第一篇：淺析銀行在開(kāi)戶過(guò)程中遇到的風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

淺析銀行在開(kāi)戶過(guò)程中遇到的風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策

銀行作為一種經(jīng)營(yíng)特殊商品的中介，必然是風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)之地，開(kāi)戶業(yè)務(wù)更是風(fēng)險(xiǎn)的源頭。有的冒名開(kāi)戶想洗錢，有的冒名開(kāi)戶想行騙。有的雇農(nóng)民充當(dāng)法人，開(kāi)對(duì)公賬戶用于洗錢，有的騙公眾冠以惠民合作協(xié)議的理由，讓公眾配合進(jìn)行開(kāi)立個(gè)入賬戶，每年付給公眾業(yè)務(wù)推廣收益。這就需要銀行員工有一雙火眼金睛，能識(shí)別出來(lái)哪些是人，哪些是妖。

隨著人民銀行反洗錢工作的深入，大額資金當(dāng)日來(lái)當(dāng)日走己引起各銀行的反洗錢部門的監(jiān)控，為了逃避監(jiān)管，洗錢的犯罪分子就打起了分散成小額資金的注意，賬戶數(shù)量要多，就必然要求有眾多的可控制賬戶?？墒?，眾多的可控制賬戶怎么弄？現(xiàn)在銀行開(kāi)戶都要求實(shí)名制，假身份證銀行里進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查立馬露餡?，F(xiàn)在的犯罪分子也很與時(shí)俱進(jìn)的，身份證一律用真的，但是持身份證來(lái)開(kāi)戶的人卻不是身份證上的本人，用撿到的或買到的身份證，找長(zhǎng)相近似的人去開(kāi)戶。因?yàn)槌Ｄ旯ぷ髟阢y行一線網(wǎng)點(diǎn)，經(jīng)歷過(guò)許多冒名開(kāi)戶人員，單個(gè)冒名開(kāi)戶的被發(fā)現(xiàn)后被銀行拒絕開(kāi)戶者有之，多人冒名開(kāi)戶被發(fā)現(xiàn)后被員工報(bào)警，最后被抓者有之。還有的被發(fā)現(xiàn)后表現(xiàn)的很是淡定沉著，有的就很驚慌失措?，F(xiàn)在好多銀行都上有身份證遠(yuǎn)程審核，發(fā)現(xiàn)可疑人員會(huì)上灰名單，再想用這張身份證開(kāi)戶無(wú)論是再換哪個(gè)網(wǎng)點(diǎn)都非常難了。因?yàn)槟苈?lián)網(wǎng)查到灰名單。

隨著銀行防范技能的升級(jí)，犯罪分子的騙術(shù)也在升級(jí)。冒名開(kāi)戶幾無(wú)可能，那就實(shí)名開(kāi)戶。這就有了以下惠民合作協(xié)議的騙局。這種騙局的出臺(tái)讓銀行人員都不得不佩服犯罪分子的智商！大家都知道現(xiàn)在的熱詞就是“互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品”，犯罪分子一定是善于研究人心的，他們也想搭乘這輛快車，達(dá)到自己控制賬戶，用于洗錢或轉(zhuǎn)到地下錢莊，從而達(dá)到資金出境的目的。犯罪分子與公眾簽約惠民合作協(xié)議，聲稱為推廣使用互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品業(yè)務(wù)，甲方每年付乙方給業(yè)務(wù)推廣收益，乙方需配合甲方提供相關(guān)資料，并辦理一張0余額的儲(chǔ)蓄卡。乙方辦理的儲(chǔ)蓄卡在合作期間不能掛失，不能注銷，不能使用，不得有任何損害甲方利益的行為。乙方如有違反以上規(guī)定。應(yīng)主動(dòng)把收益退還甲方。對(duì)甲方造成損失，甲方有權(quán)要求乙方賠償并保留追究乙方相關(guān)法律責(zé)任的權(quán)利。為逃避銀行監(jiān)管，先收取客戶身份證統(tǒng)一辦理手機(jī)卡后，讓客戶到各個(gè)銀行進(jìn)行開(kāi)卡及開(kāi)通手機(jī)銀行等業(yè)務(wù)，辦理完畢，要求客戶上交銀行卡密碼及手機(jī)卡。事后客戶心里害怕有風(fēng)險(xiǎn)，來(lái)銀行咨詢，銀行才知道騙局己升級(jí)到令人瞠目之勢(shì)。銀行已向客戶說(shuō)明賬戶管理辦法，存款人不得出租出借本人?y行賬戶，建議客戶銷戶。與犯罪分子簽訂的協(xié)議不符合法律法規(guī)，是無(wú)效協(xié)議。這是客戶自己曝光的，那沒(méi)有曝光的還有多少？銀行能做的就是加大宣傳力度，不要被犯罪分子的小恩小惠蒙蔽了心智，任何時(shí)候，出租出借本入賬戶都是犯法的。幫著犯罪分子騙銀行到最后是騙自己。天上不會(huì)自己掉餡餅。

對(duì)私開(kāi)戶問(wèn)題不少，對(duì)公冒名開(kāi)戶的問(wèn)題也容樂(lè)觀。犯罪分子為了達(dá)到洗錢的目的，一旦被發(fā)現(xiàn)又能金蟬脫殼，只能采取冒名開(kāi)戶了。實(shí)施手段就是從農(nóng)村花錢雇個(gè)大媽或大叔充當(dāng)法人，異地注冊(cè)成立公司，現(xiàn)在工商局注冊(cè)這塊只要去注冊(cè)就給辦理。然后拿著營(yíng)業(yè)執(zhí)照和冒名法人的身份證，讓代辦公司去銀行辦理開(kāi)戶，或者讓冒名法人本人持證件和營(yíng)業(yè)執(zhí)照去銀行開(kāi)戶。各家銀行均發(fā)現(xiàn)異地農(nóng)民法人開(kāi)戶賬戶涉嫌洗錢者。有的銀行盡職調(diào)查做的不深入的就被騙開(kāi)戶了。然后出現(xiàn)一系列的后遺癥：法人電話空號(hào)或停機(jī)，聯(lián)系人電話空號(hào)或停機(jī)，對(duì)賬聯(lián)系不上，注冊(cè)經(jīng)營(yíng)地根本沒(méi)有經(jīng)營(yíng)者。查賬戶明細(xì)大量資金分散轉(zhuǎn)出幾乎不留余額。涉嫌洗錢。銀行只得關(guān)閉賬戶的非柜面交易渠道，調(diào)高客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，開(kāi)展盡職調(diào)查。

還有一種是讓別人當(dāng)名義法人，自己才是真實(shí)的出資人，控制者。為了躲避當(dāng)法人的風(fēng)險(xiǎn)：如果企業(yè)破產(chǎn)并負(fù)有個(gè)人責(zé)任，法人代表會(huì)受到將來(lái)再辦企業(yè)時(shí)的諸多限制，如果企業(yè)觸犯了法律，法人代表的人身會(huì)受到限制，例如拒不執(zhí)行法院判決會(huì)被拘留，法人個(gè)人賬戶會(huì)被查封等。如果銀行員工和法人聊會(huì)經(jīng)營(yíng)狀況，名義法人會(huì)很茫然。有時(shí)候名義法人竟然不知道注冊(cè)經(jīng)營(yíng)地在哪里。

銀行既要注重經(jīng)營(yíng)，又要注意防范風(fēng)險(xiǎn)。銀行不經(jīng)營(yíng)就沒(méi)有利潤(rùn)，不抓風(fēng)險(xiǎn)范就等于沒(méi)有航線的巨輪，會(huì)有觸礁翻船的風(fēng)險(xiǎn)。兩個(gè)指標(biāo)都要抓，兩手都要硬。開(kāi)戶是風(fēng)險(xiǎn)之源，銀行人員要靠職業(yè)的敏感性，靠敏銳的洞察力，靠風(fēng)險(xiǎn)部門培訓(xùn)的知識(shí)仔細(xì)鑒別，把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)，看好銀行的大門，把風(fēng)險(xiǎn)盡可能的拒之門外。

面對(duì)犯罪分子騙術(shù)的升級(jí)，銀行要道高一尺，魔高一丈。堵截冒名開(kāi)戶，盡到自己的企業(yè)公民責(zé)任，造福百姓，穩(wěn)定國(guó)家金融基石。對(duì)外：加強(qiáng)對(duì)公眾宣傳力度，健全宣傳手段，嚴(yán)禁任何人任何理由出租出借個(gè)入賬戶，接受別人好處費(fèi)，擔(dān)任名義法人。對(duì)內(nèi)：加強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培養(yǎng)，講解最新風(fēng)險(xiǎn)案例，充分理解“了解客戶”原則，做好盡職調(diào)查。把好開(kāi)戶關(guān)。

第二篇：工作分析過(guò)程中遇到的問(wèn)題及對(duì)策

工作分析過(guò)程中遇到的問(wèn)題及對(duì)策 2010年12月17日 星期五 17:42 工作分析又稱職務(wù)分析，是指了解、分析企業(yè)活動(dòng)內(nèi)容、過(guò)程、方法、資源支持以及人員條件，進(jìn)而進(jìn)行工作設(shè)計(jì)的活動(dòng)。其最終結(jié)果是形成崗位描述、工作流程及工作關(guān)系圖。工作分析的目的是為了保證企業(yè)活動(dòng)的有序和規(guī)范。

國(guó)有企業(yè)的改制和發(fā)展，必須打破傳統(tǒng)的人事管理模式，建立現(xiàn)代人力資源管理模式，確立人力資源管理和經(jīng)營(yíng)管理的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。

工作分析是現(xiàn)代人力資源管理中最基礎(chǔ)也是最核心的一項(xiàng)工作，它決定企業(yè)定崗、定編定員、薪酬福利體系設(shè)臵、績(jī)效管理、招聘選拔并進(jìn)而影響企業(yè)教育培訓(xùn)和職業(yè)發(fā)展。開(kāi)展工作分析是建立現(xiàn)代人力資源管理體系的基礎(chǔ)，同時(shí)也是國(guó)有企業(yè)改革、發(fā)展的客觀要求。

現(xiàn)代人力資源管理模式與國(guó)有企業(yè)傳統(tǒng)人事管理模式兩者有本質(zhì)的區(qū)別，所以在國(guó)有企業(yè)中開(kāi)展屬于現(xiàn)代人力資源管理體系范疇的工作分析，必然會(huì) 遇到一些思想碰撞甚至沖突，在基礎(chǔ)薄弱的企業(yè)尤其會(huì)碰到許多難題：宏觀上工作分析會(huì)與原有企業(yè)文化、員工觀念發(fā)生碰撞，而且缺乏人力資源管理基礎(chǔ)的支持； 微觀上，崗位設(shè)臵、工作職責(zé)、工作關(guān)系、任職條件以及工作流程的描述都少有科學(xué)、實(shí)用的方法可資借鑒。本文總結(jié)作者的人力資源實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，就在國(guó)有企業(yè)開(kāi)展 工作分析過(guò)程中可能遇到的問(wèn)題提出相應(yīng)的對(duì)策建議，供參考。

一、國(guó)有企業(yè)開(kāi)展工作分析是企業(yè)發(fā)展和變革的需要

建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度需要科學(xué)的理論依據(jù)和合理的操作方法。人力資源管理實(shí)踐證明，一個(gè)企業(yè)遇到下屬情況時(shí)之一時(shí)必須重新開(kāi)展工作分析：.企業(yè)經(jīng)技術(shù)革新或設(shè)備更新，勞動(dòng)生產(chǎn)率大幅度提高，人員需求在素質(zhì)要和數(shù)量需求上都有了變化。原有崗位規(guī)范、工作流程不再適應(yīng)企業(yè)管理需要。

2.企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略調(diào)整，業(yè)務(wù)變化和發(fā)展改變了工作內(nèi)容、工作性質(zhì)。

3.企業(yè)調(diào)整人力資源管理模式，如改變績(jī)效管理模式，培訓(xùn)制度等。

4.國(guó)家出臺(tái)新的法律法規(guī)、政府宏觀調(diào)控政策，企業(yè)隨之需要局部調(diào)整業(yè)務(wù)部門和工作設(shè)臵。

當(dāng)前，國(guó)有企業(yè)只有通過(guò)變革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，才能適應(yīng)逐步形成中的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，才能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化和競(jìng)爭(zhēng)國(guó)際化的要求，而建立現(xiàn)代企業(yè)制 度首先要建立現(xiàn)代的人力資源管理體系。另一方面，國(guó)有企業(yè)往往在建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度的同時(shí)，推行大幅度的戰(zhàn)略調(diào)整和技術(shù)革新、技術(shù)項(xiàng)目改造，客觀上也需 求進(jìn)行大范圍的人力資源調(diào)整，需要重新審視現(xiàn)有的工作設(shè)臵，重新開(kāi)展工作分析。

二、如何克服人力資源管理體系尚未確立，工作分析缺乏基礎(chǔ)支持的困難

國(guó)有企業(yè)改制大多同時(shí)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理體制、企業(yè)工作流程再造，制度更新和技術(shù)改造，傳統(tǒng)人事管理留下的工作規(guī)范和工作流程不能給現(xiàn)代人力資源 管理的工作分析提供多少參考。現(xiàn)階段我國(guó)的職業(yè)資格體系和相關(guān)的人才鑒定（評(píng)價(jià)）機(jī)構(gòu)的建設(shè)尚未健全完善，無(wú)力支持國(guó)有企業(yè)開(kāi)展工作分析。這一切使國(guó)有企 業(yè)的工作分析幾乎從零開(kāi)始，只能從最基礎(chǔ)的工作層面著手。從人力資源管理理論和實(shí)踐得知以下幾種方法比較有效：

1.調(diào)查問(wèn)卷法。即人力資源管理專家或?qū)嵺`者根據(jù)工作分析所需要的信息設(shè)計(jì)調(diào)查表格讓?shí)徫蝗藛T填寫由此獲得有關(guān)工作的信息。在對(duì)信息進(jìn)行篩選之后，開(kāi)展工作設(shè)計(jì)。

2.觀察法。即工作分析專家現(xiàn)場(chǎng)觀察，獲得信息，從而進(jìn)行工作設(shè)計(jì)。

3.工作記錄法。由工作人員或管理人員記錄自己或下屬的工作情況，在對(duì)這些記錄進(jìn)行分析整理的基礎(chǔ)上開(kāi)展工作設(shè)計(jì)。

4.訪談法。工作分析專家與跟所分析崗位相關(guān)的工作人員面談來(lái)獲取信息，開(kāi)展工作設(shè)計(jì)。

此外還有資料分析法，類比法，關(guān)鍵事件法等。但是這些方法，各有優(yōu)缺點(diǎn)，可以單獨(dú)立用，也結(jié)合起來(lái)用。

我們?cè)趯?shí)踐中，從本企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，取各種方法之長(zhǎng)，施行了一種相對(duì)有效、準(zhǔn)確的工作分析辦法，我們把它定義為“交叉反饋法”。這種方 法取得了比較好的效果。即由工作分析專家與從事被分析崗位的骨干人員或其主管人員交談、溝通，按企業(yè)經(jīng)營(yíng)需要，確定工作崗位；然后由這些主管人員或骨干人 員根據(jù)設(shè)立的崗位按預(yù)先設(shè)計(jì)的表式，草擬工作規(guī)范初稿。再由工作分析專家與草擬者和其他有關(guān)人員一起討論，并在此基礎(chǔ)上起草出二稿；最后由分管領(lǐng)導(dǎo)審閱定 稿。通過(guò)工作實(shí)踐，作者發(fā)現(xiàn)訪談對(duì)象最好是從事比所需要了解崗位高一個(gè)層次的崗位工作的人員或從事該項(xiàng)工作的關(guān)鍵人員，這樣反映問(wèn)題比較全面、客觀。實(shí)踐 表明這樣做的好處是：工作規(guī)范描述準(zhǔn)確，可執(zhí)行性強(qiáng)；工作關(guān)系圖、工作流程的描述相對(duì)清晰；能夠較好的與實(shí)際工作相吻合。缺點(diǎn)是所需化費(fèi)時(shí)間較多，反饋周 期較長(zhǎng)，工作任務(wù)量大。

三、如何應(yīng)對(duì)員工觀念陳舊，員工普遍缺乏對(duì)工作分析這項(xiàng)工作認(rèn)知的現(xiàn)狀

工作分析成敗關(guān)鍵之一能否獲得準(zhǔn)確的、全面的工作信息。這不是人力資源部或者人力資源管理專家單獨(dú)能夠做好的，必須征的員工特別是部門的主 管人員和關(guān)鍵崗位人員的支持和配合。然而，由于國(guó)有企業(yè)長(zhǎng)期在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式下運(yùn)作，員工缺乏現(xiàn)代人力資源管理理念，看不到這項(xiàng)工作與企業(yè)發(fā)展的關(guān)系，并且 受傳統(tǒng)的文化影響，在某種程度上存在抵觸情緒。所以，采取措施幫助員工更新觀念是做好工作分析的前提。我們?cè)鴱囊韵聨追矫嬷郑?/p>

1.成立企業(yè)一級(jí)的工作分析領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)主持統(tǒng)籌規(guī)劃，加大推動(dòng)工作的力度。

2.圍繞工作分析開(kāi)展現(xiàn)代企業(yè)管理的理論教育。特別是對(duì)企業(yè)中層干部、部門主管、骨干工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，使他們認(rèn)識(shí)到建立現(xiàn)代的人力資源管理體系對(duì)企業(yè)前途的重大意義以及工作分析在人力資源管理中的關(guān)鍵作用。

3.宣傳中有意識(shí)的把工作分析與人員考核，職稱評(píng)定，職務(wù)聘任、獎(jiǎng)懲等與員工切身利益有關(guān)的人力資源管理手段掛起鉤來(lái)，以引起他們對(duì)工作分析的重視。

4.利用企業(yè)宣傳陣地，渲染氣氛。

四、工作分析中需要注意的若干問(wèn)題

崗位名稱定義隨意、工作職責(zé)模糊、工作關(guān)系不清晰、任職資格描述不準(zhǔn)確、都將導(dǎo)致崗位規(guī)范失真，工作流程不科學(xué)，工作關(guān)系圖不清晰，影響到工作分析的可靠性和可執(zhí)行性，給整個(gè)企業(yè)的人力資源管理和運(yùn)作帶來(lái)一系列問(wèn)題。為解決好這些問(wèn)題，我們著重注意了以下幾點(diǎn)：

1、織設(shè)計(jì)和崗位設(shè)臵統(tǒng)一

現(xiàn)代人力資源管理的組織設(shè)計(jì)強(qiáng)調(diào)組織扁平化，力求建立有彈性的組織結(jié)構(gòu)。工作崗位的設(shè)臵需要考慮橫向的智能劃分和縱向的職權(quán)分配。橫向職能 劃分最容易出現(xiàn)的問(wèn)題是職能的重疊或遺漏，而縱向的職權(quán)分配最容易出現(xiàn)的是職權(quán)的過(guò)分集中或職權(quán)分配過(guò)細(xì)。如果上述關(guān)系處理失當(dāng)，勢(shì)必會(huì)造成工作的不協(xié)調(diào) 和企業(yè)運(yùn)作的低效率。為此必須把工作崗位的設(shè)臵和企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)放在一起考慮。

2、責(zé)權(quán)對(duì)等、幅度適當(dāng)

設(shè)臵崗位工作職責(zé)，重要的一點(diǎn)是必須注意責(zé)權(quán)對(duì)等，幅度適當(dāng)?shù)脑瓌t。保證崗位所擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任和所擁有的權(quán)利對(duì)等。

3、崗位名稱的定義標(biāo)準(zhǔn)化

崗位名稱的定義應(yīng)與政府或行業(yè)《職業(yè)職位分類》相符合。這樣才能與市場(chǎng)上的崗位名一致或接近，方便崗位評(píng)價(jià)和招聘選拔、薪酬福利等工作進(jìn)行。

4、工作關(guān)系緊密銜接。

工作關(guān)系要遵循層層負(fù)責(zé)，上下銜接的原則。一個(gè)崗位的工作關(guān)系應(yīng)該是主要業(yè)務(wù)聯(lián)系崗位或人員。兩個(gè)關(guān)聯(lián)崗位的主要關(guān)系表現(xiàn)是在分工、責(zé)任二 個(gè)方面。要注意的是對(duì)等的權(quán)責(zé)。工作關(guān)系可能是對(duì)外的業(yè)務(wù)關(guān)系，也可能是是內(nèi)部關(guān)系。內(nèi)部跨級(jí)崗位沒(méi)有直接關(guān)系。只有直屬上下級(jí)或橫向協(xié)調(diào)的崗位才發(fā)生直 接關(guān)系。

5、在寫實(shí)的基礎(chǔ)上描述任職資格

確定崗位任職資格一直是工作分析的難點(diǎn)。實(shí)踐證明，崗位任職資格只能由各企業(yè)自己確定。能夠勝任崗位工作的員工，他的學(xué)歷、資歷、技能、特長(zhǎng)、素質(zhì)等情況可暫作這個(gè)崗位或相近崗位的任職資格，以后再逐步調(diào)整、完善。

6、語(yǔ)言描述具體、清晰

在描述工作規(guī)范、工作關(guān)系、工作權(quán)限、任職資格的時(shí)候，所使用的語(yǔ)言要盡可能地具體規(guī)范、通俗，力求清晰、準(zhǔn)確。

五、“崗位經(jīng)營(yíng)單元”理念是做好工作分析的指導(dǎo)思想和技術(shù)基礎(chǔ)

“崗位經(jīng)營(yíng)單元”的基本含義是按企業(yè)職能劃分把企業(yè)所有崗位全都看作經(jīng)營(yíng)單元，各個(gè)崗位之間如同供應(yīng)商和客戶的關(guān)系。這是工作分析考慮問(wèn)題的出發(fā)點(diǎn)。堅(jiān)持這一觀點(diǎn)再加上科學(xué)合理的方法，才能做好工作分析?！皪徫唤?jīng)營(yíng)單元”思想在工作中的主要體現(xiàn)：

1.根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)范圍和戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，設(shè)定業(yè)務(wù)單元，描述業(yè)務(wù)單元職能。

2.根據(jù)業(yè)務(wù)單元職能，確定業(yè)務(wù)單元中的職業(yè)類別，并準(zhǔn)確、全面的描述各職業(yè)類別的工作內(nèi)容。

3.根據(jù)職業(yè)分類，確定計(jì)劃設(shè)臵的崗位。

4.分別以崗位個(gè)體為中心，畫出“客戶（指相關(guān)崗位）關(guān)系圖”?？蛻糁g需要互相提供的服務(wù)就是彼此各自的工作職責(zé)和工作權(quán)限。

5.整合客戶關(guān)系圖，確定工作流程。

6.劃分層次，確定上下級(jí)關(guān)系，完整其他內(nèi)容。

第三篇：銀行在信用證交易中面臨的欺詐風(fēng)險(xiǎn)及防范范文

銀行在信用證交易中面臨的欺詐風(fēng)險(xiǎn)及防范

信用證欺詐是一種嚴(yán)重影響當(dāng)代國(guó)際貿(mào)易的一種非暴力犯罪，然而在各種信用證欺詐中，以銀行為欺詐對(duì)象的欺詐比較普遍，且極大的危害著銀行的信譽(yù)及利益，也給國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)了極大的風(fēng)險(xiǎn)，因而對(duì)以銀行為目標(biāo)的信用證欺詐的防范與制裁迫在眉睫，本文以法律和金融兩方面對(duì)這種欺詐方式的原因、方式與適用法律進(jìn)行了論述，并提出了一些防范與救濟(jì)的措施。

作者：陳曦

指導(dǎo)教師：吳曉明

關(guān)鍵詞：信用證 欺詐 銀行 貿(mào)易融資 無(wú)貿(mào)易背景的信用證

信用證是指銀行根據(jù)買方的申請(qǐng)，開(kāi)給賣方的，承諾在賣方提供了與信用證相符的單據(jù)之時(shí)即支付貨款的書面憑證。在信用證的流轉(zhuǎn)過(guò)程中，銀行的作用是舉足輕重的，正因?yàn)殂y行信用的加入，才保證了被譽(yù)為“國(guó)際貿(mào)易的生命液”的信用證的流轉(zhuǎn)順暢和國(guó)際貿(mào)易的整體進(jìn)程，但是，信用證欺詐頻頻發(fā)生，其中，有些不法之徒正是利用了信用證自身的一些制度，達(dá)到了欺詐銀行的目的，使信用證欺詐中出現(xiàn)了新的形式，這類詐騙在信用證詐騙中占有很大的比重，“據(jù)IBSA統(tǒng)計(jì)，在國(guó)際騙案中，29%是銀行成為受害者，”①且近幾年在我國(guó)大陸頻頻發(fā)生，造成了極大的經(jīng)濟(jì)損失。對(duì)此筆者就該問(wèn)題進(jìn)行探討，希望對(duì)銀行在信用證交易過(guò)程中保護(hù)自身利益和打擊信用證詐騙提供幫助。

一、以銀行為欺詐對(duì)象的信用證欺詐的方式

（一）開(kāi)立無(wú)貿(mào)易背景的信用證（騙取信用證）

開(kāi)立無(wú)貿(mào)易背景的信用證，在某種情況下也即為騙取信用證，騙取信用證，即指行為人通過(guò)虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞事實(shí)真相，欺騙銀行為其開(kāi)具信用證的行為，是銀行在信用證交易過(guò)程中所面臨的最大的欺詐風(fēng)險(xiǎn)，很多不法目的往往在信用證的運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中得以實(shí)現(xiàn)。其手段主要有以下幾種：

1、開(kāi)證申請(qǐng)人與受益人共謀欺詐銀行

發(fā)生于1998年震驚全國(guó)的“泰明詐騙案”即為一例，被告彭海生彭海懷在1992—1997年間在深圳香港兩地注冊(cè)數(shù)十家公司，并均為其所實(shí)際操縱，并在1996—1997年間，在沒(méi)有任何貿(mào)易背景的情況下，編造虛假的購(gòu)買事實(shí)，并偽造各種單證，到有關(guān)銀行騙開(kāi)信用證，開(kāi)證金額為6970多萬(wàn)美元，之后拿到信用證貼現(xiàn)款項(xiàng)后逃之夭夭，造成開(kāi)證行墊付，扣除開(kāi)證時(shí)的保證金515萬(wàn)多美金，開(kāi)證行損失5754萬(wàn)美元。顯然這類欺詐的特點(diǎn)是開(kāi)證人交納差額保證金，并在沒(méi)有任何基礎(chǔ)交易的背景下欺詐開(kāi)證行開(kāi)證后，“利用國(guó)內(nèi)開(kāi)證行一般不審單，只問(wèn)開(kāi)證申請(qǐng)人是否承兌的制度漏洞”②，將提示開(kāi)證行付款或承兌的權(quán)利把握在手中，順理成章的將開(kāi)證行的墊款或議付行的付款或其他銀行的融資款項(xiàng)送到與自己合謀或?qū)嶋H為自己控制的受益人手中，而代價(jià)僅僅是開(kāi)證行中的與開(kāi)證金額相比微不足道的保證金，值得一提的是，如果欺詐雙方卷走的是議付行的付款或貼現(xiàn)行等融資銀行的融資款項(xiàng)，作為開(kāi)證人擔(dān)保人的開(kāi)證行，仍有義務(wù)向議付行和融資行償還款項(xiàng)，而成為實(shí)際的受害人。

2、開(kāi)立遠(yuǎn)期信用證

一些無(wú)貿(mào)易背景的信用證的真實(shí)目的是套匯、逃匯、非法融資，這些行為不像前一種所述的是典型的以非法占有銀行財(cái)產(chǎn)為目的的信用證欺詐行為，而是一些基于其他目的的不法行為，雖然主觀上并沒(méi)有損害銀行利益的故意，但客觀上也給銀行造成了損失，如“銀行為無(wú)貿(mào)易背景的匯入款結(jié)匯、出具核銷專用聯(lián)，受到處罰的風(fēng)險(xiǎn)”③，以及開(kāi)立假遠(yuǎn)期信用證進(jìn)行融資，開(kāi)證行所承擔(dān)的融資的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）利用貿(mào)易融資對(duì)銀行進(jìn)行欺詐

在騙取信用證之基礎(chǔ)上，欺詐者往往利用融資方式以達(dá)到從銀行詐取款項(xiàng)的目的，如果利用差額保證金騙取信用證是欺詐銀行的準(zhǔn)備過(guò)程，則貿(mào)易融資即為欺詐銀行的實(shí)現(xiàn)過(guò)程。在各種貿(mào)易融資方式中，打包放款和出口押匯往往是騙子最為熱衷的欺詐銀行的方式也是銀行所承擔(dān)被欺詐風(fēng)險(xiǎn)最大的融資方式。

1、利用銀行的信用證打包放款業(yè)務(wù)進(jìn)行欺詐

信用證打包放款(Packing Credit),是指出口方銀行在出口商提供貨運(yùn)單據(jù)之前憑其提供的進(jìn)口方銀行開(kāi)來(lái)的信用證作為抵押向其發(fā)放貸款的融資行為。這種融資行為本身是具有一定風(fēng)險(xiǎn)的合法金融行為，但是，在特定的條件下這種融資風(fēng)險(xiǎn)往往就是不法分子的目的所在，比如，在無(wú)貿(mào)易背景且開(kāi)證保證金不足的情況下開(kāi)立的信用證，如果被用來(lái)進(jìn)行打包放款，則打包放款銀行所抵押的不過(guò)是廢紙一張，欺詐者在拿到融資款項(xiàng)時(shí)其欺詐銀行的目的就已達(dá)到了，而利用偽造、變?cè)旎蛞堰^(guò)有效期的信用證申請(qǐng)打包放款也能達(dá)到同樣的效果。

2、利用信用證出口押匯

利用信用證出口押匯欺詐銀行，也是銀行所面對(duì)的比較嚴(yán)重的欺詐風(fēng)險(xiǎn)。出口押匯（Outward Bill Credit）又叫買單或買票（Bill Purchased）。是出口方銀行對(duì)出口商有追索權(quán)的購(gòu)買貨權(quán)的購(gòu)買貨權(quán)單據(jù)的行為。通常出口商出具質(zhì)押書（Letter of Hypothecation），“在押匯關(guān)系中，押匯申請(qǐng)人是將全套單據(jù)質(zhì)押給銀行，銀行享有的是債權(quán)和質(zhì)押權(quán)”④, 因而不同與議付，一旦信用證遭到拒付，銀行可根據(jù)質(zhì)押書主張債權(quán)及質(zhì)押權(quán)。這種制度也同樣為信用證欺詐提供了便利，欺詐人以騙取出口押匯行的款項(xiàng)為目的，因而其所開(kāi)立的信用證通常都會(huì)遭到拒付，而當(dāng)銀行開(kāi)始著手處理申請(qǐng)出口押匯人質(zhì)押的各種單據(jù)和貨物時(shí)，會(huì)發(fā)現(xiàn)這些貨物的價(jià)值根本無(wú)法償清押匯融資數(shù)額，而申請(qǐng)押匯人早已不知去向或者申請(qǐng)破產(chǎn)，因而，出口押匯也是通常欺詐銀行的手段之一。

3、利用其他貿(mào)易融資方式欺詐銀行

其他貿(mào)易融資方式包括進(jìn)口押匯(Inward Bill)、票據(jù)貼現(xiàn)(Discounting)、銀行遠(yuǎn)期保函等，都可能被對(duì)銀行財(cái)產(chǎn)有非份之想的不法之徒所利用進(jìn)而達(dá)到欺詐銀行的目的。融資本身就給銀行帶來(lái)一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，一旦這種風(fēng)險(xiǎn)被欺詐者利用，從根本上說(shuō)，一旦所開(kāi)立的信用證是基于差額保證金的擔(dān)保開(kāi)立的，則無(wú)疑對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，其欺詐風(fēng)險(xiǎn)是巨大的致命的。同時(shí)，如果因信用證抵押提供融資的融資行與開(kāi)證行為不同的銀行，融資行可以通過(guò)向開(kāi)證行追索而將欺詐風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給開(kāi)證行，則最終欺詐風(fēng)險(xiǎn)仍由開(kāi)證行承擔(dān)。

（三）偽造、變?cè)旎蚴褂靡堰^(guò)有效期的信用證欺詐銀行的方式欺詐銀行

欺詐人利用偽造、變?cè)旎蜃鲝U的信用證，直接向銀行申請(qǐng)議付、融資等，一旦銀行因疏忽而沒(méi)有盡到應(yīng)盡的注意義務(wù)，而上當(dāng)受騙，也得承擔(dān)損失。

二、以銀行為欺詐對(duì)象的信用證欺詐的發(fā)生原因

（一）一般原因

1、像所有可能發(fā)生的信用證欺詐一樣，信用證自身具有的獨(dú)立性原則是銀行在信用證流轉(zhuǎn)過(guò)程中被欺詐的基本原因，根據(jù)UCP500所規(guī)定的信用證獨(dú)立性原則，銀行只要信用證規(guī)定與所有單據(jù)表面相符的責(zé)任，即在信用證所規(guī)定的所有單據(jù)與信用證條款相符的情況下，銀行就有義務(wù)付款、承兌、支付匯票或履行信用證下的義務(wù)，這些規(guī)定的銀行的義務(wù)，給欺詐行為提供了便利的條件。

2、銀行自身的財(cái)力也是吸引騙子們進(jìn)行欺詐的原因，眾所周知，一般商家，企業(yè)的財(cái)力當(dāng)然無(wú)法和銀行的財(cái)力相提并論，如果冒同樣的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行信用證詐騙，騙子們從銀行騙取的資金數(shù)額往往是從其他貿(mào)易商人們處騙取的金額所望塵莫及的，因而也同樣促使了銀行被欺詐的可能性。

3、銀行的信譽(yù)是銀行生存發(fā)展的根基，一旦發(fā)生欺詐，無(wú)論銀行自身是否有過(guò)失，無(wú)論欺詐既遂或未遂，款項(xiàng)追回與否，款項(xiàng)的數(shù)額多少，都會(huì)影響到銀行的信譽(yù)，因而，很多銀行在被騙之后往往“家丑不可外揚(yáng)”，心甘吃啞巴虧，因而其他銀行失去了因此而得到警示的機(jī)會(huì)。

4、涉外因素也是造成銀行在信用證交易中遭到詐騙的原因，因各國(guó)法律制度、法律規(guī)定不同、銀行成立的法律標(biāo)準(zhǔn)不同，所以，我國(guó)銀行很難確認(rèn)國(guó)外的合作銀行的成立是否正規(guī)，其資信是否令人信服，由于對(duì)國(guó)外的交易銀行的不了解也極有可能造成欺詐，尤其是交易雙方或受益人與當(dāng)?shù)氐你y行合謀進(jìn)行欺詐。

5、信用證是用于國(guó)際貿(mào)易的支付手段，因而在信用證交易過(guò)程中極有可能涉及多個(gè)國(guó)家，一旦發(fā)生了信用證詐騙，必然導(dǎo)致國(guó)際訴訟，因而也需要解決法律適用、法律沖突、司法協(xié)助、引渡等問(wèn)題，給信用證詐騙引發(fā)的訴訟帶來(lái)諸多復(fù)雜因素和不便，使信用證詐騙更為猖獗。

6、人為的主觀因素，也是銀行成為受害者的原因之一，隨著信用證的不斷廣泛的應(yīng)用與成熟，及對(duì)信用證欺詐有效的打擊與研究，使多數(shù)人在防止信用證欺詐中過(guò)多的注意到軟條款、預(yù)借、倒簽提單等信用證欺詐的手段上，而針對(duì)這些買賣雙方中或船方等相關(guān)當(dāng)事人中發(fā)生的欺詐進(jìn)行學(xué)術(shù)研討等途徑的出的防范措施，較防范以銀行為欺詐對(duì)象的措施更為完善成熟，銀行防范信用證欺詐的意識(shí)不夠濃厚，尤其是開(kāi)證申請(qǐng)人與受益人對(duì)銀行的欺詐常常讓銀行防不勝防。

7、銀行在審單過(guò)程中的操作失誤，對(duì)法律及外貿(mào)方面的知識(shí)不足，也常常讓騙子們得逞。

（二）特殊原因

1、差額保證金的大量存在。這是銀行負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的最根本原因，開(kāi)證行以其銀行信用而取代開(kāi)證申請(qǐng)人的商業(yè)信用，承諾在所有單據(jù)與信用證條款相符的情況下議付或者墊款，是基于開(kāi)證人在開(kāi)證行提供的開(kāi)證擔(dān)保金、抵押物為基礎(chǔ)的，但是為了在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中爭(zhēng)取更多的客戶，很多銀行開(kāi)立差額擔(dān)保信用證，即開(kāi)證人所提供的開(kāi)證保證金不足開(kāi)證金額而權(quán)憑一定的受信額度開(kāi)出的多于甚至遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于開(kāi)證保證金金額的信用證，因而在發(fā)生欺詐的情況下保證金根本無(wú)法與欺詐人欺詐的款項(xiàng)相比，這就從根本上引發(fā)了銀行在信用證交易中被欺詐的可能性。

2、開(kāi)立信用證和進(jìn)行貿(mào)易融資兩種金融行為的獨(dú)立。開(kāi)證申請(qǐng)人利用差額保證金開(kāi)立的信用證進(jìn)行貿(mào)易融資是對(duì)開(kāi)證行造成極大欺詐風(fēng)險(xiǎn)的手段，作為開(kāi)證行，很容易會(huì)發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)，所以通常利用對(duì)開(kāi)證行申請(qǐng)貿(mào)易融資的欺詐手段通常不會(huì)得逞，而對(duì)于融資行來(lái)說(shuō)，融資行并不能了解其風(fēng)險(xiǎn)的存在，申請(qǐng)融資者當(dāng)然也不會(huì)主動(dòng)告知融資行信用證是利用差額保證金開(kāi)立的，即便融資行知道這種風(fēng)險(xiǎn)的存在，也往往認(rèn)為事不關(guān)己，即便發(fā)生了欺詐或者破產(chǎn)，融資行也可以從開(kāi)證行處得到賠償，而如果沒(méi)有欺詐發(fā)生，融資當(dāng)然可以從中得到相應(yīng)的報(bào)酬，因而這種對(duì)融資行有利無(wú)弊的貿(mào)易融資，銀行又何樂(lè)而不為呢？所以，這種開(kāi)證行開(kāi)證與融資行融資的兩個(gè)相互獨(dú)立的金融體系加大了銀行被欺詐的風(fēng)險(xiǎn)。

三、對(duì)利用信用證對(duì)銀行進(jìn)行欺詐的防范措施

（一）銀行向法院申請(qǐng)止付令—信用證欺詐例外原則的銀行適用

所謂信用證欺詐例外原則，是指銀行在一般情況下遵循信用證交易規(guī)則，但是如果確有證據(jù)證明賣方實(shí)施了欺詐行為，銀行可拒絕付款，買方也可要求開(kāi)證行拒付，或向法院申請(qǐng)辦法止付令對(duì)銀行的付款或承兌予以禁止。信用證欺詐例外的理論依據(jù)是各國(guó)國(guó)際司法中規(guī)定的公共秩序保留理論，該原則首創(chuàng)于美國(guó)1941年的Sztein訴J.Henry Schroder Banking Corp案，并且在各國(guó)的司法實(shí)踐中得以推廣，也在最大程度上保障了信用證當(dāng)事人的利益，控制了信用證詐騙的發(fā)生，尤其是控制了受益人對(duì)開(kāi)證人的欺詐，在此基礎(chǔ)上，本人認(rèn)為，在必要的條件下，銀行也可以基于欺詐例外原則，向法院申請(qǐng)止付令，來(lái)保障自身的切身利益，尤其在開(kāi)證申請(qǐng)人與受益人合謀乃至與第三方銀行合謀欺詐銀行時(shí)，申請(qǐng)止付令是最有效的保障方式。原因如下：

1、銀行申請(qǐng)止付令的可能性：

（1）銀行是信用證法律關(guān)系中的當(dāng)事人，開(kāi)證行與買方是擔(dān)保關(guān)系，與賣方是信用證保證關(guān)系，一旦有欺詐發(fā)生且可能威脅到自身利益，銀行有權(quán)申請(qǐng)止付令。

（2）銀行適用欺詐例外符合適用欺詐例外的范圍，原UCC（Uniform Commercial Code）5—114規(guī)定，適用欺詐例外的欺詐范圍包括單據(jù)中的欺詐（document is forged or fraudulent）和基礎(chǔ)交易的欺詐(a fraud in the transaction),在買賣雙方合謀欺詐銀行的情況下，其開(kāi)出的信用證和單據(jù)多數(shù)情況是既無(wú)陷阱條款，也無(wú)不符點(diǎn)，可以稱得上是合情合理合法的一套單據(jù)，表面上似乎不構(gòu)成單據(jù)中的欺詐，但是，此類欺詐多數(shù)為無(wú)貿(mào)易背景的欺詐，換句話說(shuō)就是騙開(kāi)信用證的欺詐，其開(kāi)證過(guò)程是非法的，即信用證本身也是非法的，因而滿足“票據(jù)中的欺詐”范圍；另外，如果此類欺詐多為以無(wú)貿(mào)易背景為基礎(chǔ)的，本人認(rèn)為，所謂無(wú)貿(mào)易背景，并非完全的沒(méi)有任何基礎(chǔ)貿(mào)易，而是帶有不合法特征的貿(mào)易，因而必然帶有欺詐性，符合“交易中的欺詐”的范圍。

（3）銀行申請(qǐng)止付令符合適用欺詐例外的條件，適用欺詐例外的欺詐應(yīng)具有兩個(gè)條件：第一，欺詐必須源于單據(jù)或者由受益人針對(duì)開(kāi)證人或申請(qǐng)人做出，第二，欺詐必須是實(shí)質(zhì)性的（material），對(duì)銀行的欺詐符合該條件。

（4）銀行具有申請(qǐng)止付令的能力。在英國(guó)司法實(shí)踐中的信用證欺詐例外的一個(gè)案例Discount Records Ltd v Barclays Bank Ltd and another,該案中賣方欺詐性地將毫無(wú)價(jià)值的貨物運(yùn)送給買方，買方提起上訴要求法院支付止付令，但是“法院認(rèn)為，如果支付是源于銀行的資金，則原告不能控告”，而“否定了買方有此種能力”，⑤ 也就是說(shuō)，法院認(rèn)為，銀行作為支付資金的來(lái)源，而具有申請(qǐng)止付令的能力。

2、銀行具有申請(qǐng)止付令的必要性。銀行在掌握了確鑿的證據(jù)可以證明開(kāi)證申請(qǐng)人與受益人共謀欺詐開(kāi)證行時(shí)，開(kāi)證行則有申請(qǐng)止付令的必要，因?yàn)樵谶@種情況下，通常開(kāi)證行所收到的單證是相符的，也就是說(shuō)開(kāi)證行負(fù)有付款的義務(wù)，但是，如果付款，則受到欺詐，付出的款項(xiàng)很有可能肉包子打狗一去不回，而不付款，則違反了其負(fù)有的法律義務(wù)，極有可能遭到受益人、議付行或其他權(quán)利人的起訴，且會(huì)影響到其商業(yè)信譽(yù)，因而，在銀行負(fù)有付款義務(wù)的情況下，為了避免自身利益受到損害，銀行應(yīng)當(dāng)向法院申請(qǐng)止付令，以排除付款義務(wù)。適用欺詐例外的案例：1998年，甘肅省五金礦產(chǎn)進(jìn)出口公司想某銀行提交一套信用證下單據(jù)，同時(shí)申請(qǐng)出口押匯，后銀行對(duì)該套單據(jù)仔細(xì)審核確認(rèn)其提單偽造屬于詐騙，于是不同意押匯并將單據(jù)以不符點(diǎn)為由提交開(kāi)證行，五金礦產(chǎn)公司收到退單后否認(rèn)詐騙并提出銀行提出的不符點(diǎn)并非實(shí)質(zhì)性不符，拒付理由不成立，而要起訴該銀行。在此情況下，如果在銀行提出拒付之前向法院申請(qǐng)止付令，則不會(huì)被惡人先告狀，而將詐騙扼殺于預(yù)謀之中。

一些學(xué)者認(rèn)為，UCP500只是商業(yè)慣例，并不具有法律效力，開(kāi)證行享有拒付權(quán)，在自身利益被威脅的情況下，銀行可以直接行使拒付權(quán)，但是本人認(rèn)為這種看法過(guò)于片面，在一些情況下，的確銀行可以享有拒付權(quán)，可以排除UCP500的效力，但是，這種情況下應(yīng)該是信用證各方當(dāng)事人在簽訂合同和開(kāi)立信用證時(shí)就以確定排除的，而以銀行為目標(biāo)的信用證欺詐當(dāng)然不會(huì)排除銀行的付款效力，所以如果并未排除UCP500的法律效力，開(kāi)證行就負(fù)有在單證一致下的付款義務(wù)，這也是金融法制化的體現(xiàn)。

（二）金融方面的防范補(bǔ)救

1、在開(kāi)證行開(kāi)立差額保證金的信用證時(shí)，應(yīng)在信用證上注明“差額保證金開(kāi)立”，以提示其他銀行其風(fēng)險(xiǎn)的存在，并且在信用證中加列條款，如果要對(duì)該信用證進(jìn)行融資，須經(jīng)過(guò)開(kāi)證行的同意，否則，其貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)由融資行承擔(dān)。這樣加強(qiáng)開(kāi)證行與融資行之間的聯(lián)系，保障貿(mào)易融資的確實(shí)可行性。

2、用證中加付電索條款，電索條款，即帶電匯條款的即期信用證，出口地議付行收到受益人提交的單據(jù)與信用證條款核對(duì)無(wú)誤后，可用電報(bào)或電傳要求開(kāi)證行或付款行立即電匯付款。

3、為了防止無(wú)貿(mào)易背景的信用證的開(kāi)立，銀行客戶經(jīng)理跟蹤調(diào)查裝船、制單、寄單過(guò)程，以保障貿(mào)易、融資的安全，如果客戶經(jīng)理未盡到應(yīng)盡的注意義務(wù)，則需承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

4、為保障融資安全，應(yīng)對(duì)申請(qǐng)各種融資的企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的融資的資信審查和開(kāi)立信用證保證金的審查。

5、對(duì)差額保證金開(kāi)立信用證嚴(yán)格控制層層審批，從根本上控制欺詐發(fā)生的可能性。并設(shè)立“警戒線”制度，即對(duì)申請(qǐng)開(kāi)立差額信用證的企業(yè)進(jìn)行商譽(yù)定位，并與申請(qǐng)開(kāi)立信用證的總開(kāi)證金額，抵押擔(dān)保金額，以及其比例等多個(gè)信息數(shù)字綜合確定一個(gè)對(duì)銀行造成威脅的綜合指數(shù)，作為“警戒線”，如果超過(guò)該綜合指數(shù)，則需跟蹤整個(gè)信用證及款項(xiàng)的流轉(zhuǎn)過(guò)程。

6、對(duì)信用證嚴(yán)格審核，包括審核信用證的付款責(zé)任，單據(jù)條款，所列貨幣的審核。

7、對(duì)關(guān)系銀行的嚴(yán)格審核，包括政治審核（是否屬于我國(guó)往來(lái)國(guó)家的銀行），開(kāi)證行性質(zhì)審核，開(kāi)證行的資信審核。

（三）各國(guó)各種貿(mào)易監(jiān)管機(jī)構(gòu)定期信息公布與交流。如“國(guó)際商會(huì)成立的國(guó)際海事局（International Maritime Bureau ,IBM）是專門從事反海事欺詐業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，掌握著一些國(guó)際性欺詐集團(tuán)的有關(guān)資料，它每半個(gè)月向其會(huì)員發(fā)送?Newsletter?，報(bào)道市場(chǎng)上最新發(fā)生的一些詐騙、糾紛案例，另外它還接受其成員的查詢并幫助其進(jìn)行各種必要的調(diào)查”⑥，和國(guó)家外匯管理局定期公布一些資信不好的國(guó)外銀行的名單，以幫助銀行避免欺詐風(fēng)險(xiǎn)。

（四）行政管理。

1、國(guó)家外匯管理局嚴(yán)厲禁止打擊無(wú)貿(mào)易背景的信用證的開(kāi)立。

2、在銀行國(guó)際結(jié)算部設(shè)立“風(fēng)險(xiǎn)控制科”，專人專門對(duì)于各種有可能對(duì)銀行造成風(fēng)險(xiǎn)的信用證進(jìn)行控制或跟蹤，目前，中國(guó)銀行國(guó)際結(jié)算處有這個(gè)科室，有待推廣。

3、建立一個(gè)類似于證監(jiān)會(huì)的銀行管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)，承擔(dān)保障銀行安全的職責(zé)，在銀行收到大額的信用證開(kāi)立或融資時(shí)，可以申請(qǐng)?jiān)摫O(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查審查，或者對(duì)銀行的資金或者貿(mào)易進(jìn)行跟蹤，并且監(jiān)管銀行的各個(gè)信用證交易環(huán)節(jié)是否合法，以保障銀行的安全。筆者很高興這個(gè)提議可以和最近剛剛召開(kāi)的“兩大”建立“銀監(jiān)會(huì)”的決議相一致。

四、救濟(jì)措施

（一）金融方面

1、議付行不能確定信用證中是否有欺詐行為時(shí)，應(yīng)推遲放款，先取得開(kāi)證行的承兌或取得保兌行的保兌后再放款，則可避免因自身的工作失誤而導(dǎo)致的損失。保兌行是指根據(jù)開(kāi)證行的請(qǐng)求在對(duì)特定信用證交易加具保兌的銀行，保兌行對(duì)信用證一經(jīng)保兌，其地位相當(dāng)于開(kāi)證行。

2、結(jié)信用證開(kāi)證保證金的方式或其他款項(xiàng)等民事財(cái)產(chǎn)保全的方式，保護(hù)銀行自身的利益。

3、國(guó)際信用證糾紛仲裁中心尋求幫助（International Center for letter of Credit Arbitrational Inc）。

（二）對(duì)以銀行為詐騙對(duì)象的信用證詐騙的調(diào)整的法律體系

1、刑法。刑法規(guī)定的信用證詐騙罪，即為以非法占有他人財(cái)產(chǎn)為目的，虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞事實(shí)真相，利用信用證騙取財(cái)物的行為。對(duì)銀行的信用證欺詐，無(wú)論從行為方式還是數(shù)額上都足以構(gòu)成此罪，因而刑法是控制信用證詐騙的主要法律之一。

2、民事訴訟法?！皬膰?guó)內(nèi)近幾年來(lái)裁決信用證詐騙成立并凍結(jié)或撤消信用證下付款義務(wù)的各案例來(lái)看，大多有一個(gè)通病—沒(méi)有把信用證的開(kāi)證人追加為訴訟當(dāng)事人”，“實(shí)質(zhì)上使開(kāi)證行對(duì)外索償?shù)臋?quán)利被撤消了。開(kāi)證行沒(méi)有列入訴訟主體之列，顯然被剝奪了抗辯權(quán)。”⑦，因而，應(yīng)當(dāng)在民事訴訟法中將開(kāi)證行的訴訟地位明確下來(lái)，并加以保護(hù)。

3、民法中的各種財(cái)產(chǎn)保全制度也可以用來(lái)救濟(jì)銀行詐騙。

4、金融法。在融資情況下，可以由金融法來(lái)控制對(duì)銀行的欺詐。

5、建立一套類似國(guó)際投資擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)制，以從銀行因國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)收取的一定收益抽出一小部分建立一個(gè)國(guó)際性的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)基金，承保因信用證欺詐而給銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，從而形成國(guó)際貿(mào)易結(jié)算保險(xiǎn)制度，如果銀行受到欺詐而遭受損失，可以從該基金中得到一定的賠償，這種機(jī)制可以建立在各國(guó)主要信用證業(yè)務(wù)銀行達(dá)成一致的基礎(chǔ)上，簽訂“國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保公約”，加以確立，其承保范圍可不限于信用證給銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

The Risk and Precaution of L/C Fraud to the Bank Abstract: The L/C fraud is a crime of inviolence which severely suppress the international trade, after all, the L/C fraud with the bank as the target which threaten the reputation and profits of bank is very pervasive, hence taking the precaution and countermeasures is the arrows on the bow.This dissertation is mainly about the reasons, systems and the law applied to the L/C fraud with bank as target in the field of law and finance, and then give some measures of precaution and counteract.Key Words: letter of credit fraud bank financing of trading the L/C of non-trade

（作者：陳曦 生于1982年2月 現(xiàn)為沈陽(yáng)工業(yè)大學(xué) 文法學(xué)院 法學(xué)2000級(jí)學(xué)生 主要學(xué)習(xí)方向?yàn)閲?guó)際經(jīng)濟(jì)法）

第四篇：在英語(yǔ)教學(xué)過(guò)程中遇到的問(wèn)題和解決的對(duì)策

在英語(yǔ)教學(xué)過(guò)程中遇到的問(wèn)題和解決的對(duì)策

在以前的英語(yǔ)教學(xué)中，我忽視故事教學(xué)的效果，認(rèn)為學(xué)生掌握的就那幾個(gè)單詞，要聽(tīng)一篇故事，那不是不現(xiàn)實(shí)嗎？ 而有效的課堂就是要把苦差使變成趣味性，使學(xué)生興趣盎然，英語(yǔ)教學(xué)方法有很多種，但不管使用哪種方法，學(xué)生總能學(xué)到一些東西，區(qū)別在于，用不同的方法教同樣的內(nèi)容，學(xué)生的學(xué)習(xí)效率和學(xué)習(xí)效果不同而已，也就是教學(xué)效果會(huì)有差異

就故事教學(xué)而言，有的教師一邊講故事，一邊教授故事中的詞匯和語(yǔ)法，這固然是教學(xué)方法之一，但我本人卻不是相當(dāng)贊同這種做法。因?yàn)楣适卤旧韺?duì)于孩子們來(lái)說(shuō)就非常具有吸引力，即使老師不先解釋故事內(nèi)容，孩子們也常常會(huì)迫不及待地想自己去探尋了。所以，我認(rèn)為教師沒(méi)必要一邊講故事，一邊教授故事中的詞匯，這種方法太古板，太以老師為中心了。我們應(yīng)該利用學(xué)生探知故事的好奇心，把課堂的主動(dòng)權(quán)交給學(xué)生，以學(xué)生為主體，可以讓孩子們先瀏覽一遍故事，將其中不懂的詞匯，語(yǔ)法和句型劃出來(lái)，再精讀一遍故事，根據(jù)上下文的聯(lián)系來(lái)猜測(cè)所生詞的意思，并針對(duì)課文內(nèi)容提出自己的疑惑或問(wèn)題，老師這時(shí)只是給學(xué)生一些適當(dāng)?shù)奶崾?，幫助他們理解故事。最后，老師將所有的?wèn)題集中起來(lái)，在學(xué)生已經(jīng)大體理解課文的基礎(chǔ)上再做統(tǒng)一的講解，待學(xué)生完全理解和熟悉課文后，可讓學(xué)生用自己的語(yǔ)言復(fù)述故事或組織學(xué)生分角色將故事表演出來(lái)。

一、把課文故事化（1）英語(yǔ)的故事教學(xué)是先培養(yǎng)學(xué)生的興趣，在語(yǔ)音、聽(tīng)力、口語(yǔ)等方面打一個(gè)基本的基礎(chǔ)。有趣的故事能激發(fā)學(xué)生的興趣，學(xué)生注意力集中，很容易進(jìn)入英語(yǔ)語(yǔ)言的氛圍之中。（2）故事是一個(gè)相對(duì)完整的有語(yǔ)境的語(yǔ)言素材。，便于學(xué)生理解語(yǔ)言的意義和語(yǔ)言運(yùn)用的具體情況。（3）故事豐富的語(yǔ)言輸入能培養(yǎng)學(xué)生的語(yǔ)感，故事所創(chuàng)設(shè)的情景可以激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)的興趣，同時(shí)故事的結(jié)構(gòu)可以作為學(xué)生語(yǔ)言拓展的支架。（4）故事通過(guò)具體的、發(fā)人深省的事例, 教育學(xué)生待人以善, 誠(chéng)實(shí)守信, 知足常樂(lè)等, 能收到很好的德育效果。（5）很多故事還涉及社會(huì)、地理、歷史、自然和科學(xué)等知識(shí), 為學(xué)科之間的互補(bǔ)提供便利, 有助于各學(xué)科之間的滲透、融合。

因?yàn)閷W(xué)外語(yǔ)最好是采用有意義的有語(yǔ)境的語(yǔ)言素材，這樣便于學(xué)生理解語(yǔ)言的意義、理解語(yǔ)言運(yùn)用的具體情況。故事是一個(gè)相對(duì)完整的有語(yǔ)境的語(yǔ)言素材，所以采用故事教學(xué)的話至少能夠幫助學(xué)生更好的理解語(yǔ)言的意義以及語(yǔ)言具體的使用的情況

二、故事教學(xué)的特性：

（一）情景性，故事中所營(yíng)造的情景，人物以及語(yǔ)言，應(yīng)可以幫助學(xué)生更好的理解語(yǔ)言并運(yùn)用語(yǔ)言。

（二）趣味性，教學(xué)中選用的故事應(yīng)是輕松活潑，簡(jiǎn)單明快的故事，能讓學(xué)生在教師的引領(lǐng)下，自主、自發(fā)地學(xué)習(xí)。

（三）拓展性。正如語(yǔ)言的學(xué)習(xí)一樣，故事的教學(xué)也不是一成不變的。故事即可以作為展開(kāi)課堂的導(dǎo)入方式，也可以作為最后的拓展性環(huán)節(jié)，在教師講完了一個(gè)精彩的英語(yǔ)故事之后，也可以要求學(xué)生根據(jù)所學(xué)的詞匯、句型，進(jìn)行故事改

編、表演等等，在原有基礎(chǔ)上進(jìn)行拓展。也就是說(shuō)，在課堂中實(shí)施故事教學(xué)，需要從學(xué)生的能力出發(fā)，從課本內(nèi)容的重難點(diǎn)出發(fā)。同時(shí)也要考慮到故事的趣味性和可操作性。盡量使用簡(jiǎn)單的語(yǔ)言和詞匯。此外還可以利用圖片，多媒體，肢體語(yǔ)言等多種輔助方式。在小學(xué)中低段更是要以學(xué)生能理解為前提，對(duì)母語(yǔ)的限制也可以不必要那么嚴(yán)格?？傊适率菫槲覀兊脑~匯教學(xué)、對(duì)話教學(xué)、語(yǔ)篇教學(xué)服務(wù)的。學(xué)生通過(guò)老師適當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)，完成了學(xué)生對(duì)語(yǔ)言的初步感知，然后學(xué)生自由想象發(fā)揮潛能，閱讀、表演、復(fù)述或改編故事，當(dāng)然還可以采用更加靈活的教學(xué)方式才加深學(xué)生對(duì)故事的理解，鼓勵(lì)學(xué)生靈活性的創(chuàng)造，為學(xué)生提供更大的思維空間，從而進(jìn)行高效的有效的語(yǔ)言輸出。當(dāng)然，故事教學(xué)中還有好多地方有待于我們?nèi)ネ诰?，還要在實(shí)際教學(xué)中不斷探索，考慮如何挖掘更多資源，充分調(diào)動(dòng)學(xué)生課外學(xué)習(xí)的積極性，鼓勵(lì)學(xué)生自主學(xué)習(xí)，多說(shuō)多聽(tīng)多閱讀，讓故事教學(xué)真正的為我們課堂教學(xué)服務(wù)。

二、案例實(shí)錄

1、利用話題，引入教學(xué)，培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)造性思維能力

2、教學(xué)一開(kāi)始，我就問(wèn)學(xué)生What's your favourite thing? 這個(gè)話題學(xué)生比較熟悉，貼近他們的生活，紛紛舉手發(fā)言。

3、S1: My favourite thing is doll.S2: I like football best.隨后，我讓學(xué)生猜猜：What's my favourite thing?學(xué)生非常感興趣，一方面很想知道我的最愛(ài)是什么，另一方面也想表現(xiàn)出自己非

常了解我，于是他們的思考熱情和發(fā)言欲望得以初步激發(fā)。以下是部分學(xué)生的回答：

S1: Your favourite thing is money.（你最喜歡錢。）（學(xué)生和聽(tīng)課的老師都笑了）

S2: Your favourite thing is us.（你最喜歡我們。）

（我點(diǎn)頭說(shuō)：Yes, I love you.在說(shuō)這句話的時(shí)候，我用真誠(chéng)的眼光望著學(xué)生，與學(xué)生進(jìn)行心理交流。）

這些書本上永遠(yuǎn)找不到的回答非常符合實(shí)際，表明學(xué)生的確了解我。這一話題的引出，通過(guò)教師的問(wèn)，學(xué)生的答、猜，既一下子抓住了學(xué)生的注意力，啟發(fā)了他們的獨(dú)立思考，又為師生間創(chuàng)造了一個(gè)情感交流的場(chǎng)所，拉近了師生間的距離。充分體現(xiàn)了語(yǔ)言交際性的特征。

在引出了spaceship，本故事中一個(gè)重要因素后，我又以spaceship為話題，提出以下問(wèn)題：

What's the another name for 'spaceship'? S1: UFO.隨后我又問(wèn)學(xué)生：

Did you see the spaceship? Where did you see it? What colour was it? What shape was it? Who's in it? If you saw a spaceship, how do you feel? What will you say?

這一系列的問(wèn)題，使得學(xué)生的思維，特別是想象力得到進(jìn)一步的發(fā)展。所有的答案都是正確的。有的學(xué)生見(jiàn)到過(guò)飛船，就作了一番介紹，有的沒(méi)見(jiàn)過(guò)，就發(fā)揮自己的想象。這一話題的引出，既為下面的故事教學(xué)作了充分的準(zhǔn)備，又把學(xué)生的思考熱情和發(fā)言欲望進(jìn)一步提升。尤其是最后一個(gè)問(wèn)題，給學(xué)生的思維插上了翅膀，提供了極為廣闊的空間，讓學(xué)生展開(kāi)豐富的聯(lián)想，也為最后自編對(duì)話作了初步的鋪墊。以下是部分學(xué)生對(duì)于最后一個(gè)問(wèn)題的回答： Welcome to our school.（歡迎來(lái)我校參觀。）Go away, I don't like you.（走開(kāi)，我不喜歡你。）Don't kill me.I'm young.（別殺我，我還小。）I'm Alice.Who are you?（請(qǐng)問(wèn)，你是誰(shuí)？）

學(xué)生的發(fā)言眾說(shuō)紛紜，精彩迭出。由學(xué)生的回答可見(jiàn)，學(xué)生的想象力是絕對(duì)豐富的，想象力沒(méi)有高低之分，無(wú)論是優(yōu)生，還是學(xué)困生都有其創(chuàng)造性思維的能力和想象的角度。想象使學(xué)生進(jìn)入了所學(xué)情境之中，又超越了教材本身。教師在教學(xué)中只要能充分挖掘可供學(xué)生創(chuàng)造性思維的素材，為他們提供一個(gè)空間，變學(xué)生的被動(dòng)學(xué)習(xí)為主動(dòng)探究，有利于學(xué)生學(xué)習(xí)的可持續(xù)發(fā)展。

2、利用多媒體，在故事教學(xué)中，層層設(shè)梯，分散重點(diǎn)，突出難點(diǎn)，培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)造性思維和獨(dú)立學(xué)習(xí)能力

整篇故事我把它分成三個(gè)部分。利用多媒體設(shè)計(jì)成三個(gè)環(huán)節(jié)，每個(gè)環(huán)節(jié)各有側(cè)重，教學(xué)方法、目的，訓(xùn)練內(nèi)容各不相同。前后環(huán)節(jié)在教學(xué)中、在對(duì)學(xué)生的訓(xùn)練上呈向上梯狀。

第一個(gè)環(huán)節(jié)以出示故事開(kāi)頭的畫面，我有目的地提問(wèn)，學(xué)生回答為主。訓(xùn)練學(xué)生看圖回答問(wèn)題的能力，并為第二個(gè)環(huán)節(jié)讓學(xué)生自主提問(wèn)打下基礎(chǔ)。

以下是我的提問(wèn)： Who was she? Where was she? What was she doing?Who came in? What was the noise? What did John say? 學(xué)生在回答的過(guò)程中，我利用多媒體快捷的優(yōu)勢(shì)，將答案一一出示，既將故事的開(kāi)頭出示。

第二個(gè)環(huán)節(jié)是本課教學(xué)訓(xùn)練的重點(diǎn)，我直接在屏幕上出示故事的經(jīng)過(guò)，讓學(xué)生自主提問(wèn)，集體解答。

T: You can ask any questions about the picture? 由于有了第一個(gè)環(huán)節(jié)中的準(zhǔn)備，學(xué)生不用被動(dòng)地去重復(fù)教師剛才所提的問(wèn)題，主動(dòng)地利用以前所學(xué)的知識(shí)結(jié)合新的句型展開(kāi)了豐富激烈地全班大討論。

S1: Where did they come? S2: They come from the Mars.S3: Why they came here? S4: Because they wanted to make friends.S5: Because they liked us.S6: Who was afraid? S7: The little, green man.S8: Why was he afraid? S9: Because he was little.S10:Because John and Mary were strong.在這一環(huán)節(jié)中，學(xué)生完全成為了課堂的主角，作為教師的我只能作壁上觀，看著學(xué)生的表演，聽(tīng)著他們激烈而有序的問(wèn)答。不時(shí)為他們精彩的提問(wèn)和意想不到的回答喝彩。學(xué)生所學(xué)的已經(jīng)完全超越了教材的范圍。在一種輕松、活潑、民主、富有創(chuàng)新精神的課堂氛圍中，學(xué)生各自的知識(shí)、能力在課堂這個(gè)大舞臺(tái)上得到充分發(fā)揮，思維在相互交流中碰撞。學(xué)生間的互相學(xué)習(xí)使得教師的教學(xué)事半功倍。“授人以魚(yú)，不如授人以漁”，教師在課堂上鼓勵(lì)學(xué)生自主質(zhì)疑，大膽思考，在幫助學(xué)生樹(shù)立自信心，發(fā)展其自主學(xué)習(xí)的能力方面所起的積極作用，將有助于學(xué)生形成有效的學(xué)習(xí)策略，探究性的思維方法，為學(xué)生的可持續(xù)發(fā)展提供了重要的基礎(chǔ)。

第五篇：淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行在市場(chǎng)營(yíng)銷中存在的問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策

淺談郵政儲(chǔ)蓄銀行在市場(chǎng)營(yíng)銷中存在的問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策

摘 要:市場(chǎng)營(yíng)銷論文我國(guó)的郵儲(chǔ)銀行在市場(chǎng)營(yíng)銷中存在諸多問(wèn)題，解決的辦法就是向西方商業(yè)銀行借鑒其先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，樹(shù)立正確的市場(chǎng)營(yíng)銷觀念，以客戶為中心，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，加強(qiáng)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和服務(wù)的優(yōu)化，讓郵儲(chǔ)銀行的市場(chǎng)營(yíng)銷邁上新臺(tái)階，以適應(yīng)復(fù)雜多變的環(huán)境。

關(guān)鍵詞:郵儲(chǔ)銀行；市場(chǎng)營(yíng)銷；問(wèn)題；策略

隨著我國(guó)金融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)變得日益激烈，郵儲(chǔ)銀行成立以后，改變了原來(lái)郵政儲(chǔ)蓄的單一的經(jīng)營(yíng)模式，開(kāi)始越來(lái)越重視通過(guò)產(chǎn)品的豐富和市場(chǎng)營(yíng)銷手段來(lái)增強(qiáng)其在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的地位。然而，與西方國(guó)家商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷狀況相比，郵儲(chǔ)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷還處于初步發(fā)展階段。為此，我們需要在借鑒西方商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，正確認(rèn)識(shí)自身的狀況和特點(diǎn)，制定適應(yīng)新環(huán)境的市場(chǎng)營(yíng)銷策略，但是在逐步的發(fā)展中也存在諸多問(wèn)題。郵政儲(chǔ)蓄銀行市場(chǎng)營(yíng)銷存在的主要問(wèn)題

1.1只注重市場(chǎng)營(yíng)銷，忽視了對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力。市場(chǎng)營(yíng)銷觀念是一種時(shí)時(shí)處處都要體現(xiàn)以市場(chǎng)為導(dǎo)向、客戶為中心、效益為目的的經(jīng)營(yíng)理念。而我們的郵儲(chǔ)銀行還沒(méi)有完全樹(shù)立起這種理念，他們也努力在做到以客戶為中心，但考慮最多的卻是銀行自身效益問(wèn)題，忽視了未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

1.2 市場(chǎng)定位不明確，自主創(chuàng)新的品牌較少。在市場(chǎng)激烈的競(jìng)爭(zhēng)中，很多商業(yè)銀行為了在競(jìng)爭(zhēng)中贏得優(yōu)勢(shì)，投入了大量資金用于每一個(gè)可以觸及的方面，但是卻又缺乏總體規(guī)劃與創(chuàng)意，常常是看到別的銀行有什么產(chǎn)品，自己的銀行馬上也會(huì)推出類似的項(xiàng)目，產(chǎn)品的雷同性導(dǎo)致投入與 則”，就是說(shuō)銀行80%利潤(rùn)來(lái)自于20%的客戶，這20%的客戶就是所謂的高端客戶，針對(duì)這部分高端客戶，現(xiàn)在很多銀行都借鑒了西方國(guó)家商業(yè)銀行的“客戶經(jīng)理制”，實(shí)行一對(duì)一的服務(wù)，客戶經(jīng)理專門負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行聯(lián)絡(luò)與溝通，及時(shí)了解其需求以及需求變化，營(yíng)銷銀行的金融產(chǎn)品與服務(wù)，為客戶提供全方位、多渠道、個(gè)性化、方便快捷的金融服務(wù)方案，培育這些大客戶的忠誠(chéng)度。

3.3 要努力協(xié)調(diào)好營(yíng)銷部門與其他各部門之間的關(guān)系，保證營(yíng)銷工作的順利暢行。郵儲(chǔ)銀行已經(jīng)著手建立了真正意義上的營(yíng)銷部門，并配備了專業(yè)的營(yíng)銷人員，統(tǒng)一進(jìn)行營(yíng)銷管理。在營(yíng)銷人員進(jìn)行市場(chǎng)營(yíng)銷的過(guò)程中，管理部門要協(xié)調(diào)好各個(gè)部門之間的關(guān)系，保證營(yíng)銷工作的順利，同時(shí)要積極調(diào)動(dòng)各部門員工的營(yíng)銷積極性，共同以顧客需求與滿意為營(yíng)業(yè)宗旨，盡力縮短業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中的停留時(shí)間，提高工作效率，為客戶提供方便快捷的服務(wù)，達(dá)到為顧客提供最佳服務(wù)和為本行創(chuàng)造理想利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

3.4加大金融產(chǎn)品的創(chuàng)新力度，努力提供能夠滿足客戶需求的產(chǎn)品。金融產(chǎn)品的創(chuàng)新是銀行為滿足客戶的需求不斷提供變化的服務(wù)項(xiàng)目的源泉，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇和社會(huì)發(fā)展的不斷變化，市場(chǎng)對(duì)金融產(chǎn)品、營(yíng)銷模式、服務(wù)技術(shù)等方面都提出了新的要求?，F(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展使得很多企業(yè)和公司在資金的籌集籌資、銷售、信息、保險(xiǎn)等方面都用到郵儲(chǔ)銀行點(diǎn)多面廣的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，所以郵儲(chǔ)銀行應(yīng)抓住市場(chǎng)的契機(jī)，把握機(jī)會(huì)，進(jìn)行金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新，盡量避免和其他銀行形成同質(zhì)化的產(chǎn)品，并從硬件和軟件上加大平臺(tái)的優(yōu)化，在提高自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力的同時(shí)，盡快滿足不同層面的客戶的需求。