第一篇：論商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新及其發(fā)展

論商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新及其發(fā)展

?論商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新及其發(fā)展

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???社會的發(fā)展、經(jīng)濟環(huán)境的變化要求商業(yè)銀行改革現(xiàn)有的存款經(jīng)營思想和政策，采用新的存款吸收技術(shù)，拓展新的存款市場，以更豐富、更靈活的方式吸引存款，否則不僅會面臨資金和客戶的流失，更會影響到效益和信譽。在新的經(jīng)濟金融形式下，商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展除了在經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營模式等方面進行調(diào)整外，進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新及發(fā)展是我國商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)理性而又現(xiàn)實的選擇。個人金融業(yè)務(wù)是指以個人客戶為服務(wù)對象的金融服務(wù)，它包括儲蓄、銀行卡、消費信貸、個人小額抵押貸款、個人理財、代理業(yè)務(wù)等。隨著銀行業(yè)競爭的加劇及人們可支配收入的增加，個人金融業(yè)務(wù)在西方商業(yè)銀行占據(jù)重要地位，并且是其收益的重要來源。當前我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，城市居民收入的提高，傳統(tǒng)的以銀行帳戶為中心，等客上門，為客戶服務(wù)的經(jīng)營方式，已經(jīng)遠遠不能滿足客戶多樣化的金融需求。為了適應(yīng)個人金融業(yè)務(wù)需求不斷增長的趨勢，轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，制定發(fā)展策略，促進商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，勢在必行。本人現(xiàn)就根據(jù)所學(xué)知識談?wù)勆虡I(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新及其發(fā)展方向。

??? —、商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)體制創(chuàng)新

???國外商業(yè)銀行是在比較成熟的市場經(jīng)濟體制中發(fā)展起來的，其個人金融業(yè)務(wù)隨著金融創(chuàng)新的不斷深入，在商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展中占據(jù)著越來越重要的地位。而且，發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)的重要性正在被越來越多的銀行業(yè)人士所認同。從儲蓄業(yè)務(wù)到個人金融業(yè)務(wù)，不是一個簡單的名稱變化，而是適應(yīng)我國經(jīng)濟體制改革進程，以及客戶需求日益多元化的趨勢，主動進行的體制創(chuàng)新；是借鑒國際上現(xiàn)代商業(yè)銀行成功發(fā)展經(jīng)驗，也是做好我國已加入WTO的國際化競爭的重要舉措；是“以客戶為中心”的理念在經(jīng)營管理中的具體貫徹。這是商業(yè)銀行個人金融發(fā)展史上的重大體制創(chuàng)新，具有深遠意義。

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（一）發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)是宏觀經(jīng)濟形勢變化的需要

???隨著我國改革開放的不斷深入和市場金融的加快發(fā)展，國家宏觀經(jīng)濟金融形式發(fā)生了很大變化?！熬盼濉睍r期，國家連續(xù)實施了刺激消費，擴大內(nèi)需，促進經(jīng)濟發(fā)展一系列宏觀調(diào)控措施，特別是連續(xù)在2002年以前的7次下調(diào)存款利率，連續(xù)五年增加國債，開征儲蓄利息稅，實行個人存款賬戶實名制，加快證券、基金保險市場發(fā)展措施的出臺，對銀行的傳統(tǒng)儲蓄業(yè)務(wù)產(chǎn)生了較大影響，同時也推動了銀行個人金融產(chǎn)品的服務(wù)手段、營銷方式的創(chuàng)新，促進了個人金融業(yè)務(wù)市場競爭和發(fā)展。另一方面，面臨著我國加入WTO，國外商業(yè)銀行在個人金融方面的先進經(jīng)營理念的分層次組合將對國內(nèi)銀行個人客戶市場造成巨大的沖擊與挑戰(zhàn)。此外，當前技術(shù)發(fā)展正呈現(xiàn)出日益加速的過程，各行都在積極引進先進的管理軟件，網(wǎng)上銀行、電話銀行等先進的虛擬銀行手段擴展了銀行的服務(wù)空間。

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（二）發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)是現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的大趨勢

當前，國際上一些合并后的大銀行，個人金融業(yè)務(wù)的利潤普遍占到了利潤總額的30%—70%，個人金融業(yè)務(wù)已成為銀行最重要的利潤增長領(lǐng)域之一。許多世界性的大銀行非常重視個人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，如花旗銀行，就以 個人金融業(yè)務(wù)為經(jīng)營主體，在其全部的收入中，有48%來自全球的私人客戶。從2001年開始，我國資本市場發(fā)展迅速，金融“脫媒”現(xiàn)象日益突出，對銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)影響較大，許多傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)市場發(fā)展放慢，甚至出現(xiàn)不同程度的萎縮，銀行業(yè)要在競爭中求發(fā)展就必須在個人金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域開辟新的發(fā)展空間。

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（三）發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)是提高銀行整體競爭能力的需要

目前，個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展的創(chuàng)利潛力已被國內(nèi)各家商業(yè)銀行普遍看好，成為銀行間新一輪競爭的焦點。如果哪一家銀行在激烈的個人金融業(yè)務(wù)競爭中落伍，哪家銀行的優(yōu)質(zhì)客戶資源就會被瓜分，這將影響到銀行今后整體競爭實力，甚至影響到銀行的生存和發(fā)展。

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二、創(chuàng)新營銷理念，重視和強調(diào)市場營銷,是發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)的客觀需求

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（一）營銷的現(xiàn)實意義：現(xiàn)實看，國有商業(yè)銀行以及中小銀行無論是基礎(chǔ)類產(chǎn)品還是新開發(fā)的代理和理財類產(chǎn)品都具有高度的同質(zhì)性。如近年來銀行開發(fā)的有代表性的代理類產(chǎn)品在各家銀行都可以實現(xiàn)，如代繳手機費、代發(fā)工資、銀證通、銀證轉(zhuǎn)帳、個人外匯買賣等。產(chǎn)品的同質(zhì)性增加了產(chǎn)品個性化及其營銷的難度。以個人外匯買賣業(yè)務(wù)為例，目前各家商業(yè)銀行基本都有這個產(chǎn)品，交易方式有柜臺交易和離柜交易，離柜交易又包括電話銀行、多媒體自助終端交易和網(wǎng)上銀行交易?？蛻艨梢赃M行外匯現(xiàn)金買賣、個人外匯委托匯率買賣以及外匯現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)等?，F(xiàn)有可能利用的交易渠道和業(yè)務(wù)處理方式都得到運用。但從客戶的角度看，客戶的要求不僅僅停留在多渠道的業(yè)務(wù)處理手段的選擇，如果銀行希望把這項業(yè)務(wù)作為銀行最具吸引力的產(chǎn)品，需要在外匯買賣的交易時間、費率、交易幣種、客戶對不同銀行的偏好以及銀行的促銷等因素方面做更加深入的工作。同時，銀行還必須在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中還要把握一個底線既贏利，銀行不能為獲取客戶的歡心而犧牲自己的利益。從這個意義上看，銀行要保證產(chǎn)品和服務(wù)獲得成功，不僅要動用銀行的各種資源包括人力資源、網(wǎng)點資源、技術(shù)資源以及產(chǎn)品本身的設(shè)計開發(fā)，還要充分重視營銷推廣工作。信息技術(shù)是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展過程中的一個重要環(huán)節(jié)，后續(xù)的營銷推廣工作不僅是不可或缺的，在最終得到客戶認識和使用方面發(fā)揮著與產(chǎn)品開發(fā)同等重要的作用。

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（二）產(chǎn)品和服務(wù)的品牌化。服務(wù)品牌化是服務(wù)成為產(chǎn)品的顯著特征，服務(wù)品牌化是服務(wù)從產(chǎn)品中剝離出來，在降低產(chǎn)品成本，適應(yīng)用戶消費水平、幫助用戶全面了解產(chǎn)品的真正價值。更為重要的是，服務(wù)品牌化使服務(wù)擺脫了對產(chǎn)品的依附，成為企業(yè)的主要業(yè)務(wù)和核心競爭力之一。品牌化的另一個重要作用是實現(xiàn)服務(wù)的個性化，滿足和適應(yīng)客戶需求的多樣化，便于準確把握用戶需求以及為客戶量身定做行之有效的服務(wù)方案。更深層次講，是“以客戶為中心”經(jīng)營模式下，商業(yè)銀行經(jīng)營模式的本質(zhì)改革。金融產(chǎn)品的同質(zhì)性以及現(xiàn)在的利率管制等因素，使國有商業(yè)銀行個人金融產(chǎn)品的創(chuàng)新受到制約，各商業(yè)銀行基本類似的技術(shù)應(yīng)用平臺也不足以使銀行產(chǎn)品某一產(chǎn)品的壟斷或絕對的優(yōu)勢。再銀行市場競爭中，最能體現(xiàn)銀行優(yōu)勢價值的是品牌和服務(wù)，由此獲得的客戶的認同?，F(xiàn)實看，產(chǎn)品和服務(wù)的品牌化是國有商業(yè)銀行產(chǎn)品服務(wù)營銷過程中最為欠缺的方面。一個比較：以銀行主打個人產(chǎn)品為例，美國大通銀行香港分行的銀行產(chǎn)品品牌及相關(guān)意念：十全十美品牌，體現(xiàn)多元化存款服務(wù)意念：高息教育基金、體現(xiàn)穩(wěn)健儲蓄、助子女開創(chuàng)豐盛人生；保本投資存款、體現(xiàn)享有本金保證及更高回報機會；教育保障計劃、體現(xiàn)教育獲保障、子女成才果盡嘗；退休保障計劃、退休獲保障、人生美事尤盡享；招財拓展、金銀外匯投資等。另外，關(guān)于消費信貸的品牌有；置業(yè)貸輕松、就受錢、大通錢、快應(yīng)錢、交稅萬應(yīng)錢、寶安居；私人理財業(yè)務(wù)的卓越理財、運籌理財、大學(xué)生理財?shù)鹊取．a(chǎn)品的包裝組合賦予銀行產(chǎn)品以意念，讓客戶從感情上認識，極大地淡化了市場行為，讓客戶從感情上接受并在不知不覺中吸引客戶，促成了營銷行為。國有銀行在產(chǎn)品營銷方面明顯的不足是產(chǎn)品組合和品牌的缺失，如各家國有商業(yè)銀行傳統(tǒng)個人金融產(chǎn)品展示均為定期存款、活期存款、另存整取、存本取息等，只有對產(chǎn)品的簡單描述沒有相應(yīng)的品牌，更沒有適當?shù)漠a(chǎn)品組合。近年開發(fā)推出的新產(chǎn)品如“定期一本通”“異地通存通兌”等也沒有催化誕生富于吸引力引起客戶精神愉悅的品牌，產(chǎn)品仍然停留在有關(guān)特性的專業(yè)描述上，理智有余而感性不足的產(chǎn)品名稱，無法在客戶心中產(chǎn)生親和感，也是目前新產(chǎn)品推廣乏力的一個方面。隨著信息技術(shù)在銀行產(chǎn)品開發(fā)的廣泛應(yīng)用，開始考慮產(chǎn)品的品牌并進行差異性的客戶群定位，將是銀行業(yè)競爭中獲得優(yōu)勢的尚待開墾的領(lǐng)域。

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（三）對準最有價值客戶進行營銷。信息技術(shù)的發(fā)展從某種程度上，是消費者更精明，傳統(tǒng)意義被營銷者控制的市場過渡到消費者控制的市場，特別是那些對形成銀行利潤最有價值的優(yōu)質(zhì)客戶，銀行的差異化營銷將得到前所未有的體現(xiàn)。從目前國有商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)實現(xiàn)利潤的角度看，銀行要從針對相似的，一般客戶的營銷轉(zhuǎn)換到針對最有價值的優(yōu)質(zhì)營銷，將銀行最精良的人員和資源的優(yōu)先使用權(quán)結(jié)合起來滿足這部分客戶的需求。這部分客戶往往使20%—30%的客戶，他們提供給銀行70%—90%的利潤。在營銷實務(wù)中，銀行必須運用先進的IT技術(shù)，對這些客戶進行精準的定位，這是國有商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)斗爭中如何決定營銷投入集中于哪些客戶身上的營銷戰(zhàn)略問題。

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（四）開展促銷組合，保證個人金融業(yè)務(wù)迅速發(fā)展。從為客戶提供服務(wù)產(chǎn)品的角度看，目前各家商業(yè)銀行產(chǎn)品種類基本相同，整合提升技術(shù)向更深層次應(yīng)用推進是一方面，開展富有成效的營銷組合，通過品牌推廣重新打造個人金融產(chǎn)品新形象也是非常重要的方面。在廣告方式上要強調(diào)說服和強化提醒為目標，使基本功能類似的產(chǎn)品通過品牌的塑造，在眾多同類產(chǎn)品中脫穎而出，在客戶心中形成長期的品牌偏好。開展廣泛的公共關(guān)系，與媒體、客戶以及方方面面積極建立及發(fā)展良好的人際關(guān)系，保證各項業(yè)務(wù)得以迅速和高效的發(fā)展。??

三、商業(yè)銀行理財核心的確立將把個人金融業(yè)務(wù)帶到新的發(fā)展水平

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（一）傳統(tǒng)儲蓄核心模式制約著個人金融業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展

四大國有銀行個人業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題集中體現(xiàn)在“客戶中心”思想還沒有真正落實到經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)運作中，具體表現(xiàn)為以儲蓄業(yè)務(wù)為核心、粗放經(jīng)營為特點。與銀行經(jīng)營發(fā)展的戰(zhàn)略要求相比，存在許多急待解決的問題。如儲蓄存款增長緩慢，同業(yè)占比下降，業(yè)務(wù)創(chuàng)新乏力，產(chǎn)品功能不全，堂未形成品牌效應(yīng)，營銷粗放，缺乏市場及客戶細分，無差異服務(wù)使得部分優(yōu)質(zhì)客戶流失，管理工作還比較薄弱等，影響著適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展要求的個人金融業(yè)務(wù)經(jīng)營機制和經(jīng)營格局的建立。

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（二）個人理財業(yè)務(wù)正成為銀行個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略重點

個人理財業(yè)務(wù)作為一項新興業(yè)務(wù)，以其獨特的服務(wù)方式、個性化、差異化的服務(wù)特征，體現(xiàn)了銀行“以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向”的新型經(jīng)營理念，成為銀行個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略 重點。有些銀行以建立了理財網(wǎng)點、理財員，并配套了理財網(wǎng)點建設(shè)資金，統(tǒng)一了裝修標準，安排理財人員培訓(xùn)，開發(fā)理財業(yè)務(wù)程序，加快個人綜合賬戶投產(chǎn)等，為構(gòu)造和提升個人金融業(yè)務(wù)的核心業(yè)務(wù)，提高個人金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理水平和創(chuàng)利能力，指明了方向，提供了保證。

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（三）個人金融業(yè)務(wù)是現(xiàn)代商業(yè)銀行金融競爭的重要舉措

?? 發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)是現(xiàn)代銀行業(yè)發(fā)展的大趨勢，是參與國際化競爭的需要。在西方國家，資本市場發(fā)展導(dǎo)致銀行信用中介作用弱化，銀行批發(fā)業(yè)務(wù)市場縮小，競爭加劇，收益率降低，個人金融業(yè)務(wù)成為很多大銀行的主導(dǎo)產(chǎn)品和重要收益來源。同時，加入WTO后我國個人金融業(yè)務(wù)市場也將成為外資銀行爭奪的重要領(lǐng)域。外資銀行有著豐富的個人金融產(chǎn)品和經(jīng)營創(chuàng)新能力，必將對國內(nèi)銀行的個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展帶來巨大的挑戰(zhàn)。因此，我們必須適應(yīng)現(xiàn)代銀行發(fā)展的大趨勢和參與國際金融競爭的需要，把發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)切實放在更加重要的位置，加快完成體制轉(zhuǎn)換，更加有效地推進個人金融業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略調(diào)整和全面發(fā)展。

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四、加大推進個人理財業(yè)務(wù)的跨越式發(fā)展

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（一）真正樹立“以客戶為中心”的理念

?? 商業(yè)銀行建立“以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以效益為目標”的經(jīng)營理念，就是要按照客戶不斷變化的需求，調(diào)整營銷策略，實現(xiàn)長遠的發(fā)展。樹立“以客戶為中心”的理念，首先要對客戶市場有透徹的分析和了解。通過市場調(diào)研，依據(jù)消費者的需求與購買行為和購買習(xí)慣等方面的明顯差異性，把市場劃分為若干個消費者群體，進行市場細分。其次要對銀行客戶實行差別服務(wù)，按照成本效益的原理，為優(yōu)質(zhì)客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，為大眾化客戶提供標準化服務(wù)，逐步使銀行網(wǎng)點成為提供標準專業(yè)化、個性化、服務(wù)的重要渠道。再次是按照客戶需求設(shè)計產(chǎn)品、創(chuàng)新產(chǎn)品，進行必要的產(chǎn)品組合，創(chuàng)立自己的品牌，保證產(chǎn)品的生命力，提高個人金融業(yè)務(wù)的質(zhì)量和效益。

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（二）加快金融產(chǎn)品的組合創(chuàng)新與品牌建設(shè)

綜觀國內(nèi)外經(jīng)營較好的銀行無不擁有自己的核心產(chǎn)品和服務(wù)，銀行在發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)時，應(yīng)以理財為核心業(yè)務(wù)，對現(xiàn)有產(chǎn)品進行優(yōu)化組合，盡快形成核心競爭力。理財業(yè)務(wù)能為產(chǎn)品組合提供最好的依托和載體，通過個性化的理財業(yè)務(wù)，能針對不同的客戶，進行不同的產(chǎn)品組合，從而在對客戶的服務(wù)中實現(xiàn)差異。銀行現(xiàn)有個人金融產(chǎn)品可按不同客戶層次進行產(chǎn)品組合，如將個人金融產(chǎn)品組合為“標準化產(chǎn)品、標準化差異產(chǎn)品、組合化差異產(chǎn)品、量身定做產(chǎn)品”等四個層次，推出不同品牌命名的組合套餐，逐步形成有市場競爭力的品牌形象。?

（三）實施優(yōu)質(zhì)客戶發(fā)展戰(zhàn)略

優(yōu)質(zhì)客戶群體是銀行發(fā)展的源泉，誰擁有了客戶，誰就擁有了市場和效益源泉。遴選優(yōu)質(zhì)客戶，實施差別服務(wù)，加快推進優(yōu)質(zhì)客戶發(fā)展戰(zhàn)略是鞏固銀行個人金融業(yè)務(wù)市場地位的根本舉措。在銀行個人客戶中，也存在著重點客戶與一般客戶的“二八”法則，對此，銀行的經(jīng)營策略也應(yīng)做出相應(yīng)的調(diào)整，借鑒國際商業(yè)銀行的做法和經(jīng)驗，依據(jù)客戶的年齡層次、收入水平、存款流量和 對銀行的貢獻程度，進行客戶細分，準確定位目標客戶，對不同層次客戶提供分層次的差異性服務(wù)，通過高質(zhì)量的服務(wù)不斷擴充優(yōu)質(zhì)客戶群體，并逐步建立以客戶管理為主要內(nèi)容的管理體系，為銀行集約化經(jīng)營創(chuàng)造條件。

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（四）建立市場營銷激勵機制

要在現(xiàn)有的渠道基礎(chǔ)上積極推行客戶經(jīng)理制度，拓寬個人金融業(yè)務(wù)營銷渠道。建立客戶經(jīng)理制度是各行個人金融業(yè)務(wù)競爭優(yōu)質(zhì)客戶的重要手段，也是完善營銷網(wǎng)絡(luò)的主要途徑。各行應(yīng)在大型業(yè)務(wù)網(wǎng)點積極推行包括理財經(jīng)理、大堂經(jīng)理的個人客戶經(jīng)理制度，為收入高、資產(chǎn)多的優(yōu)質(zhì)客戶群提供面對面、“一戰(zhàn)式”全程綜合服務(wù)，加大營銷的廣度和深度。同時，建立與個人業(yè)績掛鉤的激勵機制，從多方面調(diào)動員工的工作積極。

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（五）建立高素質(zhì)的個人理財隊伍

培養(yǎng)和造就一批高水平的專職理財人員是實現(xiàn)商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)戰(zhàn)略調(diào)整的重要保證。理財網(wǎng)點要配備專業(yè)理財經(jīng)理，建立和完善理財業(yè)務(wù)的資格認證制度。將具備高學(xué)歷和高營銷技能的優(yōu)秀人員選拔到理財崗位上，加大理財人員新知識新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)力度，對主要客戶提供不限時服務(wù)和預(yù)約服務(wù)，在良好的發(fā)展環(huán)境下建立一支與現(xiàn)代個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的個人理財隊伍。

第二篇：我國商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新

我國商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新

社會的發(fā)展、經(jīng)濟環(huán)境的變化要求商業(yè)銀行改革現(xiàn)有的存款經(jīng)營思想和政策，采用新的存 款吸收技術(shù)，拓展新的存款市場，以更豐富、更靈活的方式吸引存款，否則不僅會面臨資金 和客戶的流失，更會影響到效益和信譽。在新的經(jīng)濟金融形式下，商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的 發(fā)展除了在經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營模式等方面進行調(diào)整外，進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新及發(fā)展是我國商業(yè)銀 行個人金融業(yè)務(wù)理性而又現(xiàn)實的選擇。個人金融業(yè)務(wù)是指以個人客戶為服務(wù)對象的金融服務(wù)，它包括儲蓄、銀行卡、消費信貸、個人小額抵押貸款、個人理財、代理業(yè)務(wù)等。隨著銀行業(yè) 競爭的加劇及人們可支配收入的增加，個人金融業(yè)務(wù)在西方商業(yè)銀行占據(jù)重要地位，并且是 其收益的重要來源。當前我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，城市居民收入的提高，傳統(tǒng)的以銀 行帳戶為中心，等客上門，為客戶服務(wù)的經(jīng)營方式，已經(jīng)遠遠不能滿足客戶多樣化的金融需 求。為了適應(yīng)個人金融業(yè)務(wù)需求不斷增長的趨勢，轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，制定發(fā)展策略，促進商業(yè) 銀行個人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，勢在必行。本人現(xiàn)就根據(jù)所學(xué)知識談?wù)勆虡I(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)的 創(chuàng)新及其發(fā)展方向。

—、商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)體制創(chuàng)新 國外商業(yè)銀行是在比較成熟的市場經(jīng)濟體制中發(fā)展起來的，其個人金融業(yè)務(wù)隨著金融創(chuàng)新 的不斷深入，在商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展中占據(jù)著越來越重要的地位。而且，發(fā)展個人金融業(yè)務(wù) 的重要性正在被越來越多的銀行業(yè)人士所認同。從儲蓄業(yè)務(wù)到個人金融業(yè)務(wù)，不是一個簡單 的名稱變化，而是適應(yīng)我國經(jīng)濟體制改革進程，以及客戶需求日益多元化的趨勢，主動進行 的體制創(chuàng)新；是借鑒國際上現(xiàn)代商業(yè)銀行成功發(fā)展經(jīng)驗，也是做好我國已加入 WTO 的國際化 競爭的重要舉措；是“以客戶為中心”的理念在經(jīng)營管理中的具體貫徹。這是商業(yè)銀行個人 金融發(fā)展史上的重大體制創(chuàng)新，具有深遠意義。

（一）發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)是宏觀經(jīng)濟形勢變化的需要 隨著我國改革開放的不斷深入和市場金融的加快發(fā)展，國家宏觀經(jīng)濟金融形式發(fā)生了很大 變化?！熬盼濉睍r期，國家連續(xù)實施了刺激消費，擴大內(nèi)需，促進經(jīng)濟發(fā)展一系列宏觀調(diào)控措 施，特別是連續(xù)在 2002 年以前的 7 次下調(diào)存款利率，連續(xù)五年增加國債，開征儲蓄利息稅，實行個人存款賬戶實名制，加快證券、基金保險市場發(fā)展措施的出臺，對銀行的傳統(tǒng)儲蓄業(yè) 務(wù)產(chǎn)生了較大影響，同時也推動了銀行個人金融產(chǎn)品的服務(wù)手段、營銷方式的創(chuàng)新，促進了 個人金融業(yè)務(wù)市場競爭和發(fā)展。另一方面，面臨著我國加入 WTO，國外商業(yè)銀行在個人金融 方面的先進經(jīng)營理念的分層次組合將對國內(nèi)銀行個人客戶市場造成巨大的沖擊與挑戰(zhàn)。此外，當前技術(shù)發(fā)展正呈現(xiàn)出日益加速的過程，各行都在積極引進先進的管理軟件，網(wǎng)上銀行、電 話銀行等先進的虛擬銀行手段擴展了銀行的服務(wù)空間。

（二）發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)是現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的大趨勢 當前，國際上一些合并后的大銀行，個人金融業(yè)務(wù)的利潤普遍占到了利潤總額的 30%—70%，個人金融業(yè)務(wù)已成為銀行最重要的利潤增長領(lǐng)域之一。許多世界性的大銀行非常重視個人金 融業(yè)務(wù)的發(fā)展，如花旗銀行，就以 個人金融業(yè)務(wù)為經(jīng)營主體，在其全部的收入中，有 48%來 自全球的私人客戶。從 2001 年開始，我國資本市場發(fā)展迅速，金融“脫媒”現(xiàn)象日益突出，對銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)影響較大，許多傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)市場發(fā)展放慢，甚至出現(xiàn)不同程度的萎縮，銀 行業(yè)要在競爭中求發(fā)展就必須在個人金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域開辟新的發(fā)展空間。

（三）發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)是提高銀行整體競爭能力的需要 目前，個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展的創(chuàng)利潛力已被國內(nèi)各家商業(yè)銀行普遍看好，成為銀行間新一輪競 爭的焦點。如果哪一家銀行在激烈的個人金融業(yè)務(wù)競爭中落伍，哪家銀行的優(yōu)質(zhì)客戶資源就 會被瓜分，這將影響到銀行今后整體競爭實力，甚至影響到銀行的生存和發(fā)展。

二、創(chuàng)新營銷理念，重視和強調(diào)市場營銷,是發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)的客觀需求

（一）營銷的現(xiàn)實意義：現(xiàn)實看，國有商業(yè)銀行以及中小銀行無論是基礎(chǔ)類產(chǎn)品還是新開 發(fā)的代理和理財類產(chǎn)品都具有高度的同質(zhì)性。如近年來銀行開發(fā)的有代表性的代理類產(chǎn)品在 各家銀行都可以實現(xiàn)，如代繳手機費、代發(fā)工資、銀證通、銀證轉(zhuǎn)帳、個人外匯買賣等。產(chǎn) 品的同質(zhì)性增加了產(chǎn)品個性化及其營銷的難度。以個人外匯買賣業(yè)務(wù)為例，目前各家商業(yè)銀 行基本都有這個產(chǎn)品，交易方式有柜臺交易和離柜交易，離柜交易又包括電話銀行、多媒體 自助終端交易和網(wǎng)上銀行交易?？蛻艨梢赃M行外匯現(xiàn)金買賣、個人外匯委托匯率買賣以及外 匯現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)等。現(xiàn)有可能利用的交易渠道和業(yè)務(wù)處理方式都得到運用。但從客戶的角度 看，客戶的要求不僅僅停留在多渠道的業(yè)務(wù)處理手段的選擇，如果銀行希望把這項業(yè)務(wù)作為 銀行最具吸引力的產(chǎn)品，需要在外匯買賣的交易時間、費率、交易幣種、客戶對不同銀行的 偏好以及銀行的促銷等因素方面做更加深入的工作。同時，銀行還必須在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中還 要把握一個底線既贏利，銀行不能為獲取客戶的歡心而犧牲自己的利益。從這個意義上看，銀行要保證產(chǎn)品和服務(wù)獲得成功，不僅要動用銀行的各種資源包括人力資源、網(wǎng)點資源、技 術(shù)資源以及產(chǎn)品本身的設(shè)計開發(fā)，還要充分重視營銷推廣工作。信息技術(shù)是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展過 程中的一個重要環(huán)節(jié)，后續(xù)的營銷推廣工作不僅是不可或缺的，在最終得到客戶認識和使用 方面發(fā)揮著與產(chǎn)品開發(fā)同等重要的作用。

（二）產(chǎn)品和服務(wù)的品牌化。服務(wù)品牌化是服務(wù)成為產(chǎn)品的顯著特征，服務(wù)品牌化是服務(wù) 從產(chǎn)品中剝離出來，在降低產(chǎn)品成本，適應(yīng)用戶消費水平、幫助用戶全面了解產(chǎn)品的真正價 值。更為重要的是，服務(wù)品牌化使服務(wù)擺脫了對產(chǎn)品的依附，成為企業(yè)的主要業(yè)務(wù)和核心競 爭力之一。品牌化的另一個重要作用是實現(xiàn)服務(wù)的個性化，滿足和適應(yīng)客戶需求的多樣化，便于準確把握用戶需求以及為客戶量身定做行之有效的服務(wù)方案。更深層次講，是“以客戶 為中心”經(jīng)營模式下，商業(yè)銀行經(jīng)營模式的本質(zhì)改革。金融產(chǎn)品的同質(zhì)性以及現(xiàn)在的利率管 制等因素，使國有商業(yè)銀行個人金融產(chǎn)品的創(chuàng)新受到制約，各商業(yè)銀行基本類似的技術(shù)應(yīng)用平臺也不足以使銀行產(chǎn)品某一產(chǎn)品的壟斷或絕對的優(yōu)勢。再銀行市場競爭中，最能體現(xiàn)銀行 優(yōu)勢價值的是品牌和服務(wù)，由此獲得的客戶的認同?，F(xiàn)實看，產(chǎn)品和服務(wù)的品牌化是國有商 業(yè)銀行產(chǎn)品服務(wù)營銷過程中最為欠缺的方面。一個比較：以銀行主打個人產(chǎn)品為例，美國大 通銀行香港分行的銀行產(chǎn)品品牌及相關(guān)意念：十全十美品牌，體現(xiàn)多元化存款服務(wù)意念：高 息教育基金、體現(xiàn)穩(wěn)健儲蓄、助子女開創(chuàng)豐盛人生；保本投資存款、體現(xiàn)享有本金保證及更 高回報機會；教育保障計劃、體現(xiàn)教育獲保障、子女成才果盡嘗；退休保障計劃、退休獲保 障、人生美事尤盡享；招財拓展、金銀外匯投資等。另外，關(guān)于消費信貸的品牌有；置業(yè)貸 輕松、就受錢、大通錢、快應(yīng)錢、交稅萬應(yīng)錢、寶安居；私人理財業(yè)務(wù)的卓越理財、運籌理 財、大學(xué)生理財?shù)鹊取．a(chǎn)品的包裝組合賦予銀行產(chǎn)品以意念，讓客戶從感情上認識，極大地 淡化了市場行為，讓客戶從感情上接受并在不知不覺中吸引客戶，促成了營銷行為。國有銀 行在產(chǎn)品營銷方面明顯的不足是產(chǎn)品組合和品牌的缺失，如各家國有商業(yè)銀行傳統(tǒng)個人金融 產(chǎn)品展示均為定期存款、活期存款、另存整取、存本取息等，只有對產(chǎn)品的簡單描述沒有相 應(yīng)的品牌，更沒有適當?shù)漠a(chǎn)品組合。近年開發(fā)推出的新產(chǎn)品如 “定期一本通” “異地通存通兌” 等也沒有催化誕生富于吸引力引起客戶精神愉悅的品牌，產(chǎn)品仍然停留在有關(guān)特性的專業(yè)描 述上，理智有余而感性不足的產(chǎn)品名稱，無法在客戶心中產(chǎn)生親和感，也是目前新產(chǎn)品推廣 乏力的一個方面。隨著信息技術(shù)在銀行產(chǎn)品開發(fā)的廣泛應(yīng)用，開始考慮產(chǎn)品的品牌并進行差 異性的客戶群定位，將是銀行業(yè)競爭中獲得優(yōu)勢的尚待開墾的領(lǐng)域。

（三）對準最有價值客戶進行營銷。信息技術(shù)的發(fā)展從某種程度上，是消費者更精明，傳 統(tǒng)意義被營銷者控制的市場過渡到消費者控制的市場，特別是那些對形成銀行利潤最有價值 的優(yōu)質(zhì)客戶，銀行的差異化營銷將得到前所未有的體現(xiàn)。從目前國有商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù) 實現(xiàn)利潤的角度看，銀行要從針對相似的，一般客戶的營銷轉(zhuǎn)換到針對最有價值的優(yōu)質(zhì)營銷，將銀行最精良的人員和資源的優(yōu)先使用權(quán)結(jié)合起來滿足這部分客戶的需求。這部分客戶往往 使 20%—30%的客戶，他們提供給銀行 70%—90%的利潤。在營銷實務(wù)中，銀行必須運用先進的 IT 技術(shù)，對這些客戶進行精準的定位，這是國有商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)斗爭中如何決定營銷 投入集中于哪些客戶身上的營銷戰(zhàn)略問題。

（四）開展促銷組合，保證個人金融業(yè)務(wù)迅速發(fā)展。從為客戶提供服務(wù)產(chǎn)品的角度看，目 前各家商業(yè)銀行產(chǎn)品種類基本相同，整合提升技術(shù)向更深層次應(yīng)用推進是一方面，開展富有 成效的營銷組合，通過品牌推廣重新打造個人金融產(chǎn)品新形象也是非常重要的方面。在廣告 方式上要強調(diào)說服和強化提醒為目標，使基本功能類似的產(chǎn)品通過品牌的塑造，在眾多同類 產(chǎn)品中脫穎而出，在客戶心中形成長期的品牌偏好。開展廣泛的公共關(guān)系，與媒體、客戶以 及方方面面積極建立及發(fā)展良好的人際關(guān)系，保證各項業(yè)務(wù)得以迅速和高效的發(fā)展。

三、商業(yè)銀行理財核心的確立將把個人金融業(yè)務(wù)帶到新的發(fā)展水平

（一）傳統(tǒng)儲蓄核心模式制約著個人金融業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展 四大國有銀行個人業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題集中體現(xiàn)在“客戶中心”思想還沒有真正落實到經(jīng)營 管理和業(yè)務(wù)運作中，具體表現(xiàn)為以儲蓄業(yè)務(wù)為核心、粗放經(jīng)營為特點。與銀行經(jīng)營發(fā)展的戰(zhàn) 略要求相比，存在許多急待解決的問題。如儲蓄存款增長緩慢，同業(yè)占比下降，業(yè)務(wù)創(chuàng)新乏 力，產(chǎn)品功能不全，堂未形成品牌效應(yīng)，營銷粗放，缺乏市場及客戶細分，無差異服務(wù)使得 部分優(yōu)質(zhì)客戶流失，管理工作還比較薄弱等，影響著適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展要求的個人金融 業(yè)務(wù)經(jīng)營機制和經(jīng)營格局的建立。

（二）個人理財業(yè)務(wù)正成為銀行個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略重點 個人理財業(yè)務(wù)作為一項新興業(yè)務(wù)，以其獨特的服務(wù)方式、個性化、差異化的服務(wù)特征，體現(xiàn) 了銀行“以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向”的新型經(jīng)營理念，成為銀行個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn) 略 重點。有些銀行以建立了理財網(wǎng)點、理財員，并配套了理財網(wǎng)點建設(shè)資金，統(tǒng)一了裝修標 準，安排理財人員培訓(xùn)，開發(fā)理財業(yè)務(wù)程序，加快個人綜合賬戶投產(chǎn)等，為構(gòu)造和提升個人 金融業(yè)務(wù)的核心業(yè)務(wù)，提高個人金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理水平和創(chuàng)利能力，指明了方向，提供了 保證。

（三）個人金融業(yè)務(wù)是現(xiàn)代商業(yè)銀行金融競爭的重要舉措 發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)是現(xiàn)代銀行業(yè)發(fā)展的大趨勢，是參與國際化競爭的需要。在西方國家，資本市場發(fā)展導(dǎo)致銀行信用中介作用弱化，銀行批發(fā)業(yè)務(wù)市場縮小，競爭加劇，收益率降低，個人金融業(yè)務(wù)成為很多大銀行的主導(dǎo)產(chǎn)品和重要收益來源。同時，加入 WTO 后我國個人金融 業(yè)務(wù)市場也將成為外資銀行爭奪的重要領(lǐng)域。外資銀行有著豐富的個人金融產(chǎn)品和經(jīng)營創(chuàng)新 能力，必將對國內(nèi)銀行的個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展帶來巨大的挑戰(zhàn)。因此，我們必須適應(yīng)現(xiàn)代銀行 發(fā)展的大趨勢和參與國際金融競爭的需要，把發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)切實放在更加重要的位置，加快完成體制轉(zhuǎn)換，更加有效地推進個人金融業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略調(diào)整和全面發(fā)展。

四、加大推進個人理財業(yè)務(wù)的跨越式發(fā)展

（一）真正樹立“以客戶為中心”的理念 商業(yè)銀行建立“以客戶為中心、以市場為導(dǎo)向、以效益為目標”的經(jīng)營理念，就是要按照 客戶不斷變化的需求，調(diào)整營銷策略，實現(xiàn)長遠的發(fā)展。樹立“以客戶為中心”的理念，首 先要對客戶市場有透徹的分析和了解。通過市場調(diào)研，依據(jù)消費者的需求與購買行為和購買習(xí)慣等方面的明顯差異性，把市場劃分為若干個消費者群體，進行市場細分。其次要對銀行 客戶實行差別服務(wù)，按照成本效益的原理，為優(yōu)質(zhì)客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，為大眾化客戶提供標 準化服務(wù)，逐步使銀行網(wǎng)點成為提供標準專業(yè)化、個性化、服務(wù)的重要渠道。再次是按照客 戶需求設(shè)計產(chǎn)品、創(chuàng)新產(chǎn)品，進行必要的產(chǎn)品組合，創(chuàng)立自己的品牌，保證產(chǎn)品的生命力，提高個人金融業(yè)務(wù)的質(zhì)量和效益。

（二）加快金融產(chǎn)品的組合創(chuàng)新與品牌建設(shè)綜觀國內(nèi)外經(jīng)營較好的銀行無不擁有自己的核心產(chǎn)品和服務(wù)，銀行在發(fā)展個人金融業(yè)務(wù)時，應(yīng)以理財為核心業(yè)務(wù)，對現(xiàn)有產(chǎn)品進行優(yōu)化組合，盡快形成核心競爭力。理財業(yè)務(wù)能為產(chǎn)品 組合提供最好的依托和載體，通過個性化的理財業(yè)務(wù)，能針對不同的客戶，進行不同的產(chǎn)品 組合，從而在對客戶的服務(wù)中實現(xiàn)差異。銀行現(xiàn)有個人金融產(chǎn)品可按不同客戶層次進行產(chǎn)品 組合，如將個人金融產(chǎn)品組合為“標準化產(chǎn)品、標準化差異產(chǎn)品、組合化差異產(chǎn)品、量身定 做產(chǎn)品”等四個層次，推出不同品牌命名的組合套餐，逐步形成有市場競爭力的品牌形象。

（三）實施優(yōu)質(zhì)客戶發(fā)展戰(zhàn)略 優(yōu)質(zhì)客戶群體是銀行發(fā)展的源泉，誰擁有了客戶，誰就擁有了市場和效益源泉。遴選優(yōu)質(zhì)客 戶，實施差別服務(wù)，加快推進優(yōu)質(zhì)客戶發(fā)展戰(zhàn)略是鞏固銀行個人金融業(yè)務(wù)市場地位的根本舉 措。在銀行個人客戶中，也存在著重點客戶與一般客戶的“二八”法則，對此，銀行的經(jīng)營 策略也應(yīng)做出相應(yīng)的調(diào)整，借鑒國際商業(yè)銀行的做法和經(jīng)驗，依據(jù)客戶的年齡層次、收入水平、存款流量和 對銀行的貢獻程度，進行客戶細分，準確定位目標客戶，對不同層次客戶提 供分層次的差異性服務(wù)，通過高質(zhì)量的服務(wù)不斷擴充優(yōu)質(zhì)客戶群體，并逐步建立以客戶管理 為主要內(nèi)容的管理體系，為銀行集約化經(jīng)營創(chuàng)造條件。

（四）建立市場營銷激勵機制 要在現(xiàn)有的渠道基礎(chǔ)上積極推行客戶經(jīng)理制度，拓寬個人金融業(yè)務(wù)營銷渠道。建立客戶經(jīng)理 制度是各行個人金融業(yè)務(wù)競爭優(yōu)質(zhì)客戶的重要手段，也是完善營銷網(wǎng)絡(luò)的主要途徑。各行應(yīng) 在大型業(yè)務(wù)網(wǎng)點積極推行包括理財經(jīng)理、大堂經(jīng)理的個人客戶經(jīng)理制度，為收入高、資產(chǎn)多 的優(yōu)質(zhì)客戶群提供面對面、“一戰(zhàn)式”全程綜合服務(wù)，加大營銷的廣度和深度。同時，建立與 個人業(yè)績掛鉤的激勵機制，從多方面調(diào)動員工的工作積極。

（五）建立高素質(zhì)的個人理財隊伍 培養(yǎng)和造就一批高水平的專職理財人員是實現(xiàn)商業(yè)銀行個人金融業(yè)務(wù)戰(zhàn)略調(diào)整的重要保證。理財網(wǎng)點要配備專業(yè)理財經(jīng)理，建立和完善理財業(yè)務(wù)的資格認證制度。將具備高學(xué)歷和高營 銷技能的優(yōu)秀人員選拔到理財崗位上，加大理財人員新知識新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)力度，對主要客戶 提供不限時服務(wù)和預(yù)約服務(wù)，在良好的發(fā)展環(huán)境下建立一支與現(xiàn)代個人金融業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng) 的個人理財隊伍。

第三篇：商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)法律制度

商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)法律制度

存款業(yè)務(wù)法律制度

一、存款概述

（一）存款的概念

存款是商業(yè)銀行等具有存款業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機構(gòu)接受客戶存入資金，并在存款人支取存款時支付存款本息的一種信用業(yè)務(wù)。它是銀行最主要、最基本的負債業(yè)務(wù)。存款也指指客戶（存款人）在其商業(yè)銀行帳戶上存入的貨幣資金?？蛻粼谏虡I(yè)銀行的存款，事實上是與銀行形成一種存款合同關(guān)系。

（二）存款的種類

1、儲蓄存款、單位存款。

在中國的金融法律中，按照存款人身份的不同將存款劃分為儲蓄與單位存款（對公存款）兩大部分。單位存款是指企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)、部隊和社會團體等單位在金融機構(gòu)辦理的人民幣存款。在單位存款業(yè)務(wù)中，允許存款人在銀行開立帳戶，并且可以申請使用支票，辦理托收等業(yè)務(wù)。這個帳戶一般被稱為往來帳戶。儲蓄存款主要針對的是個人，他們將貨幣存入銀行，銀行開具存折作為憑證，儲戶憑存折支取存款的本金和利息。儲蓄客戶一般不能開立支票。

2、本幣存款、外幣存款。

這是按存款幣種的不同所作的分類。

3、活期存款、定期存款、個人通知存款等。

這是按存款的穩(wěn)定性不同，所作的分類?；钇诖婵睿哼@是客戶可隨時存取，不限定存期的存款。定期存款：這是客戶事先約定有償還期的存款。定期存款中的定期儲蓄存款按存期細分，可分為三個月、六個月、一年、兩年、三年、五年等期限，利率根據(jù)期限長短而高低不等。個人通知存款是一種不約定存期、支取時需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款。個人通知存款不論存期多長，按存款人提前通知支取存款的期限長短，分為一天通知和七天通知兩種，存款利息也僅按一天通知和七天通知兩種利率標準進行結(jié)算。個人通知存款最低起存、支取金額均為5萬元人民幣。存款人需一次存入，可一次或分次支取。通知存款利率一天0.88%；七天1.485%。

（三）存款法律規(guī)范

我國目前沒有統(tǒng)一的存款管理法。有關(guān)存款的法律規(guī)范有：《民法通則》、《商業(yè)銀行法》、《儲蓄管理條例》（1992年12月11日國務(wù)院令第107號發(fā)布）、《關(guān)于執(zhí)行〈儲蓄管理條例〉的若干規(guī)定》（1993年1月12日中國人民銀行發(fā)布）、《人民幣利率管理規(guī)定》（1999年3月2日中國人民銀行發(fā)布）、《人民幣單位存款管理辦法》（1997年11月15日中國人民銀行發(fā)布）、《個人存款賬戶實名制規(guī)定》（2000年3月20日國務(wù)院發(fā)布）、《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》（法釋［1997］8號）等。

二、存款合同

（一）存款合同特征

1、存款合同屬于格式合同。

2、存款合同一旦成立，存款所有權(quán)就不屬于存款人，而是屬于銀行。

3、銀行無主動還債的義務(wù)。

4、銀行根據(jù)存款人的書面命令，在營業(yè)時間內(nèi)還款。

5、存款合同是實踐合同。

6、存款合同是有償合同。

7、銀行以自己的信用作為還款保證。

8、存款合同是無名合同。

（二）存款合同中銀行的義務(wù)

存款合同中銀行的義務(wù)包括法定義務(wù)和附隨義務(wù)。附隨義務(wù)是指當事人依誠實信用原則，為保護契約雙方人身、財產(chǎn)安全所應(yīng)負擔(dān)的通知、協(xié)助、保護、保密、忠實等義務(wù)。一些學(xué)者則認為，附隨義務(wù)是法律無明文規(guī)定，當事人亦無明確約定，但為維護對方當事人的利益，并依社會的一般交易觀念，當事人應(yīng)負擔(dān)的義務(wù)?！逗贤ā返诹畻l第二款規(guī)定“當事人應(yīng)當遵循誠實信用原則，根據(jù)合同的性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣履行通知、協(xié)助、保密等義務(wù)。”

1、對存款人身份的審查義務(wù)。

2、對存單、存折的審查義務(wù)。

3、銀行對存款人的安全保障義務(wù)。就銀行存款合同而言，銀行應(yīng)注重對存款人人身、財產(chǎn)的安全保障?！肚謾?quán)責(zé)任法》第三十七條：賓館、商場、銀行、車站、娛樂場所等公共場所的管理人或者群眾性活動的組織者，未盡到安全保障義務(wù)，造成他人損害的，應(yīng)當承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。

4、銀行的告知義務(wù)。告知義務(wù)又稱通知義務(wù)，是指銀行負有對涉及存款人利益的重大事項的通知義務(wù)。按照我國《合同法》、《商業(yè)銀行法》及《儲蓄管理條例》等的規(guī)定，銀行的告知義務(wù)的具體情形應(yīng)包括以下幾種：（1）存款合同締約時，應(yīng)就存款合同有關(guān)條款的具體含義告知存款人。銀行作為專業(yè)金融機構(gòu)，對于關(guān)乎儲戶切身利益的內(nèi)部業(yè)務(wù)規(guī)定，負有告知儲戶的義務(wù)。如銀行未向儲戶履行告知義務(wù)，當雙方對于儲蓄合同相關(guān)內(nèi)容的理解產(chǎn)生分歧時，應(yīng)當按照一般社會生活常識和普遍認知對合同相關(guān)內(nèi)容作出解釋，不能片面依照銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)規(guī)定解釋合同內(nèi)容。（2）銀行應(yīng)告知存款人營業(yè)時間。（3）銀行應(yīng)告知存款人存款利率的變動情況。（4）其他依據(jù)誠實信用原則應(yīng)當履行的附隨義務(wù)。

5、銀行對存款人的保密義務(wù)。

《商業(yè)銀行法》第二十九條第一款：“商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則?！?《商業(yè)銀行法》第二十九條第二款：對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。第三十條：對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

6、銀行對存款人的保證支付義務(wù)

《商業(yè)銀行法》第三十三條規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息?！?/p>

（三）銀行違反存款合同的歸責(zé)原則

《合同法》第107條規(guī)定：“當事人一方不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定的，應(yīng)當承擔(dān)繼續(xù)履行、采取補救措施或者賠償損失等違約責(zé)任”。在我國《合同法》中，嚴格責(zé)任規(guī)定在總則中，過錯責(zé)任規(guī)定在分則中。嚴格責(zé)任是一般規(guī)定，過錯責(zé)任是對于例外情況的補充。只有在法律有特別規(guī)定的時候，才可以適用過錯責(zé)任，其他情況下一律適用于嚴格責(zé)任。存款合同為無名合同，沒有具體規(guī)定在《合同法》分則中。

《合同法》124條規(guī)定：本法分則或者其他法律沒有明文規(guī)定的合同，適用本法總則的規(guī)定，并可以參照本法分則或者其他法律最相類似的規(guī)定。因此對于違反存款合同義務(wù)的歸責(zé)原則，如果適用合同法總則的規(guī)定，應(yīng)適用嚴格責(zé)任原則。既使參照與其最為相似的借款合同的相關(guān)規(guī)定，也應(yīng)適用嚴格責(zé)任原則。

2000年10月，最高人民法院副院長李國光在《當前民事審判工作中亟待明確的法律政策問題——在全國民事審判工作會議上的講話》中指出：“人民法院應(yīng)當堅持依法維護儲蓄機構(gòu)信用，保護存款人合法權(quán)益，按照嚴格責(zé)任原則，準確認定儲蓄機構(gòu)的責(zé)任承擔(dān)?！?/p>

《合同法》第120條規(guī)定：當事人雙方都違反合同的，應(yīng)當各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

王永勝訴中國銀行股份有限公司南京河西支行儲蓄存款合同糾紛案

【裁判摘要】

犯罪分子利用商業(yè)銀行對其自助柜員機管理、維護上的疏漏，通過在自助銀行網(wǎng)點門口刷卡處安裝讀卡器、在柜員機上部安裝攝像裝置的方式，竊取儲戶借記卡的卡號、信息及密碼，復(fù)制假的借記卡，將儲戶借記卡賬戶內(nèi)的錢款支取、消費的，應(yīng)當認定商業(yè)銀行沒有為在其自助柜員機辦理交易的儲戶提供必要的安全、保密的環(huán)境，構(gòu)成違約。儲戶訴訟請求商業(yè)銀行按照儲蓄存款合同承擔(dān)支付責(zé)任，商業(yè)銀行以儲戶借記卡內(nèi)的資金短少是由于犯罪行為所致，不應(yīng)由其承擔(dān)民事責(zé)任為由進行抗辯的，對其抗辯主張人民法院不予支持。

三、金融實名制研究

（一）金融實名制的概念

金融實名制就是要求個人或法人在與金融機構(gòu)的金融往來中，使用真實姓名進行金融活動的一項制度。

（二）實行金融實名制的意義

1、有利于從源頭上遏制貪污受賄、偷逃騙稅、金融詐騙、洗錢等違法犯罪活動，促進社會信用體系建設(shè)和反洗錢工作開展，維護正常的經(jīng)濟金融秩序。

2、是有利于金融機構(gòu)健全內(nèi)部控制機制，降低經(jīng)營風(fēng)險。

3、是有利于切實保護存款人利益。

（三）國際經(jīng)驗

目前全世界有91個國家和地區(qū)都已實施金融實名制。國外金融實名制在要求存款人使用真實姓名的同時，還賦予每個人一個獨一無二的號碼。歐洲國家稱之為社會信用號，美國稱之為社會保障號。美國在20世紀二三十年代開始實行實名制。每個美國公民都有一個社會保障號。個人在銀行開戶、申請工作、支取工資、租房、納稅等，都要出示和登記這個社會保障號。根據(jù)美國《銀行保密法》，金融機構(gòu)對超過1萬美元的現(xiàn)金交易必須報告。在亞洲，韓國、日本、新加坡等國及我國香港、臺灣地區(qū)均已實行金融實名制。1993年8月12日，韓國總統(tǒng)金泳三以總統(tǒng)緊急命令的方式，突然宣布實行金融實名制。其內(nèi)容包括：從總統(tǒng)緊急命令發(fā)布之日起，一切金融交易、存取款必須以實名進行。沒有按實名開戶的金融財產(chǎn)必須在“命令”發(fā)布之日起的兩個月內(nèi)更改為實名，更改的同時對過去偷稅部分要補繳；改為實名的金融達到一定數(shù)額，要接受資金來源調(diào)查。超過兩個月改為實名的假名、借名存款60%要交公，并視其超過的時間長短課以不同比例的滯納金稅。金大中繼任總統(tǒng)之后，繼續(xù)推行了這一制度，并授權(quán)金融監(jiān)督委員會在對銀行監(jiān)督檢查過程中，發(fā)現(xiàn)假名、借名賬戶時，無論數(shù)量多少，可在3年之內(nèi)進行追查，除交罰金外，還要追究法律責(zé)任。超過3年無人認領(lǐng)的假名、借名賬戶一律上繳國庫。金融實名制對韓國的社會經(jīng)濟產(chǎn)生了深遠影響。

（四）我國的金融實名制

1、有關(guān)立法

2000年3月20日國務(wù)院發(fā)布《個人存款賬戶實名制規(guī)定》（下稱《規(guī)定》），以行政法規(guī)的形式正式確立個人銀行賬戶實名制度。該規(guī)定共十二條，自2000年4月1日起施行。2003年，中國人民銀行發(fā)布《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，以部門規(guī)章形式進一步明確單位銀行賬戶實名制。2006年10月31日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十四次會議通過《反洗錢法》，以國家法律形式確立了金融實名制。第十六條規(guī)定：“金融機構(gòu)應(yīng)當按照規(guī)定建立客戶身份識別制度。金融機構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應(yīng)當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記?？蛻粲伤舜磙k理業(yè)務(wù)的，金融機構(gòu)應(yīng)當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。與客戶建立人身保險、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機構(gòu)還應(yīng)當對受益人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。金融機構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶?！?/p>

2、《個人存款賬戶實名制規(guī)定》有關(guān)內(nèi)容

（1）實名的概念

《規(guī)定》第五條第一款：本規(guī)定所稱實名，是指符合法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定的身份證件上使用的姓名。

（2）實名證件

《規(guī)定》第五條第二款：“下列身份證件為實名證件：

（一）居住在境內(nèi)的中國公民，為居民身份證或者臨時居民身份證；

（二）居住在境內(nèi)的16周歲以下的中國公民，為戶口簿；

（三）中國人民解放軍軍人，為軍人身份證件；中國人民武裝警察，為武裝警察身份證件；

（四）香港、澳門居民，為港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；

（五）外國公民，為護照?！?/p>

《關(guān)于〈個人存款賬戶實名制規(guī)定〉施行后有關(guān)問題處置意見的通知》（銀發(fā)［2000］126號）

一、關(guān)于實名身份證件

（一）居住在境內(nèi)的16周歲以上的中國公民，在有關(guān)金融機構(gòu)開立個人存款賬戶或在原賬戶上辦理第一筆存款時，其實名身份證件除居民身份證或者臨時居民身份證外，還包括戶口簿、護照?！?/p>

三、其他有關(guān)問題的說明

（一）學(xué)生證、機動車駕駛證、介紹信以及法定身份證件的復(fù)印件不能作為實名證件使用。

（3）在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶的法定要求

《規(guī)定》第七條：在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶的，金融機構(gòu)應(yīng)當要求其出示本人身份證件，進行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。代理他人在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶的，金融機構(gòu)應(yīng)當要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進行核對，并登記被代理人和代理人的身份證件上的姓名和號碼。不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，金融機構(gòu)不得為其開立個人存款賬戶。

（4）《規(guī)定》的不足

《規(guī)定》第十條：本規(guī)定施行前，已經(jīng)在金融機構(gòu)開立的個人存款賬戶，按照本規(guī)定施行前國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；本規(guī)定施行后，在原賬戶辦理第一筆個人存款時，原賬戶沒有使用實名的，應(yīng)當依照本規(guī)定使用實名。

3、完善我國金融實名制的思考

（1）落實金融賬戶實名制、建立統(tǒng)一的社會信用代碼制度。中國擬2015年啟用公民社會信用統(tǒng)一代碼制：每人有唯一信用統(tǒng)一代碼。

（2）限制現(xiàn)金的使用，實現(xiàn)支付手段的票據(jù)化、電子化。

（3）制定《金融機構(gòu)保密法》。

（4）借鑒國外的相關(guān)制度，建立、健全公職人員的家庭財產(chǎn)申報制度。家庭財產(chǎn)申報制度結(jié)合金融實名制，形成預(yù)防經(jīng)濟犯罪的兩道防火墻，有效阻斷非法收入通過銀行轉(zhuǎn)為合法收入的途徑。

四、儲蓄存款合同研究

（一）儲蓄存款合同的概念

儲蓄存款合同是指個人將人民幣或外幣存入儲蓄機構(gòu)，儲蓄機構(gòu)根據(jù)存款人的請求支付本金和利息的合同。實務(wù)中，儲蓄機構(gòu)開具的存單、存折或其他儲蓄憑證均為儲蓄存款合同的表現(xiàn)形式。

（二）銀行對存單、存折的審查義務(wù)

銀行對存單、存折的審查是其合同默示義務(wù)。問題的關(guān)鍵是，銀行對此應(yīng)盡到何種審查義務(wù)?形式審查還是實質(zhì)審查?形式審查，即從存單、存折表面形式上來判斷真假。實質(zhì)審查即實質(zhì)判斷存單、存折的真假。現(xiàn)行的法律法規(guī)及中國人民銀行的規(guī)章對此問題均無涉及。實踐中，銀行方面認為其對存折或存單的審查僅僅是形式審查。我認為，銀行對存折存單真實性的審查應(yīng)是一種實質(zhì)審查，而不是形式審查，銀行應(yīng)對自己簽發(fā)的存單或存折應(yīng)盡到絕對的審查義務(wù)。以假存單或存折對外付款的行為不應(yīng)該消滅銀行依據(jù)真實的存款合同關(guān)系所應(yīng)負的付款付息義務(wù)。

2012年8月7日，廣東省高級人民法院民二庭有關(guān)負責(zé)人專門就當前社會關(guān)注的克隆卡民事糾紛中涉及的熱點問題回答了記者的提問。

記者：法院是如何確定克隆卡民事案件中的責(zé)任的 ? 答：銀行未識別克隆卡，應(yīng)當承擔(dān)不少于50％的責(zé)任，當然，如果持卡人對卡被偽造有過錯的，銀行可以減輕責(zé)任。

（三）銀行對身份證件的審查義務(wù)

在我國，除了密碼之外，身份證件代替簽名成為銀行鑒別存款人身份的主要方式。而對身份證件的審查又有形式審查、實質(zhì)審查兩種方式。

1、形式審查、實質(zhì)審查的概念

形式審查，即審查身份證件所用材料和記載的內(nèi)容在表面上是否符合身份證件管理部門的規(guī)定及身份證件的姓名與存單存折上的姓名是否一致。實質(zhì)審查即審查身份證件的真假以及是否與持證人一致。銀行對身份證件的審查應(yīng)是形式審查還是實質(zhì)審查 ?

2、有關(guān)規(guī)定

中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》第十七條規(guī)定“銀行以善意且符合規(guī)定和正常操作程序?qū)彶?，對偽造、變造的票?jù)和結(jié)算憑證上的簽章以及需要交驗的個人有效身份證件，未發(fā)現(xiàn)異常而支付金額的，對出票人或付款人不再承擔(dān)受委托付款的責(zé)任，對持票人或收款人不再承擔(dān)付款的責(zé)任?！?/p>

中國人民銀行《關(guān)于儲蓄存單、存折更換手續(xù)有關(guān)問題的批復(fù)》

銀復(fù)（1999）44號（1999年3月2日）

中國人民銀行上海分行：

“……儲蓄機構(gòu)對儲戶提供的身份證明只進行形式審查，即審查身份證明所用材料和記載的內(nèi)容在表面上是否符合身份證明管理部門的規(guī)定。儲蓄機構(gòu)不負有鑒別身份證明真?zhèn)蔚呢?zé)任?！?/p>

根據(jù)上述規(guī)定，銀行沒有向發(fā)證機關(guān)查對身份證明的權(quán)利和義務(wù)，國內(nèi)的發(fā)證機關(guān)亦沒有期限答復(fù)儲蓄機構(gòu)查詢身份證件信函的義務(wù)，因此銀行在辦理儲蓄業(yè)務(wù)時應(yīng)當履行的是形式上的審查義務(wù)。

2000年11月14日頒布的《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第69條規(guī)定：“付款人或者代理付款人未能識別出偽造、變造的票據(jù)或者身份證件而錯誤付款，屬于票據(jù)法第五十七條規(guī)定的重大過失，給持票人造成損失的，應(yīng)當依法承擔(dān)民事責(zé)任。付款人或者代理付款人承擔(dān)責(zé)任后有權(quán)向偽造者、變造者依法追償。”根據(jù)上述司法解釋，商業(yè)銀行在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時，對身份證件、票據(jù)、以及印章的審核負有實質(zhì)性審核的義務(wù)，即負有審查真假的義務(wù)。

3、銀行對身份證件的審查義務(wù)取決于身份證件的種類

在儲蓄存款業(yè)務(wù)中銀行應(yīng)對身份證件進行形式審查還是實質(zhì)審查一直以來都頗有爭議。我認為銀行對身份證件的審查義務(wù)取決于身份證件的種類：

（1）銀行對第二代居民身份證負有實質(zhì)審查義務(wù)。

在2007年6月29日，聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)建成運行，全國各銀行業(yè)金融機構(gòu)都加入到了這個系統(tǒng)。銀行機構(gòu)可以通過登錄聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，做到方便、快捷地驗證客戶出示的居民身份證信息的真實性。修訂后的《居民身份證法》于2012年1月1日開始實施。修訂后的《居民身份證法》規(guī)定，依照《中華人民共和國居民身份證條例》領(lǐng)取的居民身份證（即一代證），自2013年1月1日起停止使用。

第二代身份證在技術(shù)上有了質(zhì)的飛躍，內(nèi)置數(shù)字防偽系統(tǒng)，采用密碼技術(shù)防止身份證芯片內(nèi)存的數(shù)據(jù)信息非法寫入或篡改，從而有效防止身份證件被偽造、變造。通過專用的第二代身份證讀卡機具，銀行等金融機構(gòu)可以直接讀取存儲在芯片中的居民身份信息，從而驗證身份證的真?zhèn)巍?/p>

（2）銀行對其他身份證件的審查只負有有形式審查義務(wù)

其他身份證件包括：軍人身份證件；武裝警察身份證件；港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；外國公民的護照等。根據(jù)《中國人民銀行營業(yè)管理部關(guān)于規(guī)范軍人和武裝警察開立個人銀行賬戶有關(guān)事項的通知》，從2013年7月1日起，軍人和武裝警察均應(yīng)使用居民身份證開立銀行賬戶。

4、銀行在以下儲蓄業(yè)務(wù)中應(yīng)審查身份證件：

（1）開立賬戶?！秱€人存款賬戶實名制規(guī)定》第七條對此明確規(guī)定。

（2）提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性大額金融服務(wù)。

2007年6月21日，中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員會制定、發(fā)布《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》?！掇k法》第七條：政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機構(gòu)和從事匯兌業(yè)務(wù)的機構(gòu)，在以開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系，為不在本機構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000 美元以上的，應(yīng)當識別客戶身份，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。

（3）大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)。

《辦法》第八條：商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。1997年9月1日，中國人民銀行發(fā)布《中國人民銀行關(guān)于加強金融機構(gòu)個人存取款業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)[1997]363號）?！锻ㄖ芬?guī)定：辦理個人存取款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)對一日一次性從儲蓄賬戶提取現(xiàn)金5萬元(不含5萬元)以上的，儲蓄機構(gòu)柜臺人員必須要求取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲蓄機構(gòu)負責(zé)人審核后予以支付。其中一次性提取現(xiàn)金20萬元(含20萬元)以上的，要求取款人必須至少提前1天以電話等方式預(yù)約，以便銀行準備現(xiàn)金。中國人民銀行在2000年12月14日作出銀辦函[2000]816號《關(guān)于個人存取款業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的批復(fù)》，對銀發(fā)[1997]363號通知中關(guān)于審核含義不清的問題予以了明確，即“審核是指取款人提供的身份證件姓名是否與存單、存折姓名一致”。

（4）提前支取

《關(guān)于執(zhí)行〈儲蓄管理條例〉的若干規(guī)定》（下稱《若干規(guī)定》）第三十四條：儲戶支取未到期的定期儲蓄存款，必須持存單和本人居民身份證明（居民身份證、戶口簿、軍人證，外籍儲戶憑護照、居住證）辦理。代他人支取未到期定期存款的，代支取人還必須出具其居民身份證明。辦理提前支取手續(xù)，出具其它身份證明無效，特殊情況的處理，可由儲蓄機構(gòu)業(yè)務(wù)主管部門自定?！度舾梢?guī)定》第三十五條：儲蓄機構(gòu)對于儲戶要求提前支取定期存款，在具備上述第三十四條條件下，驗證存單開戶人姓名與證件姓名一致后，即可支付該筆未到期定期存款。

（5）掛失 《若干規(guī)定》第三十七條：儲戶的存單、存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時間、種類、金額、帳號及住址等有關(guān)情況，書面向原儲蓄機構(gòu)正式聲明掛失止付。儲蓄機構(gòu)在確認該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失七天后，儲戶需與儲蓄機構(gòu)約定時間，辦理補領(lǐng)新存單（折）或支取存款手續(xù)。如儲戶本人不能前往辦理，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，但被委托人要出示其身份證明。如儲戶不能辦理書面掛失手續(xù)，而用電話、電報、信函掛失，則必須在掛失五天之內(nèi)補辦書面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。若存款在掛失前或掛失失效后已被他人支取，儲蓄機構(gòu)不負責(zé)任。

《中國人民銀行關(guān)于辦理存單掛失手續(xù)有關(guān)問題的復(fù)函》(1997年11月7日，銀函[1997]520號)：儲戶遺失存單后，委托他人代為辦理掛失手續(xù)只限于代為辦理掛失申請手續(xù)。掛失申請手續(xù)辦理完畢后，儲戶必須親自到儲蓄機構(gòu)辦理補領(lǐng)新存單(折)或支取存款手續(xù)。

（四）密碼

1、密碼的概念及特點

密碼是隨著電子商務(wù)的迅速發(fā)展而出現(xiàn)的新的交易手段。一般認為，密碼相當于紙面交易中的簽名，故名“電子簽名”，此種認識系學(xué)術(shù)界之通說?！峨娮雍灻ā罚?004年8月28日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十一次會議通過）第二條規(guī)定：本法所稱電子簽名，是指數(shù)據(jù)電文中以電子形式所含、所附用于識別簽名人身份并表明簽名人認可其中內(nèi)容的數(shù)據(jù)。本法所稱數(shù)據(jù)電文，是指以電子、光學(xué)、磁或者類似手段生成、發(fā)送、接收或者儲存的信息。密碼具有私有性、唯一性、秘密性等特點。

2、密碼基本功能及法律效力

由密碼私有性、唯一性、秘密性等特點決定，密碼的使用表明對交易者身份的鑒別及對交易內(nèi)容的確認，從而起到數(shù)字簽名（電子簽名）的功能。密碼的使用效力規(guī)則——本人行為原則。所謂本人行為原則，是指只要客觀上在個人電子銀行交易中使用了私人密碼，如無免責(zé)事由，則視為交易者本人使用私人密碼從事了交易行為，本人對此交易應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。在使用密碼作為身份鑒別的場合，銀行的義務(wù)在于確認臨柜客戶提供的密碼與存款人預(yù)設(shè)的密碼相符合，在密碼一致的情況下銀行遵從指示對外付款，視為銀行義務(wù)履行完畢。

《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》[銀發(fā)（1999）17號]第五十二條規(guī)定：“發(fā)卡銀行的義務(wù)：……

（六）發(fā)卡銀行應(yīng)當在有關(guān)卡的章程或使用說明中向持卡人說明密碼的重要性及丟失的責(zé)任?！?/p>

《中國工商銀行借記卡章程》（2012年6月18日起正式施行）第七條第一款：申請借記卡必須設(shè)定密碼。持卡人使用借記卡辦理消費結(jié)算、取款、轉(zhuǎn)賬匯款等業(yè)務(wù)須憑密碼進行。凡使用密碼進行的交易，發(fā)卡銀行均視為持卡人本人所為。依據(jù)密碼等電子信息辦理的各類交易所產(chǎn)生的電子信息記錄均為該項交易的有效憑據(jù)。第二款：持卡人須妥善保管借記卡和密碼。因持卡人保管不當而造成的損失，發(fā)卡銀行不承擔(dān)責(zé)任。第三款：借記卡只限經(jīng)發(fā)卡銀行批準的持卡人本人使用。持卡人委托他人代為辦理業(yè)務(wù)的，須符合發(fā)卡銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的代辦規(guī)定。但在下列情形下，本人行為原則不予適用：（1）私人密碼使用涉及的軟件密級程度過低；（2）失竊、失密后及時向銀行掛失。（3）操作系統(tǒng)受到黑客攻擊。

《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》(中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2006年第5號)第八十九條第一款規(guī)定：“金融機構(gòu)在提供電子銀行服務(wù)時，因電子銀行系統(tǒng)存在安全隱患、金融機構(gòu)內(nèi)部違規(guī)操作和其他非客戶原因等造成損失的，金融機構(gòu)應(yīng)當承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任?！钡诎耸艞l第二款規(guī)定：“因客戶有意泄漏交易密碼，或者未按照服務(wù)協(xié)議盡到應(yīng)盡的安全防范與保密義務(wù)造成損失的，金融機構(gòu)可以根據(jù)服務(wù)協(xié)議的約定免于承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但法律法規(guī)另有規(guī)定的除外?！?/p>

廣東省高級人民法院答記者問

記者：社會上有種說法稱“銀行卡不設(shè)置密碼反而更有利”，因為一旦設(shè)置密碼，銀行就有可能把責(zé)任都推給持卡人。這種說法準確嗎 ?法院是如何確定克隆卡民事案件中的責(zé)任的 ? 答：對設(shè)置了密碼的銀行卡，持卡人對密碼的泄露沒有過錯的，對銀行卡賬戶內(nèi)資金損失一般不承擔(dān)責(zé)任。持卡人用卡不規(guī)范足以導(dǎo)致密碼泄露的，一般應(yīng)當在50%的范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。對于未設(shè)密碼的銀行卡被偽造后交易的，發(fā)卡行如辦卡過程中履行了不設(shè)定密碼后果和風(fēng)險的提示義務(wù)，持卡人在不超過卡內(nèi)資金損失50%的范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。

3、密碼掛失

所謂密碼掛失，是指儲戶因遺忘密碼而導(dǎo)致無法在銀行取款時，通過對密碼辦理掛失手續(xù)進行確權(quán)的一種救濟方式。2011年3月，包括央行、銀監(jiān)會、發(fā)改委在內(nèi)的三部委聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)免除部分服務(wù)收費的通知》，要求各大銀行自7月1日起免除人民幣個人賬戶的11類34項收費，其中包括開戶、銷戶的手續(xù)費，工資卡醫(yī)?？ǖ忍厥夥N類卡的年費，密碼重置費等。

（五）信用卡簽名

按照國際慣例，使用信用卡交易時僅需憑借簽名確認就能完成消費。這一方式在進入我國時，由于消費習(xí)慣的不同而受到了抵制，因此國內(nèi)的信用卡給持卡人提供了僅憑簽名、僅憑密碼和憑借密碼+簽名三種方式。在憑“簽名”進行信用卡交易時，特約商戶對持卡人消費的簽名審查義務(wù)是實質(zhì)審查還是一般形式審查 ? 中國人民銀行《銀行卡聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合業(yè)務(wù)規(guī)范》【銀發(fā)(2001)76號】第三章3.3節(jié)c項規(guī)定：“持卡人將銀行卡交特約商戶收銀員；特約商戶收銀員在POS上刷卡，輸入交易金額，要求持卡人通過密碼鍵盤輸入6位個人密碼，如發(fā)卡行不要求輸入密碼的，由收銀員直接按確認鍵。交易成功，打印交易單據(jù)，收銀員核對單據(jù)上打印交易賬號和卡號是否相符后交持卡人簽名確認，并對信用卡交易核對簽名與卡片背面簽名是否一致后，將銀行卡、簽購單回單聯(lián)等交持卡人；交易不成功，收銀員應(yīng)就提示向持卡人解釋。”

問題在于，對于這個“一致”的理解，目前不同的法院有不同的判斷。代表性的觀點：成都市中級人民法院在示范案例說明中指出：特約商戶收銀員對持信用卡消費者的刷卡消費簽名筆跡負有形式上的一般審查核對義務(wù)，只需核對持卡人在POS機消費憑證上的簽名與信用卡背面預(yù)留的簽名是否一致，其核對的內(nèi)容僅為漢字拼音是否相同，文字是否相同，書寫形態(tài)是否大致相符。

五、關(guān)于審理存單糾紛案件的司法解釋

（一）存單糾紛案件法律適用的學(xué)說

關(guān)于存單糾紛案件的法律適用，我國有適用適用票據(jù)法說，合同法說，銀行法說等學(xué)說。票據(jù)法說：《美國統(tǒng)一商法典—商業(yè)票據(jù)》中規(guī)定存單為存款證，是流通票據(jù)的一種。由于存單在性質(zhì)上屬于合同憑證，其是表明存款人與金融機構(gòu)之間存款關(guān)系的重要證據(jù)，因此，我國司法解釋一方面采用了合同法說觀點。由于存款業(yè)務(wù)是金融機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)，所以對該類案件的審理也應(yīng)適用《商業(yè)銀行法》等的相關(guān)規(guī)定，因此，我國司法解釋另一方面也采用了銀行法說觀點。

（二）關(guān)于審理存單糾紛案件的司法解釋

1997年11月25日，最高人民法院審判委員會第946次會議通過《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》（法釋［1997］8號）。《若干規(guī)定》第一條：“存單糾紛案件的范圍

（一）存單持有人以存單為重要證據(jù)向人民法院提起訴訟的糾紛案件；

（二）當事人以進帳單、對帳單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的糾紛案件；

（三）金融機構(gòu)向人民法院起訴要求確認存單、進帳單、對帳單、存款合同等憑證無效的糾紛案件；

（四）以存單為表現(xiàn)形式的借貸糾紛案件?！?/p>

《若干規(guī)定》第五條：對一般存單糾紛案件的認定和處理

“

（一）認定。當事人以存單或進帳單、對帳單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機構(gòu)向人民法院提起的確認存單或進帳單、對帳單、存款合同等憑證無效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件。”

“

（二）處理。人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、進帳單、對帳單、存款合同等憑證的真實性外，還應(yīng)審查持有人與金融機構(gòu)間存款關(guān)系的真實性，并以存單、進帳單、對帳單、存款合同等憑證的真實性以及存款關(guān)系的真實性為依據(jù)，作出正確處理?！?/p>

“

1、持有人以上述真實憑證為證據(jù)提起訴訟的，金融機構(gòu)應(yīng)當對持有人與金融機構(gòu)間是否存在存款關(guān)系負舉證責(zé)任。如金融機構(gòu)有充分證據(jù)證明持有人未向金融機構(gòu)交付上述憑證所記載的款項的，人民法院應(yīng)當認定持有人與金融機構(gòu)間不存在存款關(guān)系，并判決駁回原告的訴訟請求?！?/p>

“

2、持有人以上述真實憑證為證據(jù)提起訴訟的，如金融機構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實的證據(jù)，或僅以金融機構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進行抗辯的，人民法院應(yīng)認定持有人與金融機構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機構(gòu)應(yīng)當承擔(dān)兌付款項的義務(wù)?！?/p>

第四篇：習(xí)題 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)核算——答案

第三章商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)核算

[目的]練習(xí)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的核算

[要求]根據(jù)下列業(yè)務(wù)編制會計分錄

根據(jù)某商業(yè)銀行6月8日發(fā)生的下列業(yè)務(wù)，編制會計分錄。

1、客戶劉華存入現(xiàn)金20000元辦理活期儲蓄存款。編制會計分錄如下：

借：現(xiàn)金20000

貸：活期儲蓄存款 ——劉華200002、客戶張文存入現(xiàn)金80000元辦理三年期定期儲蓄存款，利率為1.89%。編制會計分錄如下： 借：現(xiàn)金80000

貸：定期儲蓄存款 ——張文800003、五星公司交存現(xiàn)金35000元。編制會計分錄如下：

借：現(xiàn)金35000

貸：活期存款 ——五星公司350004、雙安商場存入銷售收入現(xiàn)金90000元。編制會計分錄如下：

借：現(xiàn)金90000

貸：活期存款 ——雙安商場900005、開戶企業(yè)方達科技集團交來現(xiàn)金150000元，辦理三年期定期存款，利率為1.71%。編制會計分錄如下：

借：現(xiàn)金20000

貸：定期存款 ——方達科技200006、客戶王勝持活期儲蓄存折支取現(xiàn)金6000元。編制會計分錄如下：

借：活期儲蓄存款 ——王勝6000

貸：現(xiàn)金60007、客戶陳方林三年期定期儲蓄存單今天到期，憑存單前來支取本金40000元，利率為2.25%。編制會計分錄如下：

利息=40000×3×2.25%=2700（元）

利息稅= 2700×20%=540（元）

借：定期儲蓄存款 ——陳方林400000

利息支出2700

貸：其他應(yīng)付款——利息稅540

現(xiàn)金4216008、萬林公司五年期定期存款存單200000元今天到期，企業(yè)會計人員前來辦理轉(zhuǎn)存活期存款手續(xù)，定期存款利率為2.88%。編制會計分錄如下：

利息=200000×5×2.88%=28800（元）

借：定期存款 ——萬林公司200000

利息支出28800

貸：活期存款2288009、開戶單位蘭新公司開出現(xiàn)金支票35000元提取現(xiàn)金。編制會計分錄如下：

借：活期存款——蘭新公司350000

貸：現(xiàn)金35000010、（選做）開戶單位明光中學(xué)存入學(xué)雜費收入現(xiàn)金350000元。編制會計分錄為：

借：現(xiàn)金350000

貸：財政性存款——明光中學(xué)35000011、2005年5月8日，客戶張立存入五年期存本取息儲蓄存款100000元，利率為2.79%，要求每月支取利息一次，2003年6月8日前來支取利息。編制會計分錄如下：

利息=1000000×5×2.79%/5/12=232.50（元）

利息稅=232.50×20%=46.50（元）

借：利息支出232.50

貸：其他應(yīng)付款——利息稅46.50

現(xiàn)金186.00

第五篇：商業(yè)銀行存款創(chuàng)新現(xiàn)狀與思考

以中國銀行為例，在對商業(yè)銀行創(chuàng)新存款類型的研究中，結(jié)合課本上所學(xué)的西方國家創(chuàng)新存款類型，不難發(fā)現(xiàn)，中國商業(yè)銀行在存款創(chuàng)新方面有諸多的問題(一)我國銀行存款產(chǎn)品的現(xiàn)狀

1)我國銀行存款產(chǎn)品數(shù)量少同質(zhì)現(xiàn)象嚴重。

與西方商業(yè)銀行豐富繁多的存款產(chǎn)品相比，我國銀行存款業(yè)務(wù)品種構(gòu)成要素較為單一，導(dǎo)致存款產(chǎn)品難以通過構(gòu)成多要素“自動組合”來創(chuàng)新的機制，從而使得存款產(chǎn)品不僅種類少而且呈現(xiàn)明顯的“期限特征”。同時，由于銀行存款產(chǎn)品同質(zhì)，抹殺存款人的差異化特征，對大額存款人和小額存款人的激勵不對等，存款利率與存款金額不掛鉤，對大額存款人的激勵不足。這樣的存款產(chǎn)品結(jié)構(gòu)既不利于利率市場化下存款結(jié)構(gòu)的調(diào)整，也不能滿足市場和客戶日益變化的需求，容易導(dǎo)致較高的存款產(chǎn)品違約率。2)銀行存款產(chǎn)品創(chuàng)新少。

雖然近年來我國銀行圍繞著存款帳戶增設(shè)了代理繳費、銀證通等功能，并展開了以理財為主的結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品創(chuàng)新，但整體來說我國銀行存款產(chǎn)品開發(fā)處于初始階段。由于在經(jīng)營中一直保持著較為理想的存貸利差收入，存款產(chǎn)品可創(chuàng)新空間較少，我國銀行很少考慮創(chuàng)新存款產(chǎn)品。各家銀行基本上沒有專門機構(gòu)和人才從事這方面研究，對市場和客戶的存款產(chǎn)品需求了解不夠深入，主動創(chuàng)新意識不強，產(chǎn)品的設(shè)計推廣一般是總行自上而下逐級推進，在沒有有效激勵機制下，各下級機構(gòu)缺乏動力去從具體的經(jīng)濟環(huán)境出發(fā)，因地制宜、因時而異地創(chuàng)新存款產(chǎn)品。3)缺乏產(chǎn)品設(shè)計的主動權(quán)。

在過去，中央銀行長期壟斷存款產(chǎn)品設(shè)計的權(quán)利，各個商業(yè)銀行幾乎不存在設(shè)計存款產(chǎn)

品的主動權(quán)。這種機制存在兩個缺陷：一是沒有考慮到經(jīng)營產(chǎn)品的能力，不同的商業(yè)銀行對產(chǎn)品的經(jīng)營能力不同，比如城市商業(yè)銀行與農(nóng)村商業(yè)銀行的產(chǎn)品應(yīng)該有差別，城市商業(yè)銀行與國有商業(yè)銀行的產(chǎn)品之間也應(yīng)該有所不同。由于缺乏產(chǎn)品設(shè)計的主動權(quán)造成各個商業(yè)銀行沒有辦法根據(jù)自身的優(yōu)勢來定位，也就不能實施差異化的產(chǎn)品競爭策略。二是在設(shè)計存款產(chǎn)品時，中央銀行是根據(jù)宏觀調(diào)控的目的來決定利率水平，而這與商業(yè)銀行的經(jīng)營目的是不一致的。這種宏觀與微觀的沖突最終必然導(dǎo)致利益沖突，而且將越來越明顯。

4)沒有對客戶市場加以細分。

目前我國的商業(yè)銀行并沒有對存款客戶進行細分，而是簡單的把存款客戶分為優(yōu)質(zhì)客

戶、普通客戶、集團客戶和個人客戶等，更沒有充分考慮客戶的階層、收入狀況、個人需求、客戶價值等因素對存款產(chǎn)品的具體影響，而這些因素都直接影響著客戶對商業(yè)銀行存款產(chǎn)品的需求狀況，如果各個商業(yè)銀行在設(shè)計存款產(chǎn)品時忽略了這些因素的作用，那么推出的產(chǎn)品無疑是不受客戶歡迎的。而美國等國家的存款產(chǎn)品設(shè)計完全以市場為導(dǎo)向，以滿足客戶的個性化需求為動力,創(chuàng)新存款產(chǎn)品種類，以滿足市場和客戶不同的個性化產(chǎn)品要求。在此基礎(chǔ)上,存款產(chǎn)品設(shè)計體現(xiàn)了差別化定價的原則。通過這種差別化定價模式，存款產(chǎn)品的定價更加透明化，產(chǎn)品與服務(wù)的成本與收益更加明晰，客戶也能夠清晰地看到不同的銀行間產(chǎn)品與服務(wù)的定價方式。(二)改善我國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品設(shè)計的思考

存款產(chǎn)品作為一種契約性產(chǎn)品，其當事人商業(yè)銀行和客戶之間的權(quán)利與義務(wù)必須對等，才能在約束客戶取款行為的同時，激勵客戶保持存款。對商業(yè)銀行來說，更重要的是服務(wù)水平、質(zhì)量以及效率問題，這是客戶選擇銀行的標準。

雖然中國人民銀行已經(jīng)宣布，對商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動上限。這意味著，中國已經(jīng)基本取消利率管制、實現(xiàn)利率市場化了。但在我國長期存款利率管制的條件下，存款產(chǎn)品實際上只有期限一個要素，存款產(chǎn)品設(shè)計的要素嚴重單一化，缺乏組合和創(chuàng)新功能。而美國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品不僅品種豐富，能滿足不同客戶的不同偏好，而且其存款產(chǎn)品設(shè)計體現(xiàn)著激勵與約束對等的機制，既能夠吸引客戶，又能夠很好地約束客戶的行為，進而達到穩(wěn)定存款的目的。中國商業(yè)銀行想要解決現(xiàn)存的問題，任重道遠。

（1）豐富存款產(chǎn)品要素，形成合理有效的激勵與約束對等的設(shè)計機制與理念。

我國商業(yè)銀行存款產(chǎn)品設(shè)計必須引入其他設(shè)計要素，形成全面化、復(fù)雜化的要素組合，并使這些要素通過不同的組合形成新的存款產(chǎn)品類型，滿足客戶的多樣化、個性化需求。通過存款產(chǎn)品創(chuàng)新，加大對客戶單方面“機會主義”行為的約束力度。當前的存款產(chǎn)品，多是以較高的收益率水平作為創(chuàng)新的吸引點，這使我國商業(yè)銀行提供的存款產(chǎn)品激勵過多，對客戶的行為約束過少，客戶單方面的違約行為時有發(fā)生。因此，必須加大對客戶行為的約束。

（2）利用利率市場化改革開展產(chǎn)品創(chuàng)新。

我國銀行要利用政策的變化，開展具有前瞻性的存 款產(chǎn)品創(chuàng)新。利率風(fēng)險不僅體現(xiàn)在存款與資產(chǎn)的成熟期匹配程度差異，而且存在著基本點風(fēng)險，即資產(chǎn)、負債的利率變動幅度不一致的風(fēng)險，也存在著內(nèi)含選擇性風(fēng)險，即客戶對存貸款期限選擇變化的風(fēng)險。所以，我國商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身資產(chǎn)需要，運用各種利率風(fēng)險模型進行模擬、應(yīng)力測試，選擇最合適的存款發(fā)展類型和產(chǎn)品，適應(yīng)利率風(fēng)險水平。在存款的設(shè)計上要考慮調(diào)整利率高低，持續(xù)期長短，結(jié)算限制以及選擇是否浮動的利率等存款要素，重點發(fā)展符合銀行利益的存款品種，降低銀行利率風(fēng)險。

（3）改進存款產(chǎn)品定價方式，將服務(wù)定價分離出來。

將利率定價和服務(wù)定價分開定價，而且改變存款利率完全由期限決定的定價方式。要考慮費用的支出、貸款利率水平的高低、物價指數(shù)的變化、與其他投資工具的比價關(guān)系和存款結(jié)構(gòu)本身的變化因素，使得支付的利率不僅與期限有關(guān)，而且還應(yīng)該與開戶起點有關(guān)、與該賬戶內(nèi)余額有關(guān)，有可能的話可以考核聯(lián)合日均余額在利率的定價方面的影響。加強存款產(chǎn)品定價研究,產(chǎn)品定價要注意協(xié)調(diào)銀行與存戶的利益關(guān)系，做到要能增加銀行的盈利，而不是簡單增加客戶數(shù)量和從競爭者手中奪取市場份額，在控制存款規(guī)模與實現(xiàn)盈利增長之間做好平衡。

（4）增加產(chǎn)品種類，細分市場，提高客戶的可選擇性。

商業(yè)銀行要吸引客戶發(fā)展其存款業(yè)務(wù)，必須對各個類型的客戶從多方面加以細分。首先要確定其目標客戶群，并對其進行市場定位，對各目標客戶的不同需求加以詳細考察，促進經(jīng)營戰(zhàn)略有目的、有計劃的開展。為此可將銀行客戶分為個人客戶和集團客戶兩大類，再根據(jù)影響這兩類客戶的不同因素分別進行細分，通過這些細分來實現(xiàn)各種存款要素不同程度、不同范圍的組合，為各類細分的群體提供相應(yīng)的存款產(chǎn)品并制訂適當?shù)臓I銷策略。另外，商業(yè)銀行還應(yīng)充分挖掘產(chǎn)品設(shè)計人員的潛力，不斷增加設(shè)計部門和營銷部門的人員，對他們進行培訓(xùn)，同時完善內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置，綜合分析影響商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的一般環(huán)境（如國家政策）和具體環(huán)境（經(jīng)營條件、政府監(jiān)管等），設(shè)計出新的存款產(chǎn)品，調(diào)整銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善資產(chǎn)負債的多樣性和流動性，以此來增加銀行的盈利水平.