第一篇：關(guān)于AA省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)自查情況的報(bào)告

關(guān)于AA省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)自查情況的報(bào)告

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)：

根據(jù)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于開(kāi)展農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)自查和壓力測(cè)試的通知》（銀監(jiān)辦通〔2007〕299號(hào)）要求，AA銀監(jiān)局指導(dǎo)、督促AA省聯(lián)社及全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真開(kāi)展工作。目前，相關(guān)工作已完成，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下。

一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)自查和壓力測(cè)試工作開(kāi)展情況

我局對(duì)此次農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)自查和壓力測(cè)試工作高度重視。及時(shí)要求各銀監(jiān)分局、省聯(lián)社迅速組織轄內(nèi)縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)自查。省聯(lián)社要求各縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行成立了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室，開(kāi)展流動(dòng)性自查和日常監(jiān)測(cè)管理工作。對(duì)于流動(dòng)性自查中存在的問(wèn)題，要求認(rèn)真分析并制定防控預(yù)案。

按照壓力測(cè)試方案的要求，我局與省聯(lián)社研究確定了A縣、A區(qū)、B縣、C縣、D縣和T縣聯(lián)社，以及U、U村合作銀行（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)合行）等8家機(jī)構(gòu)進(jìn)行壓力測(cè)試。8家測(cè)試機(jī)構(gòu)中，農(nóng)村銀行2家，農(nóng)村信用聯(lián)社6家。市區(qū)（城郊）機(jī)構(gòu)2家，占被測(cè)機(jī)構(gòu)總數(shù)的25%，與我省市區(qū)聯(lián)社占聯(lián)社總數(shù)的比例相當(dāng)。按存貸款比例高低劃分，高于75%的4家，在65%到75%之間的2家，低于65%的2家，分別占?jí)毫y(cè)試機(jī)構(gòu)數(shù)的50%、25%和25%，符合銀監(jiān)會(huì)壓力測(cè)試方案要求。各參與測(cè)試機(jī)構(gòu)所在地銀監(jiān)分局均成立了專業(yè)小組，指派人員駐點(diǎn)進(jìn)行實(shí)地指導(dǎo)。此外，我局派員到部分測(cè)試機(jī)構(gòu)進(jìn)行巡查指導(dǎo)，確保了測(cè)試工作按時(shí)、按質(zhì)完成。

二、AA省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況

（一）存貸款比例情況。2007年11月末，全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款占存款比例為74.30%。以縣（市）為單位（下同），貸占存比例高于75%的有38家，占總數(shù)的45.78%；在 65%到75%之間的有38家，占總數(shù)的45.78%；低于65%的有7家，占總數(shù)的8.44%。

（二）人民幣超額備付率情況。2007年11月末，全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)人民幣超額備付率為17.83%，比年初下降17.14個(gè)百分點(diǎn)。其中，低于5%的有2家，占機(jī)構(gòu)總數(shù)2.41%。

（三）流動(dòng)性比例情況。2007年11月末，全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性比例51.34%，比年初下降18.26個(gè)百分點(diǎn)。其中，高于25%的有77家，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的92.77%；低于25%的有6家，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的7.23%。

（四）資金頭寸情況。截至2007年11月末，全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資金頭寸237億元。其中，庫(kù)存現(xiàn)金19億元，超額準(zhǔn)備金25億元，存放同業(yè)款項(xiàng)193億元（含存出保證金）。資金頭寸較少的有D縣、F縣、G區(qū)、G縣、E縣、E縣、N縣、M區(qū)、J區(qū)、Y縣、A縣、W縣聯(lián)社。

（五）資不抵債情況。截至2007年11月末，全省資不抵債農(nóng)村信用社16家（均為二級(jí)法人的鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社）, 資不抵債金額8380萬(wàn)元。其中，G縣10家, 資不抵債金額2442萬(wàn)元，M6家, 資不抵債金額5938萬(wàn)元。

三、流動(dòng)性自查情況

（一）流動(dòng)性管理狀況。多數(shù)縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行制定了流動(dòng)性管理規(guī)定和突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，有部分機(jī)構(gòu)雖未單獨(dú)制定，但在其他內(nèi)控制度中對(duì)流動(dòng)性管理進(jìn)行了規(guī)定。多數(shù)縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行已明確了日常監(jiān)測(cè)管理部門，對(duì)流動(dòng)性比例、流動(dòng)性期限缺口、存貸款比例等流動(dòng)性指標(biāo)實(shí)行按月、按季監(jiān)控，隨時(shí)掌握流動(dòng)性狀況及其變化趨勢(shì)，并將有關(guān)情況及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。部分縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行對(duì)存貸款比例較高的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)限制其貸款規(guī)模，除了符合“三農(nóng)”標(biāo)準(zhǔn)的貸款外，其他貸款的投放相應(yīng)減少。省聯(lián)社已在系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上搭建資金調(diào)劑平臺(tái)。各縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行還積極組織、吸收存款，以增加資金的流動(dòng)性。

（三）問(wèn)題突出的機(jī)構(gòu)。自查發(fā)現(xiàn)，部分機(jī)構(gòu)潛在一定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患。如，Q聯(lián)社信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差影響流動(dòng)性；P縣聯(lián)社存貸款比例較高影響流動(dòng)性；M聯(lián)社長(zhǎng)期投資（國(guó)債、央行票據(jù)、金融債）比例過(guò)高影響流動(dòng)性。

四、壓力測(cè)試情況

（一）被測(cè)試機(jī)構(gòu)基本情況。1.基本業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)情況。

截至2007年11月末，參與測(cè)試的8家機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額148.07億元，比年初增加27.48億元，增長(zhǎng)22.79%；各項(xiàng)貸款余額106.21億元，比年初增加25.93億元，增長(zhǎng)32.30%；貸款四級(jí)分類不良貸款余額14.07億元，比年初減少1.06億元，下降7.01%；不良率13.25%，比年初下降5.60個(gè)百分點(diǎn)；貸款五級(jí)分類2007年9月末不良貸款余額22.03億元，比年初減少3.06億元，下降12.20%；不良率20.74%，比年初下降10.51個(gè)百分點(diǎn)；各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入8.02億元，同比增收2.37億元，增長(zhǎng)41.95%；各項(xiàng)業(yè)務(wù)支出6.19億元，同比增支1.53億元，增長(zhǎng)32.83%；實(shí)現(xiàn)賬面利潤(rùn)1.82億元，同比增盈0.87億元，增長(zhǎng)91.58%。2.流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)情況。

（1）流動(dòng)性比例。截至2007年11月末，參與測(cè)試的8家機(jī)構(gòu)流動(dòng)性比例63.48%。其中，Q農(nóng)合行63.75%、W聯(lián)社97.42%、R聯(lián)社17.85%、T聯(lián)社40.31%、Y農(nóng)合行50.42%、U縣聯(lián)社40.41%、J聯(lián)社87.30%、L聯(lián)社72.95%。

（2）核心負(fù)債依存度。截至2007年11月末，參與測(cè)試的8家機(jī)構(gòu)核心負(fù)債依存度57.92%。其中，A合行49.43%、S市郊聯(lián)社50.44%、D聯(lián)社65.25%、F聯(lián)社63.50%、H行66.86%、J聯(lián)社72.51%、K聯(lián)社65.73%、∪縣聯(lián)社60.86%。

（3）流動(dòng)性缺口率。截至2007年11月末，參與測(cè)試的8家機(jī)構(gòu)流動(dòng)性缺口率5.21%。其中，縣聯(lián)社3.59%。（4）人民幣超額備付率。截至2007年11月末，參與測(cè)試的8家機(jī)構(gòu)人民幣超額備付率5.22%。其中，A農(nóng)合行8.40%、S市郊聯(lián)社3.40%、D聯(lián)社0.66%、F縣聯(lián)社7.00%、F農(nóng)合行2.71%、G聯(lián)社2.90%、Z社7.32%、F縣聯(lián)社1.62%。

（5）存貸款比例。截至2007年11月末，參與測(cè)試的8家機(jī)構(gòu)存貸款比例71.74%。其中，Q農(nóng)合行70.84%、W郊聯(lián)社80.67%、E聯(lián)社53.91%、R縣聯(lián)社78.89%、T農(nóng)合行85.80%、T聯(lián)社70.01%、T聯(lián)社98.93%、Y聯(lián)社53.56%。

（二）支付缺口情況及原因分析。

1.指標(biāo)設(shè)置情況。本次壓力測(cè)試中，按照流動(dòng)性壓力測(cè)試方案的要求，根據(jù)我省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)資金狀況實(shí)際，假設(shè)了存款逐月流失、貸款不能按期收回、存款準(zhǔn)備金率上調(diào)和貸款進(jìn)取性增加等情景（我省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)聯(lián)社間資金拆借調(diào)劑額度、借入中央銀行款項(xiàng)及支農(nóng)再貸款額度均較小。因此，未作為壓力情景設(shè)置因素），在輕微、中度、嚴(yán)重不同壓力情況下，對(duì) 2007年12月、2008年1月、2月、3月的支付情況進(jìn)行了測(cè)試。2.測(cè)試結(jié)果。在輕微壓力情景下，8家被測(cè)機(jī)構(gòu)2007年12月及2008年1月、2月、3月的支付能力分別為-7.07、18.22、8.64、9.53億元，支付缺口率分別為-0.26%、1.38%、0.67%、0.41%。在中度壓力情景，2007年12月及2008年1月、2月、3月的支付能力分別為-10.07、15.33、5.67、6.25億元，支付缺口率分別為-0.33%、0.96%、0.36%、0.24%。在嚴(yán)重壓力情景下，2007年12月及2008年1月、2月、3月的支付能力分別為-13.99、11.70、1.88、2.45億元，支付缺口率分別為-0.42%、0.62%、0.10%、0.08%。3.存在的主要問(wèn)題。通過(guò)對(duì)壓力測(cè)試相關(guān)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表各項(xiàng)目數(shù)據(jù)的分析，部分機(jī)構(gòu)的部分指標(biāo)達(dá)不到《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》規(guī)定要求：

（1）支付能力。2007年12月，在輕微壓力情景下，G合行支付能力為-89732萬(wàn)元、H聯(lián)社為-397萬(wàn)元，其余均為正數(shù)。中度壓力情景下，J農(nóng)合行支付能力-117882萬(wàn)元、J聯(lián)社為-1270萬(wàn)元、R聯(lián)社為-873萬(wàn)元，其余均為正數(shù)。嚴(yán)重壓力情景下，H農(nóng)合行支付能力為-148380萬(wàn)元、J縣聯(lián)社為-4161萬(wàn)元、J縣聯(lián)社為-1159萬(wàn)元、E聯(lián)社為-1408萬(wàn)元。2008年1、2、3月，只有F合行在2月和3月嚴(yán)重壓力情景下，支付能力為-26033萬(wàn)元和-27256萬(wàn)元。

（2）支付缺口率。2007年12月，輕微壓力情景下，被測(cè)機(jī)構(gòu)支付缺口率為-0.26%。其中，AA農(nóng)合行-0.52%、BB聯(lián)社-0.10%，中度測(cè)試支付缺口率-0.33%。其中，AA農(nóng)合行-0.59%、CC聯(lián)社-0.05%、BB聯(lián)社-0.19%，嚴(yán)重測(cè)試支付缺口率-0.42%。其中，AA農(nóng)合行-0.65%、CC聯(lián)社-0.16%、BB縣聯(lián)社-0.02%、BB聯(lián)社-0.28%；2008年2、3月嚴(yán)重測(cè)試支付缺口率只有AA農(nóng)合行分別為-0.25%和-0.24%。

（3）流動(dòng)性比例。據(jù)測(cè)試，AA農(nóng)合行在嚴(yán)重壓力情景下2007年12月、2008年1、2、3月均為20%，低于25%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。（4）核心負(fù)債依存度。據(jù)測(cè)試，AA農(nóng)合行、J市郊聯(lián)社和KK縣聯(lián)社在各種壓力情景下，2007年12月及 2008年1月、2月、3月核心負(fù)債依存度均低于60%。其中，AA農(nóng)合行在嚴(yán)重壓力情景下核心負(fù)債依存度僅為20%。

（5）人民幣超額準(zhǔn)備金率。據(jù)測(cè)試，HH縣、KK縣、CC聯(lián)社超額準(zhǔn)備金率在各種壓力情景下，AA農(nóng)合行在中度和嚴(yán)重壓力情景下，BB聯(lián)社在嚴(yán)重壓力情景下，超額準(zhǔn)備金率在2007年12月及2008年1、2、3月均低于3%。4.主要原因分析。

（1）貸款占存款比例過(guò)高。2007年11月末，全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款占存款比例74.3%，接近75%的上限。其中，貸款占存款比例超過(guò)85%的有FF縣（85.22%）、KK縣（86.55%）、YY縣（87.94%）、BB（98.93%）聯(lián)社及NM農(nóng)合行（85.5%）等5家機(jī)構(gòu)。這是影響我省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性的主要因素。（2）不良貸款占比高。2007年9月末，全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)按五級(jí)分類計(jì)算不良率27.92%。其中，有38家縣（市）聯(lián)社高于30%，占總數(shù)45.78%。如HH縣聯(lián)社不良率56.55%，KL聯(lián)社貸款不良率67.74%，使得占全部資產(chǎn)較大比重的信貸資產(chǎn)缺乏流動(dòng)性，從而影響了資產(chǎn)的總體流動(dòng)性。

（3）法定存款準(zhǔn)備金率連續(xù)上調(diào)。2007年以來(lái)，人民銀行連續(xù)上調(diào)金融機(jī)構(gòu)法定存款準(zhǔn)備金率，較年初提高5.5個(gè)百分點(diǎn)，全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)由此增加法定存款準(zhǔn)備金67.39億元，削弱了資金的流動(dòng)性。

（4）資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不合理。部分機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款與債券投資資金運(yùn)用趨于“長(zhǎng)期化”，而負(fù)債中存款的期限結(jié)構(gòu)趨向“短期化”，資產(chǎn)負(fù)債期限搭配上存在缺陷，造成了流動(dòng)性不暢。2007年11月末，全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)低成本存款比重40.61%。債券投資和票據(jù)貼現(xiàn)171.08億元，其中長(zhǎng)期投資63.51億元。資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不合理導(dǎo)致CC聯(lián)社“次日”及 “2至30日”短期剩余期限內(nèi)連續(xù)出現(xiàn)了66393.58萬(wàn)元的累計(jì)缺口，“61至90日”、“91至120日”剩余期限內(nèi)出現(xiàn)101937.68萬(wàn)元累計(jì)到期期限缺口。AA農(nóng)合行“次日”、“2至30日”短期剩余期限內(nèi)連續(xù)出現(xiàn)406868萬(wàn)元的累計(jì)缺口。

五、對(duì)我省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)總體評(píng)價(jià)

根據(jù)我們掌握的情況及此次自查及壓力測(cè)試情況判斷，目前，AA省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性狀況良好。大部分縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行資金頭寸較為充足，融資資金和渠道較為暢通，在可預(yù)知的短期內(nèi)不會(huì)發(fā)生不利變化。但流動(dòng)性各項(xiàng)指標(biāo)也存在下降趨勢(shì)，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)須繼續(xù)密切關(guān)注。

六、省聯(lián)社應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的措施

（一）建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。一是做好對(duì)資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性的預(yù)測(cè)和分析，通過(guò)對(duì)流動(dòng)性供給和需求的變化情況的預(yù)測(cè)和分析，完成對(duì)潛在流動(dòng)性的衡量。二是建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警系統(tǒng)，包括預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)警情、確定風(fēng)險(xiǎn)警況、探尋風(fēng)險(xiǎn)警源，使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)減至最低程度。三是建立定期的流動(dòng)性分析制度。包括流動(dòng)性需求分析、流動(dòng)性來(lái)源分析和流動(dòng)性儲(chǔ)備設(shè)計(jì)，建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，提高防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（二）強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)性調(diào)整力度。一是根據(jù)資產(chǎn)的流動(dòng)性，引導(dǎo)各縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行通過(guò)配置各類資產(chǎn)的數(shù)量，確定相互間的配比關(guān)系，構(gòu)建適宜的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，建立起多層次、全方位的防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防線。二是優(yōu)化貸款種類，提高貸款的變現(xiàn)能力。引導(dǎo)各縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行逐步提高票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款的比重，增強(qiáng)信貸資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，同時(shí)要求各縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行著力盤(pán)活存量，壓縮不良貸款，建立有效的約束機(jī)制，健全科學(xué)的放貸機(jī)制，確立貸款的保障和補(bǔ)償機(jī)制。三是開(kāi)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，包括在逐步增加優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)比重的同時(shí)減少信貸資產(chǎn)總量占比，開(kāi)展低風(fēng)險(xiǎn)的中、短期投資業(yè)務(wù)等。

（三）強(qiáng)化系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控功能。一是搭建資金余缺調(diào)劑平臺(tái)，協(xié)調(diào)各縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行科學(xué)配對(duì)調(diào)劑。充分利用好現(xiàn)有的資金資源，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)資金優(yōu)化配置，以增強(qiáng)資金的效益性和流動(dòng)性。通過(guò)省聯(lián)社清算平臺(tái)調(diào)節(jié)系統(tǒng)內(nèi)資金，充分發(fā)揮資金管理調(diào)控功能。二是建立高效、科學(xué)的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反饋機(jī)制，建立起系統(tǒng)內(nèi)資金預(yù)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和分析的管理體制，根據(jù)各縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行資金頭寸情況，科學(xué)地進(jìn)行資金調(diào)劑。

七、我局的監(jiān)管措施

雖然我省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)尚未彰顯，但由于政策調(diào)控、市場(chǎng)波動(dòng)預(yù)計(jì)會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性趨緊，個(gè)別機(jī)構(gòu)可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。為此，我們除督促省聯(lián)社切實(shí)落實(shí)上述措施外，還要求各銀監(jiān)分局嚴(yán)格監(jiān)管，指導(dǎo)和督促轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)切實(shí)防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

一是完善應(yīng)急預(yù)案，落實(shí)人員責(zé)任。要求各銀監(jiān)分局督促轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)制定突發(fā)事件預(yù)案，對(duì)已制定的，要補(bǔ)充完善，盡量細(xì)化。督促農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)建立突發(fā)事件報(bào)告制度，一旦發(fā)生問(wèn)題，快速向當(dāng)?shù)卣?、監(jiān)管部門和人民銀行進(jìn)行報(bào)告。督促有關(guān)機(jī)構(gòu)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任，對(duì)于由于工作不到位導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)未被及時(shí)發(fā)現(xiàn)，或風(fēng)險(xiǎn)處置不得力的相關(guān)責(zé)任人員，嚴(yán)格進(jìn)行問(wèn)責(zé)。

二是密切關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。要求各銀監(jiān)分局切實(shí)掌握轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)于流動(dòng)性比例低于30%或出現(xiàn)較大降幅，以及超額備付率低于5%的縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行要加強(qiáng)日常監(jiān)測(cè)，并及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，督促其制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施。要求省聯(lián)社針對(duì)各縣（市）聯(lián)社、農(nóng)村銀行實(shí)際，確定流動(dòng)性高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，密切關(guān)注其經(jīng)營(yíng)管理狀況，并派人負(fù)責(zé)聯(lián)系指導(dǎo)。三是嚴(yán)格資產(chǎn)負(fù)債比例監(jiān)管。一是嚴(yán)格執(zhí)行75%的存貸比上限，督促比例過(guò)高的機(jī)構(gòu)采取措施進(jìn)行壓降。二是督促農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)制定科學(xué)的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和業(yè)績(jī)考核激勵(lì)機(jī)制，合理設(shè)置考核指標(biāo)，避免信貸發(fā)放沖動(dòng)，控制信貸規(guī)模盲目擴(kuò)張。三是督促農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、國(guó)家政策的研究，調(diào)整信貸投向，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高流動(dòng)性資產(chǎn)的質(zhì)量。

二○○八年一月十六日

第二篇：金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告集錦1

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開(kāi)展內(nèi)控檢查工作的通知》精神，以合行總部的相關(guān)要求，結(jié)合我社實(shí)際，我社積極開(kāi)展了案件專項(xiàng)治理活動(dòng)。成立了以主任同志為組長(zhǎng)，副主任、委派會(huì)計(jì)、分社負(fù)責(zé)人為成員的案件專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)我社的內(nèi)控制度、信貸管理、三防一保等工作進(jìn)行了全面的自查，重點(diǎn)檢查了印鑒密押，重要空白憑證，現(xiàn)金管理，信貸業(yè)務(wù)，對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)整改。

1、全面動(dòng)員，組織職工認(rèn)真學(xué)習(xí)案件專項(xiàng)治理工作的重要性，要求各崗位職工端正思想，擺正位置，先從自身崗位自查，對(duì)照有關(guān)制度的要求，自查自糾，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要求及時(shí)反映，不得隱瞞，知情不報(bào)，對(duì)其他崗位其他員工的業(yè)務(wù)行為和管理行為提出意見(jiàn)。由委派會(huì)計(jì)同志負(fù)責(zé)實(shí)施對(duì)分社、社部各崗位執(zhí)行規(guī)章制度的情況進(jìn)行檢查?；静僮饕?guī)定執(zhí)行情況較好，“一分四雙”和交叉復(fù)核制度、“十六項(xiàng)”基本規(guī)定、業(yè)務(wù)操作流程符合制度要求，重要空白憑證帳實(shí)相符，銷號(hào)登記簿與領(lǐng)用、使用情況相一致，分社在領(lǐng)入重要空白憑證時(shí)未按要求入庫(kù)，而是直接留在柜面使用，已責(zé)令立即糾正。檢查了會(huì)計(jì)憑證、帳簿、各類登記簿，會(huì)計(jì)憑證要素齊全，帳簿設(shè)置合理，錯(cuò)帳沖正規(guī)范，計(jì)息正確。有少數(shù)收貸憑證及借款憑證未簽經(jīng)辦人名章，帳簿有硬性涂改現(xiàn)象。

2、對(duì)微機(jī)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)進(jìn)行了檢查，能按操作程序進(jìn)行操作，特殊會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)無(wú)缺漏登記的情況，操作員臨時(shí)離崗能退出操作系統(tǒng)。由于分社掌握微機(jī)操作技能的僅操作員和出納員，存在操作員離崗時(shí)由出納員代崗，而由信貸員代出納崗的串崗現(xiàn)象。

3、對(duì)內(nèi)部往來(lái)資金帳戶進(jìn)行了核對(duì)，查實(shí)了未達(dá)帳項(xiàng)。支票帳戶存款能按月發(fā)出對(duì)帳單，但收回率較低，一是我社對(duì)睡眠戶存款無(wú)法及時(shí)聯(lián)系處理，二是許多農(nóng)村公司企業(yè)會(huì)計(jì)核算不健全，不重視對(duì)帳工作，造成一部分對(duì)帳單滯留信用社，一部分對(duì)帳單發(fā)出后遲遲不能收回。我社已加強(qiáng)了對(duì)帳工作的管理，進(jìn)兩個(gè)月發(fā)出和收回率明顯提高。通過(guò)業(yè)務(wù)過(guò)程隨機(jī)核對(duì)了儲(chǔ)蓄存款余額，分社和社部分別核對(duì)了20戶，除未登折款項(xiàng)外，帳折均相符。對(duì)帳據(jù)、帳實(shí)、帳卡、帳帳、帳表進(jìn)行了通打核對(duì)，檢查日均做到了相符。

4、對(duì)印、押、證的管理進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。崗位設(shè)置合理，能起到相互制約的作用。各類印章的啟用、使用和保管符合規(guī)定要求，檢查中發(fā)現(xiàn)有個(gè)人名章長(zhǎng)時(shí)間閑置桌面的情況，已當(dāng)場(chǎng)要求改正，要求所有員工重視印章的管理和使用，杜絕印章、憑證管理上的漏洞。信貸業(yè)務(wù)方面。我社已建立了貸款授權(quán)，貸款責(zé)任追究和貸款的審批制度。在聯(lián)社對(duì)信用社授權(quán)的基礎(chǔ)上，由信用社對(duì)信貸員進(jìn)行了授權(quán)，對(duì)大額貸款由審批小組進(jìn)行集體研究審批，落實(shí)第一責(zé)任人。農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)放管理與農(nóng)戶檔案的限額一致，大額貸款建立了信貸檔案。信貸管理工作一直是困擾信用社經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)和難點(diǎn)。去年以來(lái)，盡管我社在信貸管理上加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)控制，規(guī)范了貸款操作程序，也取得了明顯的成效，但存在的問(wèn)題仍比較多，尤其對(duì)存量貸款的清收化解措施乏力、手段單一，對(duì)茶廠和茶廠各萬(wàn)元的貸款只能在提供抵押物的基礎(chǔ)上辦理續(xù)貸手續(xù)。農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性，信用社貸款的期限管理與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期的不一致，致使農(nóng)戶個(gè)人貸款違約率較高，信貸人員往往處于被動(dòng)的局面，對(duì)剛剛產(chǎn)生的逾期貸款進(jìn)行催收，而對(duì)剛性更強(qiáng)的不良貸款的化解顯得力不從心。

5、農(nóng)村信用社個(gè)人貸款種類多，客戶數(shù)量大，獲取信息的渠道狹窄，嚴(yán)重的信息不對(duì)稱使信貸人員處于茫然無(wú)著的狀態(tài)?！叭椤敝贫鹊牧饔谛问?，從事信貸人員的觀望等待心理，往往使一筆有問(wèn)題貸款得到關(guān)注時(shí)，通常已經(jīng)比較嚴(yán)重了。農(nóng)村信用社的考核機(jī)制和工資制度，迫使信用社從高管到一般員工，為了求短期的發(fā)展，為了取得最多的經(jīng)濟(jì)效益，往往把預(yù)期收益想象的較高，往往千方百計(jì)甚至不考慮實(shí)際可能去擴(kuò)大業(yè)務(wù)，其結(jié)果必然使風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生且加劇。

6、“三防一?！狈矫?。信用社已與員工簽定了安全責(zé)任書(shū)，落實(shí)了安全責(zé)任。安全防衛(wèi)設(shè)施，消防設(shè)施處于正常運(yùn)轉(zhuǎn)的狀態(tài)。信用社制訂了防暴預(yù)案，要求職工熟悉安全保衛(wèi)工作的要求，在遭遇突發(fā)事件時(shí)保持頭腦冷靜，采取積極有效的應(yīng)對(duì)措施。通過(guò)自查，我社進(jìn)一步提高了案件的防范意識(shí)，對(duì)一些過(guò)時(shí)的規(guī)章制度進(jìn)行廢止和重訂。力圖通過(guò)對(duì)重點(diǎn)部位和崗位的有效監(jiān)督，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)我社健康穩(wěn)定發(fā)展。通過(guò)自查，我們也剖析了內(nèi)控制度長(zhǎng)期流于形式的原因。

7、內(nèi)控制度從無(wú)到有，從初步建立到形成一項(xiàng)系統(tǒng)的制約控制機(jī)制，凝聚了信合人強(qiáng)化制度的決心和心血。但這幾年的發(fā)展似乎誤入歧途，大量的類同的規(guī)章、制度、辦法、責(zé)任制，掛在墻上、夾在文件夾里、存在電腦中，登記簿、工作日志一字排開(kāi)，越設(shè)越多，一筆掛失業(yè)務(wù)要登記掛失登記簿、登記會(huì)計(jì)特殊事項(xiàng)登記簿、登記計(jì)算機(jī)工作日記志，一筆借款要登記受理登記簿、借款合同登記簿、內(nèi)勤工作日志。上級(jí)檢查樂(lè)于看登記簿看工作日志，卻往往忽視實(shí)地的實(shí)質(zhì)性的檢查和盤(pán)點(diǎn)。很多信用社也熱衷于以規(guī)章制度的裝訂精巧，以登記簿的名目繁多展示內(nèi)控制度建設(shè)的完善。查庫(kù)制度、“三防一?！睓z查紙上談兵，事后監(jiān)督制度勾勾畫(huà)畫(huà)，大事小事都要報(bào)告，雞零狗碎也要形成書(shū)面材料，相同格式、相同內(nèi)容的報(bào)告一年送上四次。執(zhí)行上的流于形式根源于內(nèi)控制度本身的`形式主義泛濫，源于形式山上的河水只能歸于形式的窠臼。委派會(huì)計(jì)實(shí)行以來(lái)，在抓內(nèi)控、抓防范、抓監(jiān)督的過(guò)程中起到了關(guān)鍵的作用，但多數(shù)委派會(huì)計(jì)的大部分時(shí)間大部分精力都置身于必須的不容滯后的繁瑣的具體的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中。委派會(huì)計(jì)本身也還是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源，卻賦予其監(jiān)督與管理的重任，只能是以剩下的一點(diǎn)點(diǎn)時(shí)間一點(diǎn)點(diǎn)精力在形式的河流上隨波逐流，而內(nèi)心卻流淌著真實(shí)的無(wú)奈。其實(shí)，內(nèi)控制度建設(shè)只需緊緊圍繞著“一分四雙”，“六相符”，“十六項(xiàng)基本規(guī)定”的貫徹落實(shí)來(lái)進(jìn)行，在各崗位之間形成有效的制約機(jī)制。以基本制度為經(jīng)，以各項(xiàng)業(yè)務(wù)和重點(diǎn)部位為緯，織就一張縝密的內(nèi)控之網(wǎng)，無(wú)重復(fù)、無(wú)遺漏，不斷地加以完善，隨時(shí)能發(fā)現(xiàn)觸網(wǎng)之魚(yú)。而委派會(huì)計(jì)不能是聯(lián)社放養(yǎng)的一尾魚(yú)，鯊魚(yú)也不行，他應(yīng)該是一位吃苦耐勞技藝高超的漁夫，魚(yú)鷹也可以。內(nèi)控制度建設(shè)山重路遙，案件專項(xiàng)治理工作常抓不怠，而什么時(shí)候內(nèi)控制度真正落實(shí)了，案件專項(xiàng)治理工作也就不需要了。

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告集錦2

根據(jù)總行農(nóng)發(fā)銀計(jì)22號(hào)《關(guān)于開(kāi)展中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行xx年統(tǒng)計(jì)檢查的通知》《中國(guó)人民銀行關(guān)于開(kāi)展xx年金融統(tǒng)計(jì)檢查的通知》（銀發(fā)87號(hào)）的要求，為嚴(yán)格執(zhí)行金融統(tǒng)計(jì)制度，提升金融統(tǒng)計(jì)水平，我行立即成立統(tǒng)計(jì)工作檢查領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)照統(tǒng)計(jì)檢查內(nèi)容進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，周密安排部署

為認(rèn)真開(kāi)展好此項(xiàng)自查工作，我行高度重視，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，成立了自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，召開(kāi)專題會(huì)議，組織全行員工認(rèn)真學(xué)習(xí)了《中國(guó)人民銀行關(guān)于開(kāi)展全國(guó)金融統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查的通知》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行統(tǒng)計(jì)工作管理制度》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表管理暫行辦法》等文件辦法內(nèi)容。通過(guò)學(xué)習(xí)，統(tǒng)一了員工的思想認(rèn)識(shí)，提高了對(duì)開(kāi)展統(tǒng)計(jì)檢查和加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)管理工作重要性的認(rèn)識(shí)，明確了檢查的目的、內(nèi)容、重點(diǎn)，確定了檢查人員，落實(shí)檢查人員責(zé)任，提出了具體要求，從而保證了自查效果。

二、統(tǒng)計(jì)工作檢查情況

（一）落實(shí)整改

xx年金融執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的情況我行對(duì)照去年人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、總行統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了有針對(duì)性的復(fù)查。圍繞整改中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了逐一檢查，未發(fā)現(xiàn)重復(fù)問(wèn)題，杜絕一切統(tǒng)計(jì)工作中的違規(guī)、違法行為，更好地保障了金融統(tǒng)計(jì)工作的質(zhì)量。

（二）落實(shí)人民銀行統(tǒng)計(jì)制度的情況

1、認(rèn)真貫徹《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)、定》《現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程》等法律、法規(guī)，以及相關(guān)的法律、法規(guī)。

2、貫徹執(zhí)行中國(guó)人民銀行制定的金融統(tǒng)計(jì)制度及有關(guān)管理辦法，并接受人民銀行的監(jiān)督、檢查。

3、我行依法執(zhí)行涉農(nóng)貸款統(tǒng)計(jì)和銀行承兌匯票及其他統(tǒng)計(jì)制度，所報(bào)境內(nèi)大中小企業(yè)貸款、銀行承兌匯票情況統(tǒng)計(jì)表等各類報(bào)表均能及時(shí)、保質(zhì)、保量地報(bào)送。

4、各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)能做到及時(shí)整理并歸檔保存，不存在虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、拒報(bào)、屢次遲報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的現(xiàn)象。

5、按時(shí)、按質(zhì)、按量完成人民銀行布置的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查工作。

（三）落實(shí)銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表制度的情況

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表管理暫行辦法》，依法向上級(jí)行及轄區(qū)人民銀行報(bào)送非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表。

2、認(rèn)真開(kāi)展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作，設(shè)置統(tǒng)計(jì)管理員和操作員，互相監(jiān)督、檢查，確保非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作保質(zhì)保量，及時(shí)完成數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、上報(bào)工作。

3、通過(guò)對(duì)歷年非現(xiàn)場(chǎng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的自我檢查，認(rèn)為上報(bào)數(shù)據(jù)真實(shí)完整，未利用常規(guī)的業(yè)務(wù)操作虛增、虛減原始統(tǒng)計(jì)記錄，未虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、篡改非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表數(shù)據(jù)，能夠做到報(bào)送報(bào)表數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。

（四）統(tǒng)計(jì)工作管理情況我行統(tǒng)計(jì)集中管理系統(tǒng)配有省分行下發(fā)的專用計(jì)算機(jī)，專機(jī)專用，內(nèi)外網(wǎng)隔離，使用合理，系統(tǒng)運(yùn)行正常，做到專人負(fù)責(zé)使用。統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)規(guī)范，操作熟練，各司其職，能按時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、撰寫(xiě)統(tǒng)計(jì)分析。統(tǒng)計(jì)崗位責(zé)任制度健全并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。通過(guò)檢查，我行加強(qiáng)了對(duì)統(tǒng)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)計(jì)報(bào)表質(zhì)量和統(tǒng)計(jì)人員執(zhí)行統(tǒng)計(jì)法規(guī)的自覺(jué)性有了一定提高。

三、存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施

檢查發(fā)現(xiàn)，統(tǒng)計(jì)資料整理歸檔工作不夠規(guī)范；統(tǒng)計(jì)分析水平尚需提高，目前只做一些簡(jiǎn)單的分析，不能對(duì)全行業(yè)務(wù)的全面發(fā)展提出合理的建議，沒(méi)有較好的發(fā)揮統(tǒng)計(jì)分析的實(shí)效性。根據(jù)存在的問(wèn)題，我行提出了整改措施。

一是進(jìn)一步提高統(tǒng)計(jì)人員素質(zhì)，加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)計(jì)制度、規(guī)定的學(xué)習(xí)，特別是對(duì)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，努力提高統(tǒng)計(jì)水平和統(tǒng)計(jì)質(zhì)量。

二是嚴(yán)格按照人民銀行和上級(jí)行的要求，對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行雙備份，做到異地存放，保證備份數(shù)據(jù)完好無(wú)損。

三是加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)資料的整理歸檔，確保統(tǒng)計(jì)資料的完整。

四是努力提高統(tǒng)計(jì)分析水平，充分發(fā)揮統(tǒng)計(jì)分析的作用，為行領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力依據(jù)。

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告集錦3

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開(kāi)展內(nèi)控檢查工作的通知》精神，以合行總部的相關(guān)要求，結(jié)合我社實(shí)際，我社積極開(kāi)展了案件專項(xiàng)治理活動(dòng)。成立了以主任同志為組長(zhǎng)，副主任、委派會(huì)計(jì)、分社負(fù)責(zé)人為成員的案件專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)我社的內(nèi)控制度、信貸管理、三防一保等工作進(jìn)行了全面的自查，重點(diǎn)檢查了印鑒密押，重要空白憑證，現(xiàn)金管理，信貸業(yè)務(wù)，對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)整改。

1、全面動(dòng)員，組織職工認(rèn)真學(xué)習(xí)案件專項(xiàng)治理工作的重要性，要求各崗位職工端正思想，擺正位置，先從自身崗位自查，對(duì)照有關(guān)制度的要求，自查自糾，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要求及時(shí)反映，不得隱瞞，知情不報(bào)，對(duì)其他崗位其他員工的業(yè)務(wù)行為和管理行為提出意見(jiàn)。由委派會(huì)計(jì)同志負(fù)責(zé)實(shí)施對(duì)分社、社部各崗位執(zhí)行規(guī)章制度的情況進(jìn)行檢查。基本操作規(guī)定執(zhí)行情況較好，“一分四雙”和交叉復(fù)核制度、“十六項(xiàng)”基本規(guī)定、業(yè)務(wù)操作流程符合制度要求，重要空白憑證帳實(shí)相符，銷號(hào)登記簿與領(lǐng)用、使用情況相一致，分社在領(lǐng)入重要空白憑證時(shí)未按要求入庫(kù)，而是直接留在柜面使用，已責(zé)令立即糾正。檢查了會(huì)計(jì)憑證、帳簿、各類登記簿，會(huì)計(jì)憑證要素齊全，帳簿設(shè)置合理，錯(cuò)帳沖正規(guī)范，計(jì)息正確。有少數(shù)收貸憑證及借款憑證未簽經(jīng)辦人名章，帳簿有硬性涂改現(xiàn)象。

2、對(duì)微機(jī)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)進(jìn)行了檢查，能按操作程序進(jìn)行操作，特殊會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)無(wú)缺漏登記的情況，操作員臨時(shí)離崗能退出操作系統(tǒng)。由于分社掌握微機(jī)操作技能的僅操作員和出納員，存在操作員離崗時(shí)由出納員代崗，而由信貸員代出納崗的串崗現(xiàn)象。

3、對(duì)內(nèi)部往來(lái)資金帳戶進(jìn)行了核對(duì)，查實(shí)了未達(dá)帳項(xiàng)。支票帳戶存款能按月發(fā)出對(duì)帳單，但收回率較低，一是我社對(duì)睡眠戶存款無(wú)法及時(shí)聯(lián)系處理，二是許多農(nóng)村公司企業(yè)會(huì)計(jì)核算不健全，不重視對(duì)帳工作，造成一部分對(duì)帳單滯留信用社，一部分對(duì)帳單發(fā)出后遲遲不能收回。我社已加強(qiáng)了對(duì)帳工作的管理，進(jìn)兩個(gè)月發(fā)出和收回率明顯提高。通過(guò)業(yè)務(wù)過(guò)程隨機(jī)核對(duì)了儲(chǔ)蓄存款余額，分社和社部分別核對(duì)了20戶，除未登折款項(xiàng)外，帳折均相符。對(duì)帳據(jù)、帳實(shí)、帳卡、帳帳、帳表進(jìn)行了通打核對(duì)，檢查日均做到了相符。

4、對(duì)印、押、證的管理進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。崗位設(shè)置合理，能起到相互制約的作用。各類印章的啟用、使用和保管符合規(guī)定要求，檢查中發(fā)現(xiàn)有個(gè)人名章長(zhǎng)時(shí)間閑置桌面的情況，已當(dāng)場(chǎng)要求改正，要求所有員工重視印章的管理和使用，杜絕印章、憑證管理上的漏洞。信貸業(yè)務(wù)方面。我社已建立了貸款授權(quán)，貸款責(zé)任追究和貸款的審批制度。在聯(lián)社對(duì)信用社授權(quán)的基礎(chǔ)上，由信用社對(duì)信貸員進(jìn)行了授權(quán)，對(duì)大額貸款由審批小組進(jìn)行集體研究審批，落實(shí)第一責(zé)任人。農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)放管理與農(nóng)戶檔案的限額一致，大額貸款建立了信貸檔案。信貸管理工作一直是困擾信用社經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)和難點(diǎn)。去年以來(lái)，盡管我社在信貸管理上加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)控制，規(guī)范了貸款操作程序，也取得了明顯的成效，但存在的問(wèn)題仍比較多，尤其對(duì)存量貸款的清收化解措施乏力、手段單一，對(duì)茶廠和茶廠各萬(wàn)元的貸款只能在提供抵押物的基礎(chǔ)上辦理續(xù)貸手續(xù)。農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性，信用社貸款的期限管理與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期的不一致，致使農(nóng)戶個(gè)人貸款違約率較高，信貸人員往往處于被動(dòng)的局面，對(duì)剛剛產(chǎn)生的逾期貸款進(jìn)行催收，而對(duì)剛性更強(qiáng)的不良貸款的化解顯得力不從心。

5、農(nóng)村信用社個(gè)人貸款種類多，客戶數(shù)量大，獲取信息的渠道狹窄，嚴(yán)重的信息不對(duì)稱使信貸人員處于茫然無(wú)著的狀態(tài)?！叭椤敝贫鹊牧饔谛问剑瑥氖滦刨J人員的觀望等待心理，往往使一筆有問(wèn)題貸款得到關(guān)注時(shí)，通常已經(jīng)比較嚴(yán)重了。農(nóng)村信用社的考核機(jī)制和工資制度，迫使信用社從高管到一般員工，為了求短期的發(fā)展，為了取得最多的經(jīng)濟(jì)效益，往往把預(yù)期收益想象的較高，往往千方百計(jì)甚至不考慮實(shí)際可能去擴(kuò)大業(yè)務(wù)，其結(jié)果必然使風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生且加劇。

6、“三防一保”方面。信用社已與員工簽定了安全責(zé)任書(shū)，落實(shí)了安全責(zé)任。安全防衛(wèi)設(shè)施，消防設(shè)施處于正常運(yùn)轉(zhuǎn)的狀態(tài)。信用社制訂了防暴預(yù)案，要求職工熟悉安全保衛(wèi)工作的要求，在遭遇突發(fā)事件時(shí)保持頭腦冷靜，采取積極有效的應(yīng)對(duì)措施。通過(guò)自查，我社進(jìn)一步提高了案件的防范意識(shí)，對(duì)一些過(guò)時(shí)的規(guī)章制度進(jìn)行廢止和重訂。力圖通過(guò)對(duì)重點(diǎn)部位和崗位的有效監(jiān)督，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)我社健康穩(wěn)定發(fā)展。通過(guò)自查，我們也剖析了內(nèi)控制度長(zhǎng)期流于形式的原因。

7、內(nèi)控制度從無(wú)到有，從初步建立到形成一項(xiàng)系統(tǒng)的制約控制機(jī)制，凝聚了信合人強(qiáng)化制度的決心和心血。但這幾年的發(fā)展似乎誤入歧途，大量的類同的規(guī)章、制度、辦法、責(zé)任制，掛在墻上、夾在文件夾里、存在電腦中，登記簿、工作日志一字排開(kāi)，越設(shè)越多，一筆掛失業(yè)務(wù)要登記掛失登記簿、登記會(huì)計(jì)特殊事項(xiàng)登記簿、登記計(jì)算機(jī)工作日記志，一筆借款要登記受理登記簿、借款合同登記簿、內(nèi)勤工作日志。上級(jí)檢查樂(lè)于看登記簿看工作日志，卻往往忽視實(shí)地的實(shí)質(zhì)性的檢查和盤(pán)點(diǎn)。很多信用社也熱衷于以規(guī)章制度的裝訂精巧，以登記簿的名目繁多展示內(nèi)控制度建設(shè)的完善。查庫(kù)制度、“三防一?！睓z查紙上談兵，事后監(jiān)督制度勾勾畫(huà)畫(huà)，大事小事都要報(bào)告，雞零狗碎也要形成書(shū)面材料，相同格式、相同內(nèi)容的報(bào)告一年送上四次。執(zhí)行上的流于形式根源于內(nèi)控制度本身的形式主義泛濫，源于形式山上的河水只能歸于形式的窠臼。委派會(huì)計(jì)實(shí)行以來(lái)，在抓內(nèi)控、抓防范、抓監(jiān)督的過(guò)程中起到了關(guān)鍵的作用，但多數(shù)委派會(huì)計(jì)的大部分時(shí)間大部分精力都置身于必須的不容滯后的繁瑣的具體的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中。委派會(huì)計(jì)本身也還是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源，卻賦予其監(jiān)督與管理的重任，只能是以剩下的一點(diǎn)點(diǎn)時(shí)間一點(diǎn)點(diǎn)精力在形式的河流上隨波逐流，而內(nèi)心卻流淌著真實(shí)的無(wú)奈。其實(shí)，內(nèi)控制度建設(shè)只需緊緊圍繞著“一分四雙”，“六相符”，“十六項(xiàng)基本規(guī)定”的貫徹落實(shí)來(lái)進(jìn)行，在各崗位之間形成有效的制約機(jī)制。以基本制度為經(jīng)，以各項(xiàng)業(yè)務(wù)和重點(diǎn)部位為緯，織就一張縝密的內(nèi)控之網(wǎng)，無(wú)重復(fù)、無(wú)遺漏，不斷地加以完善，隨時(shí)能發(fā)現(xiàn)觸網(wǎng)之魚(yú)。而委派會(huì)計(jì)不能是聯(lián)社放養(yǎng)的一尾魚(yú)，鯊魚(yú)也不行，他應(yīng)該是一位吃苦耐勞技藝高超的漁夫，魚(yú)鷹也可以。內(nèi)控制度建設(shè)山重路遙，案件專項(xiàng)治理工作常抓不怠，而什么時(shí)候內(nèi)控制度真正落實(shí)了，案件專項(xiàng)治理工作也就不需要了。

第三篇：金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告1

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開(kāi)展內(nèi)控檢查工作的通知》精神，以合行總部的相關(guān)要求，結(jié)合我社實(shí)際，我社積極開(kāi)展了案件專項(xiàng)治理活動(dòng)。成立了以主任同志為組長(zhǎng)，副主任、委派會(huì)計(jì)、分社負(fù)責(zé)人為成員的案件專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)我社的內(nèi)控制度、信貸管理、三防一保等工作進(jìn)行了全面的自查，重點(diǎn)檢查了印鑒密押，重要空白憑證，現(xiàn)金管理，信貸業(yè)務(wù)，對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)整改。

1、全面動(dòng)員，組織職工認(rèn)真學(xué)習(xí)案件專項(xiàng)治理工作的重要性，要求各崗位職工端正思想，擺正位置，先從自身崗位自查，對(duì)照有關(guān)制度的要求，自查自糾，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要求及時(shí)反映，不得隱瞞，知情不報(bào)，對(duì)其他崗位其他員工的業(yè)務(wù)行為和管理行為提出意見(jiàn)。由委派會(huì)計(jì)同志負(fù)責(zé)實(shí)施對(duì)分社、社部各崗位執(zhí)行規(guī)章制度的情況進(jìn)行檢查?；静僮饕?guī)定執(zhí)行情況較好，“一分四雙”和交叉復(fù)核制度、“十六項(xiàng)”基本規(guī)定、業(yè)務(wù)操作流程符合制度要求，重要空白憑證帳實(shí)相符，銷號(hào)登記簿與領(lǐng)用、使用情況相一致，分社在領(lǐng)入重要空白憑證時(shí)未按要求入庫(kù)，而是直接留在柜面使用，已責(zé)令立即糾正。檢查了會(huì)計(jì)憑證、帳簿、各類登記簿，會(huì)計(jì)憑證要素齊全，帳簿設(shè)置合理，錯(cuò)帳沖正規(guī)范，計(jì)息正確。有少數(shù)收貸憑證及借款憑證未簽經(jīng)辦人名章，帳簿有硬性涂改現(xiàn)象。

2、對(duì)微機(jī)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)進(jìn)行了檢查，能按操作程序進(jìn)行操作，特殊會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)無(wú)缺漏登記的情況，操作員臨時(shí)離崗能退出操作系統(tǒng)。由于分社掌握微機(jī)操作技能的僅操作員和出納員，存在操作員離崗時(shí)由出納員代崗，而由信貸員代出納崗的串崗現(xiàn)象。

3、對(duì)內(nèi)部往來(lái)資金帳戶進(jìn)行了核對(duì)，查實(shí)了未達(dá)帳項(xiàng)。支票帳戶存款能按月發(fā)出對(duì)帳單，但收回率較低，一是我社對(duì)睡眠戶存款無(wú)法及時(shí)聯(lián)系處理，二是許多農(nóng)村公司企業(yè)會(huì)計(jì)核算不健全，不重視對(duì)帳工作，造成一部分對(duì)帳單滯留信用社，一部分對(duì)帳單發(fā)出后遲遲不能收回。我社已加強(qiáng)了對(duì)帳工作的管理，進(jìn)兩個(gè)月發(fā)出和收回率明顯提高。通過(guò)業(yè)務(wù)過(guò)程隨機(jī)核對(duì)了儲(chǔ)蓄存款余額，分社和社部分別核對(duì)了20戶，除未登折款項(xiàng)外，帳折均相符。對(duì)帳據(jù)、帳實(shí)、帳卡、帳帳、帳表進(jìn)行了通打核對(duì)，檢查日均做到了相符。

4、對(duì)印、押、證的管理進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。崗位設(shè)置合理，能起到相互制約的作用。各類印章的啟用、使用和保管符合規(guī)定要求，檢查中發(fā)現(xiàn)有個(gè)人名章長(zhǎng)時(shí)間閑置桌面的情況，已當(dāng)場(chǎng)要求改正，要求所有員工重視印章的管理和使用，杜絕印章、憑證管理上的漏洞。信貸業(yè)務(wù)方面。我社已建立了貸款授權(quán)，貸款責(zé)任追究和貸款的審批制度。在聯(lián)社對(duì)信用社授權(quán)的基礎(chǔ)上，由信用社對(duì)信貸員進(jìn)行了授權(quán)，對(duì)大額貸款由審批小組進(jìn)行集體研究審批，落實(shí)第一責(zé)任人。農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)放管理與農(nóng)戶檔案的限額一致，大額貸款建立了信貸檔案。信貸管理工作一直是困擾信用社經(jīng)營(yíng)的重點(diǎn)和難點(diǎn)。去年以來(lái)，盡管我社在信貸管理上加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)控制，規(guī)范了貸款操作程序，也取得了明顯的成效，但存在的問(wèn)題仍比較多，尤其對(duì)存量貸款的清收化解措施乏力、手段單一，對(duì)茶廠和茶廠各萬(wàn)元的貸款只能在提供抵押物的基礎(chǔ)上辦理續(xù)貸手續(xù)。農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性，信用社貸款的期限管理與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期的不一致，致使農(nóng)戶個(gè)人貸款違約率較高，信貸人員往往處于被動(dòng)的局面，對(duì)剛剛產(chǎn)生的逾期貸款進(jìn)行催收，而對(duì)剛性更強(qiáng)的不良貸款的化解顯得力不從心。

5、農(nóng)村信用社個(gè)人貸款種類多，客戶數(shù)量大，獲取信息的渠道狹窄，嚴(yán)重的信息不對(duì)稱使信貸人員處于茫然無(wú)著的狀態(tài)?！叭椤敝贫鹊牧饔谛问剑瑥氖滦刨J人員的觀望等待心理，往往使一筆有問(wèn)題貸款得到關(guān)注時(shí)，通常已經(jīng)比較嚴(yán)重了。農(nóng)村信用社的考核機(jī)制和工資制度，迫使信用社從高管到一般員工，為了求短期的發(fā)展，為了取得最多的經(jīng)濟(jì)效益，往往把預(yù)期收益想象的較高，往往千方百計(jì)甚至不考慮實(shí)際可能去擴(kuò)大業(yè)務(wù)，其結(jié)果必然使風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生且加劇。

6、“三防一保”方面。信用社已與員工簽定了安全責(zé)任書(shū)，落實(shí)了安全責(zé)任。安全防衛(wèi)設(shè)施，消防設(shè)施處于正常運(yùn)轉(zhuǎn)的狀態(tài)。信用社制訂了防暴預(yù)案，要求職工熟悉安全保衛(wèi)工作的要求，在遭遇突發(fā)事件時(shí)保持頭腦冷靜，采取積極有效的應(yīng)對(duì)措施。通過(guò)自查，我社進(jìn)一步提高了案件的防范意識(shí)，對(duì)一些過(guò)時(shí)的規(guī)章制度進(jìn)行廢止和重訂。力圖通過(guò)對(duì)重點(diǎn)部位和崗位的有效監(jiān)督，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)我社健康穩(wěn)定發(fā)展。通過(guò)自查，我們也剖析了內(nèi)控制度長(zhǎng)期流于形式的原因。

7、內(nèi)控制度從無(wú)到有，從初步建立到形成一項(xiàng)系統(tǒng)的制約控制機(jī)制，凝聚了信合人強(qiáng)化制度的決心和心血。但這幾年的發(fā)展似乎誤入歧途，大量的類同的規(guī)章、制度、辦法、責(zé)任制，掛在墻上、夾在文件夾里、存在電腦中，登記簿、工作日志一字排開(kāi)，越設(shè)越多，一筆掛失業(yè)務(wù)要登記掛失登記簿、登記會(huì)計(jì)特殊事項(xiàng)登記簿、登記計(jì)算機(jī)工作日記志，一筆借款要登記受理登記簿、借款合同登記簿、內(nèi)勤工作日志。上級(jí)檢查樂(lè)于看登記簿看工作日志，卻往往忽視實(shí)地的'實(shí)質(zhì)性的檢查和盤(pán)點(diǎn)。很多信用社也熱衷于以規(guī)章制度的裝訂精巧，以登記簿的名目繁多展示內(nèi)控制度建設(shè)的完善。查庫(kù)制度、“三防一?！睓z查紙上談兵，事后監(jiān)督制度勾勾畫(huà)畫(huà)，大事小事都要報(bào)告，雞零狗碎也要形成書(shū)面材料，相同格式、相同內(nèi)容的報(bào)告一年送上四次。執(zhí)行上的流于形式根源于內(nèi)控制度本身的形式主義泛濫，源于形式山上的河水只能歸于形式的窠臼。委派會(huì)計(jì)實(shí)行以來(lái)，在抓內(nèi)控、抓防范、抓監(jiān)督的過(guò)程中起到了關(guān)鍵的作用，但多數(shù)委派會(huì)計(jì)的大部分時(shí)間大部分精力都置身于必須的不容滯后的繁瑣的具體的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)中。委派會(huì)計(jì)本身也還是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源，卻賦予其監(jiān)督與管理的重任，只能是以剩下的一點(diǎn)點(diǎn)時(shí)間一點(diǎn)點(diǎn)精力在形式的河流上隨波逐流，而內(nèi)心卻流淌著真實(shí)的無(wú)奈。其實(shí)，內(nèi)控制度建設(shè)只需緊緊圍繞著“一分四雙”，“六相符”，“十六項(xiàng)基本規(guī)定”的貫徹落實(shí)來(lái)進(jìn)行，在各崗位之間形成有效的制約機(jī)制。以基本制度為經(jīng)，以各項(xiàng)業(yè)務(wù)和重點(diǎn)部位為緯，織就一張縝密的內(nèi)控之網(wǎng)，無(wú)重復(fù)、無(wú)遺漏，不斷地加以完善，隨時(shí)能發(fā)現(xiàn)觸網(wǎng)之魚(yú)。而委派會(huì)計(jì)不能是聯(lián)社放養(yǎng)的一尾魚(yú)，鯊魚(yú)也不行，他應(yīng)該是一位吃苦耐勞技藝高超的漁夫，魚(yú)鷹也可以。內(nèi)控制度建設(shè)山重路遙，案件專項(xiàng)治理工作常抓不怠，而什么時(shí)候內(nèi)控制度真正落實(shí)了，案件專項(xiàng)治理工作也就不需要了。

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告2

根據(jù)總行農(nóng)發(fā)銀計(jì)22號(hào)《關(guān)于開(kāi)展中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行xx年統(tǒng)計(jì)檢查的通知》《中國(guó)人民銀行關(guān)于開(kāi)展xx年金融統(tǒng)計(jì)檢查的通知》（銀發(fā)87號(hào)）的要求，為嚴(yán)格執(zhí)行金融統(tǒng)計(jì)制度，提升金融統(tǒng)計(jì)水平，我行立即成立統(tǒng)計(jì)工作檢查領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)照統(tǒng)計(jì)檢查內(nèi)容進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，周密安排部署

為認(rèn)真開(kāi)展好此項(xiàng)自查工作，我行高度重視，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，成立了自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，召開(kāi)專題會(huì)議，組織全行員工認(rèn)真學(xué)習(xí)了《中國(guó)人民銀行關(guān)于開(kāi)展全國(guó)金融統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查的通知》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行統(tǒng)計(jì)工作管理制度》、《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表管理暫行辦法》等文件辦法內(nèi)容。通過(guò)學(xué)習(xí)，統(tǒng)一了員工的思想認(rèn)識(shí)，提高了對(duì)開(kāi)展統(tǒng)計(jì)檢查和加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)管理工作重要性的認(rèn)識(shí)，明確了檢查的目的、內(nèi)容、重點(diǎn)，確定了檢查人員，落實(shí)檢查人員責(zé)任，提出了具體要求，從而保證了自查效果。

二、統(tǒng)計(jì)工作檢查情況

（一）落實(shí)整改

xx年金融執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的情況我行對(duì)照去年人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、總行統(tǒng)計(jì)執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了有針對(duì)性的復(fù)查。圍繞整改中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了逐一檢查，未發(fā)現(xiàn)重復(fù)問(wèn)題，杜絕一切統(tǒng)計(jì)工作中的違規(guī)、違法行為，更好地保障了金融統(tǒng)計(jì)工作的質(zhì)量。

（二）落實(shí)人民銀行統(tǒng)計(jì)制度的情況

1、認(rèn)真貫徹《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)、定》《現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程》等法律、法規(guī)，以及相關(guān)的法律、法規(guī)。

2、貫徹執(zhí)行中國(guó)人民銀行制定的金融統(tǒng)計(jì)制度及有關(guān)管理辦法，并接受人民銀行的監(jiān)督、檢查。

3、我行依法執(zhí)行涉農(nóng)貸款統(tǒng)計(jì)和銀行承兌匯票及其他統(tǒng)計(jì)制度，所報(bào)境內(nèi)大中小企業(yè)貸款、銀行承兌匯票情況統(tǒng)計(jì)表等各類報(bào)表均能及時(shí)、保質(zhì)、保量地報(bào)送。

4、各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)能做到及時(shí)整理并歸檔保存，不存在虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、拒報(bào)、屢次遲報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的現(xiàn)象。

5、按時(shí)、按質(zhì)、按量完成人民銀行布置的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查工作。

（三）落實(shí)銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表制度的情況

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表管理暫行辦法》，依法向上級(jí)行及轄區(qū)人民銀行報(bào)送非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表。

2、認(rèn)真開(kāi)展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作，設(shè)置統(tǒng)計(jì)管理員和操作員，互相監(jiān)督、檢查，確保非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)工作保質(zhì)保量，及時(shí)完成數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、上報(bào)工作。

3、通過(guò)對(duì)歷年非現(xiàn)場(chǎng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的自我檢查，認(rèn)為上報(bào)數(shù)據(jù)真實(shí)完整，未利用常規(guī)的業(yè)務(wù)操作虛增、虛減原始統(tǒng)計(jì)記錄，未虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、篡改非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表數(shù)據(jù)，能夠做到報(bào)送報(bào)表數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。

（四）統(tǒng)計(jì)工作管理情況我行統(tǒng)計(jì)集中管理系統(tǒng)配有省分行下發(fā)的專用計(jì)算機(jī)，專機(jī)專用，內(nèi)外網(wǎng)隔離，使用合理，系統(tǒng)運(yùn)行正常，做到專人負(fù)責(zé)使用。統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)規(guī)范，操作熟練，各司其職，能按時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、撰寫(xiě)統(tǒng)計(jì)分析。統(tǒng)計(jì)崗位責(zé)任制度健全并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。通過(guò)檢查，我行加強(qiáng)了對(duì)統(tǒng)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)計(jì)報(bào)表質(zhì)量和統(tǒng)計(jì)人員執(zhí)行統(tǒng)計(jì)法規(guī)的自覺(jué)性有了一定提高。

三、存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施

檢查發(fā)現(xiàn)，統(tǒng)計(jì)資料整理歸檔工作不夠規(guī)范；統(tǒng)計(jì)分析水平尚需提高，目前只做一些簡(jiǎn)單的分析，不能對(duì)全行業(yè)務(wù)的全面發(fā)展提出合理的建議，沒(méi)有較好的發(fā)揮統(tǒng)計(jì)分析的實(shí)效性。根據(jù)存在的問(wèn)題，我行提出了整改措施。

一是進(jìn)一步提高統(tǒng)計(jì)人員素質(zhì)，加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)計(jì)制度、規(guī)定的學(xué)習(xí)，特別是對(duì)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，努力提高統(tǒng)計(jì)水平和統(tǒng)計(jì)質(zhì)量。

二是嚴(yán)格按照人民銀行和上級(jí)行的要求，對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行雙備份，做到異地存放，保證備份數(shù)據(jù)完好無(wú)損。

三是加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)資料的整理歸檔，確保統(tǒng)計(jì)資料的完整。

四是努力提高統(tǒng)計(jì)分析水平，充分發(fā)揮統(tǒng)計(jì)分析的作用，為行領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力依據(jù)。

第四篇：農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)不容忽視

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)不容忽視

2011-12-30 16:38 來(lái)源：本網(wǎng)

隨著農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱“農(nóng)金機(jī)構(gòu)”)自身業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展以及日益激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)需要，各項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)科技支撐的依賴程度越來(lái)越高，促進(jìn)了農(nóng)金機(jī)構(gòu)信息科技建設(shè)的飛速發(fā)展，信息化體系逐步完善，業(yè)務(wù)種類和服務(wù)手段日趨豐富。但不容忽視的是，技術(shù)向業(yè)務(wù)的深度滲透在加速實(shí)現(xiàn)效益的同時(shí)，其潛在的信息科技風(fēng)險(xiǎn)也呈逐步擴(kuò)大化趨勢(shì)，銀行業(yè)科技風(fēng)險(xiǎn)防范與管理形勢(shì)日趨嚴(yán)峻?，F(xiàn)階段農(nóng)金機(jī)構(gòu)普遍存在重視信息科技建設(shè)，輕信息科技管理和風(fēng)險(xiǎn)防范等問(wèn)題，如何正確面對(duì)以及應(yīng)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)成為保證農(nóng)金機(jī)構(gòu)持續(xù)、健康發(fā)展的又一課題。

一、農(nóng)村信用社信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題 目前多數(shù)農(nóng)金機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理手段相對(duì)落后，管理層對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)了解不夠，缺乏對(duì)科技風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視，導(dǎo)致農(nóng)金機(jī)構(gòu)科技存在信息管理水平處于較低層次，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故的概率較高以及應(yīng)急處置能力不強(qiáng)等問(wèn)題。

1.組織機(jī)構(gòu)及崗位設(shè)置不健全?？萍疾块T人員配備不足的現(xiàn)象較為普遍，科技人員往往身兼數(shù)崗，重要崗位A、B角制度難以落實(shí)，相對(duì)于業(yè)務(wù)部門，科技部門缺乏應(yīng)有的重視和關(guān)注。農(nóng)金機(jī)構(gòu)雖設(shè)置了風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但基本上僅履行管控資產(chǎn)、負(fù)債類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的職能，并未涵蓋信息科技風(fēng)險(xiǎn)?？萍硷L(fēng)險(xiǎn)管理工作主要由科技部門(或負(fù)責(zé)科技管理的部門)負(fù)責(zé)，而科技部門是信息系統(tǒng)的建設(shè)者和維護(hù)者，由其承擔(dān)科技風(fēng)險(xiǎn)管理職能，不能形成有效的制衡機(jī)制，不能有效識(shí)別并量化可能存在的信息科技風(fēng)險(xiǎn)因素。

2.科技從業(yè)人員素質(zhì)有待提高。科技人員應(yīng)付于日?；A(chǔ)性設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)工作所耗費(fèi)的時(shí)間和精力較多，參加信息科技風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)較少，缺少完整、系統(tǒng)的信息科技風(fēng)險(xiǎn)概念和相關(guān)知識(shí)，對(duì)自身系統(tǒng)設(shè)備維護(hù)、機(jī)房管理等常規(guī)性工作認(rèn)識(shí)較深，對(duì)信息科技管理、規(guī)避科技風(fēng)險(xiǎn)等管理性工作認(rèn)識(shí)較為膚淺，部分人員甚至存在防范信息科技風(fēng)險(xiǎn)就是保證核心生產(chǎn)系統(tǒng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的錯(cuò)誤觀念，極易忽視自身各項(xiàng)系統(tǒng)的漏洞和隱患排查、消除。

3.登記簿和制度制定、執(zhí)行不到位。多數(shù)農(nóng)金機(jī)構(gòu)雖制定了相關(guān)的信息科技管理制度和規(guī)定，但仍有制度制定不全，制度執(zhí)行不到位，制度陳舊不符合現(xiàn)階段管理等諸多問(wèn)題的存在;登記簿設(shè)立不齊全，記載項(xiàng)紀(jì)錄不完整，缺少部分的項(xiàng)目資料文檔，有的對(duì)機(jī)房運(yùn)行日志未按規(guī)定進(jìn)行登記，制度沒(méi)有隨著電子設(shè)備的增加或升級(jí)而更新，不能起到有效防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。

4.電子銀行業(yè)務(wù)管理。隨著信息科技在經(jīng)營(yíng)、管理和創(chuàng)新等各個(gè)領(lǐng)域應(yīng)用的逐步深入，推動(dòng)了農(nóng)金機(jī)構(gòu)信息科技衍生品電子銀行業(yè)務(wù)的迅速擴(kuò)張，但在管理中由于思想上重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕風(fēng)險(xiǎn)管理，導(dǎo)致電子銀行業(yè)務(wù)各項(xiàng)管理制度無(wú)法有效地貫徹落實(shí);人員配備上存在不同程度的縮減和削弱，導(dǎo)致電子銀行業(yè)務(wù)管理有心無(wú)力，無(wú)法保證事后監(jiān)督、檢查的及時(shí)性和全面性，電子銀行風(fēng)險(xiǎn)處于多發(fā)、高發(fā)期。

二、信息科技風(fēng)險(xiǎn)防范建議

1.完善信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。農(nóng)金機(jī)構(gòu)要將信息科技風(fēng)險(xiǎn)納入自身的總體風(fēng)險(xiǎn)框架，有條件的機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理部門，不具備條件的可授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門履行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，分設(shè)科技操作和科技風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，進(jìn)行合理的授權(quán)，形成有效的監(jiān)督制約機(jī)制。

2.完善信息科技風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度。按照銀監(jiān)會(huì)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求，對(duì)可能出現(xiàn)的管理漏洞和執(zhí)行不嚴(yán)等問(wèn)題，查缺補(bǔ)漏，調(diào)整優(yōu)化，嚴(yán)格評(píng)估信息安全內(nèi)控體系的完整性和實(shí)施的有效性。同時(shí)，對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理制度和操作規(guī)程進(jìn)行梳理和歸類，使其具有系統(tǒng)性和可操作性。

3.開(kāi)展信息科技風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)配備熟悉科技工作的專業(yè)人員，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)和內(nèi)部審計(jì)的要求，適時(shí)組織開(kāi)展對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)信息科技風(fēng)險(xiǎn)狀況的現(xiàn)場(chǎng)檢查，定期對(duì)信息科技系統(tǒng)全面性、安全性、完整性和可靠性進(jìn)行審計(jì)和自我評(píng)價(jià)，全面、深入地反映信息系統(tǒng)的整體狀況和主要風(fēng)險(xiǎn)，查找漏洞，確定相應(yīng)的整改措施。

4.加強(qiáng)員工的培訓(xùn)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)基層員工計(jì)算機(jī)應(yīng)用的培訓(xùn)，基層主管和操作人員要嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)設(shè)備的操作流程和規(guī)章制度，既要防范前臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，又要加強(qiáng)后臺(tái)監(jiān)督;健全培訓(xùn)機(jī)制，通過(guò)加大對(duì)科技人員的培訓(xùn)力度和頻度，社會(huì)招聘等方式，積極培養(yǎng)、引進(jìn)一批優(yōu)秀的信息科技專業(yè)人才，提高信息科技風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

5.加強(qiáng)銀行卡、POS收單等電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范。近幾年，電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范形勢(shì)較為嚴(yán)峻，犯罪分子利用銀行卡、網(wǎng)上銀行、ATM、POS等金融機(jī)具實(shí)施的不法活動(dòng)日益增加，犯罪手段亦在不斷翻新。農(nóng)金機(jī)構(gòu)要密切關(guān)注并采取必要的手段防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，要加大消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)提示，通過(guò)公眾金融服務(wù)教育和柜面宣傳提高消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。一要不斷加大技術(shù)手段防范，提高網(wǎng)上銀行身份認(rèn)證等級(jí)，根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀和所處地域的金融環(huán)境，合理的制定POS、ATM和網(wǎng)上銀行的交易限額，并加強(qiáng)對(duì)上述渠道的監(jiān)控監(jiān)測(cè);二要嚴(yán)禁為推行發(fā)卡量、POS機(jī)具數(shù)量而放松審查，使不法商戶編造虛假資料套取銀聯(lián)機(jī)具、POS機(jī)具異地安裝等進(jìn)行非法套現(xiàn)的行為有可乘之機(jī);三要要充分借助特約商戶的力量和社會(huì)舉報(bào)力量，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范合力。6.做好業(yè)務(wù)服務(wù)連續(xù)性工作。加強(qiáng)核心生產(chǎn)系統(tǒng)安全運(yùn)行管理，要特別重視完善應(yīng)急管理機(jī)制，從物力、人力等各方面做好充分準(zhǔn)備，制訂、修訂突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案并加以演練，妥善處

置可能發(fā)生的各種突發(fā)事件，確保農(nóng)金機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)可靠運(yùn)行，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常連續(xù)運(yùn)作、提高客戶服務(wù)水平。

第五篇：農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營(yíng)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作才處于起步階段，和國(guó)有或股份制商業(yè)銀行相比還存在較大差距，本文對(duì)當(dāng)前農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題做出了分析，并提出了加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和建議。

一、合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

“合規(guī)”一詞在中文詞典中找不到有關(guān)解釋或定義，單從字面上解釋，“合”的字義為不違背；“規(guī)”的字義為法則，章程，標(biāo)準(zhǔn)，合規(guī)也就是合乎規(guī)范的含義。2005年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》文件。文件引言對(duì)“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”的表述為：“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織的有關(guān)準(zhǔn)則，以及實(shí)用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)；中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于2006年11月發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。指引中對(duì)合規(guī)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義是：“合規(guī)”是指商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致?！昂弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)”是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

二、當(dāng)前農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題

近年來(lái)，在銀監(jiān)會(huì)積極倡導(dǎo)和推動(dòng)下，包括農(nóng)村合作合作金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)的廣大銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)啟動(dòng)了合規(guī)建設(shè)，注重和加強(qiáng)了對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)通過(guò)合規(guī)建設(shè)推進(jìn)年等活動(dòng)的開(kāi)展，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得了初步成效，表現(xiàn)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)初步搭建，高級(jí)管理層的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)有所增強(qiáng)，內(nèi)控合規(guī)制度逐步完善，合規(guī)文化開(kāi)始形成。但也不容忽視，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作才剛剛起步，存在著合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄、管理資源有限人才匱乏、合規(guī)部門獨(dú)立性不強(qiáng)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性差的問(wèn)題，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作與監(jiān)管要求、與業(yè)務(wù)發(fā)展需要、與管控風(fēng)險(xiǎn)的需要相比還存在很大差距。

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄，合規(guī)文化缺失。由于管理體制、經(jīng)營(yíng)機(jī)制和人員素質(zhì)等方面原因，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)還處于過(guò)去傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)和管理模式中，從高級(jí)管理層的高管人員到分支機(jī)構(gòu)的一般操作柜員，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的理解還存在模糊，“合規(guī)從高層做起”、“全員主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等先進(jìn)的合規(guī)理念還沒(méi)有得到深入貫徹，沒(méi)有自覺(jué)地把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)做一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)源去管控，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主動(dòng)性和積極性不高。

（二）合規(guī)管理力量不強(qiáng)。一是大部分農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)未按照《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求成立專職的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作仍由風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)稽核或監(jiān)察保衛(wèi)等部門承擔(dān)；二是從事合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的人員較少，管理力量單薄，表現(xiàn)在合規(guī)管理部門專職管理人員達(dá)不到要求，分支機(jī)構(gòu)層級(jí)設(shè)置的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位多數(shù)為兼職；三是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)配備的合規(guī)管理人員大多是信貸、審計(jì)、監(jiān)察等部門中的崗位輪換人員，未接受過(guò)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，缺乏合規(guī)管理應(yīng)具備的水平、資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)和能力。

（三）合規(guī)管理工作的獨(dú)立性不夠。表現(xiàn)在農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和管理人員的定位不準(zhǔn)，職責(zé)不清晰，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門只是充當(dāng)了業(yè)務(wù)部門、審計(jì)稽核部門等防范操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)“替補(bǔ)”（身份），所從事的工作只限于在制定制度、參加內(nèi)部審計(jì)檢查、信貸責(zé)任認(rèn)定、反洗錢等方面。由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、人力資源等方面的條件限制，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)條線管理部門和分支機(jī)構(gòu)層級(jí)的合規(guī)管理崗位人員多為兼職，集“運(yùn)動(dòng)員”與“裁判員”于一身，自身仍參與操作與經(jīng)營(yíng)，形成了經(jīng)營(yíng)者對(duì)自己經(jīng)營(yíng)合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督的局面，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性大打折扣，難以發(fā)揮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能作用。

（四）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性較差。一是目前農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的實(shí)質(zhì)性功能尚不具備，獨(dú)立于其他檢查的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查機(jī)制尚未建立，獨(dú)立檢查尚未開(kāi)展，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織開(kāi)展的專項(xiàng)合規(guī)檢查較少，對(duì)一些違法、違規(guī)問(wèn)題的調(diào)查受到所屬業(yè)務(wù)部門或機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的干擾或影響，達(dá)不到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的要求；二是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的認(rèn)識(shí)和應(yīng)用尚在起步階段，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法與手段落后，有關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的識(shí)別、監(jiān)測(cè)、計(jì)量、控制技術(shù)嚴(yán)重缺乏，遠(yuǎn)達(dá)不到監(jiān)管要求；三是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與業(yè)務(wù)、審計(jì)稽核、風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)察等部門尚未形成資源信息共享、溝通合作、協(xié)同配合的機(jī)制。

三、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議和對(duì)策

（一）進(jìn)一步完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系框架建設(shè)，建立獨(dú)立高效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合其經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模，成立專司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的部門，配備相應(yīng)的管理力量，有條件的地方可將合規(guī)管理的組織架構(gòu)鋪設(shè)到分支機(jī)構(gòu)等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的一線，設(shè)置合規(guī)管理的專門崗位，配備專門的管理人員，獨(dú)立于所在經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)，徹底改變由經(jīng)營(yíng)者對(duì)自己經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性進(jìn)行自我監(jiān)督的現(xiàn)狀。同時(shí)，把稽核審計(jì)部門的職責(zé)擴(kuò)展至合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的審計(jì)，由審計(jì)稽核部門對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能的履行情況、適當(dāng)性和有效性進(jìn)行監(jiān)督。

（二）完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)與手段。科技進(jìn)步是推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)的重要途徑，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)改進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法、技術(shù)和手段，在進(jìn)一步完善核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)和財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，適時(shí)引進(jìn)或開(kāi)發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)系統(tǒng)，可考慮借鑒國(guó)有或股份制商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)技術(shù)手段，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)含量，運(yùn)用科技手段對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)線索，完善合規(guī)管理工作程序，提規(guī)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

（三）加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)。一是在現(xiàn)有員工中選拔懂得金融、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、法律等知識(shí)的專業(yè)人才，充實(shí)到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，鼓勵(lì)現(xiàn)有在崗人員通過(guò)自學(xué)、培訓(xùn)等途徑提升素質(zhì)；二是招聘具有國(guó)家法律職業(yè)資格、企業(yè)法律顧問(wèn)執(zhí)業(yè)資格的專業(yè)人才，為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理培養(yǎng)后備力量；三是選拔派遣骨干力量到國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行合規(guī)管理部門掛職或進(jìn)修，學(xué)習(xí)他行先進(jìn)的合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)，并進(jìn)行嚴(yán)格的考核；四是和監(jiān)管部門實(shí)行互動(dòng)和對(duì)接，參與監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查，分享監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)檢查重大案例信息，提升農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理人員的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)技能和個(gè)人素質(zhì)；五是加大省級(jí)聯(lián)社等行業(yè)管理機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)與培訓(xùn)力度，拓寬培養(yǎng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的途徑，造就一批活躍在法人行社的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，為農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理提供組織和智力上的保證。

（四）培育良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)文化。健康向上的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)有效合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)保障。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)需采取多種手段加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)教育和技能培訓(xùn)，加大合規(guī)宣傳力度，倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹(shù)立誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念，讓員工充分認(rèn)識(shí)自己是合規(guī)操作和管理的第一責(zé)任人，堅(jiān)持合規(guī)操作和管理是每個(gè)部門、每位員工的神圣職責(zé)，讓每位員工都自覺(jué)養(yǎng)成按章辦事、遵紀(jì)守規(guī)的良好習(xí)慣，杜絕有章不偱、違規(guī)操作的現(xiàn)象，逐步樹(shù)立起良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制文化。

四、結(jié)論

當(dāng)前形勢(shì)下，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)建設(shè)任重道遠(yuǎn)，只有結(jié)合農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的體制改革和經(jīng)營(yíng)機(jī)制的完善，進(jìn)一步加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，才能適應(yīng)新形勢(shì)下業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管控的需要，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。