第一篇：冒名貸款案
冒名貸款案
案例簡介：
汪某通過中介介紹以自己的住宅用房作抵押向某支行申請借款。貸款發(fā)放后，汪某僅在第一個月歸還貸款利息，之后幾個月始終未把利息還上?？蛻艚?jīng)理多次電話催收未果，上門催討。結(jié)果發(fā)現(xiàn)，房主的妻舅蔡某盜用房主汪某的身份信息及房產(chǎn)證、土地證原件向支行騙貸。事情發(fā)生后，支行找到實際借款人蔡某夫婦，他們對騙貸一事供認(rèn)不諱。通過多次交涉，蔡某夫婦歸還2萬元本金，2.5萬元利息。之后蔡某夫婦逃匿，支行遂向公安報案。后蔡某夫婦被檢察院逮捕，被法院判處刑罰。由于貸款資金已被蔡某夫婦揮霍，無法追贓，導(dǎo)致貸款損失。
案件實情：蔡某夫婦在其妹夫汪某家暫住，偶然間翻到汪某夫婦的戶口本及所住房子的房產(chǎn)證、土地證原件，便動起了壞腦筋。蔡某夫婦盜用其妹妹和妹夫的戶口本及房產(chǎn)證、土地證原件，并制作二張假的身份證（名字和身份證號碼用汪某和其妻子，頭像用蔡某夫婦的照片），找到中介機(jī)構(gòu)向銀行申請貸款。支行客戶經(jīng)理與中介相熟，一時疏忽大意，未認(rèn)真核對蔡某夫婦的身份信息就答應(yīng)放貸。之后去實地調(diào)查，蔡某夫婦剛好住于房內(nèi)，并拿出房產(chǎn)證、土地證原件陪同去房地產(chǎn)管理局登記辦妥了抵押登記手續(xù)，支行客戶經(jīng)理信以為真，發(fā)放了貸款，最終導(dǎo)致貸款損失。風(fēng)險點(diǎn)評：
客戶身份辨別是信貸工作的第一道防線，為什么許多信貸員栽在這道看似簡單的環(huán)節(jié)呢？
一、重抵押，輕調(diào)查，可以說放棄應(yīng)盡的調(diào)查職責(zé)；
二、信熟人，放松警惕。尤其被利欲熏心的中介蒙蔽；
三、沒有進(jìn)行必要的客戶身份核查，導(dǎo)致犯罪分子作假成功。
第二篇：冒名案
冒名案
（一）高院批復(fù) “憲法司法化”第一案 最高人民法院的此次“批復(fù)”第一次打破了法院對此問題的“沉默”，旗幟鮮明地指出，公民憲法上所享有的基本權(quán)利，即使沒有轉(zhuǎn)化為普通法律規(guī)范上的權(quán)利，在受到侵害時也應(yīng)當(dāng)?shù)玫奖Ｗo(hù)。這在我國司法實踐中無疑具有里程碑式的意義。
8月28日，齊玉玲的哥哥在接受記者采訪時，表示對判決結(jié)果很不滿意。他說：“共計賠償才9．8萬元，我們家打這個官司已經(jīng)花了近5萬，而我妹妹這一輩子就給耽誤了。我們家最氣憤的是，到現(xiàn)在，所有責(zé)任人都沒有受到處理。那個頂我妹妹名上學(xué)的人，現(xiàn)在還在銀行儲蓄所當(dāng)她的主任。我們還要告?！?/p>
（二）媒體報道：
“憲法司法化”第一案 寒窗苦讀 求學(xué)女遭人冒名頂替
由于不能直接被援引作為判案依據(jù)，作為根本大法的憲法，在司法實踐中長期“休眠”。依據(jù)最高人民法院最新司法解釋，被人冒名頂替上學(xué)的山東姑娘齊玉苓，以“依據(jù)憲法規(guī)定所享有的受教育的基本權(quán)利被侵犯”終審勝訴，首次實現(xiàn)了憲法與公民“直接對話”——
近一個月來，社會各界，尤其是法學(xué)界熱切地關(guān)注著一起案子和一個名詞。
這起案子，是山東姑娘齊玉苓訴陳曉琪等侵犯姓名權(quán)、受教育權(quán)利一案；這個名詞叫做：憲法司法化。該案第一次打開了法院以憲法為直接判決依據(jù)的大門，實現(xiàn)了憲法與公民的“直接對話”，被稱做“憲法司法化第一案”。
寒窗苦讀 求學(xué)女遭人冒名頂替
讓我們先來看一看這起引起眾多關(guān)注的案子。
11年前的夏天，山東省滕州市鮑溝鎮(zhèn)圈里村１７歲的農(nóng)家姑娘齊玉苓，正緊張地面對人生的關(guān)口：考中專。當(dāng)時，尚未改名的她叫做“齊玉玲”。
考試很順。齊玉苓通過了中專預(yù)考，又參加了全省統(tǒng)考。然而，從普通錄取到委培錄取，她一直等到了９月初，通知書一直沒來。
齊玉苓絕對想不到，就在她等得心痛、等到絕望之時，濟(jì)寧商業(yè)學(xué)校給她的財會專業(yè)委培生通知書，卻早已到了另一個“齊玉玲”的手中。她叫陳曉琪，是原圈里村黨支部書記陳克政的女兒。因為預(yù)考落選，她連參加中專統(tǒng)考的資格都沒有。但在其父一番精心運(yùn)作之后，她拿著“齊玉玲”的通知書順利入讀濟(jì)寧商校。畢業(yè)后，她一直在中國銀行滕州支行工作。
可憐的齊玉苓則是另一番命運(yùn)：到中學(xué)復(fù)讀，借錢上技校，到工廠當(dāng)工人，如今又下了崗??
1999年的一天，一位朋友無意中向齊玉苓說起：某家銀行也有一個“齊玉玲”！而且和她來自同一地方、同一學(xué)校、同一級，考的也是濟(jì)寧商校。天下能有如此巧合？此后的調(diào)查很快揭開了一個令她萬分痛苦、萬分氣憤的事實：9年前，她被人冒名頂替了！
同年２月，齊玉苓以侵害其姓名權(quán)和受教育權(quán)為由，將陳曉琪等告上了法庭。
司法解釋 憲法權(quán)利受到訴訟保護(hù)
訴訟路上的齊玉苓，并不一帆風(fēng)順。她遇到了我國法律上一直存在的一個盲點(diǎn)：憲法未能直接進(jìn)入訴訟程序！在我國，憲法是國家的根本大法，具有最高的法律效力。但在具體司法實踐中，憲法卻并沒有成為法院裁判案件的直接法律依據(jù)。
最高人民法院民一庭庭長黃松有說，我國憲法雖然規(guī)定了公民在政治、社會經(jīng)濟(jì)、教育文化以及人身自由等方面的基本權(quán)利，但這些權(quán)利除了一部分通過普通法律法規(guī)得到切實有效的保護(hù)外，還有相當(dāng)一部分基本權(quán)利并沒有具體化為普通法律法規(guī)上的條文。公民的這部分權(quán)利受侵害時，法院往往因為沒有具體的法律規(guī)范可以援引，而導(dǎo)致這些憲法規(guī)定的基本權(quán)利得不到應(yīng)有的保護(hù)。
早在1998年便有這樣一起案例。當(dāng)時正在進(jìn)行人大換屆選舉，北京民族飯店員工王春立等16人在飯店登記為合法選民，但飯店沒有給他們發(fā)放選民證，也沒有通知他們參加選舉。于是，他們以該飯店侵犯其憲法上規(guī)定的選舉權(quán)為由，向法院提起訴訟，要求飯店承擔(dān)法律責(zé)任。但由于沒有具體的法律依據(jù)，法院未予受理。
可以說，我國公民依照憲法規(guī)定享有的基本權(quán)利有相當(dāng)一部分在司法實踐中處于“睡眠”或“半睡眠”狀態(tài)。公民的受教育權(quán)利也在其中。
如何才能讓憲法權(quán)利同樣也得到司法保護(hù)？
8月13日，最高人民法院公布實施了最新司法解釋。該司法解釋名為《關(guān)于以侵犯姓名權(quán)的手段侵犯憲法保護(hù)的公民受教育的基本權(quán)利是否應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任的批復(fù)》，明確規(guī)定：“以侵犯姓名權(quán)的手段”，侵犯公民“依據(jù)憲法規(guī)定所享有的受教育的基本權(quán)利”的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。
8月23日，山東省高級人民法院據(jù)此終審判決齊玉苓勝訴！齊玉苓獲得直接、間接及精神賠償近十萬元。據(jù)悉，這是全國審結(jié)的首例受教育權(quán)利被侵犯案件。
被人冒名頂替了11年后，法律終于還了齊玉苓一個公道！
接軌國際 憲法司法化大門開啟
最高人民法院的司法解釋和齊玉苓一案的判決，引起了各方的熱烈關(guān)注。
一些法律專家指出，直接后果便是“憲法司法化”：憲法可以像其他法律法規(guī)一樣進(jìn)入司法程序，直接作為裁判案件的法律依據(jù)。
山東省高級人民法院副院長郝明金參加了齊玉苓一案的審理。他告訴記者：“長時期以來，由于沒有相關(guān)的具體法律，憲法實際上被束之高閣?，F(xiàn)實社會中，一些違反憲法的行為卻得不到追究。最高法院的司法解釋和該案判決實現(xiàn)了重大突破，開創(chuàng)了法院通過‘涉憲訴訟’保障公民基本權(quán)利的先例?！?/p>
最高人民法院有關(guān)負(fù)責(zé)人則表示：憲法規(guī)定的公民權(quán)利如何用司法手段來保護(hù)，齊玉苓一案是一個非常有益的探索；但并不意味著所有的憲法權(quán)利目前都能用民事手段來保護(hù)。法院的審判必須在現(xiàn)行法律的框架內(nèi)來進(jìn)行，對所有的憲法權(quán)利都加以民事保護(hù)，目前尚缺乏相應(yīng)的法律依據(jù)。
環(huán)顧全球，憲法司法化已經(jīng)成為世界各國的共識。
早在1803年，美國聯(lián)邦最高法院在審理治安法官馬伯里訴麥迪遜一案時，首席大法官馬歇爾在該案的判決中宣布：“立法機(jī)關(guān)制定的與憲法相抵觸的法律無效?！庇纱碎_創(chuàng)了憲法司法化的先河。如今，憲法司法化已經(jīng)成為 世界各國司法實踐的普遍做法，幾乎所有的國家都建立了憲法訴訟的機(jī)構(gòu)和程序。
在我國，讓法院用更多的司法手段來保護(hù)憲法權(quán)利，這是全社會的共同希望。最高人民法院的司法解釋和齊玉苓一案的判決，僅僅是憲法司法化的一個探索、一個開始。要最終實現(xiàn)憲法的司法化，尚需要修改和制定相關(guān)法律。
憲法司法化的大門正在徐徐開啟！我們呼喚立法的支持。
（三）論文：
憲法究竟約束誰？――也談“憲法司法化”第一案
美國耶魯大學(xué)法學(xué)院碩士研究生彭亞楠）
長期以來，我國法院一直拒絕在訴訟中直接適用憲法，因此當(dāng)公民的憲法權(quán)利遭到侵犯時，如果普通法律沒有相應(yīng)的保護(hù)條款，那么公民將因不能訴諸憲法而無法獲得救濟(jì)。而今年8月，最高法院通過對一樁看似普通的民事案件的批復(fù)，似乎對這一立場進(jìn)行了重大調(diào)整，首次以司法手段保護(hù)憲法規(guī)定的公民基本權(quán)利。
在該案中，原告齊玉苓與被告陳曉琪曾就讀同一所初中，1990年齊玉苓被濟(jì)寧商校錄取，但陳曉琪卻隱瞞事實盜用齊玉玲的名義到該商校就讀。該案二審期間，最高人民法院對山東省高級人民法院下發(fā)了一項批復(fù)，指出：陳曉琪等以侵犯姓名權(quán)的手段，侵犯了齊玉苓依據(jù)憲法規(guī)定所享有的受教育的基本權(quán)利，并造成了具體的損害后果，應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任。
當(dāng)人們?yōu)閼椃?quán)利終于可以在法庭上獲得直接保護(hù)而歡欣鼓舞的時候，我們有必要注意，本案主要被告陳曉琪是一位普通公民，而非政府機(jī)關(guān)，憲法基本權(quán)利究竟能否被用來對抗公民個人的行為，公民個人能否成為侵犯基本權(quán)利的主體？對這一問題，不同的憲政體制所給出的答案并不相同。
依照西方憲政理論，一般而言，只有國家，而非個人，才有義務(wù)尊重并保護(hù)憲法性基本權(quán)利。以美國聯(lián)邦憲法為例，除第十三修正案（禁止奴隸制和強(qiáng)迫勞役）對政府和公民個人均具拘束力之外，其他憲法規(guī)范所約束的都只是國家行為，因此無論公民個人的不法行為多么嚴(yán)重，即使因謀殺而侵害他人生命，也只是普通刑事犯罪，而非違反憲法，只有國家未經(jīng)正當(dāng)程序而處死公民才有資格構(gòu)成違憲（第五修正案）。又如被西方奉為神圣的財產(chǎn)權(quán)，作為憲法權(quán)利是為了對抗國家的不當(dāng)征收，而非他人的盜竊、詐騙和破壞，后者只能屬于財產(chǎn)權(quán)的私權(quán)內(nèi)容，而決非憲法性基本權(quán)利。十八世紀(jì)一位英國首相在形容財產(chǎn)權(quán)的神圣性時曾說，即使是最窮的人，也可以在他的陋室門前蔑視國王的權(quán)威：風(fēng)能進(jìn)，雨能進(jìn)，而國王不能進(jìn)！這清楚地折射出西方對基本權(quán)利的理解。
如此嚴(yán)格的要求乃是基于這樣一種理念：憲法的基本要旨在于制約政府權(quán)力，而非約束人民?；緳?quán)利標(biāo)明了國家權(quán)力的邊界，其要義在于抵抗國家的不當(dāng)行為，而非私人的不法。
為何國家值得如此特別對待，以至于要認(rèn)定只有國家才是基本權(quán)利的義務(wù)主體？其原因在于，在各種社會實體之中，國家握有最強(qiáng)大和最令人生畏的力量，而對政府的警惕又根植于西方的傳統(tǒng)之中，用美國前總統(tǒng)里根的話說：“政府并不能解決我們的問題，政府本身就是問題！”因此若想讓政府為善，就首先要假定其為惡，欲使千里馬縱橫馳騁，就首先要對其套上韁籠，而西方憲政的發(fā)展史也就是一部人民逐步馴服暴政的歷史。
這樣看來，似乎憲法權(quán)利只能適用于一方當(dāng)事人是國家的行政訴訟或刑事訴訟，而在雙方當(dāng)事人皆為平等主體的民事訴訟中沒有存在的空間。但實際上西方國家在民事案件中適用憲法的也并不少見，其原因很簡單，法院也是國家機(jī)關(guān)，在適用法律過程中，同樣有義務(wù)貫徹憲法精神，尊重并保護(hù)憲法權(quán)利。但這里憲法拘束的是法院，而非當(dāng)事人，有可能違憲的是法院的判決，而非當(dāng)事人的行為，法院絕不能說出“一個公民侵犯了另一公民的憲法權(quán)利”這樣的話來。
如果把該原則貫徹到中國，那么本案中法院就只能依據(jù)憲法保護(hù)教育權(quán)的精神，對“公民因過錯侵害他人人身應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任”（參見《民法通則》第106條第2款）這一民法一般條款進(jìn)行擴(kuò)張解釋，使民法上的人身權(quán)得以涵蓋教育權(quán)，或者將失去教育機(jī)會作為侵犯姓名權(quán)的損害后果，判令被告承擔(dān)民事責(zé)任。
這種拐彎抹角的法律適用技巧看起來似乎純屬多此一舉，因為無論是直接說被告侵犯了原告的憲法權(quán)利，判令被告承擔(dān)民事責(zé)任；還是說國家有憲法義務(wù)依據(jù)憲法精神解釋民法，先把憲法上的教育權(quán)轉(zhuǎn)化為私法上的權(quán)利，再認(rèn)定被告行為構(gòu)成民事侵權(quán)，判令被告承擔(dān)民事責(zé)任，這兩種方法在最終結(jié)果上似乎并無二致。但透過這貌似多余的彎路，我們不難看出西方學(xué)者的良苦用心——他們想要在觀念上捍衛(wèi)憲法的純粹性。
我們看待事物的角度，有時會比事物本身更重要。正如面對半杯水，究竟是看到水還是看到空杯子，可以區(qū)分出樂觀主義者和悲觀主義者；同樣，究竟是把國家看作義務(wù)人還是把個人看作義務(wù)人，也可以區(qū)分出憲政主義者和威權(quán)主義者。唯有在觀念上堅持國家才是基本權(quán)利的義務(wù)主體，方能培養(yǎng)出國民健康的憲政理念和獨(dú)立的公民品格。
中國的憲法視角與西方有所不同，我們側(cè)重于強(qiáng)調(diào)憲法本質(zhì)上的階級性、內(nèi)容上的根本性和效力上的最高性，而不太強(qiáng)調(diào)“制約政府權(quán)力”這一根本特征。因此我國憲法首先是一部明確國家根本制度和根本任務(wù)的宣言，而沒有像西方那樣強(qiáng)調(diào)其所調(diào)整的只是國家機(jī)構(gòu)之間以及國家機(jī)構(gòu)與公民之間的關(guān)系。這樣，私法關(guān)系并未排除在憲法調(diào)整范圍之外，除第36條（宗教信仰自由）和第40條（通信自由、通訊秘密）直接明確規(guī)定個人也是基本權(quán)利的義務(wù)主體之外，其它很多基本權(quán)利的文字表述也實際隱含可以對抗私主體。
基本權(quán)利“降格”為私權(quán)利，使得哪些權(quán)利才能稱得上“基本”變得混沌不明。很難解釋，為什么公民私拆他人信件構(gòu)成侵犯基本權(quán)利，而殺人、搶劫卻不構(gòu)成（我國憲法基本權(quán)利并沒有生命權(quán)和財產(chǎn)權(quán)的規(guī)定）。另外更重要的是，這在某種程度上削弱了憲法制約國家權(quán)力的核心功能，沖淡了基本權(quán)利的公法性。
如果法學(xué)界能夠以本案為契機(jī)，對我國憲法和人權(quán)理論進(jìn)行深刻反思，在觀念上清理門戶，重現(xiàn)憲法的公法本色，確立“憲法是限制政府權(quán)力的基本法”、“人權(quán)和基本權(quán)利乃是人民對抗政府的權(quán)利”這些基本價值理念，那將是本案的歷史性貢獻(xiàn)。
（四）補(bǔ)充——不是獨(dú)一無二的現(xiàn)象
我替你上學(xué)提干 你替我下崗擺攤
——滕州，一連串古怪的冒名案
□ 撰文／申賦漁【南京】
近日記者聞知山東棗莊滕州有人考中學(xué)校后卻被他人冒名頂替，便于5月25日趕赴山東，連續(xù)走訪了棗莊、滕州鄒城等地，奔波數(shù)百里，在滕州竟然發(fā)現(xiàn)了三起相類的冒名頂替事件。
●“她毀了我的一生”●
1990年的夏天，山東省棗莊市滕州鮑溝鎮(zhèn)圈里村17歲的姑娘齊玉玲參加中考，預(yù)考通過后，她高高興興地參加了體檢。7月份她又參加了全省的統(tǒng)考。到8月初，學(xué)校張榜公布了錄取名單，沒有齊玉玲的名字。但委培生的名字是不公布的。齊玉玲到班主任家打聽，班主任說如果被錄取的話應(yīng)該有通知書的，讓齊玉玲明年再考。齊玉玲不死心，回家再等?？梢恢钡鹊?月初，大家都去上學(xué)了，她還
是沒等到通知書，希望破滅了。9月中旬，齊玉玲來到鄒城復(fù)讀，但她只能作為社會青年參加考試了，分?jǐn)?shù)線要比應(yīng)屆生高出40多分。這一年，她沒考上，只得回家務(wù)農(nóng)。
1993年，為了讓齊玉玲當(dāng)上城里人，她60多歲的父親靠賣繩子攢點(diǎn)錢，另外再借一些湊了6000元錢，給齊玉玲買上了鄒城戶口。到了鄒城之后，老父親又籌了6000元，讓齊玉玲上了鄒城技工學(xué)校。
1996年，齊玉玲從學(xué)校畢業(yè)出來分到鐵合金廠，誰知還沒干上兩年，廠里減員分流，齊玉玲又下了崗?，F(xiàn)在齊玉玲就只靠每天早上賣早點(diǎn)、下午賣快餐維持生活。
9年間，青春活潑的齊玉玲已變得心力交瘁、面色暗黃，她怎么也沒想到，也就是在9年前她自以為中考失利因而痛苦萬狀的時候，卻有人偷偷拿走了她的錄取通知書，搖身一變，成了“齊玉玲”，上了本是她考上的濟(jì)寧商校，從此當(dāng)上了城里人，還捧上了銀行的好飯碗。在齊玉玲打工、下崗的時候，這位假齊玉玲又被提干，當(dāng)上了某銀行儲蓄所的主任。
去年夏天，一位自稱在滕州銀行工作的陌生女孩來到滕州鮑溝鎮(zhèn)圈里村，說是要找她的同事齊玉玲，可是齊玉玲和她的家人卻不認(rèn)識她。女孩描述了她所認(rèn)識的齊玉玲的身高長相，齊家人越想越覺得這個“齊玉玲”很象是原村黨支部書記陳克政的女兒陳恒燕。
陳恒燕為什么要改名叫齊玉玲呢？齊家人納悶不已。仔細(xì)調(diào)查之后，齊家人終于得知陳恒燕9年之前假冒齊玉玲上了中專。齊玉玲趴在桌上痛哭失聲。
“我辛辛苦苦上了十多年學(xué)的成果，沒想到竟被陳恒燕偷偷地竊取了。我們倆同在一個村，當(dāng)年天天一起上學(xué)放學(xué)，關(guān)系挺好的，沒想到她竟會做出這種事，她毀了我這一生啊?！?/p>
●誰在為冒名頂替大開綠燈●
1990年8月，就在齊玉玲苦等不到錄取通知書之時，陳恒燕天天往滕州八中跑。她也在等齊玉玲的錄取通知書。結(jié)果通知書被她等到了。滕州八中輕易地就將本應(yīng)交給齊玉玲本人的通知書交給了陳恒燕。
其實陳恒燕早在自己預(yù)考落選之后就開始了冒名齊玉玲的行動。
當(dāng)齊玉玲在考場里神經(jīng)高度緊張地參加全省中考統(tǒng)考之時，沒資格參加統(tǒng)考的陳恒燕已用齊玉玲的名義取得了鮑溝鎮(zhèn)政府的委培合同，正費(fèi)盡心血考試的齊玉玲此時已注定在“給她人作嫁衣裳”了。
為了以后假冒他人不被戳穿，在齊玉玲體檢之后，陳恒燕也以齊玉玲的名義參加了體檢。令人驚訝的是，在這張假體檢表上竟赫然蓋有滕州市教委招生委員會的鋼印。滕州市教委招生辦副主任趙曰海在回答記者提問時說：現(xiàn)在人民幣都能造假，人都能克隆，何況一個鋼印呢？可是法院的鑒定結(jié)果卻表明：鋼印并非假印。
陳恒燕拿著齊玉玲的錄取通知書來到山東省濟(jì)寧商業(yè)學(xué)校報到。按規(guī)定，報到時必須攜帶考生本人準(zhǔn)考證，如準(zhǔn)考證遺失必須攜帶遺失證明。陳恒燕既無準(zhǔn)考證又無遺失證明，濟(jì)寧商校卻將之錄取入校。
3年學(xué)校生活匆匆而過。陳恒燕以齊玉玲的名字上學(xué)畢業(yè)之后，被分配到滕州中國銀行。查看現(xiàn)在這位假齊玉玲的檔案，里面僅有當(dāng)年的體檢表和學(xué)期評語表。按照規(guī)定，考生檔案必須包括：檔案袋、考生登記表、體檢表、錄取信封、山東省中學(xué)生學(xué)籍卡片、山東省初中生學(xué)生登記表、學(xué)期評語表、考試成績登記表、健康檢查表、體質(zhì)測試表、中學(xué)生社會活動表、中學(xué)生體育合格標(biāo)準(zhǔn)測試證、中學(xué)生體育合格證、中學(xué)生體育合格登記卡等?！褒R玉玲”的檔案嚴(yán)重不全。
需要說明的是，僅有的體檢表和學(xué)期評語表也純屬偽造。首先體驗表和1990年的體驗表在日期、表格格式等方面有12處不一致，但這張明顯作假的表格上卻蓋有滕州教委的鋼印，人們不能不產(chǎn)生這樣的疑問：滕州教委內(nèi)部誰在參與作假？
學(xué)期評語表上每一學(xué)期的班主任簽字均是滕州八中的教師張開宇，齊玉玲說張開宇只是她上初三時的班主任，初一初二班主任根本不是他。表格上寫著齊玉玲的名字卻貼著陳恒燕的照片。但就是這樣一張連滕州八中也認(rèn)為是假的學(xué)期評語表，在校長簽字處卻蓋有當(dāng)時八中校長刑啟坤的私章。在學(xué)校蓋章處也清晰地蓋有“滕州市第八中學(xué)”的公章。
這兩張假表格又是如何放入齊玉玲的檔案的呢？陳恒燕的父親說是陳恒燕到銀行報到，自帶檔案時他放進(jìn)去的?？墒侵袊y行棗莊支行人事科副科長朱平卻很肯定地對記者說：檔案不可能個人提，不會跟個人發(fā)生檔案移交關(guān)系。何時、如何偷換檔案成了一個謎。
●法院能否還我公道？●
1999年2月，忍無可忍的齊玉玲在家人的幫助下將陳恒燕、山東省濟(jì)寧商業(yè)學(xué)校、滕州第八中學(xué)、滕州市教委等推上棗莊中級法院被告席。
法庭上，原告齊玉玲訴稱，她與陳恒燕皆系滕州八中九〇屆初中畢業(yè)生，齊玉玲中考被濟(jì)寧商校錄取為該校九〇級財會專業(yè)委培生，因陳恒燕、濟(jì)寧商校、滕州八中和滕州教委的共同過錯，齊的錄取資格被陳恒燕冒名頂替，齊玉玲姓名權(quán)、受教育權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益被侵犯，故請求法院判令各被告停止侵害、賠禮道歉，并賠償經(jīng)濟(jì)損失16萬元等。
在調(diào)查取證后，法院認(rèn)為，陳恒燕在中考預(yù)選落選，升學(xué)無望的情況下，由其父陳克政策劃并為主實施冒用齊玉玲姓名上學(xué)的行為，目的在于利用齊玉玲已過委培分?jǐn)?shù)線的考試成績?yōu)樽约荷龑W(xué)及今后就業(yè)創(chuàng)造條件，其結(jié)果構(gòu)成了對齊玉玲姓名的盜用和假冒，是侵害姓名權(quán)的一種特殊表現(xiàn)形式。但齊玉玲受教育權(quán)并未被侵犯。齊玉玲姓名權(quán)被侵犯，除陳恒燕、陳克政應(yīng)承擔(dān)主要責(zé)任外，濟(jì)寧商校明知陳恒燕冒用齊玉玲姓名上學(xué)仍予接受，應(yīng)承擔(dān)重要責(zé)任；滕州八中在考生報名環(huán)節(jié)上疏于監(jiān)督、檢查，并與滕州教委分別在事后為陳恒燕掩飾其冒名行為違法提供便利條件，亦有重大過失，均應(yīng)承擔(dān)一定責(zé)任。
1999年5月18日，法院判決，齊玉玲獲得精神損失費(fèi)35000元，由陳恒燕、陳克政各負(fù)擔(dān)5000元，濟(jì)寧商校負(fù)擔(dān)15000元，滕州八中負(fù)擔(dān)6000元，滕州教委負(fù)擔(dān)4000元。
審理此案的審判長郭毅在接受記者采訪時說：“齊玉玲沒有足夠的證據(jù)證明不是自己放棄上委培中專的機(jī)會的，所以我們認(rèn)為她的受教育權(quán)并未受到侵犯。”
記者接著詢問：冒名頂替者現(xiàn)在工作也是因為冒名上學(xué)之后才得到的，對此會不會有所制裁？郭副庭長說，這要由冒名者單位決定。
齊玉玲對判決結(jié)果十分不滿。1999年5月27日晚，當(dāng)記者從山東滕州來到齊玉玲現(xiàn)在的居住地鄒城采訪時，齊玉玲對記者說：“上學(xué)是我夢寐以求的事，我后來花6000元錢買戶口，花6000元錢在鄒城讀技校，都是因為我想上學(xué)想讀書。而上濟(jì)寧商校只要交5500元錢，又轉(zhuǎn)戶口又有學(xué)上，我怎么會不上呢？我怎么會自己主動放棄受教育權(quán)呢？”
●滕州教委又成被告●
記者在采訪中還了解到滕州發(fā)生的另外一起冒名上學(xué)案，滕州市教委也被列為被告。
1998年4月，山東滕州的任艷春已經(jīng)下崗。她正在自艾自怨之時，她的一個遠(yuǎn)房親戚發(fā)現(xiàn)了一茬奇事。
這一天，這位親戚從一家工商所門口經(jīng)過，忽然聽到有人喊“任艷春”。咦，任艷春怎么跑到這里來啦。他不由得走了過去，這一看讓他吃驚不小。這位被喊為“任艷春”的人他認(rèn)識，她是任艷春同校同級不同班的名叫梁紅英的女同學(xué)。莫不是自己聽錯了？他又找工商所的工作人員悄悄一問，那人說：“她就是任艷春?！?/p>
任艷春聽說后不由得滿腹驚訝，趕忙調(diào)查這一離奇事件。當(dāng)全部了解事情經(jīng)過后，任艷春呆住了。整整10年啊，自己竟一直蒙在鼓里。10年前梁紅英就冒了自己之名，拿了自己的中專錄取通知書、學(xué)籍、招生表和體檢表開開心心地進(jìn)了山東省工商行政管理學(xué)校，而自己正在以淚洗面。當(dāng)自己含羞重新再讀時，這位假任艷春已完成學(xué)業(yè)，春風(fēng)得意地進(jìn)了工商局成了一名令人羨慕的國家干部?！傲杭t英，你把我害得太慘了！”任艷春實在不愿再回頭想過去的那些辛酸日子。
1998年10月任艷春毅然走進(jìn)了滕州市人民法院。
●又一起冒名頂替案●
發(fā)生在滕州的冒名頂替案還不僅這兩起。1998年12月，一位名叫張廣榮的女青年也將冒用她的名字上學(xué)的任敏告上了滕州市人民法院。
張廣榮家里貧窮。4年前，“高考落榜”的不幸消息幾乎使張廣榮萬念俱灰。
可是上大學(xué)的夢沒有一天不在刺痛張廣榮的神經(jīng)。她要讀書，她報了自學(xué)考試輔導(dǎo)班?？蓻]想到的是，在一次去輔導(dǎo)班的途中竟然橫遭車禍。張廣榮的臉上從此留下了兩塊永遠(yuǎn)抹不去的黑疤。1998年年初，正當(dāng)張廣榮為自己的命運(yùn)在苦苦掙扎之時，她聽到一個名叫任敏的人，在4年之前殘忍地冒用了自己的名字上了大學(xué)。張廣榮呆住了。
到哪里去找回自己失去的權(quán)利呢？張廣榮卷上簡單的行李，把幾年來苦苦掙得的一點(diǎn)血汗錢揣上，去了北京。在北京的日子一言難盡，萬幸的是，她終于拿到了國家教育部有關(guān)負(fù)責(zé)人的批示，如果“查證屬實，嚴(yán)肅處理”。
有了這張批示，張廣榮信心大增。她一趟又一趟往濟(jì)南跑。在濟(jì)南她住最便宜的招待所，一天只吃兩頓飯，功夫不負(fù)有心人，最后，在山東省教委的干預(yù)下，棗莊市教委查清了事實真相，終于批準(zhǔn)她進(jìn)棗莊電大讀書。雖然遲了4年，但張廣榮已是心花怒放。這時的她，已經(jīng)身背了上萬元的巨債。
1998年10月，張廣榮到派出所把自己的戶口遷到學(xué)校，沒想到自己的戶口早在4年前就已被人遷走，自己成了“黑戶口”。張廣榮想，一定是她，是任敏。1998年12月底，張廣榮憤怒地把任敏及幫任敏作假的任敏的公爹程耀民及程耀民的女婿劉偉告上了法庭。
1999年1月27日，法院開庭審理此案。
張廣榮訴稱，1994年7月，張廣榮從滕州市第五中學(xué)高三三班畢業(yè)，并參加了全國高校統(tǒng)一招生考試，高考成績總分為300分，被棗莊電大外語專業(yè)錄取，當(dāng)時，山東省委招生辦、棗莊電大聯(lián)合下發(fā)了“錄取通知書”。10月，通知書下發(fā)到滕州五中，被當(dāng)時在該校任教的數(shù)學(xué)教師程耀民截獲。隨后，他又與女婿劉偉共同策劃如何做好這件頂替他人上大學(xué)的勾當(dāng)。
劉偉找到了張廣榮所在的王樓村黨支部書記張新義，佯稱借張廣榮的準(zhǔn)考證和高考成績通知單用一下隨后便歸還。張新義帶著劉偉來到張廣榮家，索走了張廣榮的準(zhǔn)考證和高考成績單。任敏由此就冒充張廣榮之名成為了棗莊電大九四級外語專業(yè)的學(xué)生。兩年后，任敏電大畢業(yè)，分配到滕州市第九中學(xué)任教師，后轉(zhuǎn)為正式教師。張廣榮訴稱，她的戶口及在學(xué)校的共青團(tuán)關(guān)系也由任敏冒名遷走。張廣榮要求被告給予經(jīng)濟(jì)賠償，并要求依法對3被告的違法行為作出制裁。
任敏說冒用張廣榮的名字上電大是事實，但要求賠償沒有依據(jù)。因為當(dāng)時準(zhǔn)考證和成績單是張廣榮愿意給的。
程耀民說，他們沒有損害張廣榮的任何權(quán)益，包括姓名權(quán)。因為任敏用其分?jǐn)?shù)單張廣榮是清楚的；劉偉曾給張家買過東西；張廣榮1995年要求參加高考，他曾經(jīng)答應(yīng)過給張再辦學(xué)籍檔案，并且張廣榮還在他家吃過一頓午飯。
張廣榮的說法卻是：準(zhǔn)考證和高考成績單是被劉偉騙走的，自己事先根本不清楚，怎么可能自己考上大學(xué)不上白白給別人去上呢？她還向法庭出示了目擊者張新義的證詞。張新義在證詞中強(qiáng)調(diào)，劉偉在借準(zhǔn)考證和成績單時，答應(yīng)“用完了就還給張廣榮”，而事實是張廣榮從此再也沒見到這兩樣實際上決定其命運(yùn)的東西。
在記者5月31日采訪滕州市人民法院的一位工作人員時，他對記者說，不久判決就要下來了。
●如何處理作假者●
1999年5月31日上午，就這些冒名頂替者所領(lǐng)取的畢業(yè)證書是否有效一事，記者采訪了山東省教委紀(jì)委的有關(guān)同志。教委的同志回答說：這些人都已經(jīng)結(jié)業(yè)了，離開學(xué)校多年了，說實話，我們已經(jīng)很難管著，我們管不到了。這個當(dāng)?shù)氐男姓C(jī)關(guān)應(yīng)該進(jìn)行嚴(yán)肅的處理。教委的同志還說，對那些作假者也應(yīng)該地方行政機(jī)關(guān)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。
記者又就冒名齊玉玲上學(xué)、工作，現(xiàn)仍在銀行的陳恒燕的工作問題采訪了中國銀行棗莊支行人事科。人事科的同志講：對她肯定要進(jìn)行處理。我們現(xiàn)在在等法院的司法建議，法院會提供處理意見的。另外她還有上訴期，真正處理要等判決完全生效之后，我們對這件事要維護(hù)處理的 嚴(yán)肅性。
6月9日，記者又就此事采訪了南京大法學(xué)院張教授，張教授說：“冒用他人之名，頂替他人的檔案，不僅在民事上負(fù)有法律責(zé)任，而且可以追究假冒他人者的刑事責(zé)任，因為假冒者犯有偽造國家公文罪。如果查實，一般會判兩年左右的徒刑。但就這幾件事來看，除了最后‘任敏假冒張廣榮’一案，其他幾個被告已過了被訴訟期。因為就某一事件提起刑事訴訟，一般要在5年之內(nèi)。”由此看來，這許多耽誤他人一生青春的責(zé)任人有可能會逍遙于法律制裁.
第三篇：怎么處理冒名貸款
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近年來，銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，利用職務(wù)便利，冒用他人名義進(jìn)行貸款的行為越來越常見。那么，怎么處理冒名貸款?今天贏了網(wǎng)小編針對這一問題，整理了相關(guān)資料，希望能給您提供幫助。
一、冒名貸款的常見形式
1、頂名貸款
指信用社內(nèi)部人員以自己名義為不符合條件的親朋好友辦理正常手續(xù)的貸款，將貸款歸其親朋好友使用。
2、搭名貸款
指信用社內(nèi)部人員因自己或親朋好友無法貸出貸款，而在其他貸款人貸款時要求其多貸出一部分，將多貸出部分供自己或親朋好友使用的行為。
3、盜名貸款
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指信用社內(nèi)部人員利用職務(wù)之便，在他人不知道情況下，使用其名義貸款歸個人使用的行為。
4、假名貸款
指信用社內(nèi)部人員利用職務(wù)便利，編造假名進(jìn)行貸款，歸個人使用的行為。
二、冒名貸款存在的原因
頂冒名貸款形成時間，從2000年農(nóng)村信用社開始推行小額農(nóng)貸一直持續(xù)到2017年上半年，2002-2017年達(dá)到頂峰。時間跨度長、違規(guī)數(shù)量大、涉及機(jī)構(gòu)廣。究其原因，有歷史原因、社會因素、體制問題，但更主要的是農(nóng)村信用社粗放管理、粗放經(jīng)營所致。
(一)制度不健全是形成冒名貸款的基本原因
多年來，由于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)管理體制不順，農(nóng)村信用社一直在改革探索中坎坷前行，造成其外部管理缺乏有效監(jiān)督，內(nèi)部管理制度不健全，工作的重心偏重于擺脫經(jīng)營困境、發(fā)展業(yè)務(wù)，內(nèi)部規(guī)章制度滯后業(yè)務(wù)發(fā)展，有的制度在業(yè)務(wù)、環(huán)境、體制發(fā)生變化的情況下不能及時進(jìn)行修訂，出現(xiàn)制度不合理、不適應(yīng)的情況。如對小額農(nóng)貸、聯(lián)戶
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聯(lián)保貸款等業(yè)務(wù)推出后不能及時制定行之有效的風(fēng)險防范操作流程、細(xì)則，銀監(jiān)會在2004年出臺《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》后，各家農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)沒有按照指引的要求對貸款管理方面的規(guī)章制度進(jìn)行及時的補(bǔ)充、完善和調(diào)整。
(二)制度執(zhí)行不嚴(yán)格是形成冒名貸款的直接原因
銀監(jiān)會成立后，相繼出臺了一系列法規(guī)，信用社行業(yè)管理部門相應(yīng)制定了一大批信貸管理規(guī)章制度，各縣市區(qū)信用社先后完成一級法人社管理，但頂冒名貸款未得到有效扼制。制度執(zhí)行不力，有法不依、有章不循、違規(guī)辦理、違法操作是形成頂冒名貸款的直接原因。一筆貸款發(fā)放牽涉到信用社主任、外勤副主任、客戶經(jīng)理和監(jiān)督檢查人員等多個崗位多名人員，貫穿貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查等多個業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，由于各條線、各環(huán)節(jié)沒有嚴(yán)格按照規(guī)定的業(yè)務(wù)流程來辦理，“三查”制度流于形式，不能發(fā)現(xiàn)存在的問題或發(fā)現(xiàn)問題沒有引起重視，為頂冒名貸款的發(fā)放提供了可乘之機(jī)。更有甚者，部分客戶經(jīng)理內(nèi)外勾結(jié)，違規(guī)操作發(fā)放頂冒名貸款，這些大多與“吃拿卡要”問題并生并存。此外，由于受信貸人員數(shù)量限制等原因，客戶經(jīng)理崗位輪換制度落實不到位，部分聯(lián)社客戶經(jīng)理長期不進(jìn)行交流，致使頂冒名貸款的問題長時間不能暴露，日積月累成重垢。
(三)員工素質(zhì)不高是冒名貸款長期存在的內(nèi)在原因
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受地域和業(yè)務(wù)性質(zhì)的影響，農(nóng)村信用社自成立以來，在各類銀行機(jī)構(gòu)中，一直被視為“弱勢群體”，其他銀行高端人才不愿意進(jìn)，自身人才潰乏，大量信貸人員未接受正規(guī)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，大多憑經(jīng)驗操作業(yè)務(wù)，缺乏風(fēng)險防范意識。在整體管理粗放的環(huán)境下，缺乏職業(yè)道德教育，有的員工較多考慮績效考核中的利益或者為個人謀私利，不準(zhǔn)確、不充分履行自己的工作職責(zé)。
(四)內(nèi)部監(jiān)督缺失是冒名貸款泛濫的重要原因
盡管各家聯(lián)社成立后，都設(shè)立了稽核監(jiān)督部門，但人力不足、地位弱化使其職能并沒有得到充分發(fā)揮。前幾年各家聯(lián)社稽核檢查看，每年基本只開展高管離任稽核方面的檢查，而且只是泛泛檢查，審計意見就問題說問題，信貸業(yè)務(wù)方面的專業(yè)檢查很少;近年來，稽核監(jiān)督得到重視，每年都能夠組織多次信貸、合規(guī)方面的檢查，但從實際情況看，監(jiān)督檢查不深入不徹底，很多檢查在一定程度上走了過場，許多問題未能及時發(fā)現(xiàn)，或者是發(fā)現(xiàn)后不能及時、徹底糾改，內(nèi)部監(jiān)督的效果不理想。此外，對相關(guān)責(zé)任人的處罰不力，部分聯(lián)社對頂冒名貸款的相關(guān)責(zé)任人不按規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅追究，而是礙于情面姑息遷就，不能起到警示與防范作用。
三、處理冒名貸款的方法
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1、被冒名人應(yīng)積極與辦理貸款、信用卡的銀行進(jìn)行協(xié)商(如果銀行拒不解決，可向人民法院上訴，要求銀行承擔(dān)因“審核不嚴(yán)”帶來的相應(yīng)法律責(zé)任)。
2、被冒名人要注意搜集證據(jù)，鑒于冒名貸款的各式合同、證據(jù)非本人簽署，可以申請法律鑒定。
3、被冒名人切勿聽信任何中介機(jī)構(gòu)可以“洗白”信用記錄的謠言，選取正規(guī)的法律程序解決問題。
以上就是贏了網(wǎng)小編就“怎么處理冒名貸款”的問題為您總結(jié)的相關(guān)知識。當(dāng)您遇到被冒名貸款的情況時，要注意搜集證據(jù)，積極與辦理貸款、信用卡的銀行進(jìn)行協(xié)商，以便利用好法律武器保護(hù)自己的權(quán)益。如有疑問，歡迎到贏了網(wǎng)進(jìn)行律師咨詢。
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第四篇：案例一 農(nóng)信社冒名貸款失控
案例一
農(nóng)信社冒名貸款失控
引言
近幾年來，屢屢發(fā)生的巨額經(jīng)濟(jì)案使農(nóng)村信用社被扣上“金融業(yè)的弱勢群體和發(fā)展上的后進(jìn)者”的帽子，先天的優(yōu)勢淹沒在百姓萬千感慨和唏噓的嘆息中。農(nóng)村信用社在承受巨大經(jīng)濟(jì)損失的同時，其社會信譽(yù)也被推向浪尖風(fēng)口。一名信貸員突然死亡，牽出農(nóng)信社史上最大金額的冒名貸款案件。
1．公司背景
農(nóng)村信用合作社（Rural Credit Cooperatives，農(nóng)村信用社、農(nóng)信社）指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社是獨(dú)立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對農(nóng)村信用社債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，依法享有民事權(quán)利。其財產(chǎn)、合法權(quán)益和依法開展的業(yè)務(wù)活動受國家法律保護(hù)。其主要任務(wù)是籌集農(nóng)村閑散資金，為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)。依照國家法律和金融政策規(guī)定，組織和調(diào)節(jié)農(nóng)村基金，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村綜合發(fā)展，支持各種形式的合作經(jīng)濟(jì)和社員家庭經(jīng)濟(jì)，限制和打擊高利貸。農(nóng)信社分為以下部門，農(nóng)信社合作社，農(nóng)信社國際金融部門，政通農(nóng)信社培訓(xùn)學(xué)校，農(nóng)信社信貸部門等，是目前有銀監(jiān)會和國務(wù)院雙重領(lǐng)導(dǎo)的部門。
近十幾年來，在全國范圍內(nèi)，農(nóng)信社的頂名、冒名貸款層出不窮。信貸風(fēng)險是各種操作風(fēng)險中的重點(diǎn)，而冒名、頂名貸款則是引發(fā)信貸風(fēng)險的主要因素。所謂頂名、冒名貸款，是利用別人的名義向銀行申請貸款，歷來就是農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險控制的重點(diǎn)之一，也是監(jiān)管部門對農(nóng)村信用社風(fēng)險監(jiān)管的重要關(guān)注點(diǎn)。由于冒名、頂名貸款具有欺騙性、虛假性、隱蔽性，掩蓋了信貸資產(chǎn)的真實性和安全性，使貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查等有效程序成為虛置，造成“壘大戶”、跨區(qū)域、超越權(quán)限、多頭貸款等違規(guī)貸款。貸款到期后，實際用款人往往不履行還款義務(wù)，引起貸款糾紛。尤其是業(yè)內(nèi)人員與外部惡意串通或偽造冒用客戶資料形成的冒名、頂名貸款，其危害更大，對農(nóng)村信用社的公眾信譽(yù)和社會形象造成惡劣的影響。
2．冒名貸款浮出水面
2011年8月，遼寧省鞍山市臺安縣新開河農(nóng)信社52歲的信貸員張井志，因心臟病去世，其經(jīng)辦的數(shù)百萬元違規(guī)的頂名、冒名貸款隨即浮出水面，使其所在的農(nóng)信社以及數(shù)百個村民“借款人”陷入恐慌，此前他們毫不知情。銀監(jiān)會合作金融部一位人士介紹，自2000年小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款在農(nóng)信社推廣，這類案件就幾乎“年年治理年年有”，在2002年至2005年，案發(fā)率曾達(dá)到頂峰。
小額信用貸款一般額度在5萬元以下，農(nóng)信社根據(jù)借款人家庭現(xiàn)金流、在當(dāng)?shù)匦抛u(yù)、長期還款情況給予信用評級，授予相應(yīng)授信額度；農(nóng)戶聯(lián)保貸款，一般是由五個農(nóng)戶為一個借款人提供信用聯(lián)保。這兩種制度都要求面簽，借款人和擔(dān)保人不僅要提供身份證復(fù)印件，也都要在銀行當(dāng)面簽字確認(rèn)才可以。小額信用貸款制度和農(nóng)戶聯(lián)保貸款制度都已很嚴(yán)格，按說不應(yīng)該發(fā)生這樣的案子。3.“被貸款”遍地開花
遼寧省聯(lián)社共有77家縣聯(lián)社，臺安縣聯(lián)社綜合業(yè)績排名第十，排名較為靠前。銀監(jiān)會公開數(shù)據(jù)顯示,目前有1424家農(nóng)村信用社已經(jīng)達(dá)到或基本達(dá)到農(nóng)村商業(yè)銀行組建條件。銀監(jiān)會對農(nóng)信社實行差別監(jiān)管，綜合評級指標(biāo)分為六級，達(dá)到三級屬于較好的農(nóng)信社就可申請組建農(nóng)商行。農(nóng)信社從業(yè)人員普遍年齡老化，市場化觀念轉(zhuǎn)變較慢。臺安縣聯(lián)社的職工平均年齡都在45歲以上，是鞍山市轄下四個縣級農(nóng)信聯(lián)社中職工平均年齡最大的一個。
張井志從業(yè)20多年，所經(jīng)辦的小額貸款金額共約3000多萬元。這個數(shù)額約占新開河農(nóng)信社貸款余額的四分之一，借款人涉及當(dāng)?shù)厮奈鍌€村，包括六間房村、李窖窯村、何崗村、張慌村等，共1000多名村民，人均借款3萬元，但這1000多個借款人并非均為真實借貸人，有相當(dāng)部分人對自己“被貸款”并不知情。
這種冒名貸款在當(dāng)?shù)貛缀醣M人皆知，在當(dāng)?shù)剞r(nóng)信社很普遍。冒名貸款的現(xiàn)象在農(nóng)信社并非新開河農(nóng)信社一家。除了此次立案的新開河信用社，還至少涉及上述富家農(nóng)信社、高力房農(nóng)信社、黃沙農(nóng)信社、臺安農(nóng)信社共五個鎮(zhèn)的五家農(nóng)信社。臺安縣共有14個鎮(zhèn)，一般一個鎮(zhèn)一個農(nóng)信社，全縣共有13家農(nóng)信社，近一半存在冒名貸款的現(xiàn)象。
4.“有身份證就能貸到款”
“被貸款”的情況有兩種，一種是此前曾經(jīng)在農(nóng)信社有過真實貸款，留下了身份證復(fù)印件，后被張井志用于冒名貸款。
比如杜大連泡村杜常順曾在2007年、2008年用兒媳婦的身份證作擔(dān)保，聯(lián)保貸款，此次是兒媳婦“被貸款”；趙家村的李紅喜，2011年曾用身份證替城鎮(zhèn)戶口的朋友在農(nóng)信社貸款。李紅喜于2011年的這筆貸款雖然本人知情，也屬于違規(guī)貸款即“頂名貸款”，即借款人本人知情，但由于李紅喜只是名義貸款人，并非真實資金并不是用借款人使用，同樣屬于銀行違規(guī)貸款。
另一種情況是，從未和銀行打過交道，既未在銀行開過戶也未貸過款。當(dāng)?shù)匾晃恍☆~貸款公司人士透露，他們也曾向新開河農(nóng)信社提供身份證復(fù)印件，只要有個農(nóng)村戶口的身份證復(fù)印件，就能貸到款，他們兩個人填單子，（農(nóng)信社）主任蓋個戳就行了，現(xiàn)場辦公。
5.尾聲
冒名貸款，它就像農(nóng)村信用社身上的毒瘤，嚴(yán)重影響自身的健康運(yùn)行。但在全國范圍內(nèi)，十幾年來農(nóng)信社的頂名、冒名貸款層出不窮，為何屢治不絕，何以有效根治？如何有效防范冒名貸款風(fēng)險？從體制改革與健康發(fā)展的長遠(yuǎn)目標(biāo)出發(fā)，從眼前的防范案件、安全經(jīng)營考慮，農(nóng)村信用社迎來的一項首要而緊迫的任務(wù)是什么？
案例使用說明：
一、教學(xué)目的與用途
1．本案例主要適用于管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)和會計學(xué)等課程。2．本案例是一篇描述農(nóng)信社冒名貸款失控的教學(xué)案例，其教學(xué)目的在于使學(xué)生對企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計問題具有感性的認(rèn)識及深入的思考，清楚從業(yè)人員與內(nèi)部控制之間的內(nèi)在聯(lián)系，掌握內(nèi)部控制設(shè)計的基本原理，從群體特征和個體特征兩個角度分析問題，并提出解決方案。
二、啟發(fā)思考題
1．冒名貸款的概念是什么？
2．分析農(nóng)信社冒名貸款失控問題為何屢治不絕？
3．農(nóng)信社冒名貸款事件中出現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷體現(xiàn)在哪些方面？ 4．你認(rèn)為農(nóng)信社應(yīng)如何建設(shè)科學(xué)有效的內(nèi)控機(jī)制？
三、分析思路
目前農(nóng)信社在辦理貸款過程中出現(xiàn)大量冒名貸款現(xiàn)象，不僅范圍廣，而且數(shù)額多，長此發(fā)展下去，會對農(nóng)信社造成不利的影響。農(nóng)信社主要經(jīng)營的是貸款業(yè)務(wù)，在經(jīng)營過程中上級聯(lián)社出臺了一系列規(guī)范的貸款管理規(guī)章制度，然而冒名貸款產(chǎn)生的條件和原因何在，應(yīng)采取什么有力的辦法措施解決這一問題，看法如下。
一、明確冒名貸款的概念
所謂冒名貸款，是指銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，利用職務(wù)便利，實施了他人（或單位）名義或虛構(gòu)假名貸款、利用職權(quán)要挾他人（或單位）貸款、乘辦理貸款之機(jī)截留全部或部分貸款貪污或挪用歸個人使用的行為。主要有頂名貸款、搭名貸款、盜名貸款、假名貸款四種形式。
二、冒名貸款屢治不絕的根源
冒名貸款在現(xiàn)階段農(nóng)信社十分盛行，其產(chǎn)生的土壤條件不外乎如下幾個方面。
（一）經(jīng)營管理隨意性，制度執(zhí)行不到位
上級聯(lián)社雖然建立、完善了信貸管理制度和加大了到期未收回貸款的追責(zé)力度，但仍出現(xiàn)大量的冒名貸款，究其原因，還是管理隨意性，制度執(zhí)行不力。一是部分員工放松了對新制度的深入學(xué)習(xí)、深刻理解和認(rèn)真貫徹，“制度落實年”活動只掛在嘴上，寫在本上，貼在墻上，就是未落實在行動上，說一套，做一套，思想沒有與時俱進(jìn)，仍然按***慣、老套路、老辦法、老經(jīng)驗管貸放貸，有的甚至我行我素，上有政策，下有對策。二是基層領(lǐng)導(dǎo)、職能管理部門出于財務(wù)的壓力，從本位的、自身的、個人的、短期的利益出發(fā)，對在全員營銷貸款過程中出現(xiàn)的片面追求即期效益的違規(guī)行為，熟視無睹，見多不怪，檢查走過場，處罰缺力度，導(dǎo)致執(zhí)行制度不到位。
（二）鋪天蓋地貸款營銷，放貸人資格未審查
為了片面追求眼前效益，自上而下，一哄而起，不審資格，不顧制度、不講原則、不擇對象、不問風(fēng)險，從領(lǐng)導(dǎo)到員工，從外勤到內(nèi)勤，從后勤到前勤，個個都有權(quán)，人人都管貸，計劃到崗，任務(wù)到人，考核到位，鋪天蓋地搞傾銷，普天大地搞違規(guī)，頂天立地駝處罰，歡天喜地收利息，驚天動地抓效益。這樣，慫恿了一批違規(guī)人員，傷害了一些守法員工，危害了農(nóng)信社的長期利益。
（三）沉重財務(wù)計劃壓力，倒逼貸款擴(kuò)張營銷
按政策規(guī)定，農(nóng)村信用社支持的對象是農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民，面對的是弱勢產(chǎn)業(yè)、弱勢群體，成本高、收益低，這是不爭的事實。然而，自上而下沒從實際出發(fā)，致使出現(xiàn)沉重財務(wù)計劃壓力，倒逼貸款擴(kuò)張營銷的怪現(xiàn)象，一方面上級聯(lián)社下達(dá)過高的盈利計劃，剛性的績效掛鉤考核，另一方面基層各社為了增收入、保工資，片面追求即期效益，硬性的收息任務(wù)，迫使詢找息源，競賽相盲目擴(kuò)張貸款規(guī)模，有的闖紅燈，踩著黃線走，化整為零，超權(quán)放款，為爭奪客戶資源，不顧制度規(guī)定，大開冒名貸款之門，造成一戶多頭、多名、多處反復(fù)貸款。
（四）過多貸款審批環(huán)節(jié)，過少授權(quán)授信額度
按現(xiàn)行制度規(guī)定，一個客戶借一筆貸款，從調(diào)查建檔到貸委會審批發(fā)放，需要一個漫長而又復(fù)雜的過程，一是審批環(huán)節(jié)多。大額須經(jīng)縣、市、省層層報批，每一筆貸款往往是上級聯(lián)社轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去，部門壓來壓去，基層社跑來跑去，客戶等來等去，最后貸款未批問題哪兒來哪兒去。二是報批手續(xù)復(fù)雜。每筆貸款既要紙質(zhì)文本材料，又要電子檔案材料，按現(xiàn)行信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)、貸款流程要求，一筆貸款要經(jīng)過各個操作環(huán)節(jié)和多道電子指令，程序過于復(fù)雜，手續(xù)過于繁瑣，加之貸委會人員難碰頭，一筆貸款從調(diào)查到最后一道電子指令，時間遙遙無期，作為外部客戶“時間就是金錢”，耽誤了時間就錯過了商機(jī)，作為內(nèi)部員工“遠(yuǎn)水救不了近渴”，沒滿足客戶需要就等于趕走了客戶，所以部分信貸人員只好簡程序，省環(huán)節(jié)，在自身的權(quán)限之內(nèi)甘愿冒險當(dāng)?shù)谝回?zé)任人為客戶化整為零或冒名貸款。三是辦理抵押手續(xù)難。超過一定額度的貸款需辦抵押手提續(xù)，合規(guī)有效抵押不僅要辦理它項權(quán)證手續(xù)，還要由客戶交納一定的費(fèi)用，農(nóng)戶能作抵押的只有房屋，而在農(nóng)村有99%以上沒辦房產(chǎn)證，為迎合客戶的心理，方便農(nóng)戶需要，少數(shù)信貸人員于規(guī)章制度而不顧，利用其親戚朋友的名義為其一人貸款數(shù)筆。
（五）殘缺客戶信息采錄，失真誤導(dǎo)信貸檔案
冒名貸款的大量出現(xiàn)，有很大程度與基層社信貸管理工作不扎實、不到位密切相關(guān)。一是殘缺客戶信息采集。一方面上級下達(dá)客戶信息采集任務(wù)要求高逼得緊；另一方面基層社時間短、范圍廣，工作不到位，致使信息采錄不全面。二是失真誤導(dǎo)信貸檔案。不全面的客戶信息采錄自然帶來信貸系統(tǒng)存入的信貸檔案資料庫失真，導(dǎo)致放款沒有可靠依據(jù)，冒名貸款盛行。
三、多方面體現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷
在刑事方面，作為信用社主管人員，利用職務(wù)之便利，多次挪用、侵吞本單位及客戶的資金，嚴(yán)重觸犯了我國《刑法》的相關(guān)規(guī)定，已構(gòu)成挪用資金罪。所謂挪用資金罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營利活動的，或者進(jìn)行非法活動的行為。
在操作層面，根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》及《某省農(nóng)信社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》等相關(guān)規(guī)定，該縣聯(lián)社審貸小組成員無視法律法規(guī)，對未經(jīng)集體討論的貸款在貸審小組記錄簿上簽名；在臨柜辦理貸款時，未認(rèn)真審查貸款是否經(jīng)有權(quán)審批人審批，直接經(jīng)辦了大量的假、冒名貸款。同時，經(jīng)辦了部分主任超個人權(quán)限的假、冒名貸款，而且未妥善保管會計檔案，未認(rèn)真執(zhí)行會計檔案調(diào)閱制度，導(dǎo)致柜員涂改傳票印章。因此，在操作層面上都已嚴(yán)重違法違規(guī)。
在稽核方面，農(nóng)信社稽核科長在多次稽核中并未發(fā)現(xiàn)報告貸款增加異常，未引起警覺并調(diào)查跟蹤。對一些違規(guī)發(fā)放貸款問題又未進(jìn)行深究；特別是張井志任職期間，未發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)問題，為張井志長時間連續(xù)作案提供了機(jī)會。
在領(lǐng)導(dǎo)方面，罪犯作案時間長達(dá)多年，涉案金額之大，筆數(shù)之多，持續(xù)時間之長，令人觸目驚心。尤其是2005年以來開展了操作風(fēng)險檢查、案件專項治理和貸款上戶核對排查工作，卻未及時發(fā)現(xiàn)該案，給該縣農(nóng)信社造成了嚴(yán)重后果，暴露出該縣聯(lián)社主要領(lǐng)導(dǎo)在抓員工的思想教育及黨風(fēng)廉政建設(shè)、干部管理、規(guī)范化建設(shè)、案件治理和風(fēng)險管控長效機(jī)制建設(shè)等方面存在重大缺陷和隱患，對該案負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)或領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
四、如何建設(shè)科學(xué)有效的內(nèi)控機(jī)制
完善制度，加強(qiáng)合規(guī)操作，戰(zhàn)略驅(qū)動，規(guī)則先行。制度完善了，機(jī)制創(chuàng)新了，基礎(chǔ)就打牢了。
一是完善信貸管理制度。
要嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)戶貸款發(fā)放的公示制度，貸款審批環(huán)節(jié)要堅持公開、透明，明確貸款審批、發(fā)放、管理過程中各崗位的職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)任追究制度。主任、信貸員要實行雙人調(diào)查、審核、簽字，嚴(yán)格禁止主任或信貸員一人發(fā)放貸款。
二是完善內(nèi)控制度建設(shè)，建立有效防范包括冒名貸款在內(nèi)的各類風(fēng)險的長效機(jī)制。建立一個獨(dú)立的自上而下的監(jiān)督檢查部門，以加強(qiáng)內(nèi)部審計的權(quán)威性。同時，要進(jìn)一步加大稽核檢查力度，切實做到每筆貸款核對、審查無誤，通過自查，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險苗頭，并予以解決。
三是建立科學(xué)合理的用工機(jī)制，按照專業(yè)化、職業(yè)化的要求，構(gòu)建一個高水平的專業(yè)員工隊伍。要加快人事制度改革，引入競爭機(jī)制；按照金融企業(yè)經(jīng)營效益原則，建立“能進(jìn)能出”的人員流動機(jī)制、“能上能下”的干部任免機(jī)制、“拉大差距”的收入分配機(jī)制和“嚴(yán)肅查處”機(jī)制。
再好的制度，沒有好的執(zhí)行也會走向它的反面，合規(guī)操作是銀行立信之本，發(fā)展之基。只有加強(qiáng)基層網(wǎng)點(diǎn)主任、員工學(xué)習(xí)規(guī)章制度的力度，使他們清晰認(rèn)識、熟練掌握各項制度，按章辦事才有保障。首先要對基層員工開展定期培訓(xùn)，彌補(bǔ)現(xiàn)在崗前一次性培訓(xùn)的不足。其次要加強(qiáng)責(zé)任制度，對造成損失金額較大的網(wǎng)點(diǎn)一把手及分管領(lǐng)導(dǎo)實行一票否決制度，對每個崗位簽訂責(zé)任狀，明確任務(wù)，層層落實，互相監(jiān)督，提高工作責(zé)任心。再次要加強(qiáng)內(nèi)部稽查力度。采取定期稽查和不定期稽查相結(jié)合的監(jiān)督體制，從嚴(yán)把握稽查人員的配備和資格審核。最后要加強(qiáng)員工教育。對于規(guī)章制度的執(zhí)行，要求每名員工從小事做起，正確辦理每一筆業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核每張票據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)安全標(biāo)準(zhǔn)。
部分農(nóng)村信用社員工的工作作風(fēng)存在嚴(yán)重問題，有紀(jì)不遵，有法不依，主要表現(xiàn)為“一懶二散三放松”?！耙粦小奔撮_展工作懶，任務(wù)相互推諉，分內(nèi)工作敷衍了事，分外工作決不沾邊?！岸ⅰ奔慈诵臏o散，作風(fēng)散漫。由于管理缺乏正規(guī)性，部分員工對農(nóng)村信用社的發(fā)展前景喪失信心，認(rèn)為前途渺茫，許多員工已開辟“第二產(chǎn)業(yè)”，甚至“第三產(chǎn)業(yè)”，形成“上班不出勤、出勤不出力、出力不出效”的散漫作風(fēng)?！叭潘伞奔捶潘蓪W(xué)習(xí)，放松政策，放松監(jiān)管。要抑制這種現(xiàn)象就要從“嚴(yán)”字上努力。首先要嚴(yán)明紀(jì)律，明確工作職責(zé)，從工作作風(fēng)上抓。其次要嚴(yán)肅對待，增強(qiáng)主人翁意識，從工作態(tài)度上抓。三是要嚴(yán)格處理，建立完善的處罰體制，從懲戒力度上抓。
四是要嚴(yán)密監(jiān)督，防止前“腐”后繼，從稽查監(jiān)管上抓。
“嚴(yán)”字治社，最關(guān)鍵的環(huán)節(jié)是在人事機(jī)制上。農(nóng)村信用社的發(fā)展需要一支有理想、有道德、有文化、有紀(jì)律的員工隊伍，特別是基層員工隊伍代表著農(nóng)村信用社的形象，是農(nóng)村信用社發(fā)展的主力軍。加強(qiáng)員工隊伍建設(shè)首先要嚴(yán)格把握入口關(guān)、考核關(guān)、獎懲關(guān)、培訓(xùn)關(guān)；其次要消除“親屬派”、“家族化”，引入競爭上崗制度，完善招考機(jī)制，增加考試透明度，把有責(zé)任心、事業(yè)心、工作能力強(qiáng)、德才兼?zhèn)涞娜瞬乓氲睫r(nóng)村信用社員工隊伍中來；三是加強(qiáng)員工抵制誘惑的能力，這需要農(nóng)村信用社以人為本，投入適當(dāng)資金，加強(qiáng)員工的思想素質(zhì)、職業(yè)道德學(xué)習(xí)，使他們樹立正確的價值觀和是非衡量標(biāo)準(zhǔn)，從而降低昂貴的風(fēng)險成本。加強(qiáng)監(jiān)管，增強(qiáng)法律意識農(nóng)村信用社要適應(yīng)新時期的金融革命，就要把上級監(jiān)管和提高員工法律意識相結(jié)合。一是充分發(fā)揮委派會計的監(jiān)督管理責(zé)任。委派會計是農(nóng)村信用聯(lián)社委派到基層社進(jìn)行監(jiān)督管理的第一道防線，其應(yīng)根據(jù)上級聯(lián)社文件對信貸員授信額度和貸款所需要的身份證、戶口簿、婚姻證明、貸款審批單等信貸資料進(jìn)行核實，確認(rèn)后才能發(fā)放貸款。二是以法律培訓(xùn)為基礎(chǔ)，增強(qiáng)員工法律意識，依法維護(hù)農(nóng)村信用社權(quán)益。聘請當(dāng)?shù)胤ü賹T工進(jìn)行《民法通則》、《合同法》、《擔(dān)保法》的培訓(xùn)，使他們的法律意識不斷增強(qiáng)，并在工作中得到有效運(yùn)用。三是要加強(qiáng)稽核檢查。農(nóng)村信用聯(lián)社和基層社要設(shè)立兩級稽核隊伍，每一個社要設(shè)立一個專職稽核員，負(fù)責(zé)本社各個網(wǎng)點(diǎn)各項業(yè)務(wù)的稽核。稽核員發(fā)現(xiàn)問題后，要及時報告到農(nóng)村信用聯(lián)社稽核部門，由稽核部門負(fù)責(zé)問題的查處，包括移送司法機(jī)關(guān)。農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)主管機(jī)關(guān)、行業(yè)管理部門和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加大對貸款真實性的監(jiān)督檢查力度，把風(fēng)險消滅在萌芽狀態(tài)。
四、關(guān)鍵要點(diǎn)
1．科學(xué)有效的內(nèi)部控制機(jī)制是解決農(nóng)信社冒名貸款問題的根本。在本案例中，正是內(nèi)部控制機(jī)制的缺失才導(dǎo)致農(nóng)信社冒名貸款。
2．科學(xué)有效的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括分權(quán)控制，授權(quán)控制，崗位輪換控制，預(yù)算控制，憑證控制，賬簿控制，審批與稽核控制，標(biāo)準(zhǔn)處理程序控制等，還應(yīng)當(dāng)注意內(nèi)部控制制度設(shè)計的影響因素。
五、資料來源
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第五篇：冒名貸款的成因與對策
淺議農(nóng)村信用社冒名貸款的成因與對策
當(dāng)前，農(nóng)村信用社正在進(jìn)行“社”改“行”的體制改革，不良資產(chǎn)居高不下，困擾和制約著各級農(nóng)信聯(lián)社的改革進(jìn)展。隨著各級農(nóng)信聯(lián)社案件專項治理活動的深入展開，通過冒名貸款綜合治理檢查，一批冒名貸款水落石出，給農(nóng)村信用社造成了重大經(jīng)濟(jì)損失，并且?guī)砹艘欢ǖ呢?fù)面影響。筆者有幸參與以冒名貸款檢查，現(xiàn)以某信用社為例，淺議農(nóng)村信用社冒名貸款的成因與對策。
一、冒名貸款現(xiàn)狀與特征
從三多月的檢查情況看，冒名貸款具有時間跨度長、牽涉人員多、成因復(fù)雜、隱蔽性強(qiáng)、造假手段多等特點(diǎn)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，冒名貸款主要集中在農(nóng)信聯(lián)社授權(quán)基層社審批發(fā)放的農(nóng)戶聯(lián)保貸款和小額信用貸款。實際借款人因不符合貸款條件或其他各種原因無法通過正常程序在農(nóng)村信用社取得所需貸款，利用小額信用貸款“信用”和“簡便”的特點(diǎn)，假借他人名義申請并獲得貸款。
冒名貸款既有信貸人員與用款人內(nèi)外勾結(jié)作案的，也有利用工作便利自己作案的，還有因信貸人員責(zé)任心不強(qiáng)造成外部人員騙取貸款的。通常把“冒名、借名、假名”貸款認(rèn)定為冒名貸款。
一是冒名貸款。個別實際借款人（信貸員）在申請（辦理）農(nóng)戶貸款時,在名義借款人不知情的情況下,虛構(gòu)或采取不正當(dāng)手段,借用名義借款人的個人信息資料取得貸款。此類貸款多為實際借款人用其親戚或朋友的名義辦理貸款。如貸戶李某在其父親不知情的情況下,用其父親身份證復(fù)印件，并私刻印章在農(nóng)村信用社辦理冒名貸款4萬元。
二是借名貸款。借款人在征得名義借款人同意并取得相關(guān)個人信息資料的情況下,以多個借款人名義取得多筆貸款,獲得較大貸款額度。此類問題比較突出,如某網(wǎng)點(diǎn)信貸員陳某為某單位發(fā)放借名貸款131筆，金額320.08萬元，借據(jù)上借款人簽名均為此單位負(fù)責(zé)人代簽。
三是假名貸款。由于某些聯(lián)社內(nèi)部管理混亂,為完成收息任務(wù),虛構(gòu)借款人名字和個人信息資料,違規(guī)放貸。如某社為了完成貸款利息收入任務(wù),信貸員虛構(gòu)他人姓名,偽造個人信息資料以貸收息311筆、金額517.08萬元,貸款后直接轉(zhuǎn)入利息收入科目,虛增貸款利息收入517.08萬元。
冒名貸款歸納起來主要有以下四種形式：
一是實際借款人騙取或偽造、變造借款人身份證，私刻假印章、模仿借款人簽名以借款人名義在信用社獲取貸款。
二是實際借款人與借款人協(xié)商達(dá)成一定協(xié)議，以借款人名義向信用社申請貸款，繼而轉(zhuǎn)交給實際借款人使用。
三是個別信貸人員借職務(wù)之便，利用掌握的借款人、保證人的身份證復(fù)印件等有關(guān)信貸資料，填制虛假貸款檔案，將貸款歸自己使用。
四是個別農(nóng)村信用社為完成經(jīng)營考核指標(biāo)，采用冒名貸款形式虛構(gòu)借款人、虛造手續(xù)，達(dá)到掩蓋不良貸款真實性、完成考核任務(wù)的目的。
以上四種形式在實際調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，冒用他人名義取得貸款和信貸員立據(jù)墊息貸款的現(xiàn)象占比較高。如信貸員錢某管轄三個自然村，管理和經(jīng)放貸款715筆，金額858.82萬元。通過檢查認(rèn)定冒名貸款48筆，金額17.03萬元，其中發(fā)放冒用他人名義貸款和立據(jù)墊息貸款分別占50%和35%。
二、冒名貸款形成原因
究其冒名貸款的形成，主客觀兩個方面都有原因：
從客觀方面來講，一是歷史遺留問題而形成。鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村等集體貸款形成永久性冒名貸款。在下達(dá)禁止向村集體發(fā)放貸款的文件之前，一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村委會因興修水利、修建學(xué)校、農(nóng)電改造、分?jǐn)偠愘M(fèi)、等原因，地方政府壓、地方財政擠，迫使信用社發(fā)放指定性貸款、救濟(jì)性貸款，村干部在農(nóng)戶不知情的情況下，將分?jǐn)偟馁M(fèi)用填成借據(jù)，私章刻了一大堆，像這樣的冒名貸款怎么能收回！隨著國家稅費(fèi)改革、農(nóng)民減負(fù)，取消攤派等相關(guān)制度的出臺，信用社這部分貸款基本上成了“死錢”。
二是貸戶法制意識淡薄。一些貸戶對相關(guān)法律知識缺乏認(rèn)識，不了解與金融部門形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系后所應(yīng)承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任，受人蒙騙，認(rèn)為只要實際借款人口頭承諾到期還款，就與己無關(guān)。更有個別貸戶沒有信用觀念，有觀望、拖欠、賴賬等不良行為，逃廢信用社債務(wù)。
從主觀方面來看，一是信貸人員的素質(zhì)較差。一方面，當(dāng)前農(nóng)村信用社一些人員素質(zhì)不高，表現(xiàn)為執(zhí)行信貸制度隨意性大，以人情代替制度，以主觀經(jīng)驗代替制度，面臨即將產(chǎn)生的風(fēng)險“束手旁觀”。另一方面，個別農(nóng)村信用社從業(yè)人員法規(guī)意識淡薄是冒名貸款產(chǎn)生的思想根源。個別信用社信貸員錯誤認(rèn)為冒名貸款只是違反了信用社內(nèi)部管理制度，不會追究法律責(zé)任，往往在客戶貸款需求超出自己放貸權(quán)限范圍的情況下，利用職權(quán)便利發(fā)放冒名貸款。第三，客戶經(jīng)理與貸戶內(nèi)外勾結(jié)。為滿足個人私利，與外部人員相互勾結(jié)騙取信用社資金。還有的信貸員平日里吃了人家的，拿了人家的，到時候不得不被人家牽著鼻子走。從某種程度上講，沒有內(nèi)部人員的參與和配合，冒名貸款是很難“滋生”的。
二是信貸制度執(zhí)行不嚴(yán)格。第一，履職不到位。主要表現(xiàn)在貸前調(diào)查、貸后管理不到位。在貸款調(diào)查時，信貸員作風(fēng)不深入，存在憑老印象、老經(jīng)驗發(fā)放貸款，導(dǎo)致貸前調(diào)查不到位、不徹底，給冒名貸款的產(chǎn)生埋下了風(fēng)險隱患。發(fā)放貸款后，信貸員圖省事或以業(yè)務(wù)繁忙為借口，不按時進(jìn)行貸后的跟蹤檢查管理，使問題得以隱藏。第二，聯(lián)戶聯(lián)保貸款方式、內(nèi)容被歪曲，成了冒名貸款的“合法保護(hù)傘”。聯(lián)戶聯(lián)保貸款全面推廣運(yùn)行以來，對有效滿足農(nóng)戶信貸資金需求及防范貸款風(fēng)險起到了積極作用，但隨著此項業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，也給冒名貸款提供了滋生的土壤。聯(lián)保小組成員受自身利益驅(qū)動，互相串通，互相利用、互相借用私章，雖然都在借款合同上簽字蓋章，但聯(lián)保小組貸出的資金實際被其中一個成員使用，這種方式比較隱蔽。第三，重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)管理薄弱。以貸款“包放包收”取代相互制衡，放貸流程“一手清”,柜臺監(jiān)督人員未有效履行職責(zé)，會計審查環(huán)節(jié)形同虛設(shè)。三是貸款審批機(jī)制運(yùn)作不流暢。當(dāng)前貸款審批實行的是逐級授權(quán)制，客戶為了在短時間內(nèi)取得資金，客戶經(jīng)理圖省事、怕麻煩，逃避審批環(huán)節(jié)，采用頂冒名貸款的方式發(fā)放貸款，信貸監(jiān)督失去制衡。
三、冒名貸款防范對策
冒名貸款違反了誠實信用的原則，規(guī)避了貸款分級審批的制度，是用款人與基層信用社員工互相串通、內(nèi)外勾結(jié)、以權(quán)謀私的產(chǎn)物，存在很大的危害性。由于冒名貸款立據(jù)借款人和貸款使用人相分離，權(quán)利和義務(wù)不對等，當(dāng)貸款到期時借款人推卸還貸責(zé)任，懸空貸款債權(quán)，增加信用社的收貸難度，潛在損失極有可能轉(zhuǎn)化為實際損失。同時，由于貸款合同的虛假性，也無法從法律角度追溯被冒名人的還款義務(wù)。為此要對冒名貸款加大防范措施與懲治力度。
一是構(gòu)筑道德防線，注重思想教育。第一，加大金融法律知識宣傳力度，增強(qiáng)客戶法律意識，使客戶充分認(rèn)識冒名貸款的法律風(fēng)險和責(zé)任，從而提高預(yù)防和抵制冒名貸款的警惕性。第二，結(jié)合《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》和“三個辦法一個指引”等開展合規(guī)文化建設(shè)教育培訓(xùn)，提高全員的合規(guī)守法意識，從源頭上降低冒名貸款在內(nèi)部產(chǎn)生的可能性。
二是構(gòu)筑操作防線，注重制度落實。第一，依據(jù)信貸業(yè)務(wù)的“三查”流程，狠抓制度執(zhí)行力，真正做到有章必行，違規(guī)必糾。第二，深入開展基礎(chǔ)管理工作，長期開展業(yè)務(wù)流程操作培訓(xùn)，以會代訓(xùn)、以考代訓(xùn)、崗前培訓(xùn)等，將規(guī)范操作根植于每位員工心中。第三，嚴(yán)格實行貸款“面談面簽”制度。即貸戶提出貸款申請時，不論金額大小，所有貸款手續(xù)必須由貸戶親自簽字確認(rèn)，確保貸款的真實性。第四，做好監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)、通報、糾正業(yè)務(wù)流程管理中的違規(guī)操作行為，及時消除風(fēng)險隱患。
三是構(gòu)筑懲治防線，注重問責(zé)力度。第一，保持對冒名貸款“無緩沖”的高壓態(tài)勢，嚴(yán)格責(zé)任追究，查出一起，從嚴(yán)、從重處理一起，凡是觸犯法律的行為一律移送司法機(jī)關(guān)處理，加大違規(guī)人員的違規(guī)違法成本。第二，分類處置，限期整改。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)貸款，限期償還或下崗清收，不能按期償還或清收不力的，依規(guī)從重處罰，觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第三，加大稽核力度和頻度，做好序時稽核和專項稽核，對全轄信用社有計劃地進(jìn)行“拉網(wǎng)”式普查，真正使冒名貸款無處藏身。
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