第一篇：資金管理系統(tǒng)項(xiàng)目總結(jié)大全

資金管理系統(tǒng)項(xiàng)目總結(jié)

作者: 來源: 發(fā)布時(shí)間:2009-8-31 瀏覽:387次

因上海銀聯(lián)商務(wù)的業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)展，服務(wù)逐漸趨于多元化，原有的集團(tuán)功能已無法滿足現(xiàn)有業(yè)務(wù)量的需求?；趯?shí)際情況，雁聯(lián)公司為銀聯(lián)商務(wù)量身研發(fā)了一套資金管理系統(tǒng)，以實(shí)現(xiàn)商戶結(jié)算的集中統(tǒng)一處理，加強(qiáng)集團(tuán)總部和和各分支機(jī)構(gòu)的資金管理，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，降低資金的管理成本，提高資金的使用效率。

資金管理系統(tǒng)共分兩期，一期主要實(shí)現(xiàn)商戶結(jié)算資金集中管理，二期主要實(shí)現(xiàn)銀聯(lián)商務(wù)集團(tuán)自有資金管理。

一期系統(tǒng)的核心業(yè)務(wù)是商戶資金集中結(jié)算，主要包含結(jié)算數(shù)據(jù)提交與預(yù)處理、結(jié)算數(shù)據(jù)與資金匹配、商戶結(jié)算款項(xiàng)支付（通過商業(yè)銀行銀企直聯(lián)接口）、退票處理、日終對(duì)帳等業(yè)務(wù)流程。一期系統(tǒng)自2008年9月上線運(yùn)行至今，已實(shí)現(xiàn)了銀聯(lián)商務(wù)15個(gè)分支機(jī)構(gòu)的商戶資金集中支付，日均處理交易35000筆，滿足了客戶的業(yè)務(wù)需求。

二期系統(tǒng)的核心業(yè)務(wù)是銀聯(lián)商務(wù)集團(tuán)的自有資金管理，實(shí)現(xiàn)總部控制分支機(jī)構(gòu)的資金使用。主要包括的功能點(diǎn)有：收入上劃管理，預(yù)算調(diào)撥管理，預(yù)算支出管理，總部其它支出管理，工資管理等。

資金管理系統(tǒng)使用Struts+Hibernate技術(shù)框架，從邏輯上可分為四大部分：WEB應(yīng)用系統(tǒng)、后臺(tái)業(yè)務(wù)邏輯系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)、應(yīng)用程序客戶端。

WEB應(yīng)用系統(tǒng)是集團(tuán)用戶訪問系統(tǒng)的主要入口，提供了系統(tǒng)功能的WEB展現(xiàn)，用戶可以在內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)通過瀏覽器來訪問資金管理系統(tǒng)，進(jìn)行系統(tǒng)管理、商戶集中結(jié)算等各種操作。

后臺(tái)業(yè)務(wù)邏輯系統(tǒng)是整個(gè)資金管理系統(tǒng)的關(guān)鍵部分。它提供接口給WEB應(yīng)用，來執(zhí)行在WEB應(yīng)用系統(tǒng)中發(fā)起的各項(xiàng)操作指令，然后返回處理結(jié)果給WEB應(yīng)用系統(tǒng)，以便展現(xiàn)給用戶；它與外部商業(yè)銀行的交互是通過商業(yè)銀行提供的銀企直聯(lián)接口來實(shí)現(xiàn)的；它與總部公司其它系統(tǒng)的交互是通過其它系統(tǒng)提供的接口來實(shí)現(xiàn)的。

資金管理系統(tǒng)是BS客戶端、WEB服務(wù)器、應(yīng)用服務(wù)、數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器四層體系架構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)通過VPN或?qū)＞€接入總部訪問資金管理系統(tǒng)，資金管理系統(tǒng)通過VPN或?qū)＞€使用銀企直連接口訪問商業(yè)銀行。

現(xiàn)在該系統(tǒng)已建設(shè)完成并成功上線，通過資金管理系統(tǒng)的建設(shè)，雁聯(lián)公司在定制研發(fā)管理系統(tǒng)領(lǐng)域積累了寶貴的經(jīng)驗(yàn)，為開拓公司的市場(chǎng)邁出了重要的一步。

2010 年度資金財(cái)務(wù)部工作總結(jié)

2010 年，資金財(cái)務(wù)部按照公司年初工作安排意見，圍繞業(yè)務(wù)處置中心工作，樹立服務(wù)觀念，堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，認(rèn)真務(wù)實(shí)，嚴(yán)格履行各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支及管理職責(zé)?，F(xiàn)將一年來的工作總結(jié)如下：

（一）發(fā)揮資金財(cái)務(wù)的調(diào)控、監(jiān)測(cè)與激勵(lì)作用，確保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)穩(wěn)健開展。． 精心測(cè)算，及時(shí)下達(dá)了 2010 年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。2010 年總公司下達(dá)給我公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃為：商業(yè)性資產(chǎn)處置現(xiàn)金回收 15 億元，中間業(yè)務(wù)收入 788 萬元。我公司年初在前臺(tái)人員的分派上做了較大調(diào)整，為了使公司的計(jì)劃分解既能保證超額完成總公司下達(dá)的任務(wù)，又能最大限度地體現(xiàn)公平、客觀、可行的原則，資金財(cái)務(wù)部在計(jì)劃安排上充分考慮了各經(jīng)營(yíng)部門的地域差異、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、歷史遺留問題等多方面因素，做出了多種分配方案進(jìn)行比較分析。在年初及時(shí)下達(dá)了針對(duì)對(duì)各經(jīng)營(yíng)部門的 2010 年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)。

2.定期監(jiān)測(cè)和分析公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況。資金財(cái)務(wù)部按月制做公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況監(jiān)測(cè)與分析資料，對(duì)公司階段性的商業(yè)性資產(chǎn)處置情況，應(yīng)收帳款進(jìn)展情況，費(fèi)用支出情況等業(yè)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行全面監(jiān)測(cè)與分析。同時(shí)，為了使公司領(lǐng)導(dǎo)能及時(shí)了解掌握全國(guó)及各公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)開展情況，資金財(cái)務(wù)部由專人負(fù)責(zé)在第一時(shí)間整理打印出總公司的業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)分析表，提供給公司

領(lǐng)導(dǎo)。

3.準(zhǔn)確、及時(shí)地歸集、劃轉(zhuǎn)和調(diào)度資金，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正...

第二篇：java管理系統(tǒng)項(xiàng)目總結(jié)

java管理系統(tǒng)項(xiàng)目總結(jié)

篇一:java管理系統(tǒng)項(xiàng)目總結(jié)

期末將至，怕沒有時(shí)間再去寫這篇不成器的文章，所以早早寫完，早早留給時(shí)間去復(fù)習(xí)。隨著期末的臨近，java課程也結(jié)束了，距離之前寫過的“java-象棋設(shè)計(jì)心得”有差不多過了2個(gè)月了。我們的java課程主要做全班選出來的兩個(gè)項(xiàng)目，一個(gè)是象棋，一個(gè)就是人事管理系統(tǒng)。做完都要通過答辯才能評(píng)分，以此兩次來作為整個(gè)java學(xué)期的成績(jī)?？熳哳}了，就在這里止步回頭！

這一次的主要通過 問題->理解->修改->添加 的步驟講解，跟java-象棋設(shè)計(jì)心得的講解思路基本上差不多。

----問題篇

一開始著手這個(gè)java-人事管理系統(tǒng)項(xiàng)目的時(shí)候就感覺到這比之前的java-象棋項(xiàng)目難了，知識(shí)明顯不夠，需要邊看書本源代碼邊查看API文檔和通過網(wǎng)上來解惑。就這樣，一周的時(shí)間就過去了，當(dāng)然一周里還有很多課程需要跟上，所以并不是把一周的所有時(shí)間都花在項(xiàng)目設(shè)計(jì)上。

這里介紹一下我項(xiàng)目中遇到的一些“坎”： 1.布局管理器

GridBagLayout的使用和GridBagConstraints類的使用

類和DefaultMutableTreeNode類和其他類的使用

面板和JSplitePane面板和其他面板

4.設(shè)計(jì)的界面的還原

5.數(shù)據(jù)庫(kù)如何實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的保存

可見，問題多多，解決起來又會(huì)出現(xiàn)其它的問題，但我知道每一個(gè)項(xiàng)目必定存在多個(gè)類和面板的設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)的過程也是一個(gè)不斷自我矛盾和自我更正的過程，只有這樣設(shè)計(jì)出來的產(chǎn)品才符合我們的要求。其中首先要說問題的是界面的還原是比較耗費(fèi)時(shí)間的，但這也是任何軟件設(shè)計(jì)的第一步，所以必須理解透！其次就是數(shù)據(jù)庫(kù)和SQL語言的學(xué)習(xí)，因?yàn)閿?shù)據(jù)庫(kù)是新知識(shí)，還沒有可以通過課程來學(xué)習(xí)的，這就意味著只能通過自己學(xué)習(xí)新知識(shí)，這又是一個(gè)新問題的開始，但我知道必須要克服。最后就是動(dòng)作的實(shí)現(xiàn)問題，例如：點(diǎn)擊了這個(gè)節(jié)點(diǎn)，相應(yīng)的功能是如何實(shí)現(xiàn)，是通過什么來實(shí)現(xiàn)的，這些問題也必須理解，因?yàn)槭谴疝q問的最多問題。好了，問題篇就到這里了。

----理解篇

理解的基本條件就是問題的產(chǎn)生，上篇說的就是問題篇，那么這里說的就是理解?；蛟S這里有一些東西會(huì)跟java-象棋設(shè)計(jì)心得有些相同，所以會(huì)提醒一下就過了，理解是理解軟件制作的必要過程，重要性可想而知了，在java-象棋設(shè)計(jì)心得里，有些理解的方法這里就不在重復(fù)了。那么這里要講的東西不多，主要講的是功能的實(shí)現(xiàn)過程，書本中人事管理系統(tǒng)的功能有，如下：

1.基本信息管理--添加人員信息、修改人員信息、刪除人員信息、查詢?nèi)藛T信息、部門管理;

2.人員調(diào)動(dòng)管理--人員調(diào)動(dòng)、調(diào)動(dòng)歷史查詢;

3.人員考核管理--人員考核、考核歷史查詢;

4.勞資管理--勞資分配管理、勞資歷史查詢

因?yàn)榛旧弦陨系乃泄δ艿膶?shí)現(xiàn)基本相同，所以這里通過其中一個(gè)功能的實(shí)現(xiàn)來粗略理解其它功能的實(shí)現(xiàn)吧，說的不好請(qǐng)諒解！

那么就說“人員調(diào)動(dòng)管理--人員調(diào)動(dòng)”這個(gè)功能的實(shí)現(xiàn)，從點(diǎn)擊葉子節(jié)點(diǎn)人員調(diào)用后，調(diào)用了人員調(diào)用的實(shí)現(xiàn)類，在右面板顯示相應(yīng)的人員調(diào)用面板，由圖可知面板里的放了“人員調(diào)動(dòng)”的JLabel、數(shù)據(jù)顯示的表單Jtable、一些文本框TextField和Jabel,還有下拉菜單JComboBox,以及三個(gè)按鈕。主面板里使用默認(rèn)的BorderLayout布局，可以看下圖來知道該功能布局的實(shí)現(xiàn)：圖片的大小和真實(shí)的有差別，只作為理解而用。

接下來說如何通過點(diǎn)擊面板上的調(diào)入新部門的按鈕來實(shí)現(xiàn)與數(shù)據(jù)庫(kù)的連接，當(dāng)正確操作后，按調(diào)入新部門按鈕后，調(diào)用與數(shù)據(jù)庫(kù)連接的實(shí)現(xiàn)類的相應(yīng)方法，來對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)存放數(shù)據(jù)的相應(yīng)表進(jìn)行修改和給存放歷史數(shù)據(jù)的表進(jìn)行調(diào)動(dòng)歷史添加。這樣就完成以一個(gè)調(diào)用人員功能的實(shí)現(xiàn)了，類似的功能也可以參照次步驟來理解。

除了理解好這些功能的實(shí)現(xiàn)外，我還應(yīng)該要是自己來實(shí)現(xiàn)一個(gè)功能，作為真正理解好一個(gè)功能實(shí)現(xiàn)的動(dòng)手機(jī)會(huì)，這個(gè)會(huì)在添加功能里詳解。好了，理解篇就到這里了！

----修改篇

修改、添加也是在理解的基礎(chǔ)上才能對(duì)代碼進(jìn)行改進(jìn)和添加，這里是修改篇，下一篇就是理解篇。可以說書本上的每一項(xiàng)目的代碼都存在不足和缺陷，可以運(yùn)行但運(yùn)行起來其中總是存在不少的缺陷和矛盾，所以就需要修改，那么在實(shí)際開發(fā)過程中，修改和添加就相當(dāng)于軟件的后期維護(hù)了，這是一個(gè)永遠(yuǎn)也完成不了的功能，要做到軟件的完美，是不可能的！只能不斷的修改，添加，再修改，再添加。。

在書本的人事管理系統(tǒng)代碼，只代表本人的觀點(diǎn)下，進(jìn)行了一些修改，這里就不一一說明了。

----添加篇

因?yàn)槿耸鹿芾硐到y(tǒng)的龐大，其功能也可以有相當(dāng)多，之前就說過，功能的實(shí)現(xiàn)都是差不多的，而且考慮到作業(yè)提交和答辯的時(shí)間，所以只添加了一個(gè)功能 “加班信息管理--添加人員加班信息、人員加班信息查詢”，請(qǐng)看下圖：

總結(jié)：雖然java課程隨著人員管理系統(tǒng)的完成而結(jié)束了，但java的學(xué)習(xí)還會(huì)繼續(xù)，這是一個(gè)厲害的技能，不是說課程教完就結(jié)束了，老師只能帶領(lǐng)我們進(jìn)門，但java提升是靠自己的努力的，有不少人說java作為一個(gè)謀生的技能很不錯(cuò)，我想我會(huì)在邊學(xué)習(xí)java之余邊體會(huì)java的魅力。

篇二:java管理系統(tǒng)項(xiàng)目總結(jié)

這個(gè)學(xué)生管理系統(tǒng)相對(duì)來說比較簡(jiǎn)單，主要就是復(fù)習(xí)下java怎么連接數(shù)據(jù)庫(kù)，然后你怎么來實(shí)現(xiàn)這個(gè)功能，我簡(jiǎn)單的說下思路吧。

首先你要構(gòu)思好這個(gè)界面，他包括增刪查改這些基本功能，然后你去分析這些功能都能怎么實(shí)現(xiàn)，對(duì)于查找，應(yīng)該是比較簡(jiǎn)單的，這里連接數(shù)據(jù)庫(kù)就不詳述了，導(dǎo)jar包，設(shè)置三個(gè)變量，然后傳固定的參數(shù)進(jìn)去，查詢你應(yīng)該單獨(dú)寫一個(gè)類，在這個(gè)類里面你要做的就是傳入sql語句，利用executeQuery返回的結(jié)果集存放在一個(gè)向量里面，然后返回給java界面里面JTabel的參數(shù)，同樣增加一條記錄，你可以自定義java界面，從鍵盤讀入數(shù)據(jù)，然后將數(shù)據(jù)返回給你自定義的add類里面，在這個(gè)類里，主要處理sql增加語句，所以語句將被使用，這里還是要注意下防止sql注入。修改操作和增加操作類似，這里因?yàn)橹麈I的特殊性，所以你需要把他設(shè)為不可修改，當(dāng)然你也可以選擇不。對(duì)于刪除操作，因?yàn)椴恍枰貏e的界面為他服務(wù)，所以你大可以在Main函數(shù)里面進(jìn)行操作，除非你覺得有必要整理下長(zhǎng)的嚇人的代碼，其實(shí)刪除操作也就是獲取你指定的主鍵，然后在sql里面執(zhí)行操作。大概也就是這些了，有些細(xì)節(jié)地方要注意下，很多參數(shù)里面的下標(biāo)要千萬小心，不然很痛苦的，連接sql文件后記得關(guān)閉，彈出界面自己要加些異常處理，每次操作完后，要記得及時(shí)更新界面。另外對(duì)于MVC模式，你可以在寫完后，想想，其實(shí)很多代碼都有其復(fù)用性，你可以分幾層來操作啊，業(yè)務(wù)層就專門提交具體操作，也就是contral啊，然后增刪查改界面可以全放在view里面，model就專門處理和數(shù)據(jù)庫(kù)的銜接，反正mvc模式你會(huì)覺得代碼非常清晰，后續(xù)你還可以增加分頁操作啊，分頁操作其實(shí)很簡(jiǎn)單，上一次sql里面測(cè)試了下，對(duì)于百萬級(jí)的數(shù)據(jù)，分頁操作跑了三到五秒，或許我的本本真該換了。想說的也就是這么多了，另外鑒于昨天晚上發(fā)生的一些事情，后續(xù)不打算再更新任何東西了，也許這兩者沒任何關(guān)聯(lián)，于我而言，結(jié)局早已注定。

第三篇：項(xiàng)目資金管理細(xì)則

資金管理實(shí)施細(xì)則

1目的

為強(qiáng)化對(duì)分公司、項(xiàng)目部資金的統(tǒng)籌管理，明確分公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、資金使用等財(cái)務(wù)事項(xiàng)的職責(zé)、權(quán)限、程序，充分發(fā)揮資金的使用效率和經(jīng)濟(jì)效益，特制訂本實(shí)施細(xì)則。2原則

資金管理總原則為：計(jì)劃管理、量入為出、留有余地，?？顚Ｓ?、有償使用。3適用范圍

本細(xì)則適用分公司所有自營(yíng)項(xiàng)目。4管理職責(zé)

4.1分公司財(cái)務(wù)核算部為項(xiàng)目資金管理的歸口管理部門。負(fù)責(zé)分公司項(xiàng)目資金的日常管理工作，向分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)，并接受公司財(cái)務(wù)核算部門的檢查、監(jiān)督。

4.2項(xiàng)目部是項(xiàng)目資金管理的直接責(zé)任單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程款的按時(shí)收取，項(xiàng)目月度資金收支計(jì)劃的編制，項(xiàng)目成本的按月定案。

4.3項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目資金收支統(tǒng)籌平衡的第一責(zé)任人，統(tǒng)籌策劃項(xiàng)目全過程的各類資金使用。

4.4分公司工程管理部和經(jīng)營(yíng)管理部應(yīng)及時(shí)協(xié)助項(xiàng)目部解決工程合同條款中的爭(zhēng)議問題，配合項(xiàng)目部做好工程款的收取及工程結(jié)算工作。5賬戶管理

5.1所有項(xiàng)目部都在分公司財(cái)務(wù)核算部開立內(nèi)部銀行專戶，各自核算項(xiàng)目部的資金收付業(yè)務(wù)。項(xiàng)目部的一切資金收支，必須統(tǒng)一匯入浙江省工業(yè)設(shè)備安裝集團(tuán)有限公司的建行才智管理系

統(tǒng)賬戶（賬戶：浙江省工業(yè)設(shè)備安裝集團(tuán)有限公司；賬號(hào)：***03197；開戶銀行：建行杭州文暉支行），通過公司結(jié)算中心辦理劃撥到分公司內(nèi)部資金賬戶。

5.2原則上一律不得在工程所在地設(shè)立賬戶，如確實(shí)需要的，須由項(xiàng)目部向分公司提交書面申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可辦理開戶手續(xù)，其賬戶開通網(wǎng)銀由分公司財(cái)務(wù)核算部統(tǒng)一管理，銀行賬戶預(yù)留印簽交財(cái)務(wù)核算部保管。工程竣工后，開設(shè)的項(xiàng)目銀行賬戶及時(shí)予以注銷，相關(guān)存檔資料由財(cái)務(wù)核算部統(tǒng)一保管。6計(jì)劃管理

6.1項(xiàng)目部應(yīng)于每月25日前，根據(jù)工程收款計(jì)劃、材料設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃、人工費(fèi)支付計(jì)劃等，編制項(xiàng)目次月資金收支計(jì)劃表，一式兩份，分別上報(bào)工程管理部，工程管理部匯總后上報(bào)財(cái)務(wù)核算部、主管領(lǐng)導(dǎo)和分公司經(jīng)理。

6.2項(xiàng)目部應(yīng)于每月底與分公司財(cái)務(wù)核算部進(jìn)行項(xiàng)目資金收支情況進(jìn)行核對(duì)，分公司財(cái)務(wù)核算部應(yīng)定期與業(yè)主、總分包單位做好賬戶的核對(duì)。

6.3分公司建立以項(xiàng)目部經(jīng)理、工程管理部經(jīng)理、財(cái)務(wù)核算部經(jīng)理為責(zé)任人的工程款收取信息平臺(tái)，使各種款項(xiàng)收取信息能夠及時(shí)傳遞，從而及時(shí)將款項(xiàng)收回，確保資金計(jì)劃的有效執(zhí)行。

6.4項(xiàng)目部應(yīng)加強(qiáng)物資采購(gòu)計(jì)劃管理，限量采購(gòu)，避免存貨積壓造成資金占用浪費(fèi)。7量入為出、留有余地。

量入為出、留有余地，是指各項(xiàng)目部在編制資金收支計(jì)劃和使用時(shí)注重資金積累，不但不能突破分公司設(shè)定的可使用資金總額，而且須為以后工程款收取低潮時(shí)工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放、日常費(fèi)用和工程結(jié)算費(fèi)用的報(bào)銷、材料欠款的支付以及項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)留下足夠的資金。

8?？顚Ｓ?，有償使用。

8.1?？顚Ｓ?，是指分公司財(cái)務(wù)核算部對(duì)各項(xiàng)目部的資金核算到工程項(xiàng)目，同一項(xiàng)目部的不同工程項(xiàng)目的資金不能串用。

8.2有償使用，是指分公司原則上不給項(xiàng)目部墊資，因工程合同承諾墊資而需要分公司墊資的，須向分公司內(nèi)部銀行辦理貸款手續(xù)，經(jīng)分公司財(cái)務(wù)核算部審核，報(bào)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行，規(guī)定借款時(shí)間期限，借款期內(nèi)按銀行同期貸款利息計(jì)息攤?cè)腠?xiàng)目成本。9備用金管理

9.1 因工作需要，有關(guān)部門或個(gè)人出差需要備用金的，可向財(cái)務(wù)核算部提出申請(qǐng)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后給予辦理，在業(yè)務(wù)辦理完15天內(nèi)，所借備用金全部歸還或報(bào)銷沖帳。

9.2 項(xiàng)目部須借備用金的，由新成立項(xiàng)目部向分公司經(jīng)理提出申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)，由項(xiàng)目部以項(xiàng)目經(jīng)理為借款人到分公司財(cái)務(wù)辦理借款手續(xù)，項(xiàng)目部備用金在工程竣工驗(yàn)收后15日內(nèi)歸還或報(bào)銷沖帳。

9.3 非因公，一律不許借備用金；借備用金到期不歸還的，分公司財(cái)務(wù)可直接從借款人工資中扣除。10投標(biāo)保證金管理

10.1因工程投標(biāo)需要交納投標(biāo)保證金的，由經(jīng)營(yíng)管理部提出書面申請(qǐng)，經(jīng)分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)核算部給予辦理。

10.2經(jīng)營(yíng)管理部應(yīng)于招投標(biāo)工作結(jié)束15日內(nèi)負(fù)責(zé)退回投標(biāo)保證金。

第四篇：淺談加強(qiáng)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金管理

淺談加強(qiáng)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金管理

近年來，隨著國(guó)家農(nóng)業(yè)政策的調(diào)整和各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策的落實(shí)，國(guó)家對(duì)“三農(nóng)”的投入不斷增加，但由于體制和機(jī)制等方面的原因，有的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容重復(fù)、管理交叉混亂，資金使用分散、投資效益低下，缺乏有效監(jiān)管和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，影響了財(cái)政支農(nóng)資金使用效益的發(fā)揮。因此，確保有限的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金發(fā)揮最大效益，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金管理勢(shì)在必行。

一、現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金管理中存在的問題

（一）農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金立項(xiàng)不規(guī)范

農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金立項(xiàng)中，有的單位巧立名目虛假申報(bào)，或?qū)⑵渌麊挝粚?shí)施的項(xiàng)目作為本單位的實(shí)施項(xiàng)目申報(bào)；有的單位將同一項(xiàng)目用不同的名稱重復(fù)申報(bào)，或?qū)⒁郧皩?shí)施的幾個(gè)項(xiàng)目拼裝申報(bào)綜合性項(xiàng)目；有的單位鉆空子，將同一項(xiàng)目在多個(gè)部門重復(fù)申報(bào)。個(gè)別部門在項(xiàng)目批準(zhǔn)計(jì)劃下達(dá)之后，擅自變更項(xiàng)目資金用途，不按規(guī)定履行報(bào)批手續(xù)，隨意增加相關(guān)項(xiàng)目預(yù)算，或是在實(shí)施中采取手段隱瞞項(xiàng)目資金的去向等。

（二）農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金的管理、使用、核算不規(guī)范

第一，財(cái)務(wù)制度不健全,管理人員的管理意識(shí)低下,有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)沒有充分重視，導(dǎo)致完整的制度的缺失,人員不到位,工作目標(biāo)不明確,管理工作雜亂無章。有些單位甚至任用沒有相應(yīng)的財(cái)務(wù)資格的工作人員。

第二，項(xiàng)目資金使用不規(guī)范,各種違反規(guī)定的現(xiàn)象頻頻出現(xiàn)，改變專項(xiàng)資金用途;配套資金不到位;將專項(xiàng)資金撥付給非項(xiàng)目單位;用原有資產(chǎn)頂替項(xiàng)目資金等,第三，會(huì)計(jì)核算不規(guī)范。

（三）農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金的監(jiān)督不得力

農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金的使用管理缺乏有效的制約監(jiān)督機(jī)制，資金使用監(jiān)督責(zé)任不明，資金管理失去應(yīng)有的監(jiān)控。項(xiàng)目實(shí)施過程缺乏有效監(jiān)管，招投標(biāo)管理違規(guī)，竣工驗(yàn)收不及時(shí)、不到位，缺乏專項(xiàng)資金的績(jī)效評(píng)價(jià)體系，對(duì)項(xiàng)目的管理和效益的評(píng)價(jià)責(zé)任不明等，這些問題都將影響專項(xiàng)資金規(guī)范、安全、有效使用。

二、完善農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金管理使用的思考

針對(duì)上述農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金管理使用中存在的問題，我們必須認(rèn)真對(duì)待，從源頭入手，落實(shí)責(zé)任，完善制度，合理使用，加強(qiáng)監(jiān)管，注重宣傳，確保農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金的管理使用高效率。

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，增強(qiáng)責(zé)任制意識(shí)

落實(shí)管理責(zé)任高度重視，成立項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，單位負(fù)責(zé)人要增強(qiáng)管理意識(shí),做到項(xiàng)目管理體系、項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人、項(xiàng)目法人責(zé)任制“三明確”,加強(qiáng)項(xiàng)目立項(xiàng)、招投標(biāo)、實(shí)施、竣工驗(yàn)收等全過程的資金管理。

（二）加強(qiáng)資金管理制度建設(shè)做好農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)管理制度的制訂、執(zhí)行工作。

結(jié)合單位的實(shí)際,制訂出各項(xiàng)規(guī)章制度，將各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)劃分到具體工作崗位,按照崗位確定任務(wù)、職責(zé)和權(quán)限，貫徹執(zhí)行所制訂的相關(guān)財(cái)務(wù)制度,加強(qiáng)制度執(zhí)行的監(jiān)督，使農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金的財(cái)務(wù)管理有章可循。

（三）加強(qiáng)資金的支出管理

項(xiàng)目資金應(yīng)堅(jiān)持“專項(xiàng)核算、專人管理、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，嚴(yán)禁擠占、挪用專項(xiàng)資金。

一是堅(jiān)持“專項(xiàng)核算、專人管理”。

項(xiàng)目單位要規(guī)范會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬戶設(shè)置，按項(xiàng)目名稱設(shè)置項(xiàng)目明細(xì)賬，實(shí)行“專賬核算、專人管理”，以加強(qiáng)項(xiàng)目成本核算和資金管理。

二是規(guī)范支付方式。

項(xiàng)目單位要積極推行國(guó)庫(kù)集中支付制度，尚未推行國(guó)庫(kù)集中支付制度的地區(qū)，要嚴(yán)格執(zhí)行縣級(jí)財(cái)政報(bào)賬制度，從支付方式上加以規(guī)范。

三是實(shí)行招投標(biāo)和政府采購(gòu)制度。

積極推行招投標(biāo)和政府采購(gòu)制度，對(duì)符合招投標(biāo)條件和政府采購(gòu)管理范圍的開支，由項(xiàng)目所在地財(cái)政部門和主管部門實(shí)行招投標(biāo)和政府采購(gòu)，確保專項(xiàng)資金使用的公開、公平和透明。

四是堅(jiān)持“專款專用”。

項(xiàng)目單位要按照“?？顚Ｓ谩钡脑瓌t使用專項(xiàng)資金，不得用于機(jī)構(gòu)、人員經(jīng)費(fèi)和基本建設(shè)等支出，財(cái)政部門應(yīng)酌情安排項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)，直接用于項(xiàng)目管理，以免出現(xiàn)計(jì)提項(xiàng)目管理費(fèi)而導(dǎo)致擠占專項(xiàng)資金。

五是規(guī)范財(cái)務(wù)審批制度。

項(xiàng)目單位要健全財(cái)務(wù)報(bào)賬手續(xù)、報(bào)賬程序，規(guī)范財(cái)務(wù)審批，堅(jiān)持“一支筆”審批制度，對(duì)支出的原始憑證嚴(yán)格審核，區(qū)分項(xiàng)目支出與非項(xiàng)目支出，嚴(yán)禁“白條”入賬和大額現(xiàn)金結(jié)算，杜絕擠占、挪用、套取專項(xiàng)資金。

（四）加強(qiáng)培訓(xùn)指導(dǎo)工作采取專題培訓(xùn)、以會(huì)代訓(xùn)等多種形式，對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目管理人員等進(jìn)行會(huì)計(jì)法律、法規(guī)和農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)管理等知識(shí)的培訓(xùn),提高他們對(duì)財(cái)務(wù)管理工作的認(rèn)識(shí)。

組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)知識(shí)、法律法規(guī)和職業(yè)道德的培訓(xùn),努力提高工作能力和服務(wù)意識(shí),認(rèn)真按照農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金財(cái)務(wù)管理的要求做好財(cái)務(wù)核算和內(nèi)部監(jiān)督。

（五）加強(qiáng)監(jiān)督檢查工作

發(fā)揮財(cái)政、審計(jì)和上級(jí)主管部門的監(jiān)督作用，除上級(jí)統(tǒng)一組織的監(jiān)督檢查外，還應(yīng)定期對(duì)的資金使用、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行全面督查，對(duì)不配合農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金管理工作的單位和個(gè)人，及時(shí)進(jìn)行通報(bào)，并追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任

（六）繼續(xù)推行和完善財(cái)政支農(nóng)資金報(bào)賬制

財(cái)政資金報(bào)賬制是在不改變項(xiàng)目單位資金管理權(quán)、使用權(quán)的情況下,由項(xiàng)目單位將專項(xiàng)資金使用的合法有效票據(jù)報(bào)送主管部門、財(cái)政部門審核、批準(zhǔn),向財(cái)政部門申請(qǐng)撥款,這是財(cái)政部門對(duì)專項(xiàng)資金加強(qiáng)監(jiān)督管理的一項(xiàng)制度。

（七）建立健全農(nóng)業(yè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)制度

通過績(jī)效評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)際情況與預(yù)期目標(biāo)的對(duì)照，考察項(xiàng)目投資決策的正確性和預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度；通過對(duì)項(xiàng)目各階段工作的回顧，查明項(xiàng)目成敗的原因，總結(jié)投資項(xiàng)目管理的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出補(bǔ)救和改進(jìn)措施；把績(jī)效評(píng)價(jià)信息反饋到未來項(xiàng)目管理全過程中去，以改進(jìn)和提高農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的決策水平、管理水平和投資效益。

第五篇：淺談項(xiàng)目資金的管理

淺談項(xiàng)目資金的管理

近年來，隨著國(guó)家積極財(cái)政政策的實(shí)施，國(guó)家對(duì)地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的支持力度不斷加大，資金投入量也逐年增大，特別是2008年以來，隨著國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需和災(zāi)后重建政策的推行，財(cái)政對(duì)地方項(xiàng)目建設(shè)的支持和扶持力度越來越大，如何管好用好這些項(xiàng)目資金顯得尤為重要。下面結(jié)合我縣基建項(xiàng)目資金實(shí)際談一點(diǎn)粗淺的意見和建議。

一、我縣基建項(xiàng)目資金基本情況

就基建項(xiàng)目資金而言，我縣主要以中、省投資為主，項(xiàng)目涉及到教育、衛(wèi)生、民政、水利、城建、環(huán)保等多個(gè)方面的建設(shè)領(lǐng)域。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2006年以來，上級(jí)財(cái)政部門累計(jì)撥付我縣項(xiàng)目資金達(dá)3.38億元。其中：2006年1688.6萬元，2007年3275.9萬元，2008年5366.90萬元，2009年23436萬元。就各爭(zhēng)取到的項(xiàng)目資金來看，項(xiàng)目資金數(shù)量逐年猛增。2007年較2006年增長(zhǎng)0.94倍，2008年較2007年增長(zhǎng)0.64倍，2009年較2008年增長(zhǎng)3.37倍。從增長(zhǎng)數(shù)據(jù)來看，我縣今年來爭(zhēng)取項(xiàng)目資金的力度不斷加大，爭(zhēng)取到項(xiàng)目資金也逐年增加。

二、項(xiàng)目資金管理現(xiàn)狀

目前，我縣項(xiàng)目資金的管理仍然遵循按進(jìn)度、按審批權(quán)限和項(xiàng)目主管的模式進(jìn)行逐層、逐級(jí)審批撥付。一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目，從立項(xiàng)到設(shè)計(jì)，從勘測(cè)到開工，從施工到建成，都是以資金為基礎(chǔ)，沒有資金，項(xiàng)目的各個(gè)環(huán)節(jié)就無法實(shí)施。有了資金，如果沒有很好的建設(shè)項(xiàng)目資金管理，項(xiàng)目建設(shè)就不能順利完成，同時(shí)也會(huì)造成財(cái)政資金的流失。就我縣而言，項(xiàng)目實(shí)施單位通過計(jì)劃、財(cái)政等部門立項(xiàng)上報(bào)后爭(zhēng)取到項(xiàng)目資金，在項(xiàng)目實(shí)施過程中由計(jì)劃和項(xiàng)目實(shí)施單位申報(bào)簽字后，財(cái)政部門按照項(xiàng)目進(jìn)度予以撥款。對(duì)于爭(zhēng)取到的項(xiàng)目資金，一方面項(xiàng)目單位認(rèn)為是自己的資金，另一方面財(cái)政部門對(duì)于項(xiàng)目單位爭(zhēng)取到的資金按照?？顚Ｓ玫脑瓌t也全部撥付到項(xiàng)目實(shí)施單位。財(cái)政部門一直沿用此種項(xiàng)目撥款的方式。雖然促進(jìn)和鼓勵(lì)了項(xiàng)目單位爭(zhēng)取項(xiàng)目資金的積極性和主動(dòng)性，但是對(duì)于充分發(fā)揮項(xiàng)目資金的最大效益卻有一定的局限性也存在一些弊端。

建設(shè)項(xiàng)目資金管理，就是在項(xiàng)目的投資決策階段、設(shè)計(jì)階段、發(fā)包階段和實(shí)施階段，把資金支出控制在批準(zhǔn)的投資限額以內(nèi)，總括反映和控制資金的使用趨向，并迅速反饋給責(zé)任部門，以保證建設(shè)項(xiàng)目的的順利實(shí)施，獲取最好的投資收益和社會(huì)效益。而我縣目前是單位爭(zhēng)取多少，財(cái)政撥付多少，無論項(xiàng)目資金是否超概算均全部撥付到項(xiàng)目實(shí)施單位。對(duì)于項(xiàng)目資金的規(guī)范管理還沒有具體的規(guī)定和獎(jiǎng)懲制度。

二、存在問題

從我縣目前項(xiàng)目資金管理情況來看，基本建設(shè)和基建財(cái)務(wù)管理主要存在以下幾個(gè)方面的問題：

1、項(xiàng)目建設(shè)有“三超”現(xiàn)象。即超投資、超概算、超標(biāo)準(zhǔn)，基本建設(shè)投資概算有很大的隨意性，投資效益不準(zhǔn)確、不真實(shí)，有水分，有的甚致搞一些“釣魚”項(xiàng)目，“半拉子”工程。

2、建設(shè)單位財(cái)務(wù)管理比較薄弱。主要表現(xiàn)是有少數(shù)建設(shè)單位忽視單位財(cái)務(wù)管理，注重爭(zhēng)項(xiàng)目、爭(zhēng)建設(shè)、爭(zhēng)速度，忽視內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和財(cái)經(jīng)法紀(jì)的貫徹執(zhí)行，基建單位財(cái)務(wù)管理制度不健全、不完善，監(jiān)督約束機(jī)制缺失，造成項(xiàng)目資金管理和使用不夠規(guī)范。

3、基本建設(shè)財(cái)政財(cái)務(wù)管理制度相對(duì)滯后。目前，雖然基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理制度很多，但我們認(rèn)為比較繁雜，基建管理制度有財(cái)政部門制定的，有計(jì)劃部門制定的，也有審計(jì)部門制定的等等，沒有一個(gè)統(tǒng)一的、規(guī)范的基本建設(shè)財(cái)政財(cái)務(wù)制度，財(cái)政部門制定的基建財(cái)務(wù)管理制度在眾多的制度管理中缺乏主導(dǎo)性和權(quán)威性。

4、財(cái)政監(jiān)督基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理比較乏力。對(duì)于項(xiàng)目資金的管理和實(shí)施，缺乏必要的檢查督查。對(duì)于項(xiàng)目資金通過項(xiàng)目單位申請(qǐng)建設(shè)資金、計(jì)劃部門簽字同意后，財(cái)政部門按照進(jìn)度予以全額撥付。而在項(xiàng)目建設(shè)和竣工驗(yàn)收檢查等多個(gè)環(huán)節(jié)中大多由計(jì)劃部門和項(xiàng)目單位實(shí)施各項(xiàng)檢查，特別是項(xiàng)目建設(shè)中的事中檢查財(cái)政等相關(guān)部門參與少，對(duì)于資金的使用缺少必要的監(jiān)督，從而影響到項(xiàng)目建設(shè)資金的使用效益。

四、思路及對(duì)策

針對(duì)我縣項(xiàng)目資金管理現(xiàn)狀和存在的問題，筆者認(rèn)為要規(guī)范項(xiàng)目資金管理，促進(jìn)項(xiàng)目工程建設(shè)，最大限度地發(fā)揮項(xiàng)目資金的使用效益，就必須下大力氣，作好以下幾方面的工作：

1、不斷完善基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理制度。財(cái)政部門要根據(jù)財(cái)政部現(xiàn)有的《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理若干規(guī)定》的制度規(guī)定，與有關(guān)部門密切配合，結(jié)合本地實(shí)際，進(jìn)一步完善、補(bǔ)充加強(qiáng)基本建設(shè)財(cái)政財(cái)務(wù)管理規(guī)定。不斷完善和健全基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理、資金管理、預(yù)決算管理、招標(biāo)投標(biāo)管理及報(bào)表管理等逐項(xiàng)制度。同時(shí)，建立基本建設(shè)財(cái)政財(cái)務(wù)管理公開制度。對(duì)工程的概算，工程招標(biāo)，工程決算等情況要公開，接受社會(huì)監(jiān)督。

2、加大項(xiàng)目評(píng)審力度。對(duì)于項(xiàng)目資金的管理和使用，我縣以前各一直實(shí)行財(cái)政直接撥付，即項(xiàng)目單位爭(zhēng)取多少資金，財(cái)政部門撥付多少，對(duì)資金的使用效益沒有起到很好的監(jiān)督和督促作用。隨著我縣投資評(píng)審機(jī)構(gòu)的成立和各項(xiàng)評(píng)審工作的的有序開展，目前對(duì)項(xiàng)目資金的管理和監(jiān)督作用不斷加強(qiáng)。因此，對(duì)于上級(jí)財(cái)政部門投入的各項(xiàng)專項(xiàng)資金實(shí)施投資評(píng)審顯得尤為重要和必要，通過評(píng)審可以對(duì)項(xiàng)目的預(yù)概算進(jìn)行有力監(jiān)督，達(dá)到節(jié)約資金和規(guī)范項(xiàng)目資金使用的效應(yīng)。特別是2008年以來，隨著國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需政策和災(zāi)后重建項(xiàng)目政策的實(shí)施，國(guó)家對(duì)縣區(qū)項(xiàng)目資金的支持力度不斷加大，2008年-2009年上級(jí)財(cái)政共撥付我縣擴(kuò)大內(nèi)需和災(zāi)后重建項(xiàng)目資金達(dá)22824萬元。所以，加大對(duì)基建項(xiàng)目的投資評(píng)審力度十分必要和重要。建議凡是所有投資項(xiàng)目，無論是縣級(jí)財(cái)政投資建設(shè)的，還是通過申請(qǐng)上級(jí)財(cái)政資金投資的，都首先必須通過評(píng)審，隨后縣財(cái)政按照評(píng)審金額和進(jìn)度進(jìn)行撥付。

3、加強(qiáng)項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理。凡是由財(cái)政投資的專項(xiàng)資金，其項(xiàng)目資金都應(yīng)進(jìn)入財(cái)政基本建設(shè)資金管理“籠子”，接受同級(jí)財(cái)政部門的監(jiān)督，否則，財(cái)政部門不予辦理有關(guān)手續(xù)，計(jì)劃等部門不得批準(zhǔn)投資項(xiàng)目計(jì)劃?；ㄙY金在使用時(shí)，要嚴(yán)格按照“先存后批，先批后用”的原則，具體的可實(shí)行“四按”辦法撥款。即：按照基本建設(shè)進(jìn)度撥款；按照基本建設(shè)支出計(jì)劃撥款(包括計(jì)劃部門的基本建設(shè)項(xiàng)目支出計(jì)劃和財(cái)政基本建設(shè)支出預(yù)算計(jì)劃兩個(gè)方面)；按照基本建設(shè)管理程序撥款；按照各種來源渠道的資金同比例到位的原則撥款。財(cái)政撥款后，計(jì)劃部門和項(xiàng)目管理部門，要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展情況和資金使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，建立長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制，確保項(xiàng)目資金安全有效運(yùn)轉(zhuǎn)，提高項(xiàng)目資金的使用效益。

4、建立項(xiàng)目資金的使用獎(jiǎng)懲機(jī)制。為了防止“工程腐敗”現(xiàn)象的發(fā)生，建議政府相關(guān)部門建立項(xiàng)目資金使用獎(jiǎng)懲制度，對(duì)于工程按照預(yù)算嚴(yán)格執(zhí)行并達(dá)到工程質(zhì)量要求的，而且節(jié)約工程資金的，按照工程節(jié)約情況按照一定比例給予獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于私自擴(kuò)大工程開支、造成工程資金浪費(fèi)的，要按照制度規(guī)定嚴(yán)肅處理。通過建立工程建設(shè)激勵(lì)獎(jiǎng)懲制度，以規(guī)范項(xiàng)目工程資金的使用和管理工作，提高資金使用效益，促進(jìn)項(xiàng)目工程順利實(shí)施。