第一篇：農(nóng)村信用社改革

概述

農(nóng)村信用社改革主要是兩方面：一是改革農(nóng)信社管理體制，將農(nóng)信社的管理交由地方省級(jí)政府負(fù)責(zé)；二是以法人為單位改革農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，擴(kuò)大入股范圍，提高入股額度，產(chǎn)權(quán)形式可采取股份制、股份合作制和合作制三種形式，組織形式可采取農(nóng)村股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、以縣（市、區(qū)）為單位統(tǒng)一法人和兩級(jí)法人等模式。改革實(shí)踐

1.2003年以前我國(guó)農(nóng)村信用社改革

建國(guó)以來(lái),我國(guó)農(nóng)村信用社經(jīng)歷了從人民公社、生產(chǎn)大隊(duì)管理,到中下貧農(nóng)管理,又到農(nóng)業(yè)銀行管理的多次改革。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在1979年恢復(fù)后,農(nóng)村信用社成為其下設(shè)機(jī)構(gòu)。1984年,國(guó)務(wù)院審批了中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行《關(guān)于改革信用社合作社管理體制的報(bào)告》,這次改革強(qiáng)調(diào)農(nóng)村信用社的“三性”,即組織上的合作性、管理上的民主性和經(jīng)營(yíng)上的靈活性。但恢復(fù)“三性”改革并沒(méi)有取得顯著效果,農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)還是按照自上而下的指令式計(jì)劃進(jìn)行。90年代后,國(guó)務(wù)院要求農(nóng)村信用社要逐漸從農(nóng)業(yè)銀行分離出來(lái)。1993年國(guó)務(wù)院下發(fā)了《國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》;1994年農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社開(kāi)始各自獨(dú)立辦公;1996年國(guó)務(wù)院出臺(tái)的《關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》(國(guó)發(fā)[1996]33號(hào)),標(biāo)志著農(nóng)村信用社完成了與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的正式脫鉤,并開(kāi)始由中國(guó)人民銀行托管。

2.自2003年起的農(nóng)村信用社改革及評(píng)價(jià)

2003年6月27日,國(guó)務(wù)院下發(fā)了《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》,這個(gè)方案再次啟動(dòng)了農(nóng)村信用改革的新一輪創(chuàng)新,試點(diǎn)工作在浙江等8個(gè)省進(jìn)行,該方案主要有三方面內(nèi)容,即改革農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度,改革農(nóng)村信用社管理體制以及國(guó)家?guī)头鲂庞蒙纭?004年8月底,將試點(diǎn)地區(qū)進(jìn)一步擴(kuò)大到了21個(gè)省市自治區(qū)。2007年8月,隨著最后一家省級(jí)合作社的正式掛牌,我國(guó)新的農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理體制框架已經(jīng)在全國(guó)范圍內(nèi)建立起來(lái)。

這次改革在產(chǎn)權(quán)和管理權(quán)方面有很大的突破。首先是強(qiáng)調(diào)信用社的商業(yè)化、市場(chǎng)化,其次是將信用社的管理權(quán)下放給了省級(jí)政府,權(quán)力的下放有利于因地制宜,但也增加了政府對(duì)信用社的行政性控制,同時(shí)容易引發(fā)信用社的道德風(fēng)險(xiǎn)。2現(xiàn)狀分析

產(chǎn)權(quán)制度

目前我國(guó)農(nóng)村信用社在產(chǎn)權(quán)制度方面采取多樣化方針,各地區(qū)根據(jù)自身發(fā)展水平以及信用社自身狀況來(lái)選擇不同的產(chǎn)權(quán)模式:經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)、城鄉(xiāng)一體化程度較高、信用社資產(chǎn)規(guī)模較大且已商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的少數(shù)地區(qū)實(shí)行股份制商業(yè)銀行。不具備商業(yè)銀行模式改造條件的信用社可以選擇合作銀行模式在人口相對(duì)比較稠密

或糧棉商品基地縣(市),可以縣(市)為單位將信用社和縣(市)聯(lián)社各為法人改為統(tǒng)一法人。對(duì)其他還達(dá)不到條件的地區(qū),可繼續(xù)實(shí)行原先的體制,同時(shí)通過(guò)降格、合并等手段,對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)信用社進(jìn)行兼并和重組,并對(duì)嚴(yán)重資不抵債、機(jī)構(gòu)設(shè)置在城區(qū)或城郊、支農(nóng)服務(wù)較少的信用社,可考慮按照《金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》予以撤銷。這樣,我國(guó)農(nóng)村信用社出現(xiàn)了三種新型的基本發(fā)展模式:農(nóng)村信用社制度框架內(nèi)重組模式、股份制農(nóng)村商業(yè)銀行模式和農(nóng)村合作銀行模式,各地都有不同選擇。但在管理模式上,除北京、天津、上海外,各地基本上都選擇組建了省級(jí)聯(lián)社。當(dāng)前問(wèn)題:首先,當(dāng)前的農(nóng)村信用社在產(chǎn)權(quán)制度方面是一種混合產(chǎn)權(quán)模式,出資方主要是各級(jí)政府,監(jiān)管方面還是以政府指導(dǎo)為主,產(chǎn)權(quán)沒(méi)有明確的界定,信用社的性質(zhì)還存有“官辦”金融機(jī)構(gòu)的跡象。

其次,在管理模式上,各省級(jí)地方政府都無(wú)一例外的選擇了易于行政管理的聯(lián)社模式,這造成了信用社不是對(duì)股東和社員負(fù)責(zé),而是對(duì)上一級(jí)的聯(lián)社負(fù)責(zé),同時(shí)也傷害了農(nóng)民參股入社的積極性。

最后,在股權(quán)設(shè)置方面,農(nóng)村信用社的“非農(nóng)”問(wèn)題日益突出,出現(xiàn)了排擠小股民和農(nóng)民股民的現(xiàn)象,改變了信用社“支農(nóng)惠農(nóng)”的核心目標(biāo)。

資金運(yùn)營(yíng)

(1)資產(chǎn)情況。2000年以后,農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股規(guī)模開(kāi)始迅速加大,但信用社的資本充足率并沒(méi)有完全達(dá)到國(guó)家8%的標(biāo)準(zhǔn)要求。從2004年以來(lái),農(nóng)村信用社再次出現(xiàn)增資擴(kuò)股高峰,資本充足率有明顯提高趨勢(shì),可以預(yù)見(jiàn)資本不足的問(wèn)題不久將會(huì)得到解決。不良貸款近年來(lái)也有所好轉(zhuǎn),但由于大多數(shù)是屬于歷史積累,在短期內(nèi)很難收回,這就使得各個(gè)信用社的不良貸款率居高不下,甚至有的地方超過(guò)了50%,成為信用社經(jīng)營(yíng)困難的主要原因。

(2)負(fù)債情況。從信用社的負(fù)債總體來(lái)看,農(nóng)民仍然是最主要的儲(chǔ)蓄者,其存款額大約占到信用社總存款的70%。從存款流動(dòng)性和結(jié)構(gòu)來(lái)看,信用社保持較高的流動(dòng)性水平,但流動(dòng)性較高的同時(shí)也削弱了信用社的盈利能力,尤其是上存制度限制占用了大量資金限制了放貸規(guī)模。

(3)盈利情況。農(nóng)村信用社從農(nóng)業(yè)銀行脫離出來(lái)后,一方面被轉(zhuǎn)嫁了許多沉重歷史包袱,制約了其進(jìn)一步發(fā)展;另一方面行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加大,擠壓了信用社的盈利空間,而其服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨使得社盈利水平長(zhǎng)期處于低位。

內(nèi)部治理

(1)1996年中國(guó)農(nóng)村信用社從中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行脫鉤后,農(nóng)村信用社按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體系改革的決定》要求,建立了農(nóng)村信用社社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)三權(quán)分立的核心治理制度。理事會(huì)負(fù)責(zé)日常事務(wù)的決策并向信用社經(jīng)營(yíng)層提出經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和戰(zhàn)略方針;監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)營(yíng)層的監(jiān)督管理。代表大會(huì)負(fù)責(zé)理事

會(huì)和監(jiān)事會(huì)的選舉,理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)代表大會(huì)負(fù)責(zé)。三會(huì)之間權(quán)責(zé)分明、各司其職、相互制約。

農(nóng)村信用社體系上自上而下分為四個(gè)層級(jí),分別是國(guó)家級(jí)、省級(jí)、縣級(jí)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí),該體系的采用自下而上的所有權(quán)控股方式。

(2)當(dāng)前問(wèn)題。首先,農(nóng)村信用社“三會(huì)”制度形同虛設(shè)。社員代表大會(huì)沒(méi)有成為真正的最高權(quán)力機(jī)構(gòu),自身受到信用社的控制和操縱。理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的規(guī)范制度還沒(méi)有建立,理事會(huì)受到上級(jí)的控制,監(jiān)事會(huì)流于形式,無(wú)法發(fā)揮有效的內(nèi)部監(jiān)管,信用社的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)更多依靠行政命令的方式開(kāi)展。

其次,省級(jí)聯(lián)社控制制度與法人產(chǎn)權(quán)治理機(jī)制相互矛盾。農(nóng)村信用合作社的三權(quán)分立模式,解決了農(nóng)村信用社、信用社股東和政府之間的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分配問(wèn)題。但改革中將信用社的管理權(quán)下放給省級(jí)政府,造成了各省都毫無(wú)例外的建立了農(nóng)村信用社省級(jí)聯(lián)社,這為地方政府控制農(nóng)村信用合作社和地方金融提供了機(jī)遇,制約了不同產(chǎn)權(quán)主體共同參與決策的權(quán)力。

最后,管理水平有限,管理效率不高。農(nóng)村信用社職工的文化水平不高,在放貸時(shí)不能準(zhǔn)確有效的向農(nóng)戶傳達(dá)信貸信息,同時(shí)存在機(jī)構(gòu)冗余、人員龐雜的現(xiàn)象,行政成本高而經(jīng)營(yíng)效率低下。

監(jiān)管狀況

(1)建國(guó)之初,農(nóng)村信用合作社工作主要由中國(guó)人民銀行和供銷社共同監(jiān)管,監(jiān)管的內(nèi)容多是對(duì)一些基本的規(guī)章制度的規(guī)范。80年代后,農(nóng)村信用社成為農(nóng)業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu),由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管,監(jiān)管手段多是強(qiáng)制性的行政式命令。1996年,國(guó)務(wù)院出臺(tái)了《關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》,農(nóng)村信用社開(kāi)始逐步脫離農(nóng)業(yè)銀行的附屬地位。

(2)2003年6月,國(guó)務(wù)院出臺(tái)《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》,確定了監(jiān)管的總體原則。2004年銀監(jiān)會(huì)經(jīng)國(guó)務(wù)院審批下發(fā)的《關(guān)于明確農(nóng)村信用社監(jiān)督管理權(quán)責(zé)分工的通知》經(jīng)一步將監(jiān)管體制中各級(jí)政府、省級(jí)管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行以及銀監(jiān)會(huì)的權(quán)責(zé)明確。

(3)當(dāng)前問(wèn)題。首先,沒(méi)有有效的執(zhí)行對(duì)省級(jí)聯(lián)社的監(jiān)管工作。隨著國(guó)家將農(nóng)村信用社的權(quán)力逐步下放給省級(jí)政府,省級(jí)聯(lián)社的特殊地位就必須要有更高層的國(guó)家機(jī)構(gòu)嚴(yán)格管理,這方面銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管不完善,管理基本還是流于形式。而是否應(yīng)當(dāng)建立專門的全國(guó)性信用社監(jiān)管機(jī)構(gòu)還需討論。

其次,信用社與監(jiān)管部門關(guān)系不暢,沒(méi)有建立適當(dāng)?shù)臏贤C(jī)制。當(dāng)前信用社還處于改革發(fā)展初期,很多業(yè)務(wù)還不規(guī)范,因此對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)存有戒心。而監(jiān)管者也沒(méi)有主動(dòng)建立與各級(jí)信用社的有效溝通機(jī)制。

最后,監(jiān)管體系中忽略“三會(huì)”制度?！叭龝?huì)”中的內(nèi)部監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè),沒(méi)有與外部的監(jiān)管部門內(nèi)外呼應(yīng),而是在很大程度上成為信用社管理層的附屬機(jī)構(gòu)。3改革對(duì)策

1.明晰信用社產(chǎn)權(quán)關(guān)系,推進(jìn)多元化產(chǎn)權(quán)模式。當(dāng)前農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)問(wèn)題主要是法人產(chǎn)權(quán)的概念迷糊不清,入股農(nóng)民社員享受不到自身應(yīng)有的權(quán)力,甚至連基本的監(jiān)督知情權(quán)都得不到滿足。要從根本上解決這一問(wèn)題,筆者認(rèn)為必須推進(jìn)多元化產(chǎn)權(quán)改革,分散股權(quán),民主管理,群眾監(jiān)督,克服“一人說(shuō)了算”的內(nèi)部控制機(jī)制。具體來(lái)說(shuō),要求信用社在原有社員的基礎(chǔ)上,更廣泛的吸收當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民農(nóng)戶、個(gè)體工商業(yè)者、農(nóng)村中小企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的資金,甚至可以吸收外地資本、外資企業(yè)的資金,實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。

2.增加大額貸款數(shù)量,建立區(qū)域資金流通機(jī)制,提高信用社盈利能力。解決信用社的可持續(xù)發(fā)展問(wèn)題,關(guān)鍵是提高信用社自身的盈利能力。歷史債務(wù)包袱重和小額信貸利潤(rùn)低是信用社提高盈利水平的兩大難題,筆者認(rèn)為首先應(yīng)當(dāng)適當(dāng)提高利差相對(duì)較高的大額信貸的數(shù)量,優(yōu)化信用社的負(fù)債結(jié)構(gòu),降低資金過(guò)剩流動(dòng)性的同時(shí)提高信用社的收入。其次是要建立區(qū)域間的資金流通機(jī)制,適當(dāng)放寬信用社之間的頭寸交易,進(jìn)而保證資金過(guò)剩的信用社可以及時(shí)將資金流通到資金缺乏的信用社。

3.確立“三會(huì)”在內(nèi)部治理的核心地位,減少政府部門對(duì)信用社的干預(yù),加大人才引進(jìn)和培養(yǎng)力度。一方面必須確立社員大會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的地位,同時(shí)增強(qiáng)農(nóng)戶和企業(yè)股東的參與意識(shí),保證信用社真正反映大多數(shù)社員的利益;另一方面建立名副其實(shí)的監(jiān)事會(huì)制度,保證其對(duì)理事會(huì)的監(jiān)管權(quán)力。同時(shí),政府部門要逐漸弱化自身的經(jīng)營(yíng)決策者地位,改變農(nóng)村信用社的一元決策體制,推進(jìn)多元產(chǎn)權(quán)模式。在人才培養(yǎng)方面,在吸納高素質(zhì)專業(yè)金融人才的同時(shí),更要加大在職員工的培訓(xùn)力度,從根本上提高金融服務(wù)質(zhì)量。

4.建立健全信用社監(jiān)管體制,逐漸形成一個(gè)有效的監(jiān)管體系。有效的監(jiān)管體系主要包括三方面內(nèi)容:首先,明確外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主體地位和各自職責(zé),包括各級(jí)政府、省級(jí)管理機(jī)構(gòu)、銀監(jiān)會(huì)、中央銀行。這其中必須強(qiáng)調(diào)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的核心地位,在協(xié)調(diào)好與各級(jí)政府之間關(guān)系的同時(shí),更要監(jiān)督約束政府部門對(duì)信用社經(jīng)營(yíng)的干預(yù)。其次,加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)事會(huì)的作用。完善的監(jiān)事會(huì)制度一方面可以幫助社員代表大會(huì)監(jiān)管信用社的經(jīng)營(yíng)狀況,另一方面也可以更好的與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效溝通,建立內(nèi)外結(jié)合的監(jiān)管體系。最后,建立信用社行業(yè)的行業(yè)自律機(jī)構(gòu),這便于各個(gè)信用社之間的信息溝通,自律自治。

5.國(guó)家配套優(yōu)惠扶持政策,信用社自身建立風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,進(jìn)一步提高農(nóng)村信用社在農(nóng)村信貸領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)力。當(dāng)前的農(nóng)村信用社歷史債務(wù)還未解決,信貸資金不足、盈利水平低下、管理體制不健全,因此國(guó)家的惠農(nóng)政策中應(yīng)當(dāng)考慮對(duì)農(nóng)村信用社政策上的偏向,比如適當(dāng)?shù)姆龀謨斶€歷史債務(wù),減免稅金,制定三農(nóng)信貸的專項(xiàng)優(yōu)惠利率。同時(shí),信用社自身也應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和控制意識(shí),減少壞帳和不良貸款,這樣,依靠國(guó)家政策和自身管理的提高,農(nóng)村信用社在農(nóng)村信貸領(lǐng)域就能建立自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力,從而提高整個(gè)農(nóng)村金融系統(tǒng)的績(jī)效。

6.完善農(nóng)村信用社法律法規(guī)體系,保證信用社進(jìn)一步改革的有法可依。對(duì)于農(nóng)村信用社的法律體系,首先要明確多元產(chǎn)權(quán)的法律地位,這是下一步改革的方向性

問(wèn)題,是改革從根本上得以推進(jìn)的關(guān)鍵;其次,在具體業(yè)務(wù)方面制定嚴(yán)格的操作辦法和處罰措施,并由銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)一監(jiān)管;最后,信用社、各級(jí)政府、銀監(jiān)會(huì)等不同部門的權(quán)責(zé)范圍要在法律上得到明確表述,使得在實(shí)際工作中各部門權(quán)責(zé)分明、各司其職,防止越權(quán)管理和推卸責(zé)任的現(xiàn)象出現(xiàn),最終保證以農(nóng)村信用社為核心的農(nóng)村金融系統(tǒng)改革擁有堅(jiān)實(shí)的法律基礎(chǔ)。

4改革概況

改革并不等于說(shuō)我國(guó)不需要合作制農(nóng)村信用社，或國(guó)際規(guī)范的農(nóng)村信用社在我國(guó)無(wú)法生存。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，許多發(fā)達(dá)國(guó)家，合作金融仍然是各國(guó)金融業(yè)中不可或缺的生氣勃勃的重要組成部分。合作金融的必要性和存在生存、發(fā)展的空間就在于弱勢(shì)群體可以通過(guò)團(tuán)體合作、資金聯(lián)合的方式，實(shí)現(xiàn)互助，解決單個(gè)社員不易解決的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題?，F(xiàn)在，在我國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)，金融服務(wù)業(yè)面臨的現(xiàn)實(shí)是：商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)向、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)收縮；政策性銀行無(wú)力直接伸到最基層去顧及農(nóng)戶的金融需要；農(nóng)村信用社也面臨重組、改造，甚至撤并；民間借貸、地下錢莊日漸活躍。因此，完全有必要發(fā)育一大批農(nóng)民自己的真正意義上的農(nóng)村信用合作組織。對(duì)現(xiàn)有農(nóng)村信用社也應(yīng)區(qū)別情況進(jìn)行可行的合理的改造。為此，國(guó)家決心將農(nóng)村信用社按照合作制進(jìn)行規(guī)范，并明確提出我國(guó)農(nóng)村信用社的改造應(yīng)當(dāng)是一個(gè)在國(guó)家適度推動(dòng)下的自然過(guò)程。

第二篇：農(nóng)村信用社改革

農(nóng)村信用社改革大事記（1951年5月～2004年8月）
來(lái)源：233網(wǎng)校 2012年12月12日 【233網(wǎng)校：教育考試門戶網(wǎng)站】

農(nóng)村信用社改革大事記（1951年5月～2004年8月）1951年，中共中央批轉(zhuǎn)《全國(guó)信用合作會(huì)議的報(bào)告》，明確指出單獨(dú)組織農(nóng)村信用社，統(tǒng)一由銀行領(lǐng)導(dǎo)，5月，中國(guó)人民銀行總行召開(kāi)第一次全國(guó)農(nóng)村金融工作會(huì)議，決定在全國(guó) 范圍內(nèi)普遍試辦各種信用合作組織。1958年 中共中央、國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于適應(yīng)人民公社化形式改進(jìn)農(nóng)村財(cái)政貿(mào)易管理體制 的決定》，國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于公社信用部工作中幾個(gè)問(wèn)題和國(guó)營(yíng)企業(yè)流通資金問(wèn)題的規(guī)定》，決定將設(shè)立在人民公社的銀行營(yíng)業(yè)所和農(nóng)村信用合作社合并，組成公社信用部。1959年 中共中央發(fā)布 《關(guān)于加強(qiáng)人民公社信貸管理工作的決定》。決定把原來(lái)的信用社 從公社信用社分出，下放給行產(chǎn)大隊(duì)，成為信用分部，由行產(chǎn)大隊(duì)和公社信用部雙重領(lǐng)導(dǎo)。1962 年中共中央、國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)中國(guó)人民銀行《關(guān)于農(nóng)村信用合作社若干問(wèn)題的規(guī)定》，明確提出信用社是農(nóng)村人民的互助組織，是國(guó)家銀行的助手，是我國(guó)社會(huì)主義金融體系的重 要組成部分。1977年國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于整頓和加強(qiáng)銀行工作的幾項(xiàng)規(guī)定》，提出信用社既是集體金融 組織，又是國(guó)家銀行在農(nóng)村的基層機(jī)構(gòu)。1979年 中共中央辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)人民銀行黨組 《關(guān)于建議修改<農(nóng)村人民公社工作條例（試行）>中有關(guān)信用社問(wèn)題的報(bào)告》，同意將農(nóng)村信用社更改為“是集體金融組織，又是農(nóng) 業(yè)銀行的基層機(jī)構(gòu)。辦理農(nóng)村各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)，執(zhí)行國(guó)家金融部門的職能任務(wù)”。1980年8月，中央財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組討論銀行工作時(shí)指出：“把信用社下放給公社辦不好，搞 成'官辦'的也不對(duì)，這都不是把信用社辦成真正集體的金融組織。信用社應(yīng)該在銀行的領(lǐng)導(dǎo) 下，實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧。它要辦的靈活一些，不應(yīng)受銀行一套規(guī)定約束，要起民間借 貸的作用。如果把農(nóng)村信用社搞活了，供銷社搞活了，農(nóng)業(yè)責(zé)任制搞活了，三者一配套，社 員的家庭副業(yè)也就搞活了，這將大大有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展”。1984年 國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于改革信用合作社管理體制的報(bào)告（國(guó)發(fā)〔1984〕 105號(hào)）文件指出： “要通過(guò)改革，恢復(fù)和加強(qiáng)信用合作社組織上的群眾性、管理上的民主性、經(jīng)營(yíng)上的靈活性，在國(guó)家方針、政策指導(dǎo)下，實(shí)行獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，充分發(fā) 揮民間借貸作用。各級(jí)人民政府要加強(qiáng)對(duì)這項(xiàng)改革的領(lǐng)導(dǎo)，注意研究解決改革中出現(xiàn)的問(wèn)題，把信用社真正辦成群眾性的合作金融組織?！薄稗r(nóng)業(yè)銀行要加強(qiáng)對(duì)信用社的領(lǐng)導(dǎo)，不宜改變信 用

貸。可以跨地區(qū)開(kāi)展存貸業(yè)務(wù)。信用社之間、信用社與各專業(yè)銀行之間可以發(fā)生橫向業(yè)務(wù)聯(lián)系。存放利率允許參照銀行所定基準(zhǔn)利率上下浮動(dòng)，有的可以接近市場(chǎng)利率。信用社必須遵守國(guó)家金融政策并接受農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)?！?/p>

1986年 中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于一九八六年農(nóng)村工作的部署》（中發(fā)〔1986〕1號(hào)）文件指出：“農(nóng)村建設(shè)資金，除國(guó)家增加農(nóng)業(yè)投資外，主要靠農(nóng)村自身的積累。提倡各地合作經(jīng)濟(jì)組織從當(dāng)年收入中適當(dāng)提取公共積累，建立固定資產(chǎn)折舊制度。鼓勵(lì)群眾投資興建各種生產(chǎn)設(shè)施。人民銀行、農(nóng)業(yè)銀行要制定不同區(qū)域和產(chǎn)業(yè)的信貸政策。支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)技術(shù)改造。中央去年一號(hào)文件對(duì)信用社規(guī)定的各項(xiàng)政策和國(guó)務(wù)院有關(guān)信用社體制改革的各項(xiàng)規(guī)定，應(yīng)逐項(xiàng)落實(shí)。不得向信用社下達(dá)指令性轉(zhuǎn)存款指標(biāo)，保證信用社多存多貸。積極發(fā)展農(nóng)村各項(xiàng)保險(xiǎn)事業(yè)?！?/p>

1987年 中共中央《把農(nóng)村改革引向深入》（中發(fā)〔1987〕5號(hào)）文件指出：“信用合作社必須改革官辦的積弊。信用社在遵守國(guó)家金融法規(guī)的前提下，民主管理、獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，國(guó)家銀行及各級(jí)政府均不得干預(yù)其資金營(yíng)運(yùn)的自主權(quán)。信用社交納準(zhǔn)備金比例降到與專業(yè)銀行一致；存貸款利率可以比照國(guó)家的基準(zhǔn)利率，按市場(chǎng)資金供求狀況適當(dāng)浮動(dòng)；業(yè)務(wù)范圍可以與其他基層金融組織適當(dāng)交叉?？h聯(lián)社的體制改革，應(yīng)在保證基層信用社合作性質(zhì)的前提下，進(jìn)行多樣試點(diǎn)。農(nóng)業(yè)銀行和其他專業(yè)銀行在互等互利基礎(chǔ)上，為信用社提供服務(wù)和相互代辦委托業(yè)務(wù)?！?/p>

1993年 《國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》（國(guó)發(fā)〔1993〕91號(hào)）文件指出：“有步驟地組建農(nóng)村合作銀行。根據(jù)農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，在農(nóng)村信用合作社聯(lián)社的基礎(chǔ)上，有步驟地組建農(nóng)村合作銀行。要制定《農(nóng)村合作銀行條例》，并先將農(nóng)村信用社聯(lián)社從中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行中獨(dú)立出來(lái)，辦成基層信用社的聯(lián)合組織。農(nóng)村合作銀行目前只在縣（含縣）一下地區(qū)組建。國(guó)有商業(yè)銀行可以按《農(nóng)村合作銀行條例》向農(nóng)村合作銀行參股，但不能改變農(nóng)村合作銀行的集體合作金融性質(zhì)?！?/p>

1996年8月 國(guó)務(wù)院發(fā)布《關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》（國(guó)發(fā)〔1996〕33號(hào)），成立國(guó)務(wù)院農(nóng)村金融體制改革部際協(xié)調(diào)小組。確定改革的核心是把農(nóng)村信用社逐步改為由“農(nóng)民自愿入股、社員民主管理、主要為入股社員服務(wù)”的合作金融組織。改革的步驟是：農(nóng)村信用社與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，對(duì)其業(yè)務(wù)管理和金融監(jiān)管分別由農(nóng)村信用社縣聯(lián)社和中國(guó)人民銀行承擔(dān)，然后按合作制原則加以規(guī)范。

1997年2月 經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，國(guó)務(wù)院農(nóng)村金融體制改革部際協(xié)調(diào)小組和中國(guó)人民銀行在北京召開(kāi)農(nóng)村信用社管理體制改革工作會(huì)議，姜春云同志作了重要講話。會(huì)議就農(nóng)村信用社按合作制改革、人民銀行加強(qiáng)監(jiān)管、組建行業(yè)自律組織等工作進(jìn)行了部署。

1997年6月 國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步做好農(nóng)村信用社管理體制改革工作意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔1997〕20號(hào)），要求堅(jiān)定不移地把農(nóng)村信用社辦成合作金融組織，按合作制原則改革農(nóng)村信用社管理體制，完善和加強(qiáng)縣聯(lián)社建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)中國(guó)人民銀行對(duì)農(nóng)村信用社的監(jiān)督管理，在中國(guó)人民銀行內(nèi)部增設(shè)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門，專門承擔(dān)對(duì)農(nóng)村信用社的監(jiān)管工作。

1998年11月 國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步做好農(nóng)村信用社改革整頓規(guī)

范管理工作意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔1998〕145號(hào)），要求對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行清產(chǎn)核資，按合作制進(jìn)行規(guī)范改造，中國(guó)人民銀行加強(qiáng)監(jiān)管，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，組建農(nóng)村信用社縣以上行業(yè)自律組織，行使對(duì)農(nóng)村信用社管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)的功能。

1999年4月 經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，中國(guó)人民銀行召開(kāi)全國(guó)農(nóng)村信用社工作會(huì)議。會(huì)議提出，根據(jù)需要，逐步組建地（市）聯(lián)社，承擔(dān)行業(yè)管理和服務(wù)職能；在全國(guó)各省建立信用合作協(xié)會(huì)，主要職能是對(duì)信用社提供聯(lián)絡(luò)、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、咨詢、培訓(xùn)等方面的服務(wù)。

2000年7月 經(jīng)國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意，人民銀行和江蘇省政府在江蘇全省進(jìn)行了信用社改革試點(diǎn)。在明晰產(chǎn)權(quán)、完善經(jīng)營(yíng)機(jī)制的基礎(chǔ)上，全省信用社實(shí)行以縣為單位統(tǒng)一法人；在常熟、江陰、張家港三個(gè)縣級(jí)市組建了農(nóng)村商業(yè)銀行；在縣（市）聯(lián)社入股基礎(chǔ)上，組建了江蘇省聯(lián)社。

第三篇：淺談農(nóng)村信用社改革

淺談農(nóng)村信用社改革

農(nóng)村信用社為我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了重要貢獻(xiàn)。但伴隨著農(nóng)村金融市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大，各家機(jī)融機(jī)構(gòu)紛紛介入，使農(nóng)村金融的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈。這就需要農(nóng)村信用社更加關(guān)注自身的變革提升，緊跟時(shí)代步伐，不斷發(fā)展自己，完善自己，在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。農(nóng)信社改革可以從以下幾方面入手：

一、改善服務(wù)環(huán)境，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)分布廣泛，深入農(nóng)村與各社區(qū)，但各網(wǎng)點(diǎn)設(shè)施參差不齊，與其他銀行相比有一定差距，各信用社應(yīng)該規(guī)范和統(tǒng)一內(nèi)外部形象。營(yíng)業(yè)大廳里便民設(shè)施應(yīng)齊全，增加人性化服務(wù)，如為客戶提供座椅、飲水機(jī)、老花鏡、各種單據(jù)填寫(xiě)樣本等等，特別是叫號(hào)機(jī)和自助柜員機(jī)的普及。

二、提高人員素質(zhì)，提升服務(wù)質(zhì)量

農(nóng)村信用社出現(xiàn)人力資源“斷層”現(xiàn)象，雖然已經(jīng)通過(guò)公開(kāi)招聘考試吸收了大量年輕化、學(xué)歷高的“新鮮血液”，但普遍缺乏實(shí)際業(yè)務(wù)操作經(jīng)驗(yàn)，這就要求在員工上崗前進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)，在工作過(guò)程中也要進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn)，并加強(qiáng)老員工的“傳幫帶”作用。

業(yè)務(wù)素質(zhì)提高了，還要加強(qiáng)員工服務(wù)禮儀的培訓(xùn)。農(nóng)村信用社要打造自己的企業(yè)文化，從內(nèi)而外樹(shù)立一個(gè)良好的企業(yè)形象。大堂經(jīng)理及柜員、信貸員這些與客戶直接接觸的人員，首先要做好服務(wù)禮儀，尊重信用社的每一位客戶，不劃分等級(jí)，不做區(qū)別對(duì)待；真誠(chéng)地為客戶著想，站在客戶角度思考問(wèn)題；時(shí)刻保持微笑，與客戶交談，多用“請(qǐng)、謝謝、您好、再見(jiàn)”等文明禮貌用語(yǔ)；加強(qiáng)自身的學(xué)習(xí)，提高自身文化素養(yǎng)，自覺(jué)遵守行為規(guī)范。

三、優(yōu)化服務(wù)產(chǎn)品，拓展服務(wù)品種

現(xiàn)今社會(huì)，人們對(duì)投資渠道的要求越來(lái)越多，所以農(nóng)信社也要根據(jù)時(shí)代的要求，滿足不同客戶的需求，優(yōu)化服務(wù)產(chǎn)品，拓展服務(wù)品種。

農(nóng)村信用社提供了折、卡服務(wù)，但網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)的發(fā)展還顯滯后，網(wǎng)上銀行，電話銀行，自助銀行等未全面開(kāi)辦，這就使農(nóng)信社失去了很多潛在的客戶。另外，各大銀行都蓬勃發(fā)展的銀保業(yè)務(wù)，在農(nóng)信社的發(fā)展也不是很快，所以農(nóng)信社應(yīng)加強(qiáng)與保險(xiǎn)業(yè)的合作，滿足客戶養(yǎng)老、意外傷害、醫(yī)療等方面的保障，拓展中間業(yè)務(wù)。

農(nóng)信社的主戰(zhàn)場(chǎng)在農(nóng)村，應(yīng)大力開(kāi)拓農(nóng)村市場(chǎng)，做好農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基石。農(nóng)信社可以根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)民生活的不同需要，設(shè)計(jì)不同的信貸種類和優(yōu)惠政策，給予多種資金支持模式，使自己的服務(wù)品種多樣化。

四、加強(qiáng)宣傳，塑造品牌

農(nóng)信社完成了自身一系列的提高完善后，還應(yīng)大力開(kāi)發(fā)信息傳播最快的網(wǎng)絡(luò)資源，通過(guò)論壇、新聞和搜索引擎等宣傳方式把自己展示出去，塑造良好的品牌形象和社會(huì)形象。

在新的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)下，農(nóng)信社能夠做到不畏困難、勇于進(jìn)取、銳意改革，必將迎來(lái)出更加輝煌的明天。

第四篇：淺析農(nóng)村信用社改革發(fā)展方向

淺析農(nóng)村信用社改革發(fā)展方向

一、農(nóng)村信用社的改革方向

農(nóng)村信用社的改革，是走合作化、政府化還是商業(yè)化、市場(chǎng)化，不僅是當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村金融改革爭(zhēng)論的核心，也是不同改革理念的一個(gè)分水嶺。為此，在農(nóng)村信用社的改革上大約存在著以下兩種觀點(diǎn)：

一種觀點(diǎn)認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)條件不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件，農(nóng)村金融應(yīng)該強(qiáng)調(diào)政策性的特點(diǎn)，國(guó)家支持的農(nóng)民組織是合理的發(fā)展組織。其成因：一是我國(guó)的一些貧困地區(qū)，其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生的資金流量和經(jīng)濟(jì)效益，無(wú)法支撐商業(yè)化金融組織，大部分地區(qū)農(nóng)民的資金需求，只能靠政策性的金融機(jī)構(gòu)來(lái)解決。二是一旦實(shí)現(xiàn)商業(yè)化和市場(chǎng)化，農(nóng)村金融市場(chǎng)必然會(huì)發(fā)生缺位，將導(dǎo)致農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)（高風(fēng)險(xiǎn)、收益小、周期長(zhǎng)、成本高、資金周轉(zhuǎn)慢）與盈利為目的商業(yè)化金融機(jī)構(gòu)的貸款原則相悖，資金一般會(huì)從農(nóng)業(yè)流向工商業(yè)，形成為農(nóng)業(yè)“供水”的金融機(jī)構(gòu)演變成為“抽水”機(jī)構(gòu)。三是農(nóng)村金融市場(chǎng)是一個(gè)額小、分散、個(gè)性化的大市場(chǎng)，在這樣一個(gè)環(huán)境里，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的管理不適應(yīng)農(nóng)戶分散的、多樣化的小額要求。這正是近年來(lái)國(guó)有商業(yè)銀行紛紛撤離農(nóng)村金融市場(chǎng)的原因所在。而農(nóng)村信用社合理利用了其成員在當(dāng)?shù)厮逃械男畔⒃春托湃钨Y本。因而降低了信息、監(jiān)督和執(zhí)行等交易費(fèi)用，給社員提供了看得見(jiàn)摸得著的實(shí)惠。四是農(nóng)村合作金融組織盡管存在著制度缺陷，但也同時(shí)存在著制度優(yōu)勢(shì)，具有旺盛的生命力和良好地適應(yīng)性，合作制的農(nóng)村信用社由于它兼顧了效率與公平。五是農(nóng)民是弱勢(shì)群體，農(nóng)業(yè)是弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)村是落后的地區(qū)，出于和諧社會(huì)發(fā)展的需要，理應(yīng)加強(qiáng)國(guó)家對(duì)農(nóng)村信用社的一系列扶持的優(yōu)惠政策。

另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，我國(guó)農(nóng)村信用社的發(fā)展歷史表明，合作制原則在我國(guó)農(nóng)村金融領(lǐng)域行不通，信用社制度本身存在的合作性質(zhì)并不是完美的制度選擇。因此，農(nóng)村金融改革和發(fā)展的重點(diǎn)，應(yīng)轉(zhuǎn)向組建和發(fā)展股份制的商業(yè)銀行。其理由，一是我國(guó)農(nóng)村信用社的合作性已全部喪失。農(nóng)民沒(méi)有真正意愿上的合作意識(shí)，其合作是靠政府行政強(qiáng)制力量實(shí)現(xiàn)的，特別是前兩年的增資擴(kuò)股，較大部分是借助行政力量推動(dòng)的。二是我國(guó)農(nóng)村信用社從誕生之時(shí)起，就沒(méi)有真正的合作制。貸款程序與商業(yè)性金融基本相同，農(nóng)民也從來(lái)不承認(rèn)它是互助合作性質(zhì)的機(jī)構(gòu)。因此，農(nóng)村信用社吸引農(nóng)民參與的改革，注定只是流于形式。

二、我國(guó)農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀

作為現(xiàn)行農(nóng)村金融體系核心的農(nóng)村信用合作社，與辦社初終的：社員自愿性、互助合作性、民主管理性、非贏利性的基本特征相背離。而目前的改革，其目標(biāo)明確定位于向合作金融組織轉(zhuǎn)變，可由于歷史的和現(xiàn)實(shí)的多種因素所影響，前景仍是未知數(shù)。

首先，在農(nóng)信社成立之初及以后的改革實(shí)踐中，也都是政府自上而下的強(qiáng)制性行為，而非農(nóng)村金融的自主性行為，起主導(dǎo)作用的仍然是政府。這種行政的強(qiáng)制性制度變遷雖然在開(kāi)

始時(shí)取得了一定的成效，但隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)成份的日益復(fù)雜化，此種行為所引起的矛盾也將日漸暴露出來(lái)。

其次，在長(zhǎng)期的發(fā)展過(guò)程中，農(nóng)村信用合作社形成了與農(nóng)村合作金融相聯(lián)系的四大利益主體：即國(guó)家、地方政府、農(nóng)村信用社員工和農(nóng)民。這四個(gè)利益主體在既得利益格局中，各方均從對(duì)自己有利的一方面對(duì)農(nóng)村信用社的改革提出自己的主張，由于各方面力量都差不多，那么農(nóng)村信用社的改革只能是一種非實(shí)質(zhì)性的，各方均不滿意但又均認(rèn)可的改革。其三，由于農(nóng)村信用社的初始產(chǎn)權(quán)框架是政府主導(dǎo)下的非自愿入股，加上我國(guó)在成立農(nóng)信社之時(shí)正式制度的不配套，使其產(chǎn)權(quán)在一開(kāi)始就沒(méi)有清晰的界定。在實(shí)際運(yùn)作過(guò)程中，農(nóng)村信用社也是政府管理，而非民主管理，其改革只是法人地位和權(quán)力的易位，而不是產(chǎn)權(quán)主體的讓渡和實(shí)際金融改革的提高等實(shí)質(zhì)性的變革。雖然自2000年以來(lái)，我國(guó)進(jìn)行了農(nóng)村信用社改革方向的試點(diǎn)，但由于法人治理結(jié)構(gòu)的不完善，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰，社員自愿入股積極性不高，權(quán)益保障難度大，其合作性質(zhì)仍然是個(gè)“謎”。

三、農(nóng)村信用社發(fā)展的途經(jīng)

“三農(nóng)”是農(nóng)村信用社賴于生存的“土壤”。我國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)村的生產(chǎn)力還欠發(fā)達(dá)，農(nóng)業(yè)在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中還占有較大比重。土地的分散經(jīng)營(yíng)，農(nóng)村人口的眾多，農(nóng)村科學(xué)技術(shù)水平的落后，農(nóng)產(chǎn)品投資回報(bào)率低，農(nóng)村的資金匱乏，這些制約因素使農(nóng)民在擺脫貧困的道路上迫切需有一個(gè)為其服務(wù)的合作金融組織。在現(xiàn)階段，我國(guó)農(nóng)村社會(huì)是多種經(jīng)濟(jì)成份并存的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，其中絕大部分是個(gè)體農(nóng)戶，小手工業(yè)者和小規(guī)模的經(jīng)濟(jì)組織，這種以個(gè)體、家庭經(jīng)濟(jì)為主的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形式在融資需求上，呈現(xiàn)分散性，靈活性的特點(diǎn)，加上融資需求總量龐大，既非有國(guó)家銀行信貸所能滿足，也非民間借貸能力能解決，唯一的辦法就是借助合作金融，相互調(diào)劑，達(dá)到供需平衡。

服務(wù)“三農(nóng)”是農(nóng)信社無(wú)法更改的天職。失去“三農(nóng)”農(nóng)信社就失去了服務(wù)對(duì)象，所以農(nóng)信社必須牢固樹(shù)立“以農(nóng)為本，為農(nóng)服務(wù)”的宗旨，樹(shù)立“農(nóng)業(yè)發(fā)展我發(fā)展，我與農(nóng)業(yè)共興衰”的經(jīng)營(yíng)理念。近些年來(lái)，農(nóng)信社在發(fā)展過(guò)程中，一度出現(xiàn)了“非三農(nóng)”傾向，主要反映在：一是隨著“進(jìn)城、破墻、下?！敝L(fēng)的興起，農(nóng)信社的機(jī)構(gòu)也向城鎮(zhèn)作了延伸。二是在農(nóng)貸效益欠佳、風(fēng)險(xiǎn)日益增大的情況下，部分農(nóng)貸資金流入了城鎮(zhèn)，參與了城鎮(zhèn)的資金融通。三是在農(nóng)村直接用于種養(yǎng)業(yè)的資金也在逐漸減少。究其原因，就是比較利益驅(qū)動(dòng)使其然。目前，農(nóng)信社的改革正在深入進(jìn)行，這項(xiàng)改革是我國(guó)農(nóng)金乃至整個(gè)金融改革的重要組成部分。幾十年來(lái)，農(nóng)信社的合作制一直沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)，至今也未能很好解決。鑒于目前農(nóng)行、農(nóng)發(fā)行的經(jīng)營(yíng)方向在向“三農(nóng)”轉(zhuǎn)向，以及國(guó)家放寬農(nóng)村金融市場(chǎng)，降低門檻，允許成立村鎮(zhèn)銀行，彌補(bǔ)農(nóng)村資金的供給不足，同時(shí)國(guó)家為了有效化解農(nóng)信社歷史遺留的包袱，給予了央行票據(jù)置換農(nóng)信社不良資產(chǎn)的扶持政策，將會(huì)更有利于“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也給信用社穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展帶來(lái)了更加有利的空間。

第五篇：農(nóng)村信用社金融改革

簡(jiǎn)述農(nóng)村信用社金融改革

縱觀農(nóng)村信用社的發(fā)展歷史過(guò)程，道路可謂是艱難曲折、幾經(jīng)變遷。從創(chuàng)辦之初定位為由社員入股的農(nóng)村合作金融，繼而轉(zhuǎn)交給農(nóng)業(yè)銀行管理，實(shí)際成為農(nóng)業(yè)銀行的基層營(yíng)業(yè)所，到1996年以來(lái)，按照黨中央、國(guó)務(wù)院的統(tǒng)一部署，農(nóng)村信用社進(jìn)行體制改革，和農(nóng)業(yè)銀行脫鉤。國(guó)務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》，農(nóng)村金融體制改革的重點(diǎn)是恢復(fù)農(nóng)村信用社的合作制性質(zhì)，改革農(nóng)村信用社的管理體制，是此次農(nóng)村金融體制改革的重點(diǎn)。改革的核心是把農(nóng)村信用社逐步改為由農(nóng)民入股、由社員民主管理、主要為入股社員服務(wù)的合作金融組織。此次主要針對(duì)農(nóng)村信用社的改革力度前所未有，中央的目的就是立志要把農(nóng)村信用社辦成規(guī)范的合作性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)的方向進(jìn)一步明確，服務(wù)水平不斷提高，支農(nóng)投入明顯增加，內(nèi)部管理進(jìn)一步規(guī)范，資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)狀況逐漸好轉(zhuǎn)，金融監(jiān)管得到加強(qiáng)，金融風(fēng)險(xiǎn)得到初步控制。

此次改革雖然取得了一定的成績(jī)，農(nóng)村信用社得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，但并沒(méi)有從體制上使農(nóng)村信用社的問(wèn)題得到根本的解決。農(nóng)村信用社無(wú)論在自身建設(shè)，還是在適應(yīng)為“三農(nóng)”服務(wù)要求等方面，依然存在不少的問(wèn)題。如：產(chǎn)權(quán)不明晰，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，經(jīng)營(yíng)機(jī)制和內(nèi)控制度不健全；管理體制不暢，管理職能和責(zé)任需進(jìn)一步明確；歷史包袱沉重，信貸資產(chǎn)質(zhì)量差，經(jīng)營(yíng)困難，潛在風(fēng)險(xiǎn)仍然很大；虧損嚴(yán)重，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)突出；定位不清，為“三農(nóng)”服務(wù)的根本宗旨偏離；決算渠道不暢，服務(wù)意識(shí)和服務(wù)手段低下。對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行產(chǎn)權(quán)和組織制度的改造,必須認(rèn)可農(nóng)村信用社趨利經(jīng)營(yíng)的必然性,真正按現(xiàn)代企業(yè)制度將農(nóng)村信用社建成以效益為中心的地方性股份制商業(yè)銀行,也即是要在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上,將聯(lián)社改造成股份制銀行及一級(jí)法人,將基層農(nóng)村信用社改造成股份制銀行的分支機(jī)構(gòu),實(shí)行一級(jí)核算。發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社改制為商業(yè)銀行之后按照零售銀行的市場(chǎng)定位和發(fā)展戰(zhàn)略,努力樹(shù)立“社區(qū)金融便利站”的形象,以個(gè)人貸款緩解個(gè)人創(chuàng)業(yè)和中小企業(yè)融資難的燃眉之急為突破口,優(yōu)化對(duì)居民個(gè)人和中小企業(yè)的全面的金融服務(wù)。農(nóng)村金融體制和農(nóng)村信用社改革事關(guān)農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大局，而且已經(jīng)迫在眉睫。按照國(guó)務(wù)院發(fā)布的《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》的精神，農(nóng)村信用社改革的總體思路是“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、強(qiáng)化約束機(jī)制、增強(qiáng)服務(wù)功能，國(guó)家適當(dāng)支持，地方政府負(fù)責(zé)”。

1．按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系。

完善法人治理機(jī)構(gòu)，落實(shí)管理責(zé)任，切實(shí)轉(zhuǎn)換內(nèi)部機(jī)制，全面提高農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理水平，使農(nóng)村信用社真正成為自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)主體。逐步建立產(chǎn)權(quán)清晰的農(nóng)村信用社，不僅有利于管理和監(jiān)管，更有利于風(fēng)險(xiǎn)的分散和建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制。

改革農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)制度，應(yīng)突破合作制的固有觀念，建立適合現(xiàn)階段中國(guó)國(guó)情模式下的產(chǎn)權(quán)管理制度。產(chǎn)權(quán)改革的最終目的是為了明晰責(zé)權(quán)利，構(gòu)建完善的、有效的法人治理結(jié)構(gòu)。

2．把握方向，科學(xué)定位，服務(wù)“三農(nóng)”。

增加農(nóng)民收入，增加農(nóng)民就業(yè)，更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織，把支農(nóng)服務(wù)放到支持農(nóng)民全面建設(shè)小康的戰(zhàn)略高度抓到實(shí)處。為“三農(nóng)”服務(wù)是農(nóng)村信用社有效防范風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)營(yíng)效益、增加職工收入、擴(kuò)大機(jī)構(gòu)影響的主要途徑，也是農(nóng)村信用社體現(xiàn)辦社宗旨，密切與入股社員的聯(lián)系，實(shí)施可持續(xù)發(fā)展的必然要求。農(nóng)村信用社一方面在現(xiàn)有條件下，認(rèn)真做好支農(nóng)服務(wù)；另一方面，要通過(guò)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，創(chuàng)造更多更好的支農(nóng)服務(wù)條件，以滿足“三農(nóng)”發(fā)展的新要求。農(nóng)村信用社的興旺與衰敗的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明，為“三農(nóng)”服務(wù)是農(nóng)村信用社的必然選擇。

農(nóng)村信用社在支農(nóng)服務(wù)上，仍然應(yīng)進(jìn)一步大力推行農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款，深入持久地開(kāi)展評(píng)定信用戶、創(chuàng)建信用村、鎮(zhèn)的活動(dòng)，合理調(diào)整農(nóng)戶小額信用貸款的限額和發(fā)放范圍，加大支持農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)、增加農(nóng)民收入、促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

3．暢通匯路，廣開(kāi)服務(wù)渠道。

要解決農(nóng)村信用社結(jié)算渠道不暢的問(wèn)題，既需要運(yùn)用先進(jìn)科學(xué)手段，加快電子化建設(shè)，解決好匯兌、結(jié)算問(wèn)題，同時(shí)更需要有關(guān)部門的支持和一級(jí)管理組織來(lái)牽頭組織實(shí)施。

增強(qiáng)服務(wù)創(chuàng)利意識(shí)，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，增加服務(wù)收入。現(xiàn)代金融活動(dòng)中，中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)

務(wù)一起，都是銀行業(yè)不可或缺的。中間業(yè)務(wù)具有成本低、周轉(zhuǎn)快、盈利高、風(fēng)險(xiǎn)小的特點(diǎn)。農(nóng)村信用社應(yīng)利用自己網(wǎng)點(diǎn)多、涉及面廣、人員多、人力成本低、社會(huì)關(guān)系寬的優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。

4．轉(zhuǎn)變政府職能，加快政策支持，促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展。

金融活動(dòng)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心組成部分。農(nóng)村信用社作為“自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束”的地方性質(zhì)金融機(jī)構(gòu)，對(duì)于支持調(diào)整農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增加農(nóng)民收入、提高農(nóng)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，發(fā)揮著舉足輕重的作用。作為地方政府，要按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的規(guī)則，轉(zhuǎn)變行政職能，減少行政干預(yù)，全力支持農(nóng)村信用社的發(fā)展，促進(jìn)其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，提高經(jīng)濟(jì)效益，增強(qiáng)支農(nóng)能力

5．加強(qiáng)監(jiān)管力度，落實(shí)內(nèi)控制度，化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

要提高資產(chǎn)質(zhì)量，就是要靠強(qiáng)有力的監(jiān)管、有效的內(nèi)控制度、嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度和審貸分離、分級(jí)審批制度。做好信貸資產(chǎn)的日常管理，在審貸分離的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行貸款第一責(zé)任人制度。按照“安全性、流動(dòng)性、效益性”原則，發(fā)放好每一筆貸款，并加強(qiáng)稽核監(jiān)督，科學(xué)管理每個(gè)貸款環(huán)節(jié)，對(duì)貸款操作的合規(guī)性、手續(xù)的合法性、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性和資金運(yùn)用的合理性進(jìn)行監(jiān)督，最大限度地防范金融風(fēng)險(xiǎn)。建立嚴(yán)密地會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)，開(kāi)展整章建制，完善會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制，嚴(yán)格堅(jiān)持會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)規(guī)范化原則。同時(shí)要加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督制約能力，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，完善會(huì)計(jì)內(nèi)控制度，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。

6．以人為本，增強(qiáng)人才資源意識(shí)。

農(nóng)村信用社應(yīng)重視科技人才的招聘和培養(yǎng)，使科技人才進(jìn)得來(lái)，留得住。因?yàn)榭萍嫉陌l(fā)展日新月異，農(nóng)村信用社的電子化建設(shè)要緊跟潮流的發(fā)展，提高農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力，就離不開(kāi)科技人員的辛勤勞動(dòng)，因此農(nóng)村信用社有無(wú)合理的激勵(lì)科技人員機(jī)制，對(duì)于其業(yè)務(wù)的發(fā)展有著深遠(yuǎn)的影響。

打破舊的人事制度，深化競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制改革，以經(jīng)營(yíng)機(jī)制中的選擇機(jī)制和動(dòng)力機(jī)制作為切入點(diǎn)，釋放并激發(fā)員工活力。進(jìn)一步落實(shí)能進(jìn)能出的全員勞動(dòng)合同制和干部能上能下機(jī)制，在干部的任用上，真正做到“能者上，平者讓，庸者下”的原則。積極推行考試考核、優(yōu)化組合、競(jìng)爭(zhēng)上崗、任前公示、群眾評(píng)議、崗位輪換和末位淘汰等制度。實(shí)行任期目標(biāo)管理責(zé)任狀考核，增強(qiáng)員工的責(zé)任感、危機(jī)感和緊迫感。

總之農(nóng)村信用社的出路就是進(jìn)行改革，而其改革是個(gè)長(zhǎng)期的系統(tǒng)工程，道路還任重道遠(yuǎn)，必須在實(shí)踐過(guò)程中不斷地總結(jié)，不斷地提高，“摸著石頭過(guò)河”，使農(nóng)村信用社能更好地為“三農(nóng)”服務(wù)，為我國(guó)全民奔小康做出新的貢獻(xiàn)，也使自己在支持“三農(nóng)”的過(guò)程中不斷地發(fā)展壯大。