第一篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)(保監(jiān)發(fā)〔2007〕23號(hào))

【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)發(fā)〔2007〕23號(hào) 【發(fā)布日期】2007-04-06 【生效日期】2007-07-01 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來(lái)源】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）

(保監(jiān)發(fā)〔2007〕23號(hào))

各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，各保監(jiān)局：

為強(qiáng)化保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保監(jiān)會(huì)制定了《保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)各公司結(jié)合自身實(shí)際，認(rèn)真貫徹落實(shí)。

特此通知

二○○七年四月六日

保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）

第一章 總則

第一條第一條 為指導(dǎo)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，保障保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，根據(jù)《 關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》及其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。

第二條第二條 本指引適用于在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司。

保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司已經(jīng)按照本指引規(guī)定建立覆蓋全集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的，經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，其保險(xiǎn)子公司可以不適用本指引。

第三條第三條 本指引所稱風(fēng)險(xiǎn)，是指對(duì)實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的不確定性因素。

第四條第四條 本指引所稱風(fēng)險(xiǎn)管理，是指保險(xiǎn)公司圍繞經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制的基本流程以及相關(guān)的組織架構(gòu)、制度和措施。

第五條第五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程，采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段，努力實(shí)現(xiàn)適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)水平下的效益最大化。

第六條第六條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）全面管理與重點(diǎn)監(jiān)控相統(tǒng)一的原則。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立覆蓋所有業(yè)務(wù)流程和操作環(huán)節(jié)，能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控、定期評(píng)估和準(zhǔn)確預(yù)警的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)要根據(jù)公司實(shí)際有針對(duì)性地實(shí)施重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防范和化解對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有重要影響的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）獨(dú)立集中與分工協(xié)作相統(tǒng)一的原則。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立全面評(píng)估和集中管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和客觀性，同時(shí)要強(qiáng)化業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理主體職責(zé)，在保證風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門與業(yè)務(wù)單位分工明確、密切協(xié)作的基礎(chǔ)上，使業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理平行推進(jìn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程控制。

（三）充分有效與成本控制相統(tǒng)一的原則。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立與自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、業(yè)務(wù)規(guī)模、資本實(shí)力、管理能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)要合理權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與效益的關(guān)系，合理配置風(fēng)險(xiǎn)管理資源，實(shí)現(xiàn)適當(dāng)成本下的有效風(fēng)險(xiǎn)管理。

第七條第七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和控制環(huán)節(jié)的信息系統(tǒng)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化水平。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)，使風(fēng)險(xiǎn)信息能夠在職能部門和業(yè)務(wù)單位之間實(shí)現(xiàn)集成與共享，充分滿足對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評(píng)估和監(jiān)控管理的各項(xiàng)要求。

第八條第八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)定期對(duì)高級(jí)管理人員和員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程以及控制方式等內(nèi)容的培訓(xùn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，同時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效與薪酬制度、人事制度和責(zé)任追究制度相結(jié)合，培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理組織

第九條第九條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立由董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任、管理層直接領(lǐng)導(dǎo)，以風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)為依托，相關(guān)職能部門密切配合，覆蓋所有業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。

第十條第十條 保險(xiǎn)公司可以在董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)熟悉保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)和管理流程，對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其識(shí)別、評(píng)估和控制等具備足夠的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。

沒(méi)有設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的，由審計(jì)委員會(huì)承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。

第十一條第十一條 保險(xiǎn)公司董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)全面了解公司面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其管理狀況，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行的有效性，對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審議并向董事會(huì)提出意見(jiàn)和建議：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、基本政策和工作制度；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)；

（三）重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案；

（四）年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

第十二條第十二條 保險(xiǎn)公司可以設(shè)立由相關(guān)高級(jí)管理人員或者部門負(fù)責(zé)人組成的綜合協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，由總經(jīng)理或者總經(jīng)理指定的高級(jí)管理人員擔(dān)任負(fù)責(zé)人。風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)主要職責(zé)如下：

（一）研究制定與保險(xiǎn)公司發(fā)展戰(zhàn)略、整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度；

（二）研究制定重大事件、重大決策和重要業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告以及重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案；

（三）向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和管理層提交年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；

（四）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督各職能部門和各業(yè)務(wù)單位開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

第十三條第十三條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門或者指定工作部門具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事務(wù)工作。該部門主要職責(zé)如下：

（一）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量評(píng)估，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)和模型；

（二）合理確定各類風(fēng)險(xiǎn)限額，組織協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作，協(xié)助各業(yè)務(wù)部門在風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)開展業(yè)務(wù)，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況；

（三）資產(chǎn)負(fù)債管理；

（四）組織推動(dòng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；

（五）組織推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)。

設(shè)有本指引第十二條規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)的，該部門為其辦事機(jī)構(gòu)。

第十四條第十四條 保險(xiǎn)公司各職能部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)當(dāng)接受風(fēng)險(xiǎn)管理部門的組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，建立健全本職能部門或者業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理的子系統(tǒng)，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，定期對(duì)本職能部門或者業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性負(fù)責(zé)。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

第十五條第十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)識(shí)別和評(píng)估經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的各類主要風(fēng)險(xiǎn)，包括：保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。

（一）保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)指由于對(duì)死亡率、疾病率、賠付率、退保率等判斷不正確導(dǎo)致產(chǎn)品定價(jià)錯(cuò)誤或者準(zhǔn)備金提取不足，再保險(xiǎn)安排不當(dāng)，非預(yù)期重大理賠等造成損失的可能性。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而造成損失，以及由于重大危機(jī)造成業(yè)務(wù)收入無(wú)法彌補(bǔ)費(fèi)用的可能性。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)人或者交易對(duì)手不能履行合同義務(wù)，或者信用狀況的不利變動(dòng)而造成損失的可能性。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)指由于操作流程不完善、人為過(guò)錯(cuò)和信息系統(tǒng)故障等原因?qū)е聯(lián)p失的可能性。

保險(xiǎn)公司還應(yīng)當(dāng)對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃失誤和公司治理結(jié)構(gòu)不完善等給公司帶來(lái)不利影響的其他風(fēng)險(xiǎn)予以關(guān)注。

第十六條第十六條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與各職能部門和業(yè)務(wù)單位建立信息共享機(jī)制，廣泛搜集、整理與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估奠定相應(yīng)的信息基礎(chǔ)。

第十七條第十七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在廣泛收集信息的基礎(chǔ)上，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)步驟。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指識(shí)別經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及業(yè)務(wù)流程中是否存在風(fēng)險(xiǎn)以及存在何種風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)分析是指對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生損失的大小及對(duì)保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度。

第十八條第十八條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)當(dāng)采用定性與定量相結(jié)合的方法。定量評(píng)估應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一制定各風(fēng)險(xiǎn)的度量單位和風(fēng)險(xiǎn)度量模型，確保評(píng)估的假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來(lái)源和評(píng)估程序的合理性和準(zhǔn)確性。

第十九條第十九條 保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性進(jìn)行分析，以便發(fā)現(xiàn)各風(fēng)險(xiǎn)之間的自然對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的正負(fù)相關(guān)性等組合效應(yīng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一集中管理。

第二十條第二十條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織實(shí)施，必要時(shí)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助實(shí)施。

第二十一條第二十一條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)原有風(fēng)險(xiǎn)的變化進(jìn)行重新評(píng)估。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十二條第二十二條 風(fēng)險(xiǎn)控制包括明確風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略、制定風(fēng)險(xiǎn)解決方案和方案的組織實(shí)施等內(nèi)容。

第二十三條第二十三條 制定風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略是指保險(xiǎn)公司根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和條件，明確風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)限額，選擇風(fēng)險(xiǎn)管理工具以及配置風(fēng)險(xiǎn)管理資源等的總體安排。

第二十四條第二十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度，對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析比較，確定風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。

第二十五條第二十五條 確定風(fēng)險(xiǎn)限額是指保險(xiǎn)公司根據(jù)自身財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)需要和各類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，在平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益的基礎(chǔ)上，確定愿意承擔(dān)哪些風(fēng)險(xiǎn)及所能承受的最高風(fēng)險(xiǎn)水平，并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警線。

第二十六條第二十六條 保險(xiǎn)公司針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，可以選擇風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移或者自留等風(fēng)險(xiǎn)管理工具，確保把風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)限額以內(nèi)。

第二十七條第二十七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略，針對(duì)各類重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)解決方案。風(fēng)險(xiǎn)解決方案主要包括解決該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)所要達(dá)到的具體目標(biāo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件和資源，所采取的具體措施及風(fēng)險(xiǎn)管理工具等內(nèi)容。

第二十八條第二十八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)各職能部門和業(yè)務(wù)單位職責(zé)分工，認(rèn)真組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)解決方案，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)

第二十九條第二十九條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的流程及其有效性進(jìn)行檢驗(yàn)評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果及時(shí)改進(jìn)。

第三十條第三十條 保險(xiǎn)公司各職能部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)當(dāng)定期對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查，并將自查報(bào)告報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

第三十一條第三十一條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)各職能部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查評(píng)估，并提出改進(jìn)的建議和措施。

第三十二條第三十二條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)每年至少一次向管理層和董事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告主要包括以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和基本流程；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略及其執(zhí)行情況；

（三）各類風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法及結(jié)果；

（四）重大風(fēng)險(xiǎn)事件情況及未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)狀況的預(yù)測(cè)；

（五）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)建議。

第三十三條第三十三條 董事會(huì)或者其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，并出具評(píng)估報(bào)告。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管

第三十四條第三十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告本公司發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件。

第三十五條第三十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照本指引及償付能力編報(bào)規(guī)則的要求，在年報(bào)中提交經(jīng)董事會(huì)審議的年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

第三十六條第三十六條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)定期對(duì)保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查。檢查內(nèi)容主要包括：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織的健全性及履職情況；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理流程的完備性、可操作性和實(shí)際運(yùn)行情況；

（三）重大風(fēng)險(xiǎn)處置的及時(shí)性和有效性。

第三十七條第三十七條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)檢查結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理存在嚴(yán)重缺陷的保險(xiǎn)公司出具風(fēng)險(xiǎn)提示函。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險(xiǎn)提示函的要求及時(shí)提交整改方案，采取整改措施并提交整改情況報(bào)告。

第七章 附則

第三十八條第三十八條 本指引由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十九條第三十九條 本指引自二○○七年七月一日起施行。

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第二篇：保險(xiǎn)公司信息化工作管理指引(試行)(保監(jiān)發(fā)〔2009〕133號(hào))

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

關(guān)于印發(fā)《保險(xiǎn)公司信息化工作管理指引（試行）》的通知

（保監(jiān)發(fā)〔2009〕133號(hào)）

各保監(jiān)局，各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司：

為加強(qiáng)保險(xiǎn)公司信息化工作管理，提高保險(xiǎn)業(yè)信息化工作水平，中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)制定了《保險(xiǎn)公司信息化工作管理指引（試行）》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

二○○九年十二月二十九日

保險(xiǎn)公司信息化工作管理指引（試行）

一、總 則

第一條 為加強(qiáng)保險(xiǎn)公司信息化工作管理，促進(jìn)信息化工作規(guī)范化與標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，提高保險(xiǎn)業(yè)信息化工作水平，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》及國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 本指引適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司。

第三條 本指引所稱信息化工作，是指計(jì)算機(jī)、通信、網(wǎng)絡(luò)等現(xiàn)代信息技術(shù)在保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)處理、經(jīng)營(yíng)管理等方面的應(yīng)用，包括相應(yīng)的信息化組織架構(gòu)建立、制度建設(shè)，以及基礎(chǔ)環(huán)境建設(shè)等工作。

第四條 各公司應(yīng)把信息化工作納入公司全面發(fā)展框架進(jìn)行統(tǒng)籌考慮，建立有效的信息化治理機(jī)制，明確信息化工作決策權(quán)歸屬，實(shí)現(xiàn)信息資源的合理利用，確保信息化工作與業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)一致；加強(qiáng)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行。

實(shí)現(xiàn)信息化工作集中管理的保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司，可以集團(tuán)（控股）公司為單位對(duì)信息化工作統(tǒng)籌規(guī)劃執(zhí)行。

第五條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)公司信息化工作實(shí)施監(jiān)督管理。

二、組織管理與規(guī)劃

第六條 各公司是信息化工作規(guī)劃、建設(shè)、管理和安全的責(zé)任主體。公司法定代表人或主要負(fù)責(zé)人對(duì)此負(fù)有最終責(zé)任。

第七條 各公司應(yīng)建立信息化工作委員會(huì)，明確其工作職責(zé)和工作制度。定期或根據(jù)需要召開工作會(huì)議，對(duì)信息化工作重大事項(xiàng)決策研判，并提交公司最高決策層批準(zhǔn)實(shí)施。

第八條 信息化工作委員會(huì)負(fù)責(zé)人應(yīng)由公司高級(jí)管理人員擔(dān)任，組成人員應(yīng)包括信息技術(shù)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、人事、發(fā)展規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)控制等部門的負(fù)責(zé)人。有條件的公司可聘請(qǐng)外部專家參加。

信息化工作委員會(huì)應(yīng)下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)落實(shí)和協(xié)調(diào)信息化工作委員會(huì)的具體事宜。辦公室原則上應(yīng)設(shè)置在信息技術(shù)部門。

第九條 各公司應(yīng)設(shè)立首席信息官或指定公司高級(jí)管理人員作為信息化工作的直接責(zé)任人。直接責(zé)任人應(yīng)負(fù)責(zé)公司信息化建設(shè)工作，并參與公司經(jīng)營(yíng)、管理和決策，其任職條件應(yīng)符合監(jiān)管部門規(guī)定。

第十條 各公司應(yīng)建立組織結(jié)構(gòu)合理、人員崗位分工明確的信息技術(shù)部門。信息技術(shù)部門負(fù)責(zé)信息化工作相關(guān)的規(guī)劃、建設(shè)、管理和運(yùn)維等工作。

第十一條 各公司應(yīng)結(jié)合信息化工作特點(diǎn)和內(nèi)部控制要求，明確信息化工作中各相關(guān)部門及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)信息化工作的指導(dǎo)和管理，將信息化工作相關(guān)的權(quán)利和責(zé)任落實(shí)到位。

第十二條 各公司應(yīng)制定明確的信息化工作制度、標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，定期或根據(jù)需要及時(shí)進(jìn)行更新、發(fā)布。

第十三條 各公司應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，制訂明確的信息化工作規(guī)劃。規(guī)劃應(yīng)具有開放性和前瞻性，符合公司經(jīng)營(yíng)管理的需要，并確保信息化建設(shè)的穩(wěn)定性和延續(xù)性。規(guī)劃應(yīng)經(jīng)過(guò)信息化工作委員會(huì)的審批，并提交公司最高決策層批準(zhǔn)實(shí)施。

第十四條 各公司應(yīng)建立信息化規(guī)劃定期審查、評(píng)估和修訂機(jī)制，規(guī)劃的審查、評(píng)估工作至少每年一次，修訂后的規(guī)劃應(yīng)經(jīng)信息化工作委員會(huì)審批，并提交公司最高決策層批準(zhǔn)實(shí)施。

三、基礎(chǔ)環(huán)境與信息系統(tǒng)建設(shè)

第十五條 各公司信息化建設(shè)、管理及信息化工作中涉及的數(shù)據(jù)信息,應(yīng)符合國(guó)家及行業(yè)的有關(guān)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管部門要求。

第十六條 各公司應(yīng)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)信息集中管控，建立健全數(shù)據(jù)管理的有效機(jī)制，提高數(shù)據(jù)資產(chǎn)價(jià)值的利用能力和水平。

第十七條 各保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司可根據(jù)業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管控等需要，對(duì)下屬各子公司信息化建設(shè)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)管理，提高信息資源的利用率。

實(shí)現(xiàn)信息化工作集中管理的保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司，應(yīng)確保集團(tuán)內(nèi)各法人機(jī)構(gòu)之間的信息系統(tǒng)及相關(guān)硬件、網(wǎng)絡(luò)等有效安全隔離，并符合國(guó)家及監(jiān)管部門有關(guān)要求。

第十八條 各公司應(yīng)按照有效性、可用性和安全性的原則，對(duì)信息化基礎(chǔ)設(shè)施和信息系統(tǒng)的功能、性能和安全保障等方面做出規(guī)定并按規(guī)定實(shí)施，至少保證滿足公司未來(lái)兩年的業(yè)務(wù)發(fā)展要求。

第十九條 各公司應(yīng)根據(jù)信息化發(fā)展需要，建設(shè)相應(yīng)的計(jì)算機(jī)中心機(jī)房和災(zāi)備機(jī)房，自建、共建或租用第三方的機(jī)房建設(shè)均應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管部門要求。

第二十條 各公司應(yīng)全面梳理公司經(jīng)營(yíng)管理流程，建立與經(jīng)營(yíng)管理相適應(yīng)的信息系統(tǒng)，加強(qiáng)信息系統(tǒng)間的集成與整合，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等核心系統(tǒng)的無(wú)縫對(duì)接，提高系統(tǒng)的協(xié)同工作水平。

第二十一條 各公司應(yīng)運(yùn)用信息技術(shù)加強(qiáng)內(nèi)部控制與合規(guī)建設(shè)，促進(jìn)內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的自動(dòng)控制，減少人為操控因素。

第二十二條 新開發(fā)的系統(tǒng)或經(jīng)過(guò)重大改造的系統(tǒng)在上線運(yùn)行前，應(yīng)對(duì)功能與性能進(jìn)行嚴(yán)格測(cè)試，并通過(guò)安全評(píng)測(cè)。經(jīng)過(guò)一般性改造的系統(tǒng)在上線運(yùn)行前應(yīng)遵循審慎原則，做好相關(guān)測(cè)試工作。

第二十三條 各公司應(yīng)加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作，優(yōu)先采購(gòu)自主可控的硬件設(shè)備和軟件產(chǎn)品，嚴(yán)禁侵權(quán)盜版；根據(jù)自身實(shí)際情況，積極研發(fā)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的信息產(chǎn)品，并采取有效措施保護(hù)公司信息化工作成果。

四、安全保障與風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十四條 各公司應(yīng)加強(qiáng)信息安全與信息系統(tǒng)的同步規(guī)劃和同步建設(shè)，構(gòu)建完善的信息安全保障體系。應(yīng)通過(guò)管理機(jī)制和技術(shù)手段，確保信息系統(tǒng)安全，保證重要信息的可用、保密、完整及真實(shí)，保障業(yè)務(wù)活動(dòng)的連續(xù)性。

第二十五條 各公司應(yīng)按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)運(yùn)營(yíng)、誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，明確信息安全各相關(guān)方的責(zé)任，加強(qiáng)人員管理，強(qiáng)化信息安全意識(shí)，全面落實(shí)信息安全管理責(zé)任制。

第二十六條 各公司應(yīng)建立健全信息安全監(jiān)控體系和報(bào)告機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)信息安全的監(jiān)控和預(yù)警，提高風(fēng)險(xiǎn)防范處置能力。

第二十七條 各公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行安全等級(jí)劃分，按照安全等級(jí)實(shí)施信息系統(tǒng)安全等級(jí)保護(hù)。

第二十八條 各公司應(yīng)制訂重要數(shù)據(jù)的備份制度和策略，實(shí)施有效的數(shù)據(jù)備份措施，并按照監(jiān)管部門有關(guān)要求，推進(jìn)信息系統(tǒng)災(zāi)難恢復(fù)建設(shè)工作。

第二十九條 各公司應(yīng)建立信息系統(tǒng)重大突發(fā)事件的應(yīng)急處理機(jī)制，制定應(yīng)急預(yù)案。應(yīng)急預(yù)案要明確啟動(dòng)機(jī)制、責(zé)任人員、處置流程、具體方案和外部資源，并根據(jù)工作實(shí)際進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整和定期應(yīng)急演練，確保應(yīng)急預(yù)案的可操作性。

第三十條 各公司應(yīng)建立外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)接入標(biāo)準(zhǔn)和安全規(guī)范，明確審批機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制及對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，加強(qiáng)外聯(lián)網(wǎng)絡(luò)的接入管理。對(duì)門戶網(wǎng)站、電子商務(wù)等互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一管理，采取必要技術(shù)手段和管理措施確保相應(yīng)信息系統(tǒng)安全。

第三十一條 各公司應(yīng)加強(qiáng)信息化工作外包服務(wù)管理，不得將信息化管理責(zé)任外包。應(yīng)按照監(jiān)管部門要求，結(jié)合外包服務(wù)實(shí)際需要，制訂外包服務(wù)的基本規(guī)范，確保對(duì)信息系統(tǒng)安全的控制能力。

五、發(fā)展環(huán)境

第三十二條 各公司應(yīng)結(jié)合信息化工作規(guī)劃實(shí)施的需要，制定信息化工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算，并保障信息化工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算的執(zhí)行，確保信息化建設(shè)的正常有效開展。

第三十三條 各公司應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際并結(jié)合信息化工作的特點(diǎn)，合理配備信息技術(shù)人員，制定并實(shí)施有利于公司可持續(xù)發(fā)展的信息化人力資源政策，鼓勵(lì)建立信息技術(shù)專業(yè)職級(jí)體系。

第三十四條 各公司應(yīng)積極探索、建立并實(shí)施信息化工作投入產(chǎn)出的評(píng)價(jià)體系，完善信息化工作績(jī)效考核機(jī)制。

第三十五條 各公司應(yīng)加強(qiáng)信息化工作相關(guān)研究，建立創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)科技創(chuàng)新。有條件的公司可探索建立科技創(chuàng)新基金。

第三十六條 各公司應(yīng)將全體員工信息化培訓(xùn)列入培訓(xùn)計(jì)劃，培訓(xùn)至少每?jī)赡暌淮?。新員工上崗前，應(yīng)經(jīng)過(guò)信息化相關(guān)培訓(xùn)和考核。

第三十七條 各公司應(yīng)根據(jù)履行職責(zé)的需要，每年開展信息技術(shù)人員的專業(yè)技能培訓(xùn)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

第三十八條 各公司應(yīng)積極參與行業(yè)信息技術(shù)交流活動(dòng)，提高行業(yè)信息化工作水平。

第三十九條 各公司應(yīng)支持行業(yè)信息標(biāo)準(zhǔn)化工作，確保行業(yè)信息標(biāo)準(zhǔn)的貫徹落實(shí)。

六、審計(jì)與備案

第四十條 各公司應(yīng)建立信息化工作的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制和信息系統(tǒng)審計(jì)制度，由獨(dú)立于信息技術(shù)部門的有關(guān)部門負(fù)責(zé)審計(jì)工作，至少每?jī)赡赀M(jìn)行一次審計(jì)。審計(jì)結(jié)果應(yīng)在審計(jì)完成后三個(gè)月內(nèi)報(bào)保監(jiān)會(huì)備案。

鼓勵(lì)公司在符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管要求情況下，聘請(qǐng)具備相應(yīng)資質(zhì)的外部機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

第四十一條 各公司應(yīng)于每年第一季度向保監(jiān)會(huì)報(bào)送信息化工作報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容包括上一信息化工作情況與本信息化工作計(jì)劃。

第四十二條 各公司應(yīng)按監(jiān)管部門有關(guān)要求及時(shí)向保監(jiān)會(huì)報(bào)告信息化工作重大事項(xiàng)。

七、附 則

第四十三條 本指引由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第四十四條 本指引自2010年1月1日起施行。

第三篇：保險(xiǎn)公司開業(yè)驗(yàn)收指引(試行)(保監(jiān)發(fā)改〔2005〕272號(hào))

【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)發(fā)改〔2005〕272號(hào) 【發(fā)布日期】2005-03-29 【生效日期】2005-03-29 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來(lái)源】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

保險(xiǎn)公司開業(yè)驗(yàn)收指引（試行）

(保監(jiān)發(fā)改〔2005〕272號(hào))

各中資保險(xiǎn)公司籌備組：

為規(guī)范和指導(dǎo)保險(xiǎn)公司開業(yè)驗(yàn)收，根據(jù)《公司法》、《保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》和《中國(guó)保監(jiān)會(huì)行政許可事項(xiàng)實(shí)施規(guī)程》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，我會(huì)制訂了《保險(xiǎn)公司開業(yè)驗(yàn)收指引（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

附件：保險(xiǎn)公司開業(yè)驗(yàn)收指引（試行）

二○○五年三月二十九日

附件：保險(xiǎn)公司開業(yè)驗(yàn)收指引（試行）

為規(guī)范和指導(dǎo)保險(xiǎn)公司開業(yè)驗(yàn)收，根據(jù)《公司法》、《保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》和《中國(guó)保監(jiān)會(huì)行政許可事項(xiàng)實(shí)施規(guī)程》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本指引。

一、適用范圍

本指引適用中資保險(xiǎn)公司開業(yè)驗(yàn)收。保險(xiǎn)集團(tuán)公司和保險(xiǎn)控股公司開業(yè)驗(yàn)收可以參照?qǐng)?zhí)行。

二、開業(yè)驗(yàn)收總體要求

保險(xiǎn)公司開業(yè)時(shí)應(yīng)有符合《保險(xiǎn)法》規(guī)定的最低限額的注冊(cè)資本，有符合《公司法》和《保險(xiǎn)法》規(guī)定的章程和治理結(jié)構(gòu)，有具備任職專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員，有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度，有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和與業(yè)務(wù)發(fā)展配套的其他設(shè)施。

三、開業(yè)申請(qǐng)材料

保險(xiǎn)公司申請(qǐng)開業(yè)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交以下材料一式三份：

（一）開業(yè)申請(qǐng)書；

（二）創(chuàng)立大會(huì)的會(huì)議記錄；

（三）公司章程；

（四）股東名稱及其所持股份比例，資信良好的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明，資本金入賬原始憑證復(fù)印件；

（五）股東的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者其他背景資料，上一經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表；

（六）公司擬任高級(jí)管理人員簡(jiǎn)歷及有關(guān)證明材料，擬任精算師的簡(jiǎn)歷及有關(guān)證明材料，擬任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的簡(jiǎn)歷及有關(guān)證明材料，擬任統(tǒng)計(jì)責(zé)任人的簡(jiǎn)歷及有關(guān)證明材料；

（七）公司部門設(shè)置及人員基本構(gòu)成情況；

（八）公司內(nèi)部管理制度，包括內(nèi)部會(huì)計(jì)核算制度、財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)（稽核）制度等；

（九）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或者使用權(quán)的證明文件；

（十）公司3年經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、再保險(xiǎn)計(jì)劃和擬經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的計(jì)劃書；

（十一）計(jì)算機(jī)設(shè)備配置和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)情況的報(bào)告；

（十二）中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。

四、開業(yè)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)

（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)和公司章程

1、注冊(cè)資本足額按時(shí)到位。注冊(cè)資本最低限額為人民幣2億元，注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)為實(shí)繳貨幣資本。

2、具有合格的投資者，股權(quán)結(jié)構(gòu)合理。

（1）投資者應(yīng)當(dāng)具備投資資金來(lái)源合法、經(jīng)營(yíng)狀況良好等條件。

（2）除國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，各投資人所累計(jì)投資額不得超過(guò)本公司凈資產(chǎn)的50%。

（3）除中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)控股公司或者保險(xiǎn)公司外，單個(gè)企業(yè)法人或者其他組織（包括其關(guān)聯(lián)方）投資保險(xiǎn)公司的，持有的股份不得超過(guò)保險(xiǎn)公司股份總額的20%。各股東之間具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)書面報(bào)告。

3、公司章程和治理結(jié)構(gòu)符合《公司法》和《保險(xiǎn)法》的有關(guān)規(guī)定。

（1）公司章程應(yīng)當(dāng)載明公司名稱和住所、注冊(cè)資本、設(shè)立方式、股份總數(shù)及每股金額、發(fā)起人名稱及認(rèn)購(gòu)股份數(shù)、經(jīng)營(yíng)范圍等事項(xiàng)。

（2）公司應(yīng)當(dāng)建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層為主體的權(quán)責(zé)清晰、分工明確的組織架構(gòu)，建立權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和執(zhí)行機(jī)構(gòu)相互制衡、有效運(yùn)行的內(nèi)部治理機(jī)制以及相應(yīng)的內(nèi)部管理制度。

4、具有與其他業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和辦公設(shè)備。

（二）高管人員和業(yè)務(wù)發(fā)展

1、高級(jí)管理人員符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的任職資格。

2、公司業(yè)務(wù)范圍符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

3、具有可行的經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和再保險(xiǎn)計(jì)劃，市場(chǎng)預(yù)測(cè)合理。

（三）財(cái)務(wù)人員和財(cái)務(wù)制度

1、設(shè)置專門的財(cái)會(huì)部門，財(cái)會(huì)人員具有國(guó)家規(guī)定的從業(yè)資格證書，擬任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)任職資格。

2、公司設(shè)立的內(nèi)部會(huì)計(jì)核算辦法、財(cái)務(wù)管理辦法、內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)（稽核）制度符合國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、中國(guó)保監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定及其他法律法規(guī)的規(guī)定。

3、具備與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)、能滿足保險(xiǎn)公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、償付能力評(píng)估要求的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)并能與業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)無(wú)縫連接。

4、注冊(cè)資本保持完整，驗(yàn)資后未被抽逃或未被不恰當(dāng)使用。

（四）信息系統(tǒng)建設(shè)

信息系統(tǒng)建設(shè)符合《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開業(yè)信息化建設(shè)驗(yàn)收指引》的有關(guān)要求。

五、現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收工作流程

中國(guó)保監(jiān)會(huì)組成驗(yàn)收工作小組進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收。具體內(nèi)容如下：

（一）籌備組匯報(bào)

1、參會(huì)人員。公司擬任高級(jí)管理人員（包括擬任董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、監(jiān)事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書等）及籌備組負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)參加驗(yàn)收匯報(bào)會(huì)議。部門負(fù)責(zé)人可以列席。

2、匯報(bào)內(nèi)容。籌備組負(fù)責(zé)人匯報(bào)籌建工作完成情況，包括資本金到位情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司治理、內(nèi)控制度建設(shè)、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃與經(jīng)營(yíng)策略、部門設(shè)置及人員、產(chǎn)品開發(fā)及報(bào)備、財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)、信息系統(tǒng)建設(shè)、辦公職場(chǎng)建設(shè)情況等。

（二）驗(yàn)收組提問(wèn)

驗(yàn)收組成員按部門職責(zé)分工進(jìn)一步詢問(wèn)公司籌建工作情況。公司擬任高管人員及籌備組負(fù)責(zé)人進(jìn)行解釋和說(shuō)明。

（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查

1、辦公場(chǎng)所、人員到位、營(yíng)業(yè)安全性等情況檢查。

2、抽查公司員工對(duì)崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)知識(shí)、工作流程等的掌握程度。

3、業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行狀況檢查。

4、財(cái)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)情況檢查。

5、計(jì)算機(jī)機(jī)房及設(shè)備狀況檢查。

6、與保險(xiǎn)監(jiān)管信息系統(tǒng)對(duì)接檢查等。

經(jīng)驗(yàn)收并審核，符合公司開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，我會(huì)將以正式公文予以批復(fù)同意開業(yè)；不符合開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)繼續(xù)加緊籌備工作，待籌備就緒，再報(bào)請(qǐng)我會(huì)組織驗(yàn)收與審批。

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第四篇：11.保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)

關(guān)于印發(fā)《保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》的通知

2007-04-18 保監(jiān)發(fā)〔2007〕23號(hào)

各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，各保監(jiān)局：

為強(qiáng)化保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保監(jiān)會(huì)制定了《保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)各公司結(jié)合自身實(shí)際，認(rèn)真貫徹落實(shí)。

特此通知

二○○七年四月六日

保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）

第一章 總則

第一條 為指導(dǎo)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，保障保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，根據(jù)《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》及其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 本指引適用于在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司。

保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司已經(jīng)按照本指引規(guī)定建立覆蓋全集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的，經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，其保險(xiǎn)子公司可以不適用本指引。

第三條 本指引所稱風(fēng)險(xiǎn)，是指對(duì)實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的不確定性因素。

第四條 本指引所稱風(fēng)險(xiǎn)管理，是指保險(xiǎn)公司圍繞經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制的基本流程以及相關(guān)的組織架構(gòu)、制度和措施。

第五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程，采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段，努力實(shí)現(xiàn)適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)水平下的效益最大化。

第六條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

覆估地響 全性能險(xiǎn) 與應(yīng)合

（一）全面管理與重點(diǎn)監(jiān)控相統(tǒng)一的原則。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立蓋所有業(yè)務(wù)流程和操作環(huán)節(jié)，能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控、定期評(píng)和準(zhǔn)確預(yù)警的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)要根據(jù)公司實(shí)際有針對(duì)性實(shí)施重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防范和化解對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有重要影的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）獨(dú)立集中與分工協(xié)作相統(tǒng)一的原則。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立面評(píng)估和集中管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和客觀，同時(shí)要強(qiáng)化業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理主體職責(zé)，在保證風(fēng)險(xiǎn)管理職部門與業(yè)務(wù)單位分工明確、密切協(xié)作的基礎(chǔ)上，使業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)管理平行推進(jìn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程控制。

（三）充分有效與成本控制相統(tǒng)一的原則。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、業(yè)務(wù)規(guī)模、資本實(shí)力、管理能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)要合理權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與效益的關(guān)系，理配置風(fēng)險(xiǎn)管理資源，實(shí)現(xiàn)適當(dāng)成本下的有效風(fēng)險(xiǎn)管理。

第七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和控制環(huán)節(jié)的信息系統(tǒng)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化水平。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)，使風(fēng)險(xiǎn)信息能夠在職能部門和業(yè)務(wù)單位之間實(shí)現(xiàn)集成與共享，充分滿足對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評(píng)估和監(jiān)控管理的各項(xiàng)要求。

理識(shí)結(jié) 第八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)定期對(duì)高級(jí)管理人員和員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理念、知識(shí)、流程以及控制方式等內(nèi)容的培訓(xùn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意，同時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效與薪酬制度、人事制度和責(zé)任追究制度相合，培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理組織

第九條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立由董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任、管理層直接領(lǐng)導(dǎo)，以風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)為依托，相關(guān)職能部門密切配合，覆蓋所有業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。

第十條 保險(xiǎn)公司可以在董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)熟悉保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)和管理流程，對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其識(shí)別、評(píng)估和控制等具備足夠的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。

沒(méi)有設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的，由審計(jì)委員會(huì)承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。

第十一條 保險(xiǎn)公司董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)全面了解公司面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其管理狀況，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行的有效性，對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審議并向董事會(huì)提出意見(jiàn)和建議：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、基本政策和工作制度；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)；

（三）重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案；

（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

第十二條 保險(xiǎn)公司可以設(shè)立由相關(guān)高級(jí)管理人員或者部門負(fù)責(zé)人組成的綜合協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，由總經(jīng)理或者總經(jīng)理指定的高級(jí)管理人員擔(dān)任負(fù)責(zé)人。風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)主要職責(zé)如下：

（一）研究制定與保險(xiǎn)公司發(fā)展戰(zhàn)略、整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度；

（二）研究制定重大事件、重大決策和重要業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告以及重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案；

（三）向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和管理層提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；

（四）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督各職能部門和各業(yè)務(wù)單位開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

第十三條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門或者指定工作部門具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事務(wù)工作。該部門主要職責(zé)如下：

（一）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量評(píng)估，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)和模型；

（二）合理確定各類風(fēng)險(xiǎn)限額，組織協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作，協(xié)助各業(yè)務(wù)部門在風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)開展業(yè)務(wù)，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況；

（三）資產(chǎn)負(fù)債管理；

（四）組織推動(dòng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；

（五）組織推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)。

設(shè)有本指引第十二條規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)的，該部門為其辦事機(jī)構(gòu)。

部管業(yè) 門理務(wù)第的的單十組子位四織系的條 保險(xiǎn)公司各職能部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)當(dāng)接受風(fēng)險(xiǎn)管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，建立健全本職能部門或者業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，定期對(duì)本職能部門或者風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性負(fù)責(zé)。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

第十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)識(shí)別和評(píng)估經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的各類主要風(fēng)險(xiǎn)，包括：保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。

（一）保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)指由于對(duì)死亡率、疾病率、賠付率、退保率等判斷不正確導(dǎo)致產(chǎn)品定價(jià)錯(cuò)誤或者準(zhǔn)備金提取不足，再保險(xiǎn)安排不當(dāng)，非預(yù)期重大理賠等造成損失的可能性。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而造成損失，以及由于重大危機(jī)造成業(yè)務(wù)收入無(wú)法彌補(bǔ)費(fèi)用的可能性。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)人或者交易對(duì)手不能履行合同義務(wù)，或者信用狀況的不利變動(dòng)而造成損失的可能性。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)指由于操作流程不完善、人為過(guò)錯(cuò)和信息系統(tǒng)故障等原因?qū)е聯(lián)p失的可能性。

保險(xiǎn)公司還應(yīng)當(dāng)對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃失誤和公司治理結(jié)構(gòu)不完善等給公司帶來(lái)不利影響的其他風(fēng)險(xiǎn)予以關(guān)注。

第十六條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與各職能部門和業(yè)務(wù)單位建立信息共享機(jī)制，廣泛搜集、整理與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估奠定相應(yīng)的信息基礎(chǔ)。

第十七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在廣泛收集信息的基礎(chǔ)上，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)步驟。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指識(shí)別經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及業(yè)務(wù)流程中是否存在風(fēng)險(xiǎn)以及存在何種風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)分析是指對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生損失的大小及對(duì)保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度。

第十八條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)當(dāng)采用定性與定量相結(jié)合的方法。定量評(píng)估應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一制定各風(fēng)險(xiǎn)的度量單位和風(fēng)險(xiǎn)度量模型，確保評(píng)估的假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來(lái)源和評(píng)估程序的合理性和準(zhǔn)確性。

第十九條 保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性進(jìn)行分析，以便發(fā)現(xiàn)各風(fēng)險(xiǎn)之間的自然對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的正負(fù)相關(guān)性等組合效應(yīng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一集中管理。

第二十條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織實(shí)施，必要時(shí)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助實(shí)施。

第二十一條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)原有風(fēng)險(xiǎn)的變化進(jìn)行重新評(píng)估。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十二條 風(fēng)險(xiǎn)控制包括明確風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略、制定風(fēng)險(xiǎn)解決方案和方案的組織實(shí)施等內(nèi)容。

第二十三條 制定風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略是指保險(xiǎn)公司根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和條件，明確風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)限額，選擇風(fēng)險(xiǎn)管理工具以及配置風(fēng)險(xiǎn)管理資源等的總體安排。

第二十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度，對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析比較，確定風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。

經(jīng)定的 營(yíng)愿預(yù)第需意警二要承線十和擔(dān)。五條 確定風(fēng)險(xiǎn)限額是指保險(xiǎn)公司根據(jù)自身財(cái)務(wù)狀況、各類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，在平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益的基礎(chǔ)上，確哪些風(fēng)險(xiǎn)及所能承受的最高風(fēng)險(xiǎn)水平，并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)

第二十六條 保險(xiǎn)公司針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，可以選擇風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移或者自留等風(fēng)險(xiǎn)管理工具，確保把風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)限額以內(nèi)。

重所源 大要，第風(fēng)達(dá)所二險(xiǎn)到采十制的取七定具的條風(fēng)體具 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略，針對(duì)各類險(xiǎn)解決方案。風(fēng)險(xiǎn)解決方案主要包括解決該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件和資體措施及風(fēng)險(xiǎn)管理工具等內(nèi)容。

第二十八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)各職能部門和業(yè)務(wù)單位職責(zé)分工，認(rèn)真組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)解決方案，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)

第二十九條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的流程及其有效性進(jìn)行檢驗(yàn)評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果及時(shí)改進(jìn)。

第三十條 保險(xiǎn)公司各職能部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)當(dāng)定期對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查，并將自查報(bào)告報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

第三十一條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)各職能部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查評(píng)估，并提出改進(jìn)的建議和措施。

第三十二條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)每年至少一次向管理層和董事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告主要包括以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和基本流程；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略及其執(zhí)行情況；

（三）各類風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法及結(jié)果；

（四）重大風(fēng)險(xiǎn)事件情況及未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)狀況的預(yù)測(cè)；

（五）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)建議。

第三十三條 董事會(huì)或者其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，并出具評(píng)估報(bào)告。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管

第三十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告本公司發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件。

第三十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照本指引及償付能力編報(bào)規(guī)則的要求，在年報(bào)中提交經(jīng)董事會(huì)審議的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

第三十六條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)定期對(duì)保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查。檢查內(nèi)容主要包括：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織的健全性及履職情況；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理流程的完備性、可操作性和實(shí)際運(yùn)行情況；

（三）重大風(fēng)險(xiǎn)處置的及時(shí)性和有效性。

第三十七條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)檢查結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理存在嚴(yán)重缺陷的保險(xiǎn)公司出具風(fēng)險(xiǎn)提示函。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險(xiǎn)提示函的要求及時(shí)提交整改方案，采取整改措施并提交整改情況報(bào)告。

第七章 附則

第三十八條 本指引由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十九條 本指引自二○○七年七月一日起施行。

第五篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)

關(guān)于印發(fā)《保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》的通知

2007-04-18

保監(jiān)發(fā)〔2007〕23號(hào)

各保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，各保監(jiān)局：

為強(qiáng)化保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保監(jiān)會(huì)制定了《保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》。現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)各公司結(jié)合自身實(shí)際，認(rèn)真貫徹落實(shí)。

特此通知

二○○七年四月六日

保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）

第一章 總則

第一條 為指導(dǎo)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，保障保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，根據(jù)《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》及其他相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。

第二條 本指引適用于在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司。

保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司已經(jīng)按照本指引規(guī)定建立覆蓋全集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的，經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，其保險(xiǎn)子公司可以不適用本指引。

第三條 本指引所稱風(fēng)險(xiǎn)，是指對(duì)實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的不確定性因素。

第四條 本指引所稱風(fēng)險(xiǎn)管理，是指保險(xiǎn)公司圍繞經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制的基本流程以及相關(guān)的組織架構(gòu)、制度和措施。

第五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程，采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段，努力實(shí)現(xiàn)適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)水平下的效益最大化。

第六條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）全面管理與重點(diǎn)監(jiān)控相統(tǒng)一的原則。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立覆蓋所有業(yè)務(wù)流程和操作環(huán)節(jié)，能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控、定期評(píng)估和準(zhǔn)確預(yù)警的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)要根據(jù)公司實(shí)際有針對(duì)性地實(shí)施重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、防范和化解對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有重要影響的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）獨(dú)立集中與分工協(xié)作相統(tǒng)一的原則。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立全面評(píng)估和集中管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和客觀性，同時(shí)要強(qiáng)化業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理主體職責(zé)，在保證風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門與業(yè)務(wù)單位分工明確、密切協(xié)作的基礎(chǔ)上，使業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理平行推進(jìn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程控制。

（三）充分有效與成本控制相統(tǒng)一的原則。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立與自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、業(yè)務(wù)規(guī)模、資本實(shí)力、管理能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，同時(shí)要合理權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與效益的關(guān)系，合理配置風(fēng)險(xiǎn)管理資源，實(shí)現(xiàn)適當(dāng)成本下的有效風(fēng)險(xiǎn)管理。

第七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和控制環(huán)節(jié)的信息系統(tǒng)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的信息化水平。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)，使風(fēng)險(xiǎn)信息能夠在職能部門和業(yè)務(wù)單位之間實(shí)現(xiàn)集成與共享，充分滿足對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析評(píng)估和監(jiān)控管理的各項(xiàng)要求。

第八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)定期對(duì)高級(jí)管理人員和員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程以及控制方式等內(nèi)容的培訓(xùn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，同時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效與薪酬制度、人事制度和責(zé)任追究制度相結(jié)合，培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理組織

第九條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立由董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任、管理層直接領(lǐng)導(dǎo)，以風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)為依托，相關(guān)職能部門密切配合，覆蓋所有業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。

第十條 保險(xiǎn)公司可以在董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)熟悉保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)和管理流程，對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其識(shí)別、評(píng)估和控制等具備足夠的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。

沒(méi)有設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的，由審計(jì)委員會(huì)承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。

第十一條 保險(xiǎn)公司董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)全面了解公司面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其管理狀況，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行的有效性，對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行審議并向董事會(huì)提出意見(jiàn)和建議：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、基本政策和工作制度；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)；

（三）重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案；

（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

第十二條 保險(xiǎn)公司可以設(shè)立由相關(guān)高級(jí)管理人員或者部門負(fù)責(zé)人組成的綜合協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，由總經(jīng)理或者總經(jīng)理指定的高級(jí)管理人員擔(dān)任負(fù)責(zé)人。風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)主要職責(zé)如下：

（一）研究制定與保險(xiǎn)公司發(fā)展戰(zhàn)略、整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度；

（二）研究制定重大事件、重大決策和重要業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告以及重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案；

（三）向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和管理層提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；

（四）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督各職能部門和各業(yè)務(wù)單位開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

第十三條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門或者指定工作部門具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事務(wù)工作。該部門主要職責(zé)如下：

（一）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量評(píng)估，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)和模型；

（二）合理確定各類風(fēng)險(xiǎn)限額，組織協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作，協(xié)助各業(yè)務(wù)部門在風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)開展業(yè)務(wù)，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況；

（三）資產(chǎn)負(fù)債管理；

（四）組織推動(dòng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；

（五）組織推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)。

設(shè)有本指引第十二條規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)的，該部門為其辦事機(jī)構(gòu)。

第十四條 保險(xiǎn)公司各職能部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)當(dāng)接受風(fēng)險(xiǎn)管理部門的組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，建立健全本職能部門或者業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理的子系統(tǒng)，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，定期對(duì)本職能部門或者業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性負(fù)責(zé)。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

第十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)識(shí)別和評(píng)估經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的各類主要風(fēng)險(xiǎn)，包括：保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。

（一）保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)指由于對(duì)死亡率、疾病率、賠付率、退保率等判斷不正確導(dǎo)致產(chǎn)品定價(jià)錯(cuò)誤或者準(zhǔn)備金提取不足，再保險(xiǎn)安排不當(dāng)，非預(yù)期重大理賠等造成損失的可能性。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而造成損失，以及由于重大危機(jī)造成業(yè)務(wù)收入無(wú)法彌補(bǔ)費(fèi)用的可能性。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)人或者交易對(duì)手不能履行合同義務(wù)，或者信用狀況的不利變動(dòng)而造成損失的可能性。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)指由于操作流程不完善、人為過(guò)錯(cuò)和信息系統(tǒng)故障等原因?qū)е聯(lián)p失的可能性。

保險(xiǎn)公司還應(yīng)當(dāng)對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃失誤和公司治理結(jié)構(gòu)不完善等給公司帶來(lái)不利影響的其他風(fēng)險(xiǎn)予以關(guān)注。

第十六條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與各職能部門和業(yè)務(wù)單位建立信息共享機(jī)制，廣泛搜集、整理與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估奠定相應(yīng)的信息基礎(chǔ)。

第十七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在廣泛收集信息的基礎(chǔ)上，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)步驟。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指識(shí)別經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及業(yè)務(wù)流程中是否存在風(fēng)險(xiǎn)以及存在何種風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)分析是指對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生損失的大小及對(duì)保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度。

第十八條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)當(dāng)采用定性與定量相結(jié)合的方法。定量評(píng)估應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一制定各風(fēng)險(xiǎn)的度量單位和風(fēng)險(xiǎn)度量模型，確保評(píng)估的假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來(lái)源和評(píng)估程序的合理性和準(zhǔn)確性。

第十九條 保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性進(jìn)行分析，以便發(fā)現(xiàn)各風(fēng)險(xiǎn)之間的自然對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的正負(fù)相關(guān)性等組合效應(yīng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一集中管理。

第二十條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織實(shí)施，必要時(shí)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助實(shí)施。

第二十一條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)原有風(fēng)險(xiǎn)的變化進(jìn)行重新評(píng)估。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十二條 風(fēng)險(xiǎn)控制包括明確風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略、制定風(fēng)險(xiǎn)解決方案和方案的組織實(shí)施等內(nèi)容。

第二十三條 制定風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略是指保險(xiǎn)公司根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和條件，明確風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)限額，選擇風(fēng)險(xiǎn)管理工具以及配置風(fēng)險(xiǎn)管理資源等的總體安排。

第二十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響程度，對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析比較，確定風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。

第二十五條 確定風(fēng)險(xiǎn)限額是指保險(xiǎn)公司根據(jù)自身財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)需要和各類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，在平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益的基礎(chǔ)上，確定愿意承擔(dān)哪些風(fēng)險(xiǎn)及所能承受的最高風(fēng)險(xiǎn)水平，并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警線。

第二十六條 保險(xiǎn)公司針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，可以選擇風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、降低、轉(zhuǎn)移或者自留等風(fēng)險(xiǎn)管理工具，確保把風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)限額以內(nèi)。

第二十七條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略，針對(duì)各類重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)解決方案。風(fēng)險(xiǎn)解決方案主要包括解決該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)所要達(dá)到的具體目標(biāo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件和資源，所采取的具體措施及風(fēng)險(xiǎn)管理工具等內(nèi)容。

第二十八條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)各職能部門和業(yè)務(wù)單位職責(zé)分工，認(rèn)真組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)解決方案，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)

第二十九條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的流程及其有效性進(jìn)行檢驗(yàn)評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果及時(shí)改進(jìn)。

第三十條 保險(xiǎn)公司各職能部門和業(yè)務(wù)單位應(yīng)當(dāng)定期對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查，并將自查報(bào)告報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

第三十一條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)各職能部門和業(yè)務(wù)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查評(píng)估，并提出改進(jìn)的建議和措施。

第三十二條 保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)每年至少一次向管理層和董事會(huì)提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告主要包括以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和基本流程；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略及其執(zhí)行情況；

（三）各類風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法及結(jié)果；

（四）重大風(fēng)險(xiǎn)事件情況及未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)狀況的預(yù)測(cè)；

（五）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)建議。

第三十三條 董事會(huì)或者其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，并出具評(píng)估報(bào)告。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管

第三十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告本公司發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件。

第三十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照本指引及償付能力編報(bào)規(guī)則的要求，在年報(bào)中提交經(jīng)董事會(huì)審議的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

第三十六條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)定期對(duì)保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查。檢查內(nèi)容主要包括：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理組織的健全性及履職情況；

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理流程的完備性、可操作性和實(shí)際運(yùn)行情況；

（三）重大風(fēng)險(xiǎn)處置的及時(shí)性和有效性。

第三十七條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)檢查結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理存在嚴(yán)重缺陷的保險(xiǎn)公司出具風(fēng)險(xiǎn)提示函。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險(xiǎn)提示函的要求及時(shí)提交整改方案，采取整改措施并提交整改情況報(bào)告。

第七章 附則

第三十八條 本指引由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十九條 本指引自二○○七年七月一日起施行。