǎn)分析，借款人沒(méi)有違約，當(dāng)然也就沒(méi)有相應(yīng)的違約損失；按市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析，則市值浮虧很大，到期收回后就會(huì)成為實(shí)際的損失。按現(xiàn)行的貸款質(zhì)量分類(lèi)規(guī)定，客戶沒(méi)有出現(xiàn)違約，就應(yīng)是正常貸款。但這筆貸款已經(jīng)出現(xiàn)浮虧，如收回后計(jì)入?yún)R兌損失，在損益表中反映為損失。顯然這種貸款分類(lèi)管理方法不能全面、準(zhǔn)確反映貸款的真實(shí)質(zhì)量，還會(huì)誤導(dǎo)人們對(duì)這類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范。

由此可見(jiàn)，我們對(duì)貸款的質(zhì)量分類(lèi)，不僅要從信用風(fēng)險(xiǎn)的角度來(lái)考慮，也要從市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的方面來(lái)分析，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)化程度的不斷提高，利率、匯率市場(chǎng)化進(jìn)程的加快，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行貸款的影響也會(huì)越來(lái)越大，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中必須重視這個(gè)問(wèn)題，要關(guān)注這類(lèi)不是由客戶違約形成的廣義不良貸款。

對(duì)不良貸款再思考的意義

通過(guò)對(duì)不良貸款定義內(nèi)涵的分析，可以使我們更加清楚地看到，明晰和細(xì)化銀行貸款質(zhì)量的分類(lèi)及其標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)推進(jìn)精細(xì)化的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理十分必要。雖然目前利率還沒(méi)有完全市場(chǎng)化，匯率的形成機(jī)制還需進(jìn)一步完善，但市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)影響了銀行貸款的收益，對(duì)銀行貸款構(gòu)成了現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。所以我們不僅要從狹義上，更要從廣義上來(lái)認(rèn)識(shí)不良貸款，其意義主要有：

一是提高員工的盈利意識(shí)，改變信貸人員消極的風(fēng)險(xiǎn)防范。對(duì)不良貸款的嚴(yán)格分類(lèi)實(shí)際就是要提高員工對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)貸款目的的認(rèn)識(shí)。銀行是企業(yè)，發(fā)放貸款不是目的，而是達(dá)到目的的手段和途徑，獲取盡可能高的收益才是貸款的目的；防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的，也是為了保障預(yù)期收益的實(shí)現(xiàn)；貸款的分類(lèi)管理就是要看貸款的預(yù)期收益情況。風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求就是在風(fēng)險(xiǎn)與收益之間尋找一個(gè)合理的平衡點(diǎn)，而不是拒絕任何風(fēng)險(xiǎn)。我們不能總是在追求低風(fēng)險(xiǎn)、零風(fēng)險(xiǎn)，低風(fēng)險(xiǎn)、零風(fēng)險(xiǎn)也同時(shí)意味著低收益、低回報(bào)；也不能總是在政策的保護(hù)下維持生存。要倡導(dǎo)推進(jìn)積極的風(fēng)險(xiǎn)管理，要積極地走進(jìn)市場(chǎng)，感受市場(chǎng)。不僅要敢于，更要學(xué)會(huì)善于做高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，要在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)踐中來(lái)提高自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力、風(fēng)險(xiǎn)掌控能力。不僅要審查貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)，用擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)防范的措施來(lái)做好保全，用第二還貸來(lái)源作風(fēng)險(xiǎn)化解的保障條件這種傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式；還要關(guān)注貸款的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，善于利用收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的途徑，充分運(yùn)用各種先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)敞口管理工具，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)價(jià)等方式來(lái)覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，使實(shí)際的利息收益大于風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，大于市場(chǎng)平均風(fēng)險(xiǎn)，大于普遍可承受的風(fēng)險(xiǎn)。

二是統(tǒng)一人們對(duì)不良貸款的認(rèn)識(shí)，提高對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力。不良貸款不都是違約貸款，既包括借款人違約了，不論本息是否有損失，都應(yīng)要納入不良貸款，也包括貸款本息有損失了，不論借款人是否違約，就應(yīng)納入不良貸款。從廣義來(lái)認(rèn)識(shí)衡量貸款質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)，可以使我們?cè)谛刨J風(fēng)險(xiǎn)管理中更加關(guān)注貸款的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，努力提高對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力。并研究出一套信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，如對(duì)貸款定期進(jìn)行市值評(píng)估，分析是否有浮虧損失。又如要強(qiáng)化對(duì)市場(chǎng)上貸款轉(zhuǎn)讓出售行情的分析，如果能溢價(jià)轉(zhuǎn)讓的貸款就是優(yōu)良貸款；如果能不受損失轉(zhuǎn)讓出去的貸款也應(yīng)當(dāng)是好的，至少不能算是不良貸款；如果轉(zhuǎn)讓不出去或需折價(jià)轉(zhuǎn)讓的，那就是不良貸款。所以對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)小市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)大的貸款、預(yù)期收益低于平均收益的貸款也應(yīng)當(dāng)如同控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)一樣，要有相應(yīng)的政策和辦法。

三是進(jìn)一步細(xì)分不良貸款，可在分類(lèi)原則、分類(lèi)口徑、分類(lèi)方法上能有個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。要對(duì)現(xiàn)行不良貸款分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整，按照廣義的不良貸款把關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款再細(xì)分為：違約和沒(méi)違約的關(guān)注貸款；違約損失和沒(méi)違約損失的次級(jí)貸款、可疑貸款。并按有關(guān)規(guī)定計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)撥備、計(jì)算資本占用，以便使同一時(shí)期不同銀行間或同一銀行不同時(shí)期的不良貸款可以進(jìn)行真正的比較。

把不良貸款分為狹義的不良貸款和廣義的不良貸款，使得我們可以把狹義的不良貸款率用來(lái)對(duì)外披露，進(jìn)行同業(yè)的比較，并滿足監(jiān)管的要求，使國(guó)內(nèi)外的同業(yè)能有一個(gè)共同的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)比較貸款的質(zhì)量水平。而廣義的不良貸款率則主要用于銀行內(nèi)部的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)，不僅要考慮借款人的資信、借款人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)掌控管理能力，還要考慮資源配置的效率，資源使用的回報(bào)率。這樣既能滿足內(nèi)部管理的要求，又能與境內(nèi)外的同業(yè)進(jìn)行比較，在條件成熟的時(shí)候就可以實(shí)現(xiàn)同業(yè)的狹義和廣義不良貸款的比較。

要避免在信息披露中出現(xiàn)既有不良貸款率，又有貸款違約率，又要注意不要把不良貸款視為損失貸款，把不良貸款率視為不良貸款損失率。由于歷史的原因，中國(guó)的銀行業(yè)通常是不用不良貸款損失率這個(gè)概念，因?yàn)椴涣假J款的損失時(shí)點(diǎn)很難說(shuō)清楚，當(dāng)貸款出現(xiàn)違約后銀行就一直在清收，直到最后實(shí)在無(wú)法清收的部分才會(huì)列入損失貸款，等待核銷(xiāo)處理。這個(gè)過(guò)程有時(shí)會(huì)很長(zhǎng)，甚至幾年都完不了，而且在這個(gè)過(guò)程中貸款還會(huì)不斷地被重組。但不良貸款損失的大小，在不同的銀行金融機(jī)構(gòu)也會(huì)有很大的差異，管理比較好的銀行，損失會(huì)小一點(diǎn)，管理差一些的銀行損失會(huì)大一點(diǎn)，我們應(yīng)當(dāng)積極創(chuàng)造條件適時(shí)按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款損失率進(jìn)行披露。

四是對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的貸款進(jìn)行不同的管理，采取不同的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策措施。一要嚴(yán)格控制在利率上升預(yù)期時(shí)的固定利率貸款總額，除非已經(jīng)有了一個(gè)有效的對(duì)沖方案或風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償按排；二要嚴(yán)格控制利率下浮貸款的數(shù)額，努力提高貸款議價(jià)的能力，對(duì)優(yōu)良客戶的優(yōu)惠利率要根據(jù)客戶的綜合貢獻(xiàn)來(lái)合理確定，隨著利率市場(chǎng)化的加快，銀行要學(xué)會(huì)利差收窄后的經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型；三要改變現(xiàn)行的只有總量外匯貸款風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，對(duì)銀行賬戶中的外匯貸款要定期逐筆進(jìn)行市值評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果是浮盈還是浮虧及其程度來(lái)確定分類(lèi)，可每月做一次；四要在計(jì)算剔除風(fēng)險(xiǎn)后的收益（RAROC）中，要把匯率風(fēng)險(xiǎn)考慮進(jìn)去。尤其是隨著國(guó)家匯率形成機(jī)制的改革進(jìn)程加快，將會(huì)加劇銀行外匯貸款的風(fēng)險(xiǎn)，匯率的不穩(wěn)定會(huì)使更多的外匯貸款出現(xiàn)問(wèn)題，當(dāng)然銀行可以通過(guò)外匯市場(chǎng)的運(yùn)作來(lái)鎖定風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)，以降低匯率風(fēng)險(xiǎn)的敞口和損失。

(作者系中國(guó)工商銀行首席風(fēng)險(xiǎn)官)

第四篇：對(duì)“解決問(wèn)題”中數(shù)量關(guān)系教學(xué)的再思考

對(duì)“解決問(wèn)題”中數(shù)量關(guān)系教學(xué)的再思考

[內(nèi)容摘要]本文從當(dāng)前“解決問(wèn)題”教學(xué)過(guò)程中教師們熱議的話題著手，理性地分析了傳統(tǒng)應(yīng)用題中數(shù)量關(guān)系教學(xué)的優(yōu)勢(shì)與不足，結(jié)合當(dāng)前新課改對(duì)解決問(wèn)題教學(xué)的價(jià)值取向，對(duì)解決問(wèn)題教學(xué)過(guò)程中數(shù)量關(guān)系的剖析、數(shù)量關(guān)系的提煉與概括以及分析數(shù)量關(guān)系的基本方法這三個(gè)環(huán)節(jié)結(jié)合自己的實(shí)踐談了自己的觀點(diǎn)和思考。

[關(guān)鍵詞]解決問(wèn)題 數(shù)量關(guān)系 數(shù)學(xué)教學(xué)

從最近對(duì)不少一線教師的訪談中筆者發(fā)現(xiàn)，對(duì)于傳統(tǒng)“應(yīng)用題”教學(xué)與新課程“解決問(wèn)題”教學(xué)兩者關(guān)系的認(rèn)識(shí)不清是他們深感困惑的問(wèn)題。一方面，從過(guò)去我們熟悉的以培養(yǎng)學(xué)生解題能力為目的的“應(yīng)用題”教學(xué)到新課程以發(fā)展學(xué)生綜合數(shù)學(xué)能力為核心的“解決問(wèn)題”的教學(xué)，許多教師面對(duì)教學(xué)目標(biāo)、內(nèi)容體系、編排呈現(xiàn)方式的巨大變化而感到無(wú)所適從；另一方面，由于沒(méi)有準(zhǔn)確把握教材的編排體系，不少教師在“解決問(wèn)題”的教學(xué)中缺乏全局意識(shí)，導(dǎo)致了教學(xué)的“脫節(jié)”、學(xué)生解題能力的下降。而作為曾經(jīng)是“應(yīng)用題”教學(xué)核心的“數(shù)量關(guān)系”教學(xué)，自課改開(kāi)始就備受關(guān)注，“解決問(wèn)題要不要突出‘?dāng)?shù)量關(guān)系’?”“在解決問(wèn)題教學(xué)中如何看待數(shù)量關(guān)系的作用?”“傳統(tǒng)數(shù)量關(guān)系教學(xué)的優(yōu)勢(shì)如何在當(dāng)前的教學(xué)中發(fā)揮其應(yīng)有的功能?”筆者就這些問(wèn)題，進(jìn)行了以下思考：

一、對(duì)數(shù)量關(guān)系的剖析――數(shù)學(xué)化的必由之路

《數(shù)學(xué)課程標(biāo)準(zhǔn)》強(qiáng)調(diào)：數(shù)學(xué)教學(xué)要“從學(xué)生已有的生活經(jīng)驗(yàn)出發(fā)，讓學(xué)生親身經(jīng)歷將實(shí)際問(wèn)題抽象成數(shù)學(xué)模型并進(jìn)行解釋與應(yīng)用的過(guò)程”。這個(gè)過(guò)程就是數(shù)學(xué)化的過(guò)程，而讓學(xué)生具有數(shù)學(xué)化的能力便是“解決問(wèn)題”教學(xué)所要達(dá)成的目標(biāo)之一。重視解決問(wèn)題過(guò)程中的兩次轉(zhuǎn)化。

《小學(xué)數(shù)學(xué)教育》(2009.3)刊登了北京師范大學(xué)周玉仁教授關(guān)于“解決問(wèn)題”教學(xué)若干問(wèn)題的思考，其中第一個(gè)觀點(diǎn)就足以讓我們靜下心來(lái)認(rèn)真審視當(dāng)前的教學(xué)。文中指出，小學(xué)生在解決問(wèn)題的過(guò)程中，實(shí)質(zhì)上是完成了兩次認(rèn)識(shí)上的轉(zhuǎn)化，第一個(gè)轉(zhuǎn)化是指從紛亂的實(shí)際問(wèn)題中收集、觀察、比較、篩選出有用的信息從而抽象出數(shù)學(xué)問(wèn)題；第二個(gè)轉(zhuǎn)化是根據(jù)已經(jīng)抽象出的數(shù)學(xué)問(wèn)題，全面分析其中的數(shù)量關(guān)系，從而探索出解決問(wèn)題的方法，進(jìn)而在實(shí)踐中進(jìn)行檢驗(yàn)和運(yùn)用。這兩個(gè)轉(zhuǎn)化是相輔相成、缺一不可的。傳統(tǒng)應(yīng)用題教學(xué)的一大弊端就是過(guò)于重視第二次轉(zhuǎn)化而忽視了學(xué)生發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、提出問(wèn)題的過(guò)程；而課改后的教學(xué)又將關(guān)注的重心過(guò)多地放在對(duì)信息的收集、整理上，對(duì)數(shù)量關(guān)系的形成與分析顯得比較單薄，導(dǎo)致教學(xué)從“生活情境”直接走向“應(yīng)用”，忽視了“數(shù)量關(guān)系形成”這個(gè)重要的數(shù)學(xué)建模的過(guò)程。這樣的教學(xué)，勢(shì)必會(huì)削弱學(xué)生解決問(wèn)題時(shí)的思考過(guò)程，縮小學(xué)生的數(shù)學(xué)理解的空間，這與新課程要求“解決問(wèn)題”教學(xué)所要達(dá)到的目標(biāo)相去甚遠(yuǎn)。因此，作為一線的教師，我們應(yīng)該清晰地看到，新課程中對(duì)解決問(wèn)題的教學(xué)改革，數(shù)量關(guān)系的教學(xué)仍是重要環(huán)節(jié)，它承載著學(xué)生的認(rèn)知“由表及里”、“由淺入深”的質(zhì)的飛躍。重視數(shù)量關(guān)系形成過(guò)程和運(yùn)用過(guò)程的有機(jī)統(tǒng)一。

在以往的數(shù)量關(guān)系教學(xué)中，由于教師過(guò)于重視學(xué)生對(duì)運(yùn)用數(shù)量關(guān)系解決問(wèn)題的牢固掌握，就把課堂教學(xué)的大部分時(shí)間讓學(xué)生進(jìn)行辨認(rèn)題型以及解決問(wèn)題的操練，以使學(xué)生在短期內(nèi)形成熟練的解題技巧。但是，現(xiàn)實(shí)生活中，不可能出現(xiàn)問(wèn)題情境正好與應(yīng)用題體系的某個(gè)題型完全匹配的現(xiàn)象，也正是基于現(xiàn)實(shí)的需要，新課程才將“解決問(wèn)題”滲透于數(shù)學(xué)教學(xué)始終，并降低了對(duì)信息素材的加工程度，還原數(shù)學(xué)問(wèn)題的生活原貌，力求通過(guò)讓學(xué)生經(jīng)歷對(duì)新情境中數(shù)學(xué)問(wèn)題的解決過(guò)程，發(fā)展他們的數(shù)學(xué)意識(shí)和數(shù)學(xué)能力。因此，傳統(tǒng)應(yīng)用題教學(xué)留下“熟悉類(lèi)型――識(shí)別類(lèi)型――套用解題方法”的基本模式，以現(xiàn)在的眼光來(lái)看，是有很大局限性的，類(lèi)似這樣機(jī)械的數(shù)量關(guān)系教學(xué)并不可取。很多研究表明，在良好的教學(xué)情境下，學(xué)生解決問(wèn)題時(shí)不是把問(wèn)題和類(lèi)型相聯(lián)系，而是將情境中的問(wèn)胚與運(yùn)算意義相聯(lián)系。因而。我們必須將數(shù)量關(guān)系的形成過(guò)程和運(yùn)用過(guò)程有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，在從“現(xiàn)實(shí)情境”抽象出“數(shù)學(xué)問(wèn)題”的數(shù)量關(guān)系形成過(guò)程中，不必要求學(xué)生在語(yǔ)言表述上作過(guò)多精致的表述，而應(yīng)該提供相對(duì)真實(shí)的現(xiàn)實(shí)情境，讓學(xué)生在解決實(shí)際問(wèn)題的過(guò)程中動(dòng)態(tài)探索、理解感悟數(shù)量關(guān)系。這種明顯帶有個(gè)體“數(shù)學(xué)思考”成分的數(shù)學(xué)活動(dòng)是學(xué)生運(yùn)用數(shù)量關(guān)系解決問(wèn)題的關(guān)鍵所在，理應(yīng)被廣大教師所重視。因此，數(shù)量關(guān)系的教學(xué)不能厚此薄彼，重“運(yùn)用”輕“形成”。而應(yīng)將它們有機(jī)地統(tǒng)一在解決問(wèn)題的教學(xué)過(guò)程中。

二、對(duì)數(shù)量關(guān)系的提煉與概括――結(jié)構(gòu)化遷移的重要環(huán)節(jié)注重基本數(shù)量關(guān)系的原始積累。

新教材編寫(xiě)的一大特色就是將“數(shù)與運(yùn)算”融入生活問(wèn)題情境中，在解決問(wèn)題過(guò)程中引導(dǎo)學(xué)生理解運(yùn)算意義，掌握算法。同時(shí)，又通過(guò)對(duì)解決問(wèn)題過(guò)程的回顧，進(jìn)一步促進(jìn)學(xué)生對(duì)運(yùn)算意義的內(nèi)化。因此，四則運(yùn)算的意義在解決問(wèn)題中的作用是舉足輕重的，是數(shù)量關(guān)系最為基本的模型。教師要充分領(lǐng)會(huì)教材編寫(xiě)循序漸進(jìn)的原則。引導(dǎo)學(xué)生將情境中的問(wèn)題與運(yùn)算意義相聯(lián)系，充分經(jīng)歷思考與體驗(yàn)的過(guò)程。例如，同樣是教學(xué)加法，一年級(jí)教材通過(guò)多種不同的呈現(xiàn)方式讓學(xué)生感知：一上教材40頁(yè)“3個(gè)男生和2個(gè)女生在澆花，澆花的一共有多少人?”――兩部分合并(靜態(tài))，“3個(gè)人在澆花，又來(lái)了2個(gè)人，現(xiàn)在有多少人?”――在原有的基礎(chǔ)上增加一部分(動(dòng)態(tài))；二上教材26頁(yè)的“紅花片有11個(gè)，綠花片比紅花片多3個(gè)，綠花片有幾個(gè)?”――在“比較”情境中求較大的量等。只有以各種方式不斷拓展對(duì)運(yùn)算本質(zhì)的理解，才能逐步完善學(xué)生對(duì)運(yùn)算意義的建構(gòu)。在此過(guò)程中，學(xué)生也會(huì)有意識(shí)地思考情境中的問(wèn)題與數(shù)學(xué)意義的聯(lián)系?；緮?shù)量關(guān)系的教學(xué)也得到潛移默化的滲透，如：部分量+部分量=總量、較小量+相差量=較大量等，這種原始的積累，為學(xué)生解決問(wèn)題能力的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。注重常見(jiàn)數(shù)量關(guān)系的抽象概括。

數(shù)量關(guān)系除了有按加、減、乘、除意義的基本數(shù)量關(guān)系，也有密切結(jié)合某些實(shí)際素材的常見(jiàn)數(shù)量關(guān)系。如“單價(jià)×數(shù)量=總價(jià)”、“工作效率×工作時(shí)間=工作總量”等。這些數(shù)量關(guān)系的得出，都必須經(jīng)過(guò)一個(gè)梳理和歸納的過(guò)程。而運(yùn)用數(shù)學(xué)語(yǔ)言來(lái)提煉數(shù)量關(guān)系是此項(xiàng)過(guò)程中不可或缺的重要環(huán)節(jié)。面對(duì)一個(gè)問(wèn)題情境，教師應(yīng)鼓勵(lì)學(xué)生基于自己已有的知識(shí)經(jīng)驗(yàn)自主構(gòu)建“原生態(tài)”的數(shù)量關(guān)系，在此基礎(chǔ)上，教師可以引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)一步轉(zhuǎn)換思維視角，從而獲得更為簡(jiǎn)約、更為概括的數(shù)量關(guān)系模型，進(jìn)而通過(guò)對(duì)這一數(shù)量關(guān)系模型的變式運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)數(shù)量關(guān)系結(jié)構(gòu)化遷移。例如面對(duì)這樣一個(gè)問(wèn)題情境：“做一個(gè)長(zhǎng)6厘米、寬5厘米、高4厘米的長(zhǎng)方體紙盒，至少需要用多少平方厘米的紙板?”學(xué)生在理解長(zhǎng)方體的特征基礎(chǔ)上獨(dú)立探索并嘗試用自己的語(yǔ)言表述數(shù)量關(guān)系：長(zhǎng)方體相對(duì)的兩個(gè)面面積相等，所以只要先求3組相對(duì)的面的面積，再相加。即長(zhǎng)×寬×2+寬×高×2+長(zhǎng)×高×2；在教師的進(jìn)

一步引導(dǎo)下，學(xué)生可以轉(zhuǎn)換思考角度，將長(zhǎng)方體的6個(gè)面分為相同的2組，先可以求出每組相對(duì)的面中的一個(gè)面的面積，相加后乘上2。由此產(chǎn)生了新的數(shù)量關(guān)系。即(長(zhǎng)×寬+寬×高+長(zhǎng)×高)×2。兩種數(shù)量關(guān)系的形成都從不同的角度反映了數(shù)量之間的本質(zhì)聯(lián)系。像這樣，讓學(xué)生經(jīng)歷從多角度思考問(wèn)題，對(duì)發(fā)展他們的數(shù)學(xué)思維、提高思維的靈活性和敏捷性會(huì)起到很大的作用。由此可見(jiàn)，新課程并沒(méi)有舍棄數(shù)量關(guān)系的抽象，而是要求創(chuàng)新數(shù)量關(guān)系的教學(xué)方法，強(qiáng)調(diào)在發(fā)展學(xué)生數(shù)學(xué)理解的前提下進(jìn)行數(shù)量關(guān)系的抽象概括。

三、分析數(shù)量關(guān)系的基本方法――解決問(wèn)題的基本策略

在數(shù)學(xué)教學(xué)中，發(fā)現(xiàn)和利用數(shù)量關(guān)系是解決實(shí)際問(wèn)題的途徑，通過(guò)整理信息明確把握數(shù)量關(guān)系。既是可操作的方法，也是解決問(wèn)題的策略。當(dāng)然，解決問(wèn)題的策略是多種多樣的，有些適合于解決常規(guī)問(wèn)題，有些適合于解決一些特殊問(wèn)題。教師應(yīng)鼓勵(lì)學(xué)生通過(guò)感悟、體驗(yàn)不斷形成具有個(gè)性的解題策略，鼓勵(lì)學(xué)生創(chuàng)新，但同時(shí)也應(yīng)重視學(xué)生對(duì)一些基本解題策略的掌握。分析數(shù)量關(guān)系的基本方法需熟練運(yùn)用。

對(duì)數(shù)量關(guān)系的分析，傳統(tǒng)應(yīng)用題教學(xué)中仍有許多經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒。例如，分析法、綜合法、作圖法等等，這些對(duì)提高學(xué)生思維能力和解決問(wèn)題能力十分有幫助。并且，這些基本的方法有別于針對(duì)解決某類(lèi)典型題的單項(xiàng)技能技巧，具有廣泛的基礎(chǔ)性、遷移性和普適性，是解決任何問(wèn)題都需要具備的最基本的能力。因此，在教學(xué)中。我們?nèi)砸匾曌寣W(xué)生運(yùn)用“綜合思維”及“分析思維”對(duì)一些常規(guī)問(wèn)題進(jìn)行比較完整的“說(shuō)理訓(xùn)練”，即結(jié)合對(duì)數(shù)量關(guān)系的分析說(shuō)出解題思路，通過(guò)這種“出聲的思維”來(lái)暴露學(xué)生的思維過(guò)程、強(qiáng)化思維成果，從而發(fā)展思維能力。由于上述兩種思維模型都是對(duì)事物之間本質(zhì)聯(lián)系的把握，為學(xué)生指明了思考問(wèn)題的方向，因此，學(xué)生解決問(wèn)題就有了最基本的方法。分析數(shù)量關(guān)系的基本方法應(yīng)與解決問(wèn)題策略相互滲透。

現(xiàn)實(shí)情況的紛繁復(fù)雜有時(shí)也為學(xué)生將具體問(wèn)題抽象成數(shù)學(xué)問(wèn)題設(shè)置了不小的障礙，有些問(wèn)題結(jié)構(gòu)還很特殊。因此，并非所有的問(wèn)題都能通過(guò)上述兩種基本方法輕易找到其隱含的數(shù)量關(guān)系。除了最基本的分析問(wèn)題的方法之外，學(xué)生還很有必要具備相應(yīng)的解決問(wèn)題的多種策略。為了發(fā)展學(xué)生的策略意識(shí)，教材也在第二學(xué)段每?jī)?cè)均開(kāi)辟“解決問(wèn)題的策略”這一獨(dú)立單元。通過(guò)教材循序漸進(jìn)的介紹，一些如列表整理、枚舉、還原、假設(shè)、轉(zhuǎn)化等基本的解題策略也為師生們熟知和應(yīng)用。在具體的解決問(wèn)題的過(guò)程中，我們不能僅以數(shù)量關(guān)系的分析來(lái)代替學(xué)生個(gè)性不一的解題策略的運(yùn)用，而應(yīng)將分析數(shù)量關(guān)系的基本方法和解決問(wèn)題的策略有機(jī)結(jié)合，在它們的共同作用下找到解決問(wèn)題的途徑和方法：首先，運(yùn)用分析與綜合的方法，弄清現(xiàn)實(shí)情境中的條件和問(wèn)題之間的數(shù)量關(guān)系，選擇一些解決問(wèn)題的有效策略并構(gòu)建恰當(dāng)?shù)臄?shù)學(xué)模型，用數(shù)學(xué)概念、數(shù)學(xué)符號(hào)、數(shù)學(xué)表達(dá)式或圖形簡(jiǎn)潔、清晰地表達(dá)出來(lái)，接著，在建立數(shù)學(xué)模型的基礎(chǔ)上進(jìn)行邏輯推理或數(shù)學(xué)演算，求出問(wèn)題的解，最后，把數(shù)學(xué)模型中得到的解返回到問(wèn)題中去，檢驗(yàn)是否使問(wèn)題得到了解決。有時(shí)，在解決問(wèn)題的過(guò)程中，為了能夠幫助學(xué)生理解信息中隱含的數(shù)量關(guān)系，可以運(yùn)用數(shù)學(xué)化的手段f如畫(huà)圖、列表、轉(zhuǎn)化等)，分析、梳理信息之間的數(shù)量關(guān)系，用數(shù)學(xué)語(yǔ)言構(gòu)建基本模型，進(jìn)而解決問(wèn)題。

綜上所述，在解決問(wèn)題的過(guò)程中重視數(shù)量關(guān)系教學(xué)，不僅僅是為了完善學(xué)生的認(rèn)知結(jié)構(gòu)，也不僅僅是為了解決某些問(wèn)題，更重要的是為了學(xué)生智慧的生成和發(fā)展。作為教學(xué)組織者，教師更應(yīng)該將教學(xué)理念轉(zhuǎn)化為教學(xué)實(shí)際，將教材的變化通過(guò)自己創(chuàng)造性的勞動(dòng)體現(xiàn)在教學(xué)中，從而逐步實(shí)現(xiàn)教學(xué)改革的理想。

第五篇：對(duì)有趣教學(xué)的教學(xué)再思考

對(duì)有趣教學(xué)的教學(xué)再思考

桃園幼兒園 戴雋

本次幼兒園培訓(xùn)非常有幸地觀看了優(yōu)質(zhì)音樂(lè)活動(dòng)《超級(jí)歌會(huì)》，對(duì)“有趣”教學(xué)有了更加直觀與深入的理解。

1、選點(diǎn)時(shí)尚，充滿趣味

教師選擇了以rap的形式來(lái)上大班的音樂(lè)活動(dòng)，形式新穎又有趣，緊跟時(shí)尚腳步，深得孩子們的喜愛(ài)。由于嘻哈曲風(fēng)本來(lái)就以有節(jié)奏的說(shuō)唱為主，能很好地激發(fā)幼兒的學(xué)習(xí)興趣。過(guò)程中，孩子們被其“喲，呦，***”而吸引，非常愿意來(lái)跟著節(jié)奏來(lái)念，來(lái)創(chuàng)編，每個(gè)孩子都感到趣味十足，異常投入。

2、設(shè)計(jì)巧妙，激發(fā)趣味

設(shè)計(jì)的巧妙，體現(xiàn)在兩個(gè)地方。其一，教師在每個(gè)環(huán)節(jié)的重難點(diǎn)上把握的非常到位，每個(gè)環(huán)節(jié)都層層遞進(jìn)，為活動(dòng)目標(biāo)所服務(wù)。第一環(huán)節(jié)，教師一超級(jí)歌會(huì)來(lái)引出rap，初步感受rap曲風(fēng)。第二環(huán)節(jié)，讓幼兒嘗試沒(méi)有節(jié)奏的分組創(chuàng)編。第三環(huán)節(jié)，幼兒既要緊跟不同的節(jié)奏，又要加上語(yǔ)言和動(dòng)作來(lái)進(jìn)行PK賽。其二，是教師的組織策略很有想法。考慮到是大班的幼兒，教師采用了“闖關(guān)游戲”“PK賽”等形式，充分考慮到大班幼兒的年齡特點(diǎn)，此類(lèi)競(jìng)爭(zhēng)類(lèi)的游戲，孩子們非常喜歡。教師的巧妙設(shè)計(jì)，不僅讓孩子們一開(kāi)始投入到游戲中，被音樂(lè)游戲所吸引，越到后來(lái)，孩子們?cè)桨l(fā)有興趣，極大地激發(fā)出孩子們學(xué)習(xí)的興趣。

3、互動(dòng)精彩，提升趣味

精彩的師幼互動(dòng)，也讓整個(gè)教學(xué)活動(dòng)充滿著“趣味”。例如，當(dāng)孩子們一開(kāi)始還不太能掌握RAP曲風(fēng)的特質(zhì)時(shí)，她就用語(yǔ)言和肢體問(wèn)孩子，你們覺(jué)得這個(gè)歌曲里哪句最有意思，她就說(shuō)，“我最喜歡這句了，喲，喲，在發(fā)愁。真帶勁”不僅有節(jié)奏，還加上了夸張的動(dòng)作，老師的肢體語(yǔ)言馬上引發(fā)了孩子們的笑聲，在笑的過(guò)程中，孩子們也對(duì)這個(gè)關(guān)鍵性的語(yǔ)句印象深刻，能遷移運(yùn)用到后面的自我創(chuàng)編中去。過(guò)程中，教師又不斷地強(qiáng)化了這個(gè)rap的關(guān)鍵語(yǔ)句，在活動(dòng)最后的時(shí)候，教師還非常幽默地請(qǐng)孩子們用“喲，喲，***”和客人老師打招呼，孩子們馬上能運(yùn)用學(xué)到的，把老師再見(jiàn)填進(jìn)歌曲的句式中，用rap的形式來(lái)呈現(xiàn)。看似非常輕松的細(xì)節(jié)，但是卻蘊(yùn)含了教師的教育智慧，體現(xiàn)了教師的兒童觀與教育觀。在如此輕松的師幼互動(dòng)中，教師達(dá)到了教學(xué)目標(biāo)，孩子們也覺(jué)得非常有趣，興趣盎然，我們看的也是滋滋有味，被老師的幽默，孩子的可愛(ài)智慧而感動(dòng)著。

2011—6