第一篇：國有企業(yè)重大投資管理方法

鄭州市國資委關(guān)于印發(fā)

《鄭州市市屬企業(yè)重大投資事項(xiàng)監(jiān)督管理暫行辦法》的通知

2006年8月2日鄭國資〔2006〕183號

各市屬企業(yè)：

根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》和《河南省省屬企業(yè)重大投資事項(xiàng)備案程序（試行）》等法律法規(guī)和文件精神，為依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，建立重大投資事項(xiàng)監(jiān)管制度，把握市屬企業(yè)投資方向，規(guī)范投資行為，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)。市國資委在深入調(diào)查研究和廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，參照其他省市有關(guān)政策規(guī)定，組織制定了《鄭州市市屬企業(yè)重大投資事項(xiàng)監(jiān)督管理暫行辦法》，已經(jīng)市國資委主任辦公會(huì)議審議通過并報(bào)市政府同意?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

鄭州市市屬企業(yè)重大投資事項(xiàng)監(jiān)督管理暫行辦法

第一條為依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，建立重大投資事項(xiàng)監(jiān)管制度，把握市屬企業(yè)投資方向，規(guī)范投資行為，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，結(jié)合市屬企業(yè)實(shí)際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱的市屬企業(yè)，是指由鄭州市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱市國資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）。

第三條企業(yè)重大投資事項(xiàng)包括：市屬企業(yè)及其下屬全資子企業(yè)及控股子企業(yè)的年度投資計(jì)劃和重大投資項(xiàng)目。

企業(yè)重大投資項(xiàng)目是指：企業(yè)以500萬元或相當(dāng)于企業(yè)上年度凈資產(chǎn)5%以上額度的貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資的境內(nèi)單項(xiàng)主營業(yè)務(wù)投資項(xiàng)目；境內(nèi)非主營業(yè)務(wù)投資項(xiàng)目。主要內(nèi)容包括：

（一）基本建設(shè)和技術(shù)改造等固定資產(chǎn)投資；

（二）收購、兼并、合資、合作投資；

（三）設(shè)立子企業(yè)或?qū)Τ鲑Y企業(yè)追加投資；

（四）證券、期貨、委托理財(cái)類投資；

（五）商譽(yù)、商標(biāo)、專利權(quán)、專有技術(shù)等無形資產(chǎn)類投資。

第四條企業(yè)董事會(huì)負(fù)責(zé)審議、決定投資事項(xiàng)，未設(shè)立董事會(huì)的企業(yè)，按照規(guī)定的程序做出決議，并對投資計(jì)劃與投資項(xiàng)目實(shí)施、資金使用、經(jīng)濟(jì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)承擔(dān)責(zé)任。

第五條市國資委對企業(yè)重大投資事項(xiàng)實(shí)行審核管理，對企業(yè)非重大投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理。審核備案以經(jīng)市國資委審核的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃為基本依據(jù)，除開展前期工作外，企業(yè)投資事項(xiàng)未經(jīng)市國資委審核備案，不得進(jìn)行實(shí)際投資或簽訂具有法律約束力的文件。

第六條市國資委對企業(yè)投資事項(xiàng)的審核備案以健全制度、規(guī)范程序、監(jiān)管與服務(wù)相結(jié)合為原則，促進(jìn)企業(yè)建立依法決策、科學(xué)決策、民主決策和面向市場的投資風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

第七條企業(yè)年度投資計(jì)劃須在上年12月底前報(bào)市國資委審核。國有獨(dú)資企業(yè)的重大投資項(xiàng)目須在董事會(huì)做出決議后10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)市國資委審核；國有控股及參股企業(yè)的重大投資項(xiàng)目須在形成董事會(huì)決議前報(bào)市國資委審核。

企業(yè)非重大投資項(xiàng)目，填寫《鄭州市市屬企業(yè)投資項(xiàng)目備案申請表》（見附表一），并在企業(yè)審核或形成決議后在10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)市國資委備案。

第八條企業(yè)年度投資計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：

（一）投資規(guī)模與資金來源；

（二）投資結(jié)構(gòu)與投資方式；

（三）進(jìn)度安排與保障措施；

（四）《鄭州市市屬企業(yè)年度投資計(jì)劃表》，包括項(xiàng)目內(nèi)容、投資額度、實(shí)施年限、預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益等（見附表二）。

第九條企業(yè)重大投資項(xiàng)目主要報(bào)送以下材料：

（一）必備文件：

1、企業(yè)申請（公文格式）；

2、投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和專家論證意見；

3、國有獨(dú)資公司的董事會(huì)決議及董事會(huì)會(huì)議記錄；

4、經(jīng)審計(jì)的近3年財(cái)務(wù)報(bào)告。

（二）附加文件：

1、以實(shí)物或無形資產(chǎn)投資的資產(chǎn)評估報(bào)告及備案文件；

2、合資合作、收購、兼并等對外投資項(xiàng)目中有關(guān)合作投資方、被并購方的詳細(xì)情況說明和證明材料、投資合作合同或協(xié)議、法律意見書等文件。

（三）需要報(bào)送的其他文件。

第十條市國資委對企業(yè)報(bào)送的年度投資計(jì)劃和投資事項(xiàng)，應(yīng)分別在30個(gè)工作日和10個(gè)工作日內(nèi)對其合規(guī)性進(jìn)行審核，符合要求的予以批準(zhǔn)或備案；不符合要求的，提出書面意見并反饋企業(yè)。企業(yè)在年度投資計(jì)劃外追加投資項(xiàng)目，市國資委按企業(yè)重大投資項(xiàng)目申報(bào)程序進(jìn)行審核。必要時(shí)，市國資委可組織對企業(yè)重大投資項(xiàng)目進(jìn)行論證。

第十一條市國資委對企業(yè)年度投資計(jì)劃和重大投資項(xiàng)目審核的主要內(nèi)容是：

（一）規(guī)范投資行為

1、計(jì)劃和項(xiàng)目符合國家和省、市有關(guān)政策、法規(guī)，投資方向與國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整方向相一致，從優(yōu)化國有資產(chǎn)布局和結(jié)構(gòu)考慮，避免或減少過度、重復(fù)投資。

2、計(jì)劃和項(xiàng)目符合本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，有利于突出主業(yè)，提高核心競爭力，有利于節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境，有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。

3、計(jì)劃和項(xiàng)目嚴(yán)格履行規(guī)定的決策程序，報(bào)送的文件和材料符合本辦法的規(guī)定。

（二）控制風(fēng)險(xiǎn)投資

1、企業(yè)使用自有資金進(jìn)行股票、基金、債券、期貨投資。

2、企業(yè)委托非銀行金融企業(yè)代客理財(cái)。

3、收購、兼并資產(chǎn)質(zhì)量和財(cái)務(wù)狀況較差或與本企業(yè)主營業(yè)務(wù)差距較大的企業(yè)。

4、與企業(yè)經(jīng)營管理人員有關(guān)聯(lián)的投資項(xiàng)目。

5、與信譽(yù)不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合資合作。

（三）禁止違規(guī)投資

1、以財(cái)政預(yù)算撥款、銀行貸款、職工集資和專項(xiàng)資金等各種非企業(yè)自有資金從事委托理財(cái)、期貨投資以及購買股票、基金和債券。

2、未經(jīng)市國資委批準(zhǔn)對資不抵債、扭虧無望的子企業(yè)增加投資或劃入資產(chǎn)、股權(quán)。

3、企業(yè)對外投資不計(jì)或少計(jì)資源資本。

4、企業(yè)對外投資總量超過國家法律、法規(guī)規(guī)定，繼續(xù)對外投資。

第十二條企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計(jì)劃和加強(qiáng)對重大投資項(xiàng)目的管理。如遇下列情況確需調(diào)整年度投資計(jì)劃和重大投資項(xiàng)目內(nèi)容的，要及時(shí)說明原因和調(diào)整內(nèi)容，并按原程序重新報(bào)市國資委審核備案。

（一）對投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行較大調(diào)整的；

（二）參、控股比例發(fā)生重大變化，導(dǎo)致控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；

（三）投資合作方嚴(yán)重違約，出現(xiàn)損害出資人利益情況的或項(xiàng)目不能按計(jì)劃要求完成的。

第十三條審核備案后的投資項(xiàng)目有效期一年（自審核備案之日起計(jì)算），一年內(nèi)仍未實(shí)施的，企業(yè)應(yīng)在有效期屆滿前30日內(nèi)向市國資委申請延期或注銷。未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原審核備案文件自行作廢。

第十四條企業(yè)應(yīng)編制年度投資分析報(bào)告，全面反映資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況、金融機(jī)構(gòu)投資情況、項(xiàng)目投資回報(bào)情況等，并于下年度1月底前以書面形式向市國資委報(bào)告。

第十五條市國資委對企業(yè)投資項(xiàng)目建立季報(bào)制度，企業(yè)應(yīng)按要求及時(shí)報(bào)送年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況、項(xiàng)目進(jìn)度和存在問題。

第十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)對投資項(xiàng)目實(shí)施后評估管理。在重大投資項(xiàng)目完成（或竣工）一年后，企業(yè)應(yīng)組織投資決策后評估工作，并將后評估報(bào)告報(bào)市國資委備案。

第十七條企業(yè)中市國資委派出的股權(quán)代表、董事、監(jiān)事，應(yīng)按照市國資委的意見，對企業(yè)的投資項(xiàng)目行使表決權(quán)和發(fā)表意見。

第十八條市國資委對企業(yè)已實(shí)施的投資行為（包括重大投資項(xiàng)目）定期組織專項(xiàng)監(jiān)督檢查，必要時(shí)，對重大投資項(xiàng)目實(shí)施后評估。

第十九條對企業(yè)不按本辦法規(guī)定實(shí)施重大投資事項(xiàng)或因管理原因等導(dǎo)致不能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)、造成經(jīng)濟(jì)損失或國有資產(chǎn)流失的，追究企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員的責(zé)任。

第二十條企業(yè)境外投資事項(xiàng)監(jiān)督管理的具體規(guī)定，由市國資委另行制定。第二十一條對市屬企業(yè)化管理事業(yè)單位重大投資事項(xiàng)的監(jiān)督管理參照本辦法執(zhí)行。

第二十二條本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋，自印發(fā)之日起試行。

附表一：鄭州市市屬企業(yè)投資項(xiàng)目備案申請表（略）

附表二：鄭州市市屬企業(yè)年度投資計(jì)劃表（略）

第二篇：國有企業(yè)對外投資法律問題

國有企業(yè)對外投資法律問題

河南文豐律師事務(wù)所王登巍

一、國有企業(yè)的范圍

語境不同范圍不同，但在國資監(jiān)管層面尤其資產(chǎn)處置和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓層面包括了：國有獨(dú)資（法定性），國有全資（包括全民所有制），國有控股。法律管制不同。

二、國有企業(yè)對外投資行為管制的123

1、保值增值是底限：任期責(zé)任審計(jì)，國有資本保值增值結(jié)果確認(rèn)。

2、程序和實(shí)體雙重審查：

3、合法合規(guī)合理三個(gè)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)：公有性（國有和集體）與公共性（資本市場）。

（1）違背法律文件是違法甚至涉嫌犯罪，違背規(guī)范性文件、政策性文件是違規(guī)（2）業(yè)務(wù)主管部門（與國資監(jiān)管的并行）報(bào)批報(bào)備的違反；目標(biāo)公司的增資或股權(quán)收購價(jià)格確定（凈資產(chǎn)而非PE法）（3）單方股東提供借款（某城中村改造項(xiàng)目）；非對稱增資的凈資產(chǎn)確定（審計(jì)還是評估，某醫(yī)藥項(xiàng)目）。對合理性的違反可能也是涉嫌犯罪的線索（某光電公司增資項(xiàng)目），或者構(gòu)成資本市場的實(shí)質(zhì)性障礙（如黨的紀(jì)律文件）。

三、國有企業(yè)對外投資的路徑和形式

1、股權(quán)投資

并購：收購股權(quán)，吸收合并，換股；評估，交易行為；盡調(diào)，涉稅（先分紅 后交易）。

增資：溢價(jià)功能、利益封閉功能；評估，非交易；不涉稅但盡調(diào)；等比例、非等比例?！灸澈腺Y項(xiàng)目的增資、收購、關(guān)聯(lián)交易路徑的簡化】

新設(shè)：非交易，無實(shí)物不評估。債權(quán)債務(wù)的屏蔽?！灸硞}儲(chǔ)項(xiàng)目，合作開發(fā)變實(shí)物出資】【某兩路一橋項(xiàng)目，新設(shè)項(xiàng)目公司實(shí)現(xiàn)輕資產(chǎn)】

股權(quán)出資的價(jià)值：

資本的再資本化（用股權(quán)出資是報(bào)表直接放大，不同于對股權(quán)增資的收益間接放大）；節(jié)約現(xiàn)金流實(shí)現(xiàn)重組和架構(gòu)搭建【兄弟公司變母子公司，母子、兄弟公司之間再重組，以及非關(guān)聯(lián)企業(yè)的任意關(guān)聯(lián)化，某保稅項(xiàng)目】；產(chǎn)權(quán)交易變非貨幣投資【從交易中心到工商局，平頂山某國有企業(yè)的資產(chǎn)保全】；可用于投資前的內(nèi)部重組【某石化項(xiàng)目】；稅收利益（一般是5年分?jǐn)?，國有企業(yè)為了上市重組免稅）。

2、債權(quán)投資：借款，委貸，名股實(shí)債【回購的問題：單方減資】。

3、其他投資：基金份額【LP】，金融產(chǎn)品。

四、國有企業(yè)對外投資的程序管控

1、內(nèi)部程序

公司法下一般程序：董事會(huì)，股東會(huì)。公司控制權(quán)的問題。

三重一大特殊程序：2010年，中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳頒布《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》，“重大事項(xiàng)決策、重要干部任免、重要項(xiàng)目安排、大額資金的使用，必須經(jīng)集體討論做出決定”。

2、外部程序

國資監(jiān)管程序：報(bào)批、報(bào)備（事前、事后）、核準(zhǔn)。批準(zhǔn)主體包括國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)和人民政府。行業(yè)監(jiān)管程序：按權(quán)限。

其他一般性企業(yè)監(jiān)管程序：發(fā)改委、商務(wù)、外匯??

3、準(zhǔn)外部程序

集團(tuán)管控程序。委派董監(jiān)高的履職管控【事先報(bào)告，事后報(bào)備】。

4、法律程序與國資監(jiān)管程序的關(guān)系：【某一級開發(fā)項(xiàng)目的控制權(quán)之爭】國有及國有控股均應(yīng)屬于國資監(jiān)管的范疇，特別法與普通法的關(guān)系，如國有資產(chǎn)處置程序、三重一大程序、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、對外再投資的管控等。如國有獨(dú)資和控股的未經(jīng)批準(zhǔn)董事長不得擔(dān)任總經(jīng)理，重要的國有控股重大事項(xiàng)報(bào)經(jīng)人民政府批準(zhǔn)，國有控股企業(yè)改為非國有控股公司的屬于改制等。

國有控股企業(yè)中提出（委派人員）、推薦（董事長、副董事長、監(jiān)事會(huì)主席）、建議（總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師人選）的區(qū)別，董監(jiān)高的五年（造成國資重大損失被免職的）及終身禁入（特別重大損失或貪腐犯罪、破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序被判刑的）制度。

5、投資效力與違規(guī)投資的關(guān)系：法律和行政法規(guī)中的強(qiáng)行性效力性規(guī)范才導(dǎo)致無效，否則民商事行為有效，但不影響追究國資監(jiān)管責(zé)任甚至是刑事犯罪的責(zé)任，但投資行為本身是犯罪的除外。【某集團(tuán)的房地產(chǎn)合作項(xiàng)目，代持股權(quán)、連環(huán)交易】

五、國有企業(yè)對外投資流程及風(fēng)險(xiǎn)管控

除了國家的一般性規(guī)定外，更多的是要遵循河南省的特別性規(guī)定：

作廢：《河南省省屬企業(yè)重大投資事項(xiàng)備案程序（試行）》豫國資文【2005】162號；2011年1月，省國資委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)省管企業(yè)投資管理工作的通知》。

1、《河南省省管企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》 2、2015年3月5日，省國資委《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》； 3、2015年3月10日，省國資委《關(guān)于完善省管企業(yè)股權(quán)類投資項(xiàng)目備案程序及有關(guān)問題的通知》。

（一）投資原則

嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)投資管理制度和決策程序（報(bào)國資委備案）；三級及以下子企業(yè)不得進(jìn)行產(chǎn)權(quán)收購和股權(quán)投資，確需投資的須報(bào)省國資委同意。

禁止投資范圍：與信譽(yù)不佳、資產(chǎn)質(zhì)量差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合資合作，向產(chǎn)權(quán)不清、存在重大或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)投資，向本企業(yè)及子企業(yè)董監(jiān)高及其近親屬所有或?qū)嶋H控制的企業(yè)投資或合資，向資不抵債、扭虧無望的子企業(yè)增資或注資、注股（經(jīng)國資委批準(zhǔn)除外）。

限制或控制投資范圍：非金融類企業(yè)審慎對證券、信托、保險(xiǎn)、期貨、基金等金融產(chǎn)品及衍生品；控制非主業(yè)、非生產(chǎn)經(jīng)營性和計(jì)劃外投資。

（二）立項(xiàng)

1、可研：3000萬元以上固定資產(chǎn)項(xiàng)目，委托資質(zhì)工程設(shè)計(jì)咨詢單位編制。重大和境外項(xiàng)目應(yīng)招標(biāo)選定可研編制單位。

2、投資分析：產(chǎn)權(quán)收購和股權(quán)投資項(xiàng)目編制投資分析報(bào)告，產(chǎn)權(quán)收購還應(yīng)有盡職調(diào)查報(bào)告（內(nèi)外均可）。

2、論證：3000萬元以上投資項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行專家論證。

3、法律意見書：產(chǎn)權(quán)收購、合資合作、境外投資項(xiàng)目，必須有法律意見書（內(nèi)外均可）。

4、決策：董事會(huì)決議，監(jiān)事會(huì)列席。（三重一大）

（三）評估：

范圍：涉及企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)，涉及非國有的交易，涉及非貨幣資產(chǎn)。

《企業(yè)國有資產(chǎn)法》：國有全資及國有控股企業(yè)合并、分立、改制、轉(zhuǎn)讓重大財(cái)產(chǎn)、以非貨幣財(cái)產(chǎn)對外投資，清算或者有法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)評估的?！秶匈Y產(chǎn)評估管理辦法》（國務(wù)院令）：

第三條 國有資產(chǎn)占有單位（以下簡稱占有單位）有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行資產(chǎn)評估：

（一）資產(chǎn)拍賣、轉(zhuǎn)讓；

（二）企業(yè)兼并、出售、聯(lián)營、股份經(jīng)營；

（三）與外國公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織或者個(gè)人開辦中外合資經(jīng)營企業(yè)或者中外合作經(jīng)營企業(yè)；

（四）企業(yè)清算；

（五）依照國家有關(guān)規(guī)定需要進(jìn)行資產(chǎn)評估的其他情形。國務(wù)院國資委《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》（2005）12號令： 第六條 企業(yè)有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評估：

（一）整體或者部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司；

（二）以非貨幣資產(chǎn)對外投資；

（三）合并、分立、破產(chǎn)、解散；

（四）非上市公司國有股東股權(quán)比例變動(dòng)；

（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；

（六）資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換；

（七）整體資產(chǎn)或者部分資產(chǎn)租賃給非國有單位；

（八）以非貨幣資產(chǎn)償還債務(wù)；

（九）資產(chǎn)涉訟；

（十）收購非國有單位的資產(chǎn)；

（十一）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)出資；

（十二）接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；

（十三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進(jìn)行資產(chǎn)評估的事項(xiàng)。

第七條 企業(yè)有下列行為之一的，可以不對相關(guān)國有資產(chǎn)進(jìn)行評估：

（一）經(jīng)各級人民政府或其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，對企業(yè)整體或者部分資產(chǎn)實(shí)施無償劃轉(zhuǎn)；

（二）國有獨(dú)資企業(yè)與其下屬獨(dú)資企業(yè)（事業(yè)單位）之間或其下屬獨(dú)資企業(yè)（事業(yè)單位）之間的合并、資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）置換和無償劃轉(zhuǎn)。第八條 企業(yè)發(fā)生第六條所列行為的，應(yīng)當(dāng)由其產(chǎn)權(quán)持有單位委托具有相應(yīng)資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。

（四）評估的核準(zhǔn)和備案

1、政府批的是核準(zhǔn)，其他屬于備案。

第四條 企業(yè)國有資產(chǎn)評估項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)制和備案制。

經(jīng)各級人民政府批準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)行為的事項(xiàng)涉及的資產(chǎn)評估項(xiàng)目，分別由其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)核準(zhǔn)。

經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)行為的事項(xiàng)涉及的資產(chǎn)評估項(xiàng)目，由國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)備案；經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)所出資企業(yè)（以下簡稱中央企業(yè)）及其各級子企業(yè)批準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)行為的事項(xiàng)涉及的資產(chǎn)評估項(xiàng)目，由中央企業(yè)負(fù)責(zé)備案。地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其所出資企業(yè)的資產(chǎn)評估項(xiàng)目備案管理工作的職責(zé)分工，由地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)各地實(shí)際情況自行規(guī)定。

2、核準(zhǔn)兩環(huán)節(jié)：評估前報(bào)告，評估后核準(zhǔn)。

第十二條 凡需經(jīng)核準(zhǔn)的資產(chǎn)評估項(xiàng)目，企業(yè)在資產(chǎn)評估前應(yīng)當(dāng)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告下列有關(guān)事項(xiàng)：

（一）相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)情況；

（二）評估基準(zhǔn)日的選擇情況；

（三）資產(chǎn)評估范圍的確定情況；

（四）選擇資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的條件、范圍、程序及擬選定機(jī)構(gòu)的資質(zhì)、專業(yè)特長情況；

（五）資產(chǎn)評估的時(shí)間進(jìn)度安排情況。

第十四條 資產(chǎn)評估項(xiàng)目的核準(zhǔn)按照下列程序進(jìn)行：

（一）企業(yè)收到資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)出具的評估報(bào)告后應(yīng)當(dāng)逐級上報(bào)初審，經(jīng)初審?fù)夂?，自評估基準(zhǔn)日起8個(gè)月內(nèi)向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出核準(zhǔn)申請；

（二）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)收到核準(zhǔn)申請后，對符合核準(zhǔn)要求的，及時(shí)組織有關(guān)專家審核，在20個(gè)工作日內(nèi)完成對評估報(bào)告的核準(zhǔn)；對不符合核準(zhǔn)要求的，予以退回。

3、備案只是事后：

第十七條 資產(chǎn)評估項(xiàng)目的備案按照下列程序進(jìn)行：

（一）企業(yè)收到資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)出具的評估報(bào)告后，將備案材料逐級報(bào)送給國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其所出資企業(yè)，自評估基準(zhǔn)日起9個(gè)月內(nèi)提出備案申請；

（二）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者所出資企業(yè)收到備案材料后，對材料齊全的，在20個(gè)工作日內(nèi)辦理備案手續(xù)，必要時(shí)可組織有關(guān)專家參與備案評審。

河南的規(guī)定（2015-19號文）：國資委批準(zhǔn)的事項(xiàng)，國資委備案；一級企業(yè)及其子企業(yè)批準(zhǔn)的事項(xiàng)，由一級企業(yè)備案。

4、核準(zhǔn)和備案的效力：第二十條

國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)下達(dá)的資產(chǎn)評估項(xiàng)目核準(zhǔn)文件和經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或所出資企業(yè)備案的資產(chǎn)評估項(xiàng)目備案表是企業(yè)辦理產(chǎn)權(quán)登記、股權(quán)設(shè)置和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等相關(guān)手續(xù)的必備文件。第二十一條 經(jīng)核準(zhǔn)或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果使用有效期為自評估基準(zhǔn)日起1年【交易環(huán)節(jié)設(shè)計(jì)和期限的把握】。第二十二條 企業(yè)進(jìn)行與資產(chǎn)評估相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案的資產(chǎn)評估結(jié)果為作價(jià)參考依據(jù)；當(dāng)交易價(jià)格低于評估結(jié)果的90%時(shí)，應(yīng)當(dāng)暫停交易，在獲得原經(jīng)濟(jì)行為批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)同意后方可繼續(xù)交易?！玖⒎ū疽獾慕灰坠?，作為相對方時(shí)超出評估結(jié)果時(shí)也應(yīng)當(dāng)經(jīng)過批準(zhǔn)】

5、河南省的公示要求

《河南省省屬企業(yè)國有資產(chǎn)評估行為規(guī)范》，將評估結(jié)果主要內(nèi)容包括評估前后的資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)價(jià)值等公示不少于10天。

6、特殊估價(jià)方法的操作障礙：PE法，流量法等。

（五）項(xiàng)目的備案

范圍（2015-21號文）：對外產(chǎn)權(quán)收購，參與其他企業(yè)的增資擴(kuò)股；與其他企業(yè)合資合作。一次備案改為兩次備案：資產(chǎn)評估備案和項(xiàng)目備案。流程：

1、投資項(xiàng)目請示；

2、批準(zhǔn)后出具啟動(dòng)前期工作的意見；

3、前期工作：投資分析報(bào)告，盡職調(diào)查及報(bào)告；審計(jì)和資產(chǎn)評估（結(jié)果備案）；擬訂協(xié)議文本草案；擬定交易價(jià)格；法律意見（內(nèi)部法務(wù)外部律所均可）；專家論證意見（外部專家三分之二以上，不含關(guān)聯(lián)方）；董事會(huì)決策（重大項(xiàng)目不得傳簽代替現(xiàn)場董事會(huì)，否則應(yīng)決議中說明理由）；

4、項(xiàng)目備案，出具備案意見后方可進(jìn)行實(shí)質(zhì)性投資或簽署有約束力文件。備案除外：省管企業(yè)為優(yōu)化資源配置進(jìn)行的內(nèi)部收購，決策后實(shí)施。

事前備案：不涉及資產(chǎn)評估的股權(quán)類投資項(xiàng)目；省管企業(yè)1億元以上或超過上年凈資產(chǎn)10%以上的固定資產(chǎn)類投資；事前報(bào)國資委備案。

備案后還需批準(zhǔn)：境外投資項(xiàng)目備案后報(bào)省政府同意后實(shí)施。

（六）投資計(jì)劃備案

未列入計(jì)劃的投資項(xiàng)目投資項(xiàng)目，無論何種項(xiàng)目均需要備案。

（七）中間報(bào)告及后評價(jià)備案、報(bào)告

六、關(guān)于私募基金

1、什么是基金

私募基金，私募股權(quán)投資基金

“在中華人民共和國和境內(nèi)，以非公開方式向投資者募集資金設(shè)立的投資基金”，投資于非上市公司的股權(quán)（或上市公司定向增發(fā)的）則為私募股權(quán)投資基金。

2、為什么設(shè)立基金

各方資源的對接需要、利益分配特殊性需要（如公司制的局限、外商投資合伙的便利）；投資規(guī)劃的需要：投資主體規(guī)劃（誰可以做主體、哪一級管控）、投資分類（產(chǎn)業(yè)分類、控股與參股分類）規(guī)劃；投資平臺(tái)規(guī)劃。

國有屬性的改變：募資通道；國有退出的簡易性：退伙不是產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。

3、設(shè)立什么基金：種類及分類價(jià)值

（1）法定分類：私募證券基金（公開交易市場），私募股權(quán)基金（非公開交易市場），特定商品的私募基金（紅酒、藝術(shù)品等），創(chuàng)業(yè)投資基金。監(jiān)管定位和監(jiān)管程度不同。（2）業(yè)務(wù)分類：

業(yè)務(wù)方向：產(chǎn)業(yè)基金，并購基金，引導(dǎo)基金，創(chuàng)投基金，雙創(chuàng)基金等，【光大新產(chǎn)業(yè)基金、鄭州市產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金】

業(yè)務(wù)階段：天使，種子，初創(chuàng)，發(fā)展，PRE-IPO。

（3）組織形態(tài)分類：公司制（局限性），有限合伙制（不是法人），契約制（信托、資管計(jì)劃等，不是企業(yè)）。

身份不同，權(quán)利屬性（政治權(quán)利、經(jīng)濟(jì)權(quán)利）不同，控制力不同，杠桿程度不同。

3、有限合伙PE的1：99意味著什么

（1）有才人找有財(cái)人：能找到錢（區(qū)別于一般經(jīng)營主體），不僅僅有錢（募、投、管、退，區(qū)別于金融機(jī)構(gòu)）。

（2）杠桿功能：募是起點(diǎn)，沒有募資的基金不是真基金。（3）資本放大功能：管是核心，管不好錢的基金不是好基金

4、國有單位做不做GP（1）誰不能做GP：

《合伙企業(yè)法》第三條規(guī)定：“國有獨(dú)資公司、國有企業(yè)、上市公司以及公益性的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得成為普通合伙人。”

（2）GP無限責(zé)任的“偽”命題

（3）做GP的股東：2+20%的分享，短期利益和長期利益的共享，現(xiàn)金流與浮盈的共榮?！灸呈械哪郴?，某投資平臺(tái)的雙創(chuàng)基金，個(gè)人建議的架構(gòu)】

5、私募的合法合規(guī)性：對象特定化是根本是第一圈，對象的合格 化是限制是第二圈，手段的封閉性是表現(xiàn)。

第三篇：國有企業(yè)對外投資規(guī)定

合國辦200413號 市屬國有及國有控股企業(yè) 現(xiàn)將《加強(qiáng)國有企業(yè)對外投資管理的若干規(guī)定》印發(fā)給你們請遵照執(zhí)行。附《加強(qiáng)國有企業(yè)對外投資管理的若干規(guī)定》 二○○四年八月十六日 附件 加強(qiáng)國有企業(yè)對外投資管理的若干規(guī)定 第一章 總則 第一條 為規(guī)范我市國有企業(yè)含公司制企業(yè)以下簡稱企業(yè)的對外投資行為建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制提高投資效益維護(hù)國有權(quán)益根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《合肥市企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)代表重大事項(xiàng)請示與報(bào)告制度》等法律、法規(guī)結(jié)合本市實(shí)際制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定所稱對外投資是指企業(yè)以貨幣資金、實(shí)物、無形資產(chǎn)、債權(quán)等投資設(shè)立獨(dú)資、合資、合作企業(yè)及受讓股權(quán)的投資行為。第三條 本規(guī)定的適用范圍 一授權(quán)經(jīng)營的國有控股公司及其獨(dú)資、控股子企業(yè) 二未授權(quán)經(jīng)營的企業(yè)集團(tuán)。三其他未授權(quán)經(jīng)營的國有獨(dú)資、控股企業(yè)。第二章 指導(dǎo)原則 第四條 企業(yè)對外投資應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策投向有良好發(fā)展前景和經(jīng)濟(jì)效益的產(chǎn)業(yè)或項(xiàng)目或有利于本企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展且與本企業(yè)經(jīng)營緊密關(guān)聯(lián)的產(chǎn)業(yè)或項(xiàng)目。第五條 企業(yè)對外投資遵循投資、受益和監(jiān)管相統(tǒng)一的原則投資企業(yè)應(yīng)切實(shí)履行出資人職責(zé)。第六條 企業(yè)收到財(cái)政列支的土地出讓金須專戶管理專項(xiàng)用于改革成本支出。特殊原因需對外投資的必須報(bào)市國資委批準(zhǔn)。第七條 嚴(yán)禁企業(yè)用集資、信貸資金投入證券市場或房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目。第八條 對外投資必須嚴(yán)格按照《公司法》及企業(yè)章程規(guī)定的程序決策。第三章 對外投資的審批與備案 第九條 授權(quán)經(jīng)營的國有控股公司、未授權(quán)經(jīng)營的企業(yè)集團(tuán)有下列投資行為之一的須報(bào)市國資委審批 一向境外指國外或香港、澳門和臺(tái)灣地區(qū)下同投資 二投資于市外、單個(gè)項(xiàng)目投資額在500萬元以上含500萬元下同 三投資于市內(nèi)、單個(gè)項(xiàng)目投資額在凈資產(chǎn)的1或在1000萬元以上 四以承擔(dān)債務(wù)方式兼并、重組外地企業(yè)被兼并企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模在3000萬元以上。第十條 授權(quán)經(jīng)營的國有控股公司、未授權(quán)經(jīng)營的企業(yè)集團(tuán)有下列投資行為之一的須報(bào)市國資委備案 一投資于市外單個(gè)項(xiàng)目投資額在500萬元以下不含500萬元下同、200萬元以上 二投資于市內(nèi)、單個(gè)項(xiàng)目投資額在凈資產(chǎn)的1以下、0.5以上或1000萬元以下、500萬元以上 三以承擔(dān)債務(wù)方式兼并、重組外地企業(yè)被兼并企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模在1000萬元以上。第十一條 授權(quán)經(jīng)營國有控股公司的獨(dú)資、控股子企業(yè)有下列投資行為之一的須報(bào)國有控股公司審批并報(bào)市國資委備案未授權(quán)經(jīng)營的國有獨(dú)資、控股企業(yè)有下列投資行為之一的須報(bào)市國資委審批 一向境外投資 二投資于市外、單個(gè)項(xiàng)目投資額在150萬元以上。三投資于市內(nèi)、單個(gè)項(xiàng)目投資額在凈資產(chǎn)的5或在300萬元以上 四以承擔(dān)債務(wù)方式兼并、重組外地企業(yè)被兼并企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模在1000萬元以上。第十二條 授權(quán)經(jīng)營國有控股公司的獨(dú)資、控股子企業(yè)有下列投資行為之一的須報(bào)國有控股公司備案未授權(quán)經(jīng)營的國有獨(dú)資、控股企業(yè)有下列投資行為之一的須報(bào)市國資委備案 一投資于市外、單個(gè)項(xiàng)目投資額在150萬元以下。二投資于市內(nèi)、單個(gè)項(xiàng)目投資額在凈資產(chǎn)的5或在300萬元以下 三以承擔(dān)債務(wù)方式兼并、重組外地企業(yè)被兼并企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模在500萬元以上。第十三條 企業(yè)對外投資需審批或備案的須向?qū)徟騻浒竼挝粓?bào)送書面報(bào)告并提交以下材料 一總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)對外投資的決議或會(huì)議紀(jì)要 二項(xiàng)目建議書、可行性研究論證報(bào)告 三合資、合作協(xié)議草案或意向性文件 四擬投入資產(chǎn)的資產(chǎn)評估報(bào)告書及備案核準(zhǔn)文件 五投資企業(yè)近期經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表 六專家咨詢報(bào)告審批單位認(rèn)為有必要時(shí) 七涉及經(jīng)營許可的有關(guān)部門出具的批準(zhǔn)文件。第十四條 企業(yè)對外投資需審批的審批單位收到企業(yè)書面申請報(bào)告及需提交的全部材料后在15個(gè)工作日內(nèi)審查、批復(fù)。第四章 對外投資的監(jiān)管 第十五條 投資企業(yè)應(yīng)指定專門機(jī)構(gòu)或人員負(fù)責(zé)對外投資的跟蹤管理對外投資的經(jīng)營管理負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須由投資企業(yè)按相關(guān)條件選聘、委派。第十六條 凡有下列情況投資企業(yè)應(yīng)及時(shí)撤換選聘、委派至被投資企業(yè)的經(jīng)營管理負(fù)責(zé)人或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 一因?yàn)^職使對外投資造成或有可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失的 二因經(jīng)營管理失誤、監(jiān)督審核失誤、投資操作失誤導(dǎo)致國有資產(chǎn)嚴(yán)重流失的 三不如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)情況、弄虛作假者 四違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、制度、利用職權(quán)貪污、挪用、轉(zhuǎn)移公款或給個(gè)人或親友借用公款數(shù)額較大的。第十七條 投資企業(yè)應(yīng)建立健全對外投資的財(cái)務(wù)審計(jì)制度強(qiáng)化收益管理確保投資收益及時(shí)收回。第十八條 投資企業(yè)對外投資的收益用于再投資的須按上述規(guī)定履行審批或備案手續(xù)。第十九條 被投資企業(yè)分立、合并、破產(chǎn)、解散、清算須按《公司法》等法律規(guī)定執(zhí)行。第五章 責(zé)任 第二十條 企業(yè)違背規(guī)定程序自行對外投資或投資項(xiàng)目隱瞞不報(bào)告產(chǎn)權(quán)管理單位的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)管理單位應(yīng)追究企業(yè)法定代表人或國有產(chǎn)權(quán)代表的責(zé)任。第二十一條 對外投資實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任制度。因決策失誤導(dǎo)致對外投資無效益甚至虧損或?qū)е聡匈Y產(chǎn)遭受損失的產(chǎn)權(quán)管理單位應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員的行政責(zé)任和法律責(zé)任。第二十二條 編造虛假投資決算隱瞞、截留、拒交投資收益的由產(chǎn)權(quán)管理單位追繳相關(guān)資產(chǎn)和收益并追究企業(yè)有關(guān)人員的責(zé)任。第二十三條 對外投資監(jiān)管體系中工作人員違反本規(guī)定玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊造成嚴(yán)重后果的依法對責(zé)任人追究行政責(zé)任及法律責(zé)任。第六章 附則 第二十四條 本規(guī)定自頒布之日起實(shí)行。第二十五條 本規(guī)定由市財(cái)政局國資辦負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：重大危險(xiǎn)源管理方法及應(yīng)急預(yù)案的實(shí)施

重大危險(xiǎn)源管理方法及應(yīng)急預(yù)案的實(shí)施

根據(jù)《重大危險(xiǎn)源管理辦法》開展了重大危險(xiǎn)源的評估等工作，逐步建立符合楊柳初中特點(diǎn)的事故應(yīng)急預(yù)案，對于提高學(xué)校安全度起到一定的作用。楊柳初中重大危險(xiǎn)源的評估原則

重大危險(xiǎn)源加工、生產(chǎn)、處理、搬運(yùn)、使用或儲(chǔ)存危險(xiǎn)物質(zhì)的數(shù)量超過臨界量生產(chǎn)的裝置、設(shè)施或場所。重大危險(xiǎn)源一旦發(fā)生事故，具有強(qiáng)大的破壞性，給社會(huì)、企業(yè)、家庭帶來重大危害。近年來國內(nèi)外事故的教訓(xùn)表明，建立健全重大危險(xiǎn)源控制網(wǎng)絡(luò)，完善管理體系是有效防止重大工業(yè)事故、降低事故發(fā)生率的強(qiáng)有力舉措。楊柳初中地處黑龍濰源頭，地理位置十分特殊，因此在重大危險(xiǎn)源的評估上主要采取了四個(gè)方面的方法：

1.1 辨析導(dǎo)致重大危險(xiǎn)源發(fā)生事故的危險(xiǎn)因素，找出這些因素存在的潛在原因。從所處地理位置、工程建設(shè)方案、工藝流程、裝置布置、主要設(shè)備和儀器、原材料以及產(chǎn)品的物理、化學(xué)特性等角度分析，力求最大限度地找出危險(xiǎn)因素所在。1.2 依次評估這些危險(xiǎn)因素誘發(fā)危險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性及其后果，大致掌握致使重大危險(xiǎn)源發(fā)生事故的可能性以及可能造成的經(jīng)濟(jì)損失和人員傷亡等情況。1.3 評估重大危險(xiǎn)源發(fā)生事故的可能性以及發(fā)生事故引發(fā)的后果，盡可能的弄明白事故波及到的范圍、造成的經(jīng)濟(jì)損失和人員傷亡情況以及事故影響等。

1.4 檢查現(xiàn)有評價(jià)結(jié)果是否確保重大危險(xiǎn)源的正常運(yùn)行，否則進(jìn)一步采取措施，降低重大危險(xiǎn)源發(fā)生事故的危險(xiǎn)。

按照上述原則，楊柳初中在開展重大危險(xiǎn)源全面普查的基礎(chǔ)上，確定12項(xiàng)重大危險(xiǎn)源，這些危險(xiǎn)源主要涉及苯及其衍生物、高爐煤氣以及各類罐體等。楊柳初中重大危險(xiǎn)源的管理方法 2.1 組織管理

在重大危險(xiǎn)源的管理上，楊柳初中實(shí)施行政一把手負(fù)總責(zé)，各專業(yè)部門按專業(yè)分工負(fù)責(zé)，崗位職工具體負(fù)責(zé)。

（1）行政一把手在重大危險(xiǎn)源管理上要組織人員對重大危險(xiǎn)源進(jìn)行登記建檔；制定應(yīng)急預(yù)案，對實(shí)施情況進(jìn)行檢查；組織安排應(yīng)急預(yù)案演習(xí)和事故救援演習(xí)等。

（2）生產(chǎn)、技術(shù)、機(jī)動(dòng)、安全等部門按照分工要求，對重大危險(xiǎn)源進(jìn)行管理、檢查和相關(guān)預(yù)案的演習(xí)等。

（3）崗位職工要清楚事故應(yīng)急預(yù)案內(nèi)容、工作職責(zé)、報(bào)告程序，要了解與重大危險(xiǎn)源工作崗位有關(guān)的各種危險(xiǎn)、危害因素以及可能發(fā)生的后果，向上級部門報(bào)告重大危險(xiǎn)源管理中的嚴(yán)重問題等。

2.2 安全檢查和管理

（1）對重大危險(xiǎn)源的檢查分四級進(jìn)行檢查，公司按季度進(jìn)行一次檢查，廠每月對所負(fù)責(zé)的重大危險(xiǎn)源管理情況進(jìn)行一次檢查。檢查內(nèi)容包括安全措施執(zhí)行情況、應(yīng)急預(yù)案熟知情況及相關(guān)管理情況等。

（2）在重大危險(xiǎn)源處設(shè)置明顯的安全警示標(biāo)志，所在場所應(yīng)設(shè)有符合緊急疏散要求、標(biāo)志明顯、保持暢通的出口，應(yīng)與職工宿舍、休息室保護(hù)安全距離。

2.3 事故應(yīng)急救援（1）應(yīng)急救援組織由單位主要負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)主持全面工作，主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織應(yīng)急救援協(xié)調(diào)指揮工作，安全專業(yè)管理部門負(fù)責(zé)應(yīng)急救援實(shí)施工作，技術(shù)部門、生產(chǎn)管理部門、人力資源部門、行政衛(wèi)生部門和工會(huì)應(yīng)參與應(yīng)急救援的實(shí)施工作。生產(chǎn)或施工現(xiàn)場或其他生產(chǎn)經(jīng)營場所存在重大危險(xiǎn)源的地方應(yīng)指定兼職應(yīng)急救援人員，其中包括：現(xiàn)場主要負(fù)責(zé)人、安全專業(yè)管理人員、技術(shù)管理人員、生產(chǎn)管理人員、工會(huì)以及應(yīng)急救援所必需的水、電、腳手架等登高作業(yè)、機(jī)械設(shè)備操作等專業(yè)人員。

（2）建立應(yīng)急救援檔案，其中包括：應(yīng)急救援組織機(jī)構(gòu)名單、救援救護(hù)基本技能學(xué)習(xí)和培訓(xùn)活動(dòng)記錄、應(yīng)急救援器材和設(shè)備目錄、應(yīng)急救援器材和設(shè)備維修保養(yǎng)記錄、生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援記錄等。

（3）存在重大危險(xiǎn)源的場所設(shè)立值班室，并保證24h由管理人員值班。值班室明示本單位應(yīng)急救援組織通訊聯(lián)系的人員和電話等。

（4）事故報(bào)告程序：事故現(xiàn)場第一發(fā)現(xiàn)人員――現(xiàn)場值班室――兼職應(yīng)急救援人員――單位行政-----有關(guān)部門。

事故應(yīng)急預(yù)案的編制實(shí)例

對重大危險(xiǎn)源的事故應(yīng)急預(yù)案主要包括以下內(nèi)容： 3.1 事故預(yù)測

（1）誘發(fā)事故的主要條件是設(shè)備故障、雷電、靜電、外來火種、自然災(zāi)害；（2）發(fā)生事故的類型：火災(zāi)；發(fā)生事故部位：①罐區(qū)；②蒸餾塔原料泵周圍；（3）事故發(fā)生后將造成生產(chǎn)設(shè)備損壞、生產(chǎn)的癱瘓、財(cái)產(chǎn)損失，甚至人員傷亡。

3.2 應(yīng)急救援的組成

總指揮：校長

副指揮：工會(huì)主席，教導(dǎo)主任

成員：校委成員

3.3 滅火分工和事故應(yīng)急對策

（1）一旦發(fā)生火情，發(fā)現(xiàn)人應(yīng)立即拉響報(bào)警器或敲鐘，逐級匯報(bào)。

（2）發(fā)生火情報(bào)警后，由值班指定專人到精苯路口接車，同時(shí)派人打開大門，專人把守，無關(guān)人員不得進(jìn)入，消防車到達(dá)后提供消防栓位置。

（3）接報(bào)告后，立即匯報(bào)。

（4）現(xiàn)場負(fù)責(zé)人立即組織在崗人員按責(zé)任分工進(jìn)行滅火工作。門衛(wèi)：打開大門，到路口迎接消防車。

發(fā)生火災(zāi)時(shí)，現(xiàn)場人員必須聽從指揮，積極按滅火分工各負(fù)其責(zé)，并依據(jù)不同的情況，采取以下措施：

（1）周圍著火時(shí)，應(yīng)立即關(guān)閉相關(guān)截門，切斷可燃液體來源，防止火災(zāi)蔓延。

（2）電氣線路發(fā)生火災(zāi)，首先切斷電源，同時(shí)可采用干粉或1211滅火器滅火。3.4 事故報(bào)警與應(yīng)急通訊

一旦發(fā)生火情，發(fā)現(xiàn)人立即拉響報(bào)警器或敲鐘，逐級匯報(bào)，廠值班調(diào)度接到火情電話立即向119報(bào)警臺(tái)、總指揮、副總指揮報(bào)告火情情況，電話通知各成員職能部門，按職責(zé)分工進(jìn)行搶險(xiǎn)救災(zāi)工作，向匯報(bào)并與運(yùn)輸部總調(diào)聯(lián)系，3.5 條件保障（1）應(yīng)急救援指揮部設(shè)調(diào)度室，救援組織中各部門通過生產(chǎn)調(diào)度方式進(jìn)行聯(lián)系通訊，救援現(xiàn)場可通過無線電和移動(dòng)通訊方式進(jìn)行聯(lián)系。

（2）校內(nèi)設(shè)有獨(dú)立泡沫消防系統(tǒng)和清水消防系統(tǒng)，各崗位按消防規(guī)定設(shè)有規(guī)定數(shù)量的滅火器和一處應(yīng)急的防火器材庫，當(dāng)班的崗位職工按職責(zé)分工對所負(fù)責(zé)的設(shè)備轄區(qū)每小時(shí)進(jìn)行巡檢一次。

事故發(fā)生后救護(hù)隊(duì)伍立即奔趕現(xiàn)場，開辟搶救場地，接收傷員，我廠的醫(yī)療救護(hù)工作由焦化保健站負(fù)責(zé)。用于搶險(xiǎn)救援使用的氧氣呼吸器1套，空氣呼吸器4套。

3.6 培訓(xùn)與演練

應(yīng)急人員培訓(xùn)內(nèi)容：防火安全管理制度、應(yīng)急預(yù)案、防火知識、急救知識。形式：定期進(jìn)行培訓(xùn)內(nèi)容的學(xué)習(xí)和訓(xùn)練。

考核：日常管理不到位、工作有漏洞，按焦化廠防火安全管理制度進(jìn)行考核。

每月對應(yīng)急人員對應(yīng)急預(yù)案的熟知情況及責(zé)任分工情況進(jìn)行抽考每周對應(yīng)計(jì)劃的檢查情況，除按月檢查外，每年的春節(jié)、五一、十一、冬防組織防火演習(xí)，對預(yù)案的實(shí)操進(jìn)行檢查。

在用的應(yīng)急物資按崗位責(zé)任分工每班檢查二次（泡沫消防泵每15天空試一次），備用的應(yīng)急物資每月檢查一次。

通過建立上述應(yīng)急預(yù)案，對于預(yù)防事故，控制事故擴(kuò)大化都起到了積極作用。

加強(qiáng)重大危險(xiǎn)源的管理，制定應(yīng)急預(yù)案是防止突發(fā)事件的重要手段，客觀世界千變?nèi)f化，楊柳初中在這方面剛剛邁出第一步，依靠科技防災(zāi)、減災(zāi)，提高職工安全意識和全社會(huì)對突發(fā)事件應(yīng)急能力還任重道遠(yuǎn)。

第五篇：萬州區(qū)國有企業(yè)重大事項(xiàng)請示報(bào)告暫行辦法

萬州區(qū)國有企業(yè)重大事項(xiàng)請示報(bào)告暫行辦法

第一條 為加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，切實(shí)履行出資人職責(zé),規(guī)范國有企業(yè)重大事項(xiàng)管理，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號）等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于區(qū)政府授權(quán)區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)依法履行出資人職責(zé)、依法對其實(shí)施監(jiān)督管理的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有控股公司(以下統(tǒng)稱所出資企業(yè))及其重要子企業(yè)。

本辦法所稱的重要子企業(yè)，是指具有獨(dú)立法人資格，資產(chǎn)總額、凈資產(chǎn)、主營業(yè)務(wù)收入、凈利潤四項(xiàng)指標(biāo)中有兩項(xiàng)及兩項(xiàng)以上指標(biāo)占所出資企業(yè)該項(xiàng)指標(biāo)10%以上的子企業(yè)及區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)為需要納入的其它子企業(yè)。具體名單另行確定。

第三條 本辦法所稱重大事項(xiàng)是指企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃，投資、融資，對外擔(dān)保，國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置，涉及企業(yè)經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略的重大生產(chǎn)經(jīng)營行為、事件，企業(yè)分紅 方案，企業(yè)主要經(jīng)營者和高級管理人員持有股份(票)情況，經(jīng)營者經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬、企業(yè)職工工資總額，企業(yè)中層干部人事任免以及需要提請股東會(huì)決策 的事項(xiàng)等等。

本辦法未涉及的其它須報(bào)出資人批準(zhǔn)（備案）的重大事項(xiàng)，按有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定執(zhí)行。

第四條 本辦法所指的重大事項(xiàng)包括請示事項(xiàng)和報(bào)告事項(xiàng)。

請示事項(xiàng)是指須經(jīng)區(qū)國資委審核同意后方可實(shí)施或表決的事項(xiàng)；報(bào)告事項(xiàng)是指向區(qū)國資委告知備案的事項(xiàng)；其中重大對外投資融資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置等由區(qū)國資委統(tǒng)一報(bào)區(qū)政府批準(zhǔn)后方可實(shí)施。

第五條 所出資企業(yè)請示事項(xiàng)的范圍:(一)制訂的發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃及其實(shí)施辦法；

(二)企業(yè)合并、分立、解散，增加或者減少注冊資本和發(fā)行公司債券，修改公司章程，開辦新企業(yè)；

(三)投資額達(dá)100萬元以上或單項(xiàng)投資額達(dá)到企業(yè)凈資產(chǎn)10%以上的投資；

(四)企業(yè)主營業(yè)務(wù)以外的其他投資；

(五)轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)，國有劃撥土地使用權(quán)，變更主營業(yè)務(wù)(含與企業(yè)主營業(yè)務(wù)相關(guān)的各種資質(zhì)的轉(zhuǎn)移)，轉(zhuǎn)讓核心技術(shù)和企業(yè)品牌；

(六)企業(yè)重大資產(chǎn)處置和企業(yè)整體對外租賃；

企業(yè)重大資產(chǎn)處置是指對企業(yè)關(guān)鍵設(shè)備、成套設(shè)備、交通工具（汽車、船艇）、房屋所有權(quán)、土地使用權(quán)、礦山使用權(quán)、林地使用權(quán)、水域（岸線）使用權(quán)等的處置。

(七)國有資產(chǎn)的各項(xiàng)評估、審計(jì)、清產(chǎn)核資、損失核銷；

（八）以國有資產(chǎn)抵押對外融資及為其他企業(yè)提供擔(dān)保；

（九）企業(yè)職工工資總額、企業(yè)年金、企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬方案；(十)所出資企業(yè)董事長、副董事長、董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、法律顧問在其他企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織兼職的；

2(十一)國有及國有控股企業(yè)董事會(huì)成員、經(jīng)理層及總工程師、總經(jīng)濟(jì)師、總會(huì)計(jì)師持有本公司股權(quán)及持有所控股、參股公司股權(quán)的；

(十二)對外聘任常年法律顧問、審計(jì)、評估等中介機(jī)構(gòu)；

（十三）子企業(yè)班子成員的任免；

(十四)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子人員因公因私出國(境)；(十五)其他需要請示的事項(xiàng)。

第六條 重要子企業(yè)請示事項(xiàng)的范圍包括第五條第(二)至(十二)款。第七條 所出資企業(yè)報(bào)告事項(xiàng)的范圍：

(一)投資計(jì)劃、經(jīng)營計(jì)劃，企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)（決）算方案、利潤分配方案或虧損彌補(bǔ)方案，工作總結(jié)報(bào)告；

(二)重組、改制、兼并和破產(chǎn)國有企業(yè)的職工安置方案；(三)企業(yè)每年內(nèi)部收入的分配方案；(四)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人核定年薪以外的其它收入；

（五）企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)對外租賃經(jīng)營期限達(dá)3年以上或一次租金收入達(dá)30萬元以上的；

（六）投資額在100萬元以下或單項(xiàng)投資額在企業(yè)凈資產(chǎn)10%以下的投資；

（七）企業(yè)重大生產(chǎn)經(jīng)營行為；

1、出資企業(yè)或其子公司轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓主要盈利項(xiàng)目、主要業(yè)務(wù)銷售渠道的情況；

2、出資企業(yè)或其子公司執(zhí)行政府部門下達(dá)的有關(guān)任務(wù)的情況；

3、出資企業(yè)或其子公司提交經(jīng)營管理層決策的重大經(jīng)營合同的情況。(八)企業(yè)重大突發(fā)事件；

1、企業(yè)發(fā)生環(huán)保、安全事故、違法經(jīng)營或經(jīng)營失誤造成國有資產(chǎn)重大損失或者危及國有資產(chǎn)運(yùn)營安全的情況；

2、涉及企業(yè)重大權(quán)益、訴訟標(biāo)底達(dá)50萬元以上的法律糾紛案件，知識產(chǎn)權(quán)法律糾紛案件；

3、影響出資人利益的重大不穩(wěn)定因素以及重大職工集體上訪需要立即報(bào)告的情況。

(九)企業(yè)采用的會(huì)計(jì)政策發(fā)生重大更改,涉及資產(chǎn)核算方法發(fā)生重大變化的；

(十)所出資企業(yè)提交經(jīng)營管理層決策通過的各項(xiàng)基本管理制度；

（十一）向子公司委派產(chǎn)權(quán)代表，派出監(jiān)事；

(十二)企業(yè)中層干部的任免；(十三)其它需要報(bào)告的事項(xiàng)。

第八條 重要子企業(yè)報(bào)告事項(xiàng)的范圍包括第七條第(一)至

（十）款。第九條 所出資企業(yè)的重大事項(xiàng)由所出資企業(yè)向區(qū)國資委請示報(bào)告；所出資企業(yè)重要子企業(yè)的重大事項(xiàng)由重要子企業(yè)向所出資企業(yè)請示報(bào)告，并由所出資企業(yè)按制度規(guī)定向區(qū) 國資委請示報(bào)告。企業(yè)在決定全資子企業(yè)的重大事項(xiàng)以及對其控股子公司的重大事項(xiàng)行使股東權(quán)利前，須先征求區(qū)國資委意見。

第十條 重大事項(xiàng)的請示、報(bào)告以書面形式上報(bào)，并附下列資料：(一)有關(guān)情況的說明；(二)可行性研究報(bào)告；(三)股東會(huì)決議、董事會(huì)決議(非公司制企業(yè)為附有法定代表人簽字的決策會(huì)議正式?jīng)Q議)或經(jīng)理辦公會(huì)議決議；

（四）企業(yè)法律顧問法律意見書；(五)其它有關(guān)文件資料。

第十一條 對須請示事項(xiàng)，應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的程序辦理。

(一)提交股東大會(huì)討論決定的事項(xiàng)，應(yīng)在股東會(huì)召開十個(gè)工作日前請示；

(二)提交董事會(huì)討論決定的事項(xiàng)，應(yīng)在董事會(huì)會(huì)議召開五個(gè)工作日前請示；

(三)其他組織類型的所出資企業(yè)應(yīng)在討論表決十個(gè)工作日前請示。第十二條 對請示事項(xiàng)，區(qū)國資委依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行審核，在收到報(bào)送材料之日后，一般應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)做出答復(fù)或辦理意見。

國有產(chǎn)權(quán)代表按照區(qū)國資委的批復(fù)意見在股東會(huì)或董事會(huì)會(huì)議上發(fā)表意見或表決；對公司股東會(huì)或董事會(huì)的決議，以及企業(yè)決議的其他重大事項(xiàng)，國有產(chǎn)權(quán)代表須在會(huì)議結(jié)束之日起五個(gè)工作日內(nèi)向區(qū)國資委報(bào)告。

第十三條 對報(bào)告事項(xiàng)，所出資企業(yè)必須在事畢后五個(gè)工作日內(nèi)向區(qū)國資委書面報(bào)告，由區(qū)國資委專項(xiàng)登記管理。

第十四條 出資企業(yè)董事會(huì)(非公司制企業(yè)為決策會(huì)議)依法負(fù)責(zé)企業(yè)重大事項(xiàng)的決策，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

所出資企業(yè)違反本規(guī)定，有下列行為之一，造成國有資產(chǎn)流失的，對相關(guān)責(zé)任人依照有關(guān)規(guī)定給予行政紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

(一)應(yīng)當(dāng)請示、報(bào)告的重大事項(xiàng)而不上報(bào)，擅自決策的；(二)提供虛假材料的；

(三)未按時(shí)報(bào)送有關(guān)材料，導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)受到損失的；(四)在企業(yè)重大事項(xiàng)決策過程中，違反區(qū)國資委批復(fù)要求，對企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)造成損失的；

(五)其他違法違規(guī)的行為。

第十五條 出資企業(yè)制定的投資計(jì)劃和經(jīng)營計(jì)劃須在上一年第四季度上報(bào)區(qū)國資委。遇特殊情況需要調(diào)整，應(yīng)及時(shí)將調(diào)整原因及調(diào)整內(nèi)容報(bào)告區(qū)國資委。

第十六條 區(qū)國資委對出資企業(yè)重大事項(xiàng)依法履行出資人職責(zé)，并對出資企業(yè)上報(bào)的重大事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性審核或合理性審核。合規(guī)性審核的范圍為所出資企業(yè)重大事項(xiàng)的報(bào)告事項(xiàng)；合理性審核的范圍為所出資企業(yè)重大事項(xiàng)的請示事項(xiàng)。

合規(guī)性審核主要審核所出資企業(yè)重大事項(xiàng)是否符合全區(qū)國有資產(chǎn)布局與國有企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃、是否符合本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃、是否符合本企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃、其決策程序是否符合法律法規(guī)和公司章程等。

合理性審核即在合規(guī)性審核的基礎(chǔ)上對所出資企業(yè)重大事項(xiàng)進(jìn)行可行性審核。

第十七條 本辦法由區(qū)國資委負(fù)責(zé)解釋。第十八條 本辦法自下發(fā)之日起施行。