第一篇：涉煙網(wǎng)絡(luò)案件的偵查

涉煙網(wǎng)絡(luò)案件的偵查

現(xiàn)在假煙的生產(chǎn)地主要集中在福建、廣東和河南。最大的假煙集散地是廣州市。由于福建省打擊制假力度加大，很多福建省生產(chǎn)假煙的犯罪嫌疑人轉(zhuǎn)移到廣東和河南等地生產(chǎn)假煙。而全國各大中城市銷售假煙的人，大多數(shù)是河南人，集中在河南省夏邑縣。也有一部分浙江人和各城市的本地人。全國的假煙基本是從這三個(gè)省向全國輻射，形成銷售假煙的網(wǎng)絡(luò)。

一、涉煙網(wǎng)絡(luò)案件的相關(guān)概念 1.涉煙網(wǎng)絡(luò)案件的概念

涉煙網(wǎng)絡(luò)案件是指以非法經(jīng)營為目的，違法犯罪團(tuán)伙分工明確、組織嚴(yán)密，非法從事生產(chǎn)、買賣、運(yùn)輸、儲(chǔ)存煙草專賣品犯罪活動(dòng)，且有一定規(guī)模和網(wǎng)絡(luò)化特征的犯罪案件。

2.涉煙網(wǎng)絡(luò)案件的分類

涉煙網(wǎng)絡(luò)案件可以分為國家煙草專賣局網(wǎng)絡(luò)案件標(biāo)準(zhǔn)、省煙草專賣局網(wǎng)絡(luò)案件標(biāo)準(zhǔn)和市煙草專賣局網(wǎng)絡(luò)案件標(biāo)準(zhǔn)。

（1）國家煙草專賣局網(wǎng)絡(luò)案件標(biāo)準(zhǔn)：1.涉案金額。涉案金額不少于100萬元，包括現(xiàn)場查獲的實(shí)物，以及犯罪嫌疑人供述，證人證言與其他證據(jù)（書證、鑒定結(jié)論等）能相互印證的非法生產(chǎn)、經(jīng)營煙草專賣品的貨值金額；2.窩點(diǎn)數(shù)量。非法生產(chǎn)、購進(jìn)、儲(chǔ)存、銷售煙草專賣品涉及兩個(gè)（含）以

上環(huán)節(jié)或者任一環(huán)節(jié)的經(jīng)營場所不少于5個(gè)或者非法運(yùn)輸煙草專賣品的車輛不少于3輛。3.人員數(shù)量。逮捕犯罪嫌疑人不少于3人。

（2）省煙草專賣局網(wǎng)絡(luò)案件標(biāo)準(zhǔn)：主要是拘留、勞動(dòng)教養(yǎng)和刑事處罰5人以上；網(wǎng)絡(luò)案件涉案總值10萬元以上。

（3）市煙草專賣局網(wǎng)絡(luò)案件標(biāo)準(zhǔn)：主要是拘留、勞教和刑事處罰3人以上；網(wǎng)絡(luò)案件涉案總值5萬元以上。

3.涉煙網(wǎng)絡(luò)案件的督辦

根據(jù)《關(guān)于對制售假煙重大案件實(shí)行督辦制度的若干規(guī)定》的規(guī)定：案情復(fù)雜，跨多省區(qū)、涉案金額巨大的制假、售假網(wǎng)絡(luò)案件。凡符合上述條件的重大制售假煙案件，省級公安機(jī)關(guān)和煙草專賣局的打假工作部門可以向公安部、國家煙草專賣局打擊制售假煙網(wǎng)絡(luò)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提出書面督辦申請，內(nèi)容應(yīng)包括案件基本情況、已辦理的情況、需要督辦的事項(xiàng)、請求督辦的理由等。

二、案源是查辦案件的關(guān)鍵

眾所周知，要破獲一個(gè)案件，案件來源是查處案件的關(guān)鍵所在。為此，在案件經(jīng)營工作中，始終把案源當(dāng)作第一要?jiǎng)?wù)。在案源的獲取上，主要有三種方法。

1、分析歷年案件

通過對歷年來查辦涉煙違法案件的分析，尋找發(fā)案特點(diǎn)及規(guī)律，梳理出有價(jià)值的案件線索。在查辦案件過程中，人為同一人，案件違法性質(zhì)、手段十分相似，發(fā)案地與目的地相同，違法工具相同等。為此，對歷年來查處的案件進(jìn)行整理分析，尤其是將重大案件列為重點(diǎn)分析對象尤為必要。為了便于日后的案件分析，可采取建立涉煙違法案件檔案登記冊或建立案件信息查詢數(shù)據(jù)庫，將涉案人的姓名、地址、違法性質(zhì)、涉案物品、違法工具、案件相關(guān)人等一些基本情況登記造冊，通過數(shù)據(jù)比對、案情分析挖掘出有價(jià)值的案件線索。

2、加強(qiáng)培養(yǎng)線人力度

線人的培養(yǎng)是案件偵查機(jī)關(guān)獲取案源的一個(gè)常用手法，而且此種方法也是最直接、最有效。但線人培養(yǎng)有一個(gè)難點(diǎn)，即培養(yǎng)線人難度大，追究其因主要有三個(gè)：一是線人擔(dān)心安全問題，二是線人舉報(bào)費(fèi)不高，三是線人的監(jiān)控能力不高。

對此，筆者認(rèn)為可采取以下幾種措施爭取線人。一是完善線人保護(hù)制度，可規(guī)定單線聯(lián)系制度及責(zé)任追究制度，線人與培養(yǎng)人采取單線聯(lián)系。只有培養(yǎng)人知悉線人的基本情況，在支付舉報(bào)獎(jiǎng)方面由培養(yǎng)人、案件經(jīng)辦人直接存入銀行帳戶，避免了與線人碰面泄密的風(fēng)險(xiǎn)。二是及時(shí)支付線人舉報(bào)費(fèi)，在文件或政策允許的范圍內(nèi)，盡可能為線人多爭取一些物質(zhì)利益，在舉報(bào)獎(jiǎng)支付方面，對有重大貢獻(xiàn)的線人，可適當(dāng)采取了提前預(yù)付的方式，盡量獲取線人的信任。三是提

人的技能，可通過提高培養(yǎng)人的技能來間接提高線人監(jiān)控技巧，或者制定線人培養(yǎng)手冊，提供給線人學(xué)習(xí)。

3、加強(qiáng)日常市場檢查信息收集與分析

市場信息收集與分析是獲取案源的一個(gè)重要途徑，但收集的信息是否有效、分析的結(jié)論是否正確會(huì)直接影響案源的獲取。為此，信息收集與分析的方法至關(guān)重要。

（1）通過郵政快遞、航空快遞和配貨站查獲假煙線索。注意發(fā)貨地是廣東、福建和河南的快件。查看包裝的形狀，判斷是不是一條卷煙體積的整倍數(shù)。一般是50條的包裝，也有25條、30條或者60條的包裝。再根據(jù)卷煙的條數(shù)，和每條卷煙的重量，計(jì)算出每件快件的重量。和貨運(yùn)單上的重量一致的，基本判定是假煙。包裝一般是紙箱，白皮紙箱，也有注明電器或者茶葉的。

（2）通過檢查煙店查獲假煙。記錄貨運(yùn)單上的發(fā)貨人和收貨人的電話號碼。跟蹤接貨人，爭取查到犯罪嫌疑人的倉庫和煙店。確定犯罪嫌疑人的身份。通過技術(shù)部門監(jiān)控在貨運(yùn)單上發(fā)現(xiàn)的手機(jī)號碼。熟悉犯罪嫌疑人煙店內(nèi)的所有經(jīng)營人員。觀察煙店附近的銀行，犯罪嫌疑人一般都會(huì)幾天內(nèi)到銀行給上線犯罪嫌疑人匯款。要跟蹤犯罪嫌疑人，記住犯罪嫌疑人匯款的時(shí)間和柜員。如果犯罪嫌疑人給上線匯款，一般上線會(huì)將賬戶通過手機(jī)短信發(fā)到犯罪嫌疑人的手機(jī)上，犯罪嫌疑人匯款時(shí)，會(huì)看著手機(jī)短信填寫匯款單。然后通過公安機(jī)關(guān)司法查詢，獲取上線的賬戶。通過到開戶地銀行調(diào)取賬戶的交易明細(xì)，能夠獲取從全國各地的匯款情況。從而形成涉煙網(wǎng)絡(luò)。

如果能夠獲取上線的多個(gè)賬戶，是最好的結(jié)果?？梢允褂米钤嫉霓k法。協(xié)調(diào)銀行，翻閱犯罪嫌疑人附近銀行的近幾年的匯款憑單。從中找出，犯罪嫌疑人簽字的匯款憑單。或者找出匯往福建、廣東和河南的賬戶。通過查詢賬戶的交易明細(xì)，可能獲取更大的案件線索。

第二篇：探索涉煙網(wǎng)絡(luò)案件辦理難點(diǎn)

探索涉煙網(wǎng)絡(luò)案件辦理難點(diǎn)

2007-11-05

隨著卷煙市場“打假”工作力度的不斷加大和深入，卷煙市場的凈化程度也得到了進(jìn)一步的提高，但隨著煙草市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，一些違法煙販為牟取非法利益，鋌而走險(xiǎn)，販“假”售“假”，其違法行為不僅嚴(yán)重影響了卷煙市場秩序的穩(wěn)定，擾亂了卷煙市場經(jīng)營秩序，危害了國家利益和廣大消費(fèi)者的合法權(quán)益，而且也給社會(huì)帶來了極大的危害；特別是現(xiàn)在涉煙犯罪越來越隱蔽，手段越來越狡猾，反偵察能力也越來越強(qiáng)，制售假冒卷煙呈網(wǎng)絡(luò)化、家庭化、集團(tuán)化、信息化、專業(yè)化的趨勢越來越明顯；辦理此類涉煙網(wǎng)絡(luò)案件，從開始調(diào)查取證到成功收網(wǎng)抓捕，實(shí)施追刑打擊的過程中，有不少的難點(diǎn)，需要解決的問題也較多。探索這些問題并總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，采取相應(yīng)措施解決這些問題，是提高我們進(jìn)一步打擊“經(jīng)營”涉煙網(wǎng)絡(luò)案件成功的關(guān)鍵。

一、當(dāng)前存在的難點(diǎn)

一是發(fā)現(xiàn)難。涉煙犯罪具有預(yù)謀性、隱蔽性和作案時(shí)間長的特點(diǎn)，一時(shí)較難被發(fā)現(xiàn)。且大多數(shù)案件的查處帶有滯后性，往往在事情敗露時(shí)作案人行為有的時(shí)間已不短，且一般是在偶然查處或在被舉報(bào)時(shí)，犯罪行為才被發(fā)現(xiàn)。這種“時(shí)過境遷”現(xiàn)象，對收集犯罪證據(jù)和對其進(jìn)行更為深入的調(diào)查則存在一定難度。

二是當(dāng)場查處難。一些違法煙販具有較強(qiáng)的反偵察、抗打擊能力，并由直接押運(yùn)轉(zhuǎn)為人貨分離、單兵作案轉(zhuǎn)向網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營等形式多種多樣，手段極為狡猾、行動(dòng)極為隱蔽，他們經(jīng)常在人少的地方或夜晚進(jìn)行非法交易，如果沒有準(zhǔn)確的信息，現(xiàn)場抓獲不太容易。

三是作證難。一類是怕被打擊報(bào)復(fù)。有的證人基于作證后自己的人身安全受到打擊報(bào)復(fù)而不愿作證。二類是存有利害關(guān)系。有的證人與煙販之間是親戚關(guān)系，拒絕作證并有意庇護(hù)；有的是好友或經(jīng)濟(jì)上來往密切等利害關(guān)系，不僅不作證，反而還為當(dāng)事人開脫；甚至與煙販串通作案，因利益的關(guān)系而不愿作證。三類是有的證人與煙販關(guān)系雖一般，但為避免招惹麻煩和“事不關(guān)己”的想法，拒不作證。四類是證人被串通。違法煙販采取對證人拉攏、收買、施壓、許諾或利用其親好關(guān)系干擾等方式，阻止證人作證，證人在多種壓力下不愿作證。上述四類情況無疑增加了取證的工作難度。

四是認(rèn)定事實(shí)難。在辦理一些涉煙案件中，有的涉案事實(shí)只能根據(jù)犯罪嫌疑人交待及相關(guān)證據(jù)去推定，在有的地區(qū)想一次性查處夠追訴標(biāo)準(zhǔn)的案件不多；有的犯罪嫌疑人在販煙時(shí)采取多批次，少數(shù)量的方式進(jìn)行，每次販煙的案值均不超過法律追訴的標(biāo)準(zhǔn)，以逃避法律的制裁。

五是證據(jù)收集難。很多案件由于現(xiàn)場查獲的非法煙少，導(dǎo)致很多事實(shí)無法查清；有的案件是受理案件后才收集相關(guān)證據(jù)，造成證據(jù)不全。加之許多煙販都是一手交錢，一手交貨，實(shí)行單兵作戰(zhàn)，人證少，更無賬冊、發(fā)票、單據(jù)、記錄等，想收集充分的證據(jù)再對其進(jìn)行處理也比較困難。

六是抓捕犯罪嫌疑人難。涉煙犯罪案件由于涉及地域廣、人員多、信息面寬、社會(huì)背景復(fù)雜，以及社會(huì)上有些人對涉煙案件認(rèn)識不足，往往會(huì)對抓獲犯罪嫌疑人帶來一些不必要的麻煩。特別是對取證時(shí)間跨度長、辦案環(huán)節(jié)多和有案外干擾的案件，難免會(huì)出現(xiàn)走露風(fēng)聲的現(xiàn)象，以至于證據(jù)完全到位后再想將犯罪嫌疑人抓獲歸案難度加大。

二、應(yīng)采取的措施

（一）、樹立辦案思想，強(qiáng)化經(jīng)營案件意識。

針對涉煙犯罪活動(dòng)非法販運(yùn)網(wǎng)絡(luò)化、追求利益最大化、人際和社會(huì)環(huán)境復(fù)雜化的特征，要?jiǎng)?chuàng)新查辦案件觀念和思路，突破就個(gè)案辦個(gè)案的觀念，樹立全方位、大格局思想，進(jìn)一步探素和實(shí)現(xiàn)經(jīng)營案件的新模式。

夯實(shí)好三個(gè)基礎(chǔ)：

一是打牢思想基礎(chǔ)。在新形式下，必須把案件經(jīng)營作為打擊涉煙違法犯罪、凈化卷煙市場的決定性手段，作為專賣管理工作的重中之重，樹立這種思想的關(guān)鍵在于要克服無所作為的思想和急功近利思想，要樹立打持久戰(zhàn)的思想準(zhǔn)備，克服和拋棄各自為戰(zhàn)、單打單干的思想；要依靠集體的智慧和力量，做到整體聯(lián)動(dòng)，運(yùn)籌帷幄、統(tǒng)籌全局，確保對不法煙販一網(wǎng)打盡。

二是牢固組織基礎(chǔ)。必須實(shí)行經(jīng)營案件辦理負(fù)責(zé)制，要按照懂法律、講原則、業(yè)務(wù)精、素質(zhì)高的條件，努力打造一支務(wù)實(shí)、高效、政治強(qiáng)、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)精的煙草執(zhí)法隊(duì)伍，要規(guī)定專賣管理人員相應(yīng)的責(zé)權(quán)，把法定的權(quán)利進(jìn)行分解、量化、細(xì)化，明確執(zhí)法范圍、權(quán)限、程度、標(biāo)準(zhǔn)和責(zé)任，制定配套考核標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)懲辦法，切實(shí)履行煙草專賣管理職能。

三是夯實(shí)制度基礎(chǔ)。除了嚴(yán)格執(zhí)行《煙草專賣法》和國家局制定的一系列執(zhí)法辦案規(guī)定外，還要建立信息舉報(bào)、保密、資料保管、案例分析、經(jīng)費(fèi)使用、督辦考核和責(zé)任追究等制度，確保對經(jīng)營案件的全過程實(shí)行“規(guī)范化”管理。

把握好三個(gè)環(huán)節(jié)：

一是建立信息舉報(bào)、信息收集環(huán)節(jié)。經(jīng)營案件的前提之一是收集信息，信息的多寡、質(zhì)量的高低，決定著經(jīng)營案件的質(zhì)量。信息的收集可從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：

⑴、從現(xiàn)有案件中挖掘新線索。⑵、以專賣管理員、客戶經(jīng)理、電話訪銷員和配送員等“四員”為信息點(diǎn)，從日常工作過程中收集信息。⑶、樹立全員大專賣意識，組建線人舉報(bào)網(wǎng)。⑷、從銷售量大小的變化分析市場中是否有違法卷煙暗流的存在，并從中查找案件線索。⑸、設(shè)立舉報(bào)中心，通過各種信息渠道（報(bào)紙、電視、公路沿線墻體宣傳等）向社會(huì)公布卷煙打假舉報(bào)受理電話和卷煙打假成果，拓展社會(huì)層面的信息收集能力，營造良好的煙草專賣執(zhí)法氛圍；向社會(huì)公布舉報(bào)電話和打假成果，也能對部分違法煙販起到一定的的震懾效果。

收集舉報(bào)信息的渠道還有很多，對通過舉報(bào)及市場檢查等各種渠道獲取的信息，我們要加以甄別、分析、篩選，確定有價(jià)值的信息，進(jìn)而秘密調(diào)查取證，布控守候，有組織的按計(jì)劃、分步驟進(jìn)行實(shí)施，不斷提高的信息“含金量”，最終鎖定有價(jià)值的目標(biāo)，對違法涉煙犯罪行為進(jìn)行有效地、最嚴(yán)厲的打擊。

二是擇機(jī)出擊環(huán)節(jié)。通過信息收集，摸清不法煙販活動(dòng)規(guī)律、進(jìn)貨渠道、銷售網(wǎng)絡(luò)、存貨地點(diǎn)，把握時(shí)機(jī)，擇機(jī)出擊，適時(shí)收網(wǎng)。所謂時(shí)機(jī)成熟就是能夠把違法煙販一網(wǎng)打盡、人贓俱獲，以擴(kuò)大戰(zhàn)果。在具體辦理案件過程中，有的案件在核實(shí)中根據(jù)實(shí)際情況可適當(dāng)放縱，按照不同案件的情況，張弛有度，不能收網(wǎng)的還要等待時(shí)機(jī)，該放線的還要在絕對控制下“欲擒故縱”，對有些案件還沒有充分證據(jù)的情況下，還要進(jìn)一步的加以取證，按計(jì)劃、分步驟、有組織的進(jìn)行實(shí)施，務(wù)求做到打則必盡，以切實(shí)鏟除售假網(wǎng)絡(luò)。

三是案后監(jiān)督環(huán)節(jié)。經(jīng)營案件查破后或移送司法機(jī)關(guān)后要及時(shí)將案情上報(bào)相關(guān)監(jiān)督部門，同時(shí)要密切關(guān)注案件辦理的進(jìn)度，隨時(shí)主動(dòng)配合司法機(jī)關(guān)對案件進(jìn)行調(diào)查取證，案件遇到阻力時(shí)要及時(shí)提請上級主管理部門協(xié)調(diào)督辦；在案件移送辦理方面我們首先必須要掌握刑事案件的起訴標(biāo)準(zhǔn)，其次要掌握公、檢、法機(jī)關(guān)辦案的幾個(gè)關(guān)鍵時(shí)限（拘留期限、批準(zhǔn)逮捕期限、上訴期限、審理判決期限等）；只有熟悉相關(guān)的法律條款和訴訟程序，才能把握辦案標(biāo)準(zhǔn)，掌握辦案進(jìn)度，實(shí)行有效監(jiān)督，提高辦案效率。

（二）、解決辦案難點(diǎn)，積極爭取地方政府支持。

多年實(shí)踐證明，無論是部署打擊涉煙犯罪工作還是偵辦具體涉煙案件，沒有政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和支持，都難以順利開展和深入進(jìn)行。我們對有關(guān)打擊涉煙犯罪重要工作部署、重大行動(dòng)和大要案件的偵辦工作，以及在執(zhí)法辦案工作中遇到的重要困難和突出問題，都要及時(shí)、主動(dòng)地向當(dāng)?shù)卣埵緢?bào)告，必要時(shí)要請政府領(lǐng)導(dǎo)同志出面協(xié)調(diào)，解決困難，為打擊涉煙犯罪提供一個(gè)良好的環(huán)境和條件，實(shí)踐證明，政府領(lǐng)導(dǎo)的重視是做好打擊涉煙犯罪工作的重要保證。

（三）、創(chuàng)新工作方法，提高解決實(shí)際問題能力。

專賣管理工作要以與時(shí)俱進(jìn)的精神，主動(dòng)適應(yīng)新形勢，不斷研究新情況，積極探索打擊涉煙犯罪工作的新思路、新方法。要建立防范、打擊涉煙犯罪的預(yù)警機(jī)制和協(xié)作機(jī)制，探索建立以信息情報(bào)為主導(dǎo)，以案件偵破為核心，專群結(jié)合的打擊體系，全面提升防范和打擊的整體水平。要結(jié)合實(shí)際情況，針對性地對研究并采取得力措施解決存在的一些難點(diǎn)問題。

——對證人作證難的問題。除了說服教育，還要循循善誘，耐心細(xì)致做好思想工作，曉之以法、曉之以利害、曉之以情理，消除證人的畏懼心理、少事思想，找準(zhǔn)證人心理因素，打消其顧慮，打消證人的包庇念頭；

——對認(rèn)定事實(shí)難和取證難的問題。要研究相關(guān)法律法規(guī)有利于辦案的一面，如湖北省高級人民檢察院、人民法院、公安廳、煙草等機(jī)關(guān)，要求各部門在辦理涉煙案件過程中，對于“基本事實(shí)清楚、基本證據(jù)確鑿”的案件，應(yīng)予認(rèn)定，并要求司法機(jī)關(guān)及時(shí)審理，防止在枝節(jié)問題上糾纏，久拖不決。我們要主動(dòng)配合司法機(jī)關(guān)做好協(xié)調(diào)和解釋工作，以取得他們的支持和配合，并按照“兩個(gè)基本”的原則審理涉煙案件。同時(shí)我們還要及時(shí)地向地方政府和有監(jiān)督權(quán)的機(jī)關(guān)匯報(bào)案件進(jìn)展情況，必要時(shí)可以提請政府或有監(jiān)督權(quán)的機(jī)關(guān)召集相關(guān)部門召開協(xié)調(diào)會(huì)的方式來解決一些具體的問題。

充分利用好照相機(jī)、攝像機(jī)等辦案工具，最大限度地收集并完善好相關(guān)證據(jù)，為對涉煙犯罪嫌疑人的追刑打擊提供強(qiáng)有力的保障。

（四）、建全辦案機(jī)制，提高攻堅(jiān)克難的能力。

必須制定規(guī)范、嚴(yán)密的規(guī)章制度，從案件分工，案件受理、辦案程序、贓物管理到各級管理人員，做到有章可循，以制度規(guī)范執(zhí)法行為，防止違法違紀(jì)問題發(fā)生。認(rèn)真落實(shí)執(zhí)法辦案責(zé)任制和錯(cuò)案追究制，不斷增強(qiáng)經(jīng)專賣管理人員法治意識、證據(jù)意識、訴訟意識、時(shí)效意識，切實(shí)做到嚴(yán)格、公正、文明執(zhí)法。建立獎(jiǎng)優(yōu)罰劣、獎(jiǎng)勤罰懶的競爭激勵(lì)機(jī)制，圍繞各個(gè)階段的中心工作，經(jīng)常性地開展破案競賽，對工作業(yè)績突出的，破獲重大案件的有功人員要給予一定獎(jiǎng)勵(lì)，并及時(shí)報(bào)功請獎(jiǎng)，充分調(diào)動(dòng)專賣管理人員工作積極性。

辦理經(jīng)營案件方面，辦案人員要具有較強(qiáng)的工作能力，包括政治、業(yè)務(wù)、心理、社會(huì)等多個(gè)方面的綜合能力。既要勇敢、又要講究策略，同時(shí)還要具有在辦理案件過程中排除阻力和干擾的能力，杜絕辦案中的利益驅(qū)動(dòng)，以維護(hù)法律的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。

（五）、建立符合實(shí)際，緊密高效的協(xié)作機(jī)制。

首先要提高認(rèn)識，切實(shí)增強(qiáng)工作責(zé)任感和緊迫感，加強(qiáng)與司法機(jī)關(guān)的溝通協(xié)作，形成打擊整治合力；只有積極、主動(dòng)、真誠，才能得到政府部門及司法機(jī)關(guān)的支持，也才能最終為煙草執(zhí)法工作的開展?fàn)I造更加良好的工作環(huán)境。

其次是專賣管理人員要加強(qiáng)與轄區(qū)送貨員、客戶經(jīng)理等人的聯(lián)系，通過采取定期、不定期召開聯(lián)席會(huì)議，設(shè)置聯(lián)絡(luò)員等方式，互通情況信息，交流管理經(jīng)驗(yàn)，變松散型為緊密型協(xié)作。

第三要建立、完善相關(guān)案件移送制度，明確權(quán)利和職責(zé)。在日常工作中發(fā)現(xiàn)有追刑打擊案件線索的，應(yīng)及時(shí)向上級匯報(bào)，夠追刑打擊的要向司法機(jī)關(guān)移送，嚴(yán)禁以罰代法（以行政處罰代替刑事處罰）；市場管理所在日常工作中發(fā)現(xiàn)有經(jīng)營案件線索的，應(yīng)及時(shí)向稽查大隊(duì)匯報(bào)并移送，對于移送的經(jīng)營案件線索，稽查大隊(duì)?wèi)?yīng)立即開展調(diào)查，決定立案偵查的，稽查大隊(duì)要與市場管理所做好銜接工作，緊密配合，依法查處?；榇箨?duì)和各市場管理所要加強(qiáng)同當(dāng)?shù)仄渌嚓P(guān)執(zhí)法部門的聯(lián)系，保持信息互通，對于查處沒有管轄權(quán)的案件，要向有管轄權(quán)的部門移送，對于其它執(zhí)法部門查處的涉煙案件，要積極介入，主動(dòng)聯(lián)系，形成全方位信息共享和協(xié)作辦案機(jī)制

第三篇：淺析農(nóng)村涉煙違法案件

淺析農(nóng)村涉煙違法案件

淺析農(nóng)村涉煙違法案件

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摘要：農(nóng)村卷煙市場由于農(nóng)村地域的廣泛性，消費(fèi)者意識的匱乏性，使得煙草專賣的監(jiān)管力度相對薄弱，由于這些原因，使得農(nóng)村卷煙市場成為部分渠道外卷煙，假煙，走私煙消化的溫床，成為非法“三煙”的最后消費(fèi)終端。如何嚴(yán)厲打擊農(nóng)村涉煙違法行為，提高農(nóng)村消費(fèi)者煙草專賣法律意識，維護(hù)農(nóng)村市場卷煙經(jīng)營秩序，成為一個(gè)重要的課題。關(guān)鍵詞：農(nóng)村；涉煙違法；卷煙市場

Abstract：The cigarette market due to the extensive rural areas, lack of consumer awareness,the supervision of the tobacco monopoly is relatively weak, however as a result of these reasons, the cigarette market become part of channel of cigarette, cigarette,tobacco digestion hotbed, become the final consumer terminal non law “threesmoke”.How to crack down on illegal acts of rural of tobacco, improve the ruralconsumer of tobacco monopoly law consciousness, maintaining the rural markettobacco business order, become an important topic.Keywords：Rural;Illegal tobacco;Cigarette market

根據(jù)國家煙草專賣局的相關(guān)資料，全國有3億多煙民，2億多在農(nóng)村；400多萬卷煙零售戶，近300萬卷煙零售戶在農(nóng)村，農(nóng)村市場至關(guān)重要，農(nóng)村市場是中低檔卷煙消費(fèi)的主要群體，同時(shí)也是中低檔假煙，走私煙銷售的最后終端，因此，徹底整治，凈化農(nóng)村卷煙市場，對于穩(wěn)定銷量、穩(wěn)步提高銷售結(jié)構(gòu)、穩(wěn)定市場經(jīng)營秩序、加強(qiáng)專賣管理、保持行業(yè)平穩(wěn)發(fā)展，有著非常重要的意義，中國煙草今后的發(fā)展很大程度上取決于農(nóng)村市場。農(nóng)村卷煙市場概述

1.1農(nóng)村卷煙零售戶的類型和特點(diǎn) 1.1.1 農(nóng)村卷煙零售戶的類型

在農(nóng)村，農(nóng)村卷煙零售戶經(jīng)營面積大多為30平方米至80平方米，以家庭經(jīng)營為主，主要經(jīng)營卷煙，酒，飲料，日常用品及雜品為主，按照《國家煙草專賣局關(guān)于印發(fā)<煙草零售業(yè)態(tài)分類標(biāo)準(zhǔn)>的通知（國煙法【2005】845號）》規(guī)定，屬于零售業(yè)態(tài)中的食雜店，具有食雜店的相關(guān)特點(diǎn)：

1、多位于農(nóng)村和居民區(qū)。2經(jīng)營面積一般在100平米以下。3采用柜臺(tái)銷售和貨架自選。

4、無信息化管理系統(tǒng)或管理程度較低。

5、一般采取單體經(jīng)營方式。1.1.2 農(nóng)村卷煙零售戶的特點(diǎn)

一是偏遠(yuǎn)地區(qū)無證戶相對較多。由于離城區(qū)較偏遠(yuǎn)的地方交通不便，這些地方卷煙需求有限，店鋪經(jīng)營能力不強(qiáng)，當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu局管理難度大，零售戶分布布局分散，導(dǎo)致相對較多的無證戶存在，另外也有部分無證戶的店鋪屬于新開張的店鋪，店面形象也比較好，由于這些店鋪的經(jīng)營者不熟悉煙草專賣法律，不懂得如何申請煙草零售許可證的申請途徑。這些無證戶一方面搶占了合法零售的市場，另一方面，他們大都從零售大戶處進(jìn)購卷煙，加劇了市場的不規(guī)范程度。

二是卷煙非法流通現(xiàn)象相對嚴(yán)重。由于外來流動(dòng)人口少，加上較強(qiáng)的卷煙偏好，農(nóng)村地區(qū)順銷煙往往供不應(yīng)求，而滯銷煙又難以被市場消耗，導(dǎo)致農(nóng)網(wǎng)的卷煙非法流通現(xiàn)象較城網(wǎng)更為嚴(yán)重。大部分零售客戶還是知道卷煙私自流通屬于非法行為，但是由于受利潤驅(qū)使，還是會(huì)選擇采取非法流通行為。1.2 農(nóng)村卷煙消費(fèi)的現(xiàn)狀

一般而言，影響卷煙消費(fèi)的宏觀消費(fèi)環(huán)境因素有六大類，分別為人口統(tǒng)計(jì)因素、社會(huì)環(huán)境因素、經(jīng)濟(jì)因素、政治法律因素、科技因素和競爭因素，這些被稱為影響卷煙消費(fèi)狀態(tài)的第1頁

淺析農(nóng)村涉煙違法案件

外部因素。然而，在這些因素中，影響卷煙消費(fèi)狀態(tài)最大的因素還是經(jīng)濟(jì)因素，因此，本研究著重分析農(nóng)村卷煙市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境方面的特征，具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： 1.2.1 勞務(wù)輸出多，卷煙需求波動(dòng)大，季節(jié)性強(qiáng)。

在農(nóng)村中，有大量的農(nóng)民在農(nóng)閑時(shí)期外出務(wù)工，在農(nóng)忙的時(shí)候又回鄉(xiāng)務(wù)農(nóng)，這些人被成為“農(nóng)民工”，以六十年代和七十年代出生的為主，大部分為男性。此外，農(nóng)村中一些“80后”、“90后”的年輕人，戶口在農(nóng)村，但不從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，在城市務(wù)工，但在城市沒有固定居住場所。所有這些外出務(wù)工人員大部分時(shí)間在外上班，但由于具有中國人強(qiáng)烈的“家”的觀念，在傳統(tǒng)節(jié)日又會(huì)盡力趕回家過節(jié)，因此，在傳統(tǒng)節(jié)日，由于這些人的返鄉(xiāng)，卷煙需求在短時(shí)間內(nèi)會(huì)出現(xiàn)猛增。另外，農(nóng)村中大部分年輕人的婚禮在下半年舉行，加之下半年有中秋、國慶、春節(jié)等假期的影響，下半年卷煙需求明顯大于上半年。1.2.2 外來流動(dòng)人口少，新品培育難度大。

農(nóng)村市場區(qū)別于城市市場的最大區(qū)別之一就是農(nóng)村的外來流動(dòng)人口少，農(nóng)村中商店的服務(wù)范圍有限，服務(wù)的人口相對固定。又由于農(nóng)村中的信息相對閉塞，人們的嘗新觀念比較淡薄，加之大部門煙民具有穩(wěn)定的卷煙偏好，農(nóng)村中的新品培育難度較大。農(nóng)村卷煙零售戶涉煙違法的現(xiàn)狀

2.1 渠道外卷煙，中低檔假煙，走私煙比重較大。

根據(jù)近年來查獲農(nóng)村地區(qū)涉煙違法案件的整體情況，渠道外卷煙，中低檔卷煙，走私煙在整體違法案件中占據(jù)70以上的比重，尤其是中低檔卷煙更加明顯。由于各地區(qū)卷煙供應(yīng)量不一致，尤其在區(qū)域交接地的消費(fèi)者會(huì)根據(jù)個(gè)人吸食喜好以及購買價(jià)格，購買數(shù)量的原因會(huì)自動(dòng)流向中低檔卷煙供應(yīng)充足的地區(qū)，從而引起渠道外卷煙的蔓延。由于農(nóng)村地區(qū)消費(fèi)者消費(fèi)能力低，大多數(shù)吸食當(dāng)?shù)貢充N的中低檔卷煙，由于本地該類卷煙供應(yīng)不足，且零售戶由于收入較低，很難為吸食卷煙增加成本，且當(dāng)?shù)鼐頍熈闶蹜粢驗(yàn)槭胤ㄒ庾R不足，會(huì)想盡辦法購進(jìn)假煙，走私煙等，以次充好，以假充真，出售給消費(fèi)者，謀取不法利潤。2.2 春節(jié)，中秋等傳統(tǒng)節(jié)假日假煙案件量上升。

中國，禮儀之邦，自古就有在春節(jié)，中秋走親訪友，相互問候的傳統(tǒng)習(xí)俗，當(dāng)傳統(tǒng)禮品不再滿足當(dāng)下的形式的情況下，卷煙作為禮品的重要性不斷的體現(xiàn)出來。假冒卷煙成產(chǎn)成本低，以遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于真品卷煙的價(jià)格從生產(chǎn)者流入到零售戶當(dāng)中，為更大的獲取不法利潤，零售戶就成為銷售假冒卷煙的終端。并且農(nóng)村消費(fèi)者法律意識淡薄，維權(quán)意識較差，假煙鑒別能力不足，再加上假冒卷煙比真品卷煙更加優(yōu)惠，低廉的價(jià)格，從而導(dǎo)致部分消費(fèi)者盲目消費(fèi)假冒卷煙。

2.3 吸食煙絲的態(tài)勢有所提升。

根據(jù)調(diào)查數(shù)據(jù)，農(nóng)村消費(fèi)者中，60歲以上的人有70%的比例有過吸食煙絲的經(jīng)歷。究其原因，該批人群由于年底大，無固定收入來源，同時(shí)因?yàn)榕c之相匹配的低檔卷煙得不到最大的供應(yīng)，其沒有實(shí)力提高卷煙檔次，消費(fèi)價(jià)位較高的品牌卷煙，為滿足對煙草的需求，退而求其次消費(fèi)更加低廉的煙絲。煙絲的買賣一般在農(nóng)村固定的集貿(mào)市場上兜售，購買人群相對比較固定。農(nóng)村卷煙零售戶涉煙違法的原因

3.1 農(nóng)村消費(fèi)者自律守法意識淡漠，理性消費(fèi)自保意識不強(qiáng)。

農(nóng)村消費(fèi)者對卷煙的質(zhì)量要求不高，對吸食假冒卷煙可能給人體造成的傷害認(rèn)識不足，對身體健康的關(guān)注和保護(hù)意識不強(qiáng)。農(nóng)村消費(fèi)維權(quán)難，遇到假冒偽劣商品，由于大家是鄉(xiāng)里鄉(xiāng)鄰，大多數(shù)得過且過。一些不法經(jīng)營戶正是利用農(nóng)村消費(fèi)者的這一心理，唯利是圖，擺賣非法卷煙，甚至真假卷煙全部出樣，一樣一價(jià)。

3.2農(nóng)村卷煙市場拓展?jié)摿薮?，不法煙販向農(nóng)村市場滲透步伐加快。

近年來，一些不法煙販利用農(nóng)村專賣執(zhí)法的空白點(diǎn)多，農(nóng)民文化水平偏低，法律意識較

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淺析農(nóng)村涉煙違法案件

淡薄，經(jīng)營主體不規(guī)范、無證經(jīng)營戶不同程度的存在等情況；利用農(nóng)民對卷煙真假、法律知識的了解有限，喜歡貪圖小利的心理；利用長期滲透得來的“群眾基礎(chǔ)”和相對穩(wěn)定的“客源”，大肆把假冒劣質(zhì)卷煙由城市轉(zhuǎn)移到農(nóng)村，并逐步形成了龐大的利益共生體。

由于大多不法煙販?zhǔn)潜镜厝耍藛T關(guān)系復(fù)雜，有些人甚至是當(dāng)?shù)亍坝蓄^有臉的人物”，他們利用人情關(guān)系作為保護(hù)傘逃避檢查和打擊，做到公正執(zhí)法就難免會(huì)得罪一些人。3.3 卷煙營銷策略城鄉(xiāng)差異大，對農(nóng)村市場的服務(wù)急需加強(qiáng)。

一是經(jīng)營策略上的原因，對小戶的扶持不夠到位。由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，經(jīng)營規(guī)模又太小，農(nóng)村經(jīng)營戶在卷煙的銷售上也存在很大的差異，小戶的銷售量有時(shí)還不及大戶的零頭，沒有較為豐厚的資金來囤積貨物，采取隨買隨賣的經(jīng)營方式。長此以往，大戶就可能通過雄厚資金囤積貨物，逐步控制市場，使小戶陷入被動(dòng)局面。二是低檔卷煙的品牌不斷變化調(diào)整，使以低檔卷煙為主的農(nóng)村市場無法迅速適應(yīng)，不法煙販乘虛而入。從目前打假情況看，非法卷煙在農(nóng)村市場的出現(xiàn)都集中在低檔卷煙上。低檔煙短缺，市場供貨不足（實(shí)際原因是對品牌的變化無法迅速適應(yīng)），已經(jīng)成了不少違規(guī)戶為其違規(guī)行為辯護(hù)的主要借口。農(nóng)村零售戶對低檔卷煙的斷貨反應(yīng)之強(qiáng)烈，也從一個(gè)側(cè)面證明了零售戶對煙草公司貨源的依賴程度。因此深入了解卷煙市場特別是農(nóng)村卷煙市場的需求，合理安排低檔卷煙的計(jì)劃和供應(yīng)，對煙草公司而言應(yīng)當(dāng)是重中之重。三是統(tǒng)一零售限價(jià)零售戶執(zhí)行不到位。當(dāng)前農(nóng)村在執(zhí)行零售指導(dǎo)價(jià)上處于較為混亂的局面，不正當(dāng)競爭屢見不鮮，如果任其發(fā)展，就會(huì)擾亂卷煙市場的正常經(jīng)濟(jì)秩序。針對農(nóng)村卷煙零售戶涉煙違法的措施

研究并處理好農(nóng)村市場問題，關(guān)鍵取決于我們的專賣營銷人員要切實(shí)把維護(hù)農(nóng)村客戶和農(nóng)村消費(fèi)者利益作為自我價(jià)值取向，從履行行業(yè)社會(huì)責(zé)任的高度，切實(shí)加強(qiáng)對農(nóng)村市場的有效管理和服務(wù)，解決農(nóng)村客戶密度小、進(jìn)網(wǎng)比例低、銷量小、經(jīng)營能力相對較弱的問題。當(dāng)前尤其要解決農(nóng)村市場低檔卷煙緊缺和假煙比較突出的問題。4.1 保持對農(nóng)村制假販假團(tuán)伙的高壓態(tài)勢。

引導(dǎo)農(nóng)村卷煙零售戶自覺誠信守法經(jīng)營。對涉煙違法行為要堅(jiān)決打擊，發(fā)現(xiàn)一起，打擊一起，絕不妥協(xié)手軟。涉嫌犯罪的要及時(shí)移交公安部門立案偵查，能判刑的要判刑。采取“堵源頭，打大戶，端窩點(diǎn)，破網(wǎng)絡(luò)”的辦法，聯(lián)合工商、公安等執(zhí)法部門一起行動(dòng)，要有目標(biāo)，有聲勢，有效果，對屢教不改、影響極壞的違法經(jīng)營戶和為他們提供保護(hù)傘的人員進(jìn)行嚴(yán)厲打擊，起到打擊一個(gè)，影響一片的作用。對違規(guī)戶，我們要堅(jiān)持以“教育為主，打擊為輔”的方針，在處罰時(shí)要靈活處置，或從輕處理或批評教育，讓他們接收教訓(xùn)，達(dá)到懲罰目的。從而引導(dǎo)他們走上良性發(fā)展軌道，誠信守法經(jīng)營。4.2 有效整治和清理無證經(jīng)營戶。

加強(qiáng)排查，組織專賣人員清查轄區(qū)內(nèi)無證戶的數(shù)量、分布情況、進(jìn)貨渠道、卷煙銷量、違規(guī)情況等等；嚴(yán)厲打擊。與工商部門聯(lián)合清理和打擊以經(jīng)營卷煙為幌子進(jìn)行違法活動(dòng)的無證戶；嚴(yán)密監(jiān)控。專賣，配送，營銷三個(gè)部門全力協(xié)作，從供貨源頭上進(jìn)行調(diào)控，市場檢查中進(jìn)行調(diào)查，客戶走訪時(shí)進(jìn)行宣傳，有效控制大戶，防止其成為“二道販子”；有效整合。對那些想辦證，且符合條件的我們要適當(dāng)放寬辦證門檻，納入一部分入網(wǎng)監(jiān)管。通過清理一批、打擊一批、拉攏一批、遏制一批的辦法，努力把無證戶控制在可掌握范圍內(nèi)。4.3 對農(nóng)村市場進(jìn)行有效監(jiān)管。

農(nóng)村地廣，人口居住分散，而專賣執(zhí)法力量相對薄弱，容易形成市場監(jiān)管盲區(qū)。只有借助外力，才能化解矛盾。一是與基層派出所、工商所、質(zhì)檢所，取得聯(lián)系，請兄弟執(zhí)法部門配合，共同打擊不法分子。二是借助農(nóng)村基層組織，如村委會(huì)、居委會(huì)，想方設(shè)法讓專賣執(zhí)法溶進(jìn)基層組織，請他們協(xié)助查處案件，提供線索，幫助我們做好工作，化解執(zhí)法矛盾。三是培養(yǎng)重點(diǎn)零售戶，成為卷煙銷售的誠信戶，專賣執(zhí)法的“線人”、“耳目”，法規(guī)宣傳的第3頁

淺析農(nóng)村涉煙違法案件

“小喇叭”。四是要發(fā)揮消費(fèi)者投訴舉報(bào)的作用。要利用卷煙零售戶協(xié)會(huì)，農(nóng)村自律性組織，把農(nóng)村的消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的組織網(wǎng)絡(luò)建立完善起來，保證消費(fèi)者和煙草部門順暢溝通。綜上所述，就是巧借外力化解執(zhí)法矛盾，以民治民解決監(jiān)管盲點(diǎn)。4.4 加強(qiáng)宣傳，引導(dǎo)農(nóng)村零售戶誠信守法經(jīng)營。

要強(qiáng)化法規(guī)宣傳，積極推行農(nóng)村普法教育。一是發(fā)揮專賣一線員工的作用，利用市場檢查等時(shí)機(jī)面對面向廣大零售戶，宣傳煙草政策法規(guī)，提醒他們應(yīng)該做什么，不應(yīng)該做什么，盡量化解問題和矛盾。二是采取農(nóng)民喜聞樂見的方式進(jìn)行法律宣傳。如在農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口密集地段，農(nóng)村人流量大的公路，設(shè)置戶外廣告牌，直截了當(dāng)進(jìn)行警示性法律宣傳。利用送文化下鄉(xiāng)等活動(dòng)進(jìn)行宣傳，或者把法律法規(guī)、真?zhèn)尉頍熥R別方法提煉成簡明扼要，通俗易懂的小知識、小常識，可以印刷成小卡片的形式發(fā)給零售戶和消費(fèi)者。三是要對農(nóng)村消費(fèi)者進(jìn)行指導(dǎo)，適當(dāng)進(jìn)行真?zhèn)尉頍煬F(xiàn)場指導(dǎo)培訓(xùn)，引導(dǎo)他們加強(qiáng)自我保護(hù)，杜絕假煙侵害。四是適時(shí)地對一些典型的案例進(jìn)行曝光，通過新聞輿論監(jiān)督的方式加大對農(nóng)村制售偽劣卷煙行為的震懾力度。

要切實(shí)提高農(nóng)村意識，不斷增加對農(nóng)村卷煙市場的監(jiān)控力度，嚴(yán)厲打擊農(nóng)村涉煙違法行為，“打源頭，斷通道，端窩點(diǎn)”，維護(hù)卷煙市場經(jīng)營秩序，切實(shí)維護(hù)國家的利益，切實(shí)維護(hù)消費(fèi)者的利益。

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第四篇：重大涉煙案件移送若干問題

重大涉煙案件移送若干問題

作者:小小煙民 更新日期:2010年4月1日

煙草在線專稿

近年來，各級煙草專賣管理部門緊緊圍繞行業(yè)主要工作任務(wù)，嚴(yán)格按照國家局黨組提出的“節(jié)奏要快、標(biāo)準(zhǔn)要高、工作要實(shí)、狀態(tài)要好”的“四要”要求，不斷深化打私打假工作。在各職能部門的協(xié)助配合下，查獲的案件逐年增多，相應(yīng)的涉嫌構(gòu)成犯罪的涉煙案件也在增長。在這些案件的辦理過程當(dāng)中，由于現(xiàn)行的一些法律法規(guī)對于案件移交的細(xì)節(jié)問題強(qiáng)調(diào)得并不是很細(xì)致，給煙草專賣管理部門所查獲的個(gè)別案件在移交過程和移交后都帶來了很多不便。

比如說，現(xiàn)在的涉煙違法犯罪活動(dòng)的組織形式越來越嚴(yán)密，一般都是由上線組織采用單線聯(lián)系等手段聯(lián)系駕駛員等一些作案人員，并且所使用的聯(lián)系方式都是不登記的戶頭，在駕駛員、搬運(yùn)工人等被抓獲的同時(shí)，上線就切斷聯(lián)系，給煙草專賣機(jī)關(guān)的查處工作帶來了不小的難處。因?yàn)橐话愕牟樘幹卸贾荒茏カ@負(fù)責(zé)運(yùn)輸工作的下線人員，貨主聞風(fēng)而逃后就缺少了該案件的犯罪主體。在移交公安機(jī)關(guān)后，限于公安人力物力等方面的原因，無法進(jìn)一步開展案件，并且已經(jīng)立案的案件，在實(shí)際操作中不便于撤案，致使案件進(jìn)展往往陷入僵局。

另一方面，部分地區(qū)聯(lián)合運(yùn)管部門在開展打擊非法涉煙運(yùn)輸專項(xiàng)整治工作當(dāng)中，也發(fā)現(xiàn)了一些查處重大涉煙案件不利的因素。一般的被查處過有涉煙運(yùn)輸行為的物流企業(yè)、快遞公司負(fù)責(zé)人員，基本都與違法托運(yùn)的當(dāng)事人有聯(lián)系。往往我們這邊一查處非法托運(yùn)的卷煙，當(dāng)事人馬上就收到了相關(guān)的消息，同時(shí)關(guān)閉未經(jīng)登記的聯(lián)系電話，使案件的進(jìn)展受阻。同樣，該方式也切斷了追根溯源的源頭，在案件移交公安機(jī)關(guān)立案后，無法查明相關(guān)的違法犯罪主體。

那么，應(yīng)該如何打破這一制約煙草專賣執(zhí)法的僵局呢？首先一點(diǎn)就是要集多家意見，多余相關(guān)的職能部門召開協(xié)調(diào)會(huì)議，探討幾個(gè)部門間都能行得通的解決方案。同時(shí)，根據(jù)前期的合作經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合相關(guān)的法律法規(guī)，嘗試著在法律法規(guī)所允許的范圍內(nèi)作如下探討：

明確需要移交的案件范疇

《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》（國務(wù)院第310號令）中已經(jīng)明確規(guī)定了什么樣性質(zhì)的案件需要移交等問題，但是涉及到煙草這些部門的細(xì)微方面，規(guī)定較籠統(tǒng)，無法明確給出特定的標(biāo)準(zhǔn)。按照上級部門的文件精神及現(xiàn)實(shí)操作來看，一般都是涉煙案件案值達(dá)5萬元以上的案件開始移交公安機(jī)關(guān)查處。

由于前面說到的實(shí)際操作上的問題，我們是否可以在相關(guān)法律法規(guī)和上級文件精神的基礎(chǔ)上探討適合現(xiàn)階段案件移交的相關(guān)規(guī)定：

根據(jù)查獲案件的案值，仍舊按照原先的標(biāo)準(zhǔn)，即案值達(dá)5萬元以上便移交公安機(jī)關(guān)查處；而公安部門查獲的案件當(dāng)中，案值未達(dá)5萬元標(biāo)準(zhǔn)的則移交煙草專賣管理部門查處。

根據(jù)案件的違法事實(shí)的情節(jié)，一般的查獲非法運(yùn)輸?shù)劝钢递^大的涉煙案件，違法事實(shí)都是比較清楚的，案件的定性也基本可以達(dá)到量刑的標(biāo)準(zhǔn)。

根據(jù)案件的各項(xiàng)要素，主要考慮是否有明確的違法犯罪主體。因?yàn)檫`法犯罪分子的狡猾手段，一般查處的涉煙案件無法抓捕該批次卷煙的所有人，案件只能劃為無主案件，這就使得移交后的后續(xù)查處工作無法順利開展。因此，是否能夠商定這類無主的案件交由煙草專賣管理部門以煙草的相關(guān)法律法規(guī)立案查處？

規(guī)范移交案件的相關(guān)材料

達(dá)到追刑標(biāo)準(zhǔn)需要移交的案件，煙草專賣管理部門應(yīng)該備齊涉嫌犯罪案件移送書、涉嫌犯罪案件情況的調(diào)查報(bào)告、涉案物品清單、有關(guān)檢驗(yàn)報(bào)告或者鑒定結(jié)論、其他有關(guān)涉嫌犯罪的材料，公安部門在接收案件后，開具相應(yīng)的文書和手續(xù)；而公安機(jī)關(guān)查獲的涉煙案件，又未達(dá)到追刑標(biāo)準(zhǔn)的案件，則需要備齊違法活動(dòng)的初期調(diào)查報(bào)告、涉案物品及其他有關(guān)違法的材料等移交煙草專賣管理部門。

完善重大案件的移交手續(xù)

涉煙案件的移交即時(shí)對國家和法律負(fù)責(zé)，也是對公共利益的負(fù)責(zé)，煙草專賣管理部門和公安部門在移交相關(guān)案件的過程中，一定要完善相關(guān)的手續(xù)，保證重大案件在查處到移交的過程都要是合法的。涉及到負(fù)責(zé)人簽字及蓋章的部門，要仔細(xì)斟酌，不斷完善相關(guān)細(xì)節(jié)。

建立部門間聯(lián)席會(huì)議制度

煙草專賣管理部門涉及刑事案件的各項(xiàng)工作在公安部門及人民檢察院的協(xié)助下得以順利完成，主要還是依靠幾個(gè)部門間相互的溝通和交流。在往后的各項(xiàng)工作當(dāng)中，還需要三部門間經(jīng)常召開聯(lián)席會(huì)議，商討利于各部門工作開展的相關(guān)政策和措施，建立起經(jīng)常性的聯(lián)席會(huì)議制度。

由此基礎(chǔ)之上，我們不妨協(xié)調(diào)公安、檢察機(jī)關(guān)作出如下決定：

煙草專賣管理部門查獲具備以下條件的案件，須在規(guī)定期限內(nèi)移交公安機(jī)關(guān)：

涉案金額達(dá)到5萬元以上的真、假卷煙案件；

犯罪情節(jié)、事實(shí)清楚；

有當(dāng)場抓獲的或查證后的具體涉案當(dāng)事人；

具備《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》中移交行政案件需要的其他相關(guān)要求。

煙草專賣管理部門查獲涉案金額達(dá)到5萬元以上的真、假卷煙案件后，遇有以下情況的，需要查明相關(guān)要素后方可移交公安機(jī)關(guān)：

只有托運(yùn)單據(jù)、外包裝等標(biāo)明的聯(lián)系電話和聯(lián)系人，當(dāng)場無法查實(shí)涉案當(dāng)事人的案件；

犯罪事實(shí)、情節(jié)不清楚的；

其他《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》所規(guī)定移交案件必須具備的條件不具備的。

煙草專賣管理部門查獲5萬元以上的真、假卷煙案件，經(jīng)過查證后，無法查實(shí)本規(guī)定第二條第1、2款規(guī)定的，由煙草專賣管理部門按照《中華人民共和國煙草專賣法》及《中華人民共和國煙草專賣法實(shí)施條例》的相關(guān)規(guī)定處理。

本規(guī)定與相關(guān)法律法規(guī)及上級部門的規(guī)定有沖突的，從相關(guān)法律法規(guī)及上級部門的規(guī)定。

第五篇：試論涉煙非法經(jīng)營案件專題調(diào)研

試論涉煙非法經(jīng)營案件專題調(diào)研

[論文摘要]目前司法實(shí)踐中對于非法經(jīng)營煙草專賣品的行為定性還存在若干爭議，尤其是非法經(jīng)營煙草數(shù)額認(rèn)定、對持有煙草專賣零售許可證超越經(jīng)營范圍購進(jìn)煙草專賣品等行為是否構(gòu)成非法經(jīng)營罪仍不能達(dá)成統(tǒng)一認(rèn)識，文章將結(jié)合具體案例對上述問題加以探討。

[論文關(guān)鍵詞]煙草非法經(jīng)營 法律適用

伴隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，非法經(jīng)營罪成為市場經(jīng)濟(jì)刑法研究的一大熱門領(lǐng)域。其中，涉煙非法經(jīng)營犯罪數(shù)量逐漸增多。以老河口市檢察院為例，2010年老河口市檢察院辦理非法經(jīng)營煙草案件4件5人，2011年4件4人，2012年1件1人。由于目前在實(shí)踐中對于非法經(jīng)營煙草專賣品的行為定性還存在若干問題，尤其是非法經(jīng)營煙草數(shù)額認(rèn)定、對持有煙草專賣零售許可證超越經(jīng)營范圍購進(jìn)煙草專賣品等行為，是否構(gòu)成非法經(jīng)營罪仍存在爭議。針對上述現(xiàn)象，筆者結(jié)合涉煙犯罪相關(guān)案例，試圖在涉煙非法經(jīng)營案件法律適用方面作出有針對性的探討，以期進(jìn)一步明確對有關(guān)涉煙非法經(jīng)營罪的認(rèn)識，打擊相應(yīng)的犯罪，維護(hù)卷煙市場的正常秩序。

一、關(guān)于非法經(jīng)營數(shù)額認(rèn)定問題

1.對于非法經(jīng)營煙草專賣品案件有關(guān)數(shù)額的計(jì)算，2010年3月最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷售煙草專賣品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（以下簡稱《解釋》）中規(guī)定“非法經(jīng)營煙草專賣品，能夠查清銷售或者購買價(jià)格的，按照其銷售或購買的價(jià)格計(jì)算非法經(jīng)營數(shù)額?！睂τ阡N售卷煙去向未能查實(shí)、但能確定購買價(jià)格的，理應(yīng)按照其購買價(jià)格計(jì)算非法經(jīng)營數(shù)額，但司法認(rèn)定卻并非完全如此。如老河口市人民檢察院辦理的王某雙非法經(jīng)營案，系一起利用淘寶網(wǎng)和快遞公司非法經(jīng)營卷煙的案件，王某雙實(shí)際購買香煙的數(shù)額共計(jì)612951元，這一數(shù)據(jù)通過淘寶網(wǎng)銷售記錄已完全查清，數(shù)據(jù)確切，并且王某雙購進(jìn)卷煙的上線均被當(dāng)?shù)胤ㄔ号行?，雙方買賣卷煙數(shù)量及價(jià)格已經(jīng)有效判決認(rèn)定，總計(jì)達(dá)60余萬元。王某雙在網(wǎng)上按每條卷煙加價(jià)5%～10%的價(jià)格銷售數(shù)額，由于買家太過分散，遍及全國，公安機(jī)關(guān)僅查實(shí)167635元。該院認(rèn)為，王某雙非法經(jīng)營數(shù)額60余萬元，根據(jù)最高人民法院、最高人民家檢察院《關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷售煙草專賣品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第三條第一款、第四條第一款之規(guī)定“非法經(jīng)營數(shù)額在5萬元以上的，或違法所得數(shù)額在2萬元以上的，屬情節(jié)嚴(yán)重。非法經(jīng)營數(shù)額在25萬以上的，或違法所得數(shù)額在10萬元以上的，屬情節(jié)特別嚴(yán)重。”指控王興雙非法經(jīng)營情節(jié)特別嚴(yán)重，而法院認(rèn)為其銷售價(jià)格查實(shí)的僅有167635元，未達(dá)到25萬元，判決認(rèn)定其非法經(jīng)營情節(jié)嚴(yán)重。此案經(jīng)上級院抗訴后仍維持原判，該院建議市院向省院提請抗訴。因?yàn)楸景钢?，被告人購買香煙意在銷售，僅有極少部分自吸或送人。被告人王某雙非法經(jīng)營數(shù)額應(yīng)按其購買價(jià)格來認(rèn)定，達(dá)612951萬元，系情節(jié)特別嚴(yán)重，原判決認(rèn)定其屬“情節(jié)嚴(yán)重”而未認(rèn)定“情節(jié)特別嚴(yán)重”與事實(shí)不符。非法經(jīng)營是反復(fù)的買賣的過程，其買進(jìn)是為了賣出，并且資金是循環(huán)利用的，司法解釋也明確了“以購買或者銷售價(jià)格確定非法經(jīng)營”的數(shù)額，法院以銷售和查獲的價(jià)格認(rèn)定非法經(jīng)營數(shù)額而未以查明的購進(jìn)價(jià)格認(rèn)定，我們認(rèn)為是錯(cuò)誤的。

二、關(guān)于對運(yùn)輸假冒偽劣卷煙的人審查處理問題

關(guān)于非法經(jīng)營假煙，目前實(shí)踐中普遍認(rèn)為可以構(gòu)成非法經(jīng)營罪。而在《解釋》出臺(tái)前，運(yùn)輸假冒偽劣煙草是按生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪定罪處罰的。如老河口市人民檢察院2012年辦理的鄧某案，2006年8月，鄧某明知他人生產(chǎn)、銷售假冒偽劣煙草制品，幫助聯(lián)系、接收、運(yùn)送及銷售假冒偽劣煙草制品，被老河口市煙草專賣局查獲假“藍(lán)包襄陽煙”7650條、假“84軟特紅金龍煙”3350條，鑒定價(jià)152100元。根據(jù)2001年最高人民法院和最高人民檢察院“關(guān)于辦理生產(chǎn)、銷售偽劣商品刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋”第二條第二款，該院以生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪（未遂）對鄧某提起訴訟?！督忉尅烦雠_(tái)后，對另一起相類似案件的處理結(jié)果卻大不相同。2012年11月，楊某、冀某駕駛裝載有假冒注冊商標(biāo)的偽劣卷煙的車輛被煙草執(zhí)法部門攔下，當(dāng)場從車內(nèi)查獲假冒白沙牌偽劣卷煙6030條（總計(jì)1206000支）。經(jīng)鑒定，價(jià)值247005元。該院認(rèn)為，依據(jù)《解釋》之規(guī)定，二人明知他人違反國家規(guī)定，未經(jīng)許可經(jīng)營法律、行政法規(guī)規(guī)定的專營、專賣物品，擾亂市場秩序，情節(jié)特別嚴(yán)重，而幫助運(yùn)送假冒偽劣煙草制品，構(gòu)成非法經(jīng)營罪。

上述兩案均系查處的運(yùn)輸假冒注冊商標(biāo)的偽劣卷煙的人員，因?yàn)椤督忉尅穼?shí)行，所以事實(shí)相差不大的兩個(gè)案件，定罪和量刑相差懸殊。因?yàn)?001年最高人民法院和最高人民檢察院《關(guān)于適用刑事司法解釋時(shí)間效力問題的規(guī)定》明確規(guī)定：“一，司法解釋是最高人民法院對審判工作中具體應(yīng)用法律問題和最高人民檢察院對檢察工作中具體應(yīng)用法律問題所作的具有法律效力的解釋，自發(fā)布或者規(guī)定之日起施行，效力適用于法律的施行期間。二，對于司法解釋實(shí)施前發(fā)生的行為，行為時(shí)沒有相關(guān)司法解釋，司法解釋施行后尚未處理或者正在處理的案件，依照司法解釋的規(guī)定辦理。三，對于新的司法解釋實(shí)施前發(fā)生的行為，行為時(shí)已有相關(guān)司法解釋，依照行為時(shí)的司法解釋辦理，但適用新的司法解釋對犯罪嫌疑人、被告人有利的，適用新的司法解釋。

四、對于在司法解釋施行前已辦結(jié)的案件，按照當(dāng)時(shí)的法律和司法解釋，認(rèn)定事實(shí)和適用法律沒有錯(cuò)誤的，不再變動(dòng)?！备鶕?jù)上述規(guī)定，鄧某等人運(yùn)輸、銷售卷煙是根據(jù)2001年最高人民法院和最高人民檢察院“關(guān)于辦理生產(chǎn)、銷售偽劣商品刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋”第二條第二款以生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪（未遂）定罪處罰。鄧某一案發(fā)生于2006年適用原司法解釋，以生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪（未遂）定罪處罰。而楊某、冀某一案發(fā)生于2012年是新的司法解釋施行之后，按新的司法解釋之規(guī)定。

三、關(guān)于明知是煙草專賣品，本人無證但親屬有證，跨地區(qū)運(yùn)輸煙草專賣品，情節(jié)嚴(yán)重的行為，是否構(gòu)成非法經(jīng)營罪的問題

如韓某涉嫌非法經(jīng)營一案中，韓某為本市人，到外市找欠其貨款的副食店老板要賬，老板抵給韓某“老白條”煙20萬支（真煙每盒2元），在運(yùn)輸過程中被查獲。韓某辯解稱自己具有煙草專賣零售許可證，但該證上寫的是其母親的名字，自己的倉庫與母親的副食超市是一體的。對于韓某是否構(gòu)成非法經(jīng)營罪，有兩種不同意見：一種意見認(rèn)為，韓某具有專營專賣許可證，僅僅是跨地區(qū)運(yùn)輸，此行為不涉及犯罪，應(yīng)當(dāng)給予行政處罰。另一種意見則認(rèn)為，即使韓某有煙草專賣零售許可證，但此行為相當(dāng)于跨地區(qū)購買煙草行為，應(yīng)構(gòu)成非法經(jīng)營罪。從許可證作用性質(zhì)來看，持有煙草專賣零售許可證就是準(zhǔn)予當(dāng)事人從事煙草專賣零售業(yè)務(wù)，但是必須在當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨。這是《煙草專賣法》對取得煙草專賣零售許可證者從事特定活動(dòng)的界定?！缎姓S可法》第八十條第（二）項(xiàng)同時(shí)規(guī)定：超越行政許可范圍進(jìn)行活動(dòng)，構(gòu)成犯罪的要追究刑事責(zé)任。也就是說持有許可證，但不得超越行政許可范圍進(jìn)行活動(dòng)。對煙草專賣許可證來說，就是不得超越許可證規(guī)定的經(jīng)營方式、經(jīng)營范圍、地域范圍從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，否則達(dá)到刑法規(guī)定的嚴(yán)重情節(jié)的，應(yīng)追究刑事責(zé)任。韓某超越許可證許可的地域范圍經(jīng)營卷煙達(dá)到20萬支，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百二十五條規(guī)定的“情節(jié)嚴(yán)重”，構(gòu)成非法經(jīng)營罪。

涉煙非法經(jīng)營犯罪案件類型復(fù)雜，各種新情況層出不窮。目前在煙草執(zhí)法實(shí)踐中對于非法經(jīng)營煙草專賣品的行為定性還存在若干問題，對司法解釋的理解與適用尚未形成統(tǒng)一認(rèn)識。文章依托煙草非法經(jīng)營案例實(shí)踐，結(jié)合《關(guān)于辦理非法生產(chǎn)、銷售煙草專賣品等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，對非法經(jīng)營罪在涉煙刑事案件中的法律適用問題進(jìn)行了分析和研究，以期“拋磚引玉”，希望能引起更多人對這一問題的思考。