第一篇：農(nóng)行票據(jù)案的啟示

農(nóng)行票據(jù)案的啟示

近日，想必金融圈的每位朋友都被農(nóng)行票據(jù)案所刷屏，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京分行2名員工涉嫌非法套取38億元票據(jù)，同時(shí)利用非法套取的票據(jù)進(jìn)行回購(gòu)資金，且未建立臺(tái)賬，回購(gòu)款其中相當(dāng)部分資金違規(guī)流入股市，而由于股價(jià)下跌，出現(xiàn)巨額資金缺口無(wú)法兌付。由于涉及金額巨大，公安部和銀監(jiān)會(huì)已將該案件上報(bào)國(guó)務(wù)院。該事件的大致經(jīng)過(guò)是：農(nóng)行北京分行以買(mǎi)入返售的方式與B銀行做了一筆票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，按照規(guī)定，紙票本應(yīng)在回購(gòu)到期前，存放在農(nóng)行北京分行庫(kù)里，不得擅自轉(zhuǎn)出。但事實(shí)上，紙票在回購(gòu)到期前，已被票據(jù)中介取出，賣(mài)給了C銀行。買(mǎi)入返售到期后，錢(qián)并沒(méi)有回到賬上。而庫(kù)中的票據(jù)則被換成報(bào)紙放在庫(kù)里。一時(shí)間，農(nóng)行董事長(zhǎng)震怒，世人嘩然，舉國(guó)震動(dòng)。

縱觀這一事件始末，其作案人員作案手法不能稱(chēng)之為高超，相關(guān)機(jī)構(gòu)合規(guī)意識(shí)令人擔(dān)憂(yōu)，造成的后果讓人扼腕痛惜。追其源頭，票據(jù)在不知不覺(jué)中變成了報(bào)紙，才造成了這一世人震驚的后果。如果相關(guān)人員能及時(shí)做好檢查，及時(shí)排查員工的異常行為，想必就能避免案件的發(fā)生，如果相關(guān)人員能及時(shí)檢查相關(guān)重要憑證，在票據(jù)流出后及時(shí)追回，亡羊補(bǔ)牢，想必?fù)p失也會(huì)降到最低。然后，這一切都是事后的追悔莫及。當(dāng)大家都在案件發(fā)生后嘆息時(shí)，更應(yīng)該做的是反思，真正做到合規(guī)重于泰山，防范勝于救險(xiǎn)。

銀行作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，內(nèi)控合規(guī)始終是銀行生存和發(fā)展的根基，是銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵所在，無(wú)論任何時(shí)候都要將內(nèi)控合規(guī)擺在重要戰(zhàn)略地位?！昂弦?guī)促發(fā)展，內(nèi)控創(chuàng)價(jià)值”，安全是最大的效益。

銀行的合規(guī)有著更深的內(nèi)涵和寬廣的外延。對(duì)于每一次違規(guī)行為和每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)案件，首當(dāng)其沖要看制度是否健全和完善，是否有打擦邊球的現(xiàn)象，是否存在制度的盲區(qū)，針對(duì)實(shí)際情況，進(jìn)一步整章建制，力求完善，保證規(guī)章制度的完整性、嚴(yán)謹(jǐn)性、務(wù)實(shí)性和嚴(yán)肅性，唯有一系列縝密的防范制度，才能讓全行員工有章可循，有章可依，按章操作，知道什么事能做，什么事不能做，應(yīng)該怎樣做，從行為規(guī)范上受到約束。為此，針對(duì)每一次違規(guī)行為和每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)案件，要真正做到“四個(gè)一”即查處一個(gè)問(wèn)題，吸取一個(gè)教訓(xùn)，堵塞一個(gè)漏洞，完善一項(xiàng)制度，不斷夯實(shí)內(nèi)控基礎(chǔ)，促進(jìn)案防工作扎實(shí)開(kāi)展。

在我們的日常工作中，不難發(fā)現(xiàn)，業(yè)務(wù)發(fā)展與規(guī)范管理的關(guān)系做的還不夠到位，或多或少還存在制度走樣、監(jiān)督走神、貫徹走調(diào)的情況，仍然存在屢查屢犯，前查后犯，此查彼犯，屢禁不止的現(xiàn)象，甚至還存在“觸底線(xiàn)、碰紅線(xiàn)、踏雷區(qū)”，以身試法的現(xiàn)象。觸犯法律的行為必然毀滅了職業(yè)理想，斷送了職業(yè)生涯，給親人帶來(lái)了無(wú)盡的痛苦，使家庭失去了一份穩(wěn)定的收入，甚至面臨牢獄之災(zāi)，讓人警醒。

千重要萬(wàn)重要，防范案件最重要。案防工作任重而道遠(yuǎn)，只有做到人人合規(guī)，事事合規(guī)，讓合規(guī)成為一種習(xí)慣，讓合規(guī)成為每位員工職業(yè)生涯的主旋律，銀行的發(fā)展才會(huì)飛流直下，奔騰入海！

第二篇：【熱點(diǎn)】農(nóng)行票據(jù)案全方位透析

【熱點(diǎn)】農(nóng)行票據(jù)案全方位透析

一、農(nóng)行票據(jù)案件詳情農(nóng)業(yè)銀行22日發(fā)布公告稱(chēng)，該行北京分行票據(jù)買(mǎi)入返售業(yè)務(wù)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件。經(jīng)核查，涉及風(fēng)險(xiǎn)金額為39.15億元。這一票據(jù)包內(nèi)出現(xiàn)部分票據(jù)被報(bào)紙?zhí)娲墓质?，而且票?jù)進(jìn)出未建立臺(tái)賬。目前公安機(jī)關(guān)已立案?jìng)刹?。該事件的大致?jīng)過(guò)是：A銀行以買(mǎi)入返售的方式與B銀行做了一筆票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，按照規(guī)定，紙票本應(yīng)在回購(gòu)到期前，存放在A銀行庫(kù)里，不得擅自轉(zhuǎn)出。但事實(shí)上，紙票在回購(gòu)到期前，已被票據(jù)中介取出，賣(mài)給了C銀行。買(mǎi)入返售到期后，錢(qián)并沒(méi)有回到賬上。而庫(kù)中的票據(jù)則被換成報(bào)紙放在庫(kù)里。不過(guò)，這一細(xì)節(jié)并未得到相關(guān)部門(mén)核實(shí)。圖表 1：案件流程解析圖

案件初步調(diào)查顯示，2名中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京分行的員工涉嫌非法套取票據(jù)，且未建立臺(tái)賬，并用相當(dāng)部分回購(gòu)款炒股虧損，導(dǎo)致出現(xiàn)巨額資金缺口無(wú)法兌付?，F(xiàn)在案件已經(jīng)驚動(dòng)了國(guó)務(wù)院，2名員工也被立案調(diào)查。目前，案件還在調(diào)查中，真相亟待揭曉。

二、案件成因及責(zé)任透析因票據(jù)在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)時(shí)均有銀行的信用背書(shū)，前手均要履行承兌責(zé)任。因此，該案件不僅涉及金額巨大，還牽涉到五六家機(jī)構(gòu)，涉兩個(gè)買(mǎi)方、過(guò)橋，以及中介。票一旦流轉(zhuǎn)起來(lái)就是錢(qián)，一般一張票據(jù)金額是5000萬(wàn)，此次事件金額高達(dá)39億元之巨，說(shuō)明并非一筆業(yè)務(wù)，可能涉及幾十張票據(jù)，可見(jiàn)此次案件牽扯范圍之廣、金額之大。在此案件中應(yīng)負(fù)主要責(zé)任的是農(nóng)業(yè)銀行北京分行和票據(jù)中介。

1、農(nóng)業(yè)銀行北京分行方面目前買(mǎi)入返售業(yè)務(wù)都是分行一級(jí)通過(guò)票據(jù)中心、票據(jù)部門(mén)在做相關(guān)業(yè)務(wù)，并且是不折不扣的小眾業(yè)務(wù)，在省一級(jí)分行配備的人員力量很小。比如農(nóng)行在該省專(zhuān)門(mén)做這項(xiàng)業(yè)務(wù)的不過(guò)三四人。由于票據(jù)買(mǎi)入返售有銀行做背書(shū)而且風(fēng)險(xiǎn)較低，所以容易導(dǎo)致票據(jù)保管環(huán)節(jié)出現(xiàn)疏漏。（1）問(wèn)題環(huán)節(jié)分析買(mǎi)入返售環(huán)節(jié)中，農(nóng)行肯定要驗(yàn)票，驗(yàn)票以后封存。票據(jù)部的人如果想作案還需要串通會(huì)計(jì)，但銀行是條線(xiàn)管理，會(huì)計(jì)部不可能聽(tīng)票據(jù)部擺布。所以一開(kāi)始入庫(kù)的時(shí)候就是一包報(bào)紙的可能性不大。因?yàn)闊o(wú)論是移交、審驗(yàn)、保管，都要由會(huì)計(jì)部的兩名同事在攝像頭下完成，難度太大。如果是先入庫(kù)再偷偷出庫(kù)，這就更復(fù)雜了，因?yàn)槌鰩?kù)也是雙人出庫(kù)，全部都有攝像頭。與入庫(kù)前驗(yàn)票封存過(guò)程中被調(diào)換和入庫(kù)后被盜出相比，上門(mén)取票封包受監(jiān)控較少，如果票據(jù)交易員為了做手腳，可能避開(kāi)票據(jù)在本行入庫(kù)，提出攜一名會(huì)計(jì)人員上門(mén)取票，年輕的會(huì)計(jì)人員受到利誘或工作疏忽被利用，最終封包帶回一包報(bào)紙。這是可能性較大的一種情況。不過(guò)，上述分析是建立在上門(mén)取票封包不拆開(kāi)看的基礎(chǔ)上的。封包和入庫(kù)是兩個(gè)環(huán)節(jié)的兩種風(fēng)控程序。如果前面一道雙人復(fù)核制度沒(méi)有約束到位，被兩個(gè)人串通好了，一旦封包后，后面一道程序就是進(jìn)入庫(kù)房，庫(kù)房的人確實(shí)不知道封包里的東西是什么。每天省分行都有很多封包要入庫(kù)，讓庫(kù)房的人挨個(gè)去查并不現(xiàn)實(shí)，目前銀行也都不是這么做的。（2）票據(jù)管理機(jī)制分析目前，對(duì)于上門(mén)取票封包的管理環(huán)節(jié)，各個(gè)商業(yè)銀行并不一致。封包是指交易雙方共同簽字，保證正回購(gòu)方在到期領(lǐng)回票據(jù)時(shí)仍然原封不動(dòng)，逆回購(gòu)方會(huì)計(jì)攜帶封包回行入庫(kù)，一般不拆包。但有的銀行要求拆包，由于該銀行一般不允許上門(mén)取票，如果做延遲入庫(kù)，回來(lái)的封包環(huán)節(jié)，必須在攝像頭下和保管崗一起拆開(kāi)檢查，沒(méi)有問(wèn)題后再由票據(jù)部經(jīng)辦人和保管崗封包。所以農(nóng)業(yè)銀行在封包和入庫(kù)兩個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)控程序出了問(wèn)題，同時(shí)也說(shuō)明了一是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，二是銀行有關(guān)人員可能牽涉其中，出現(xiàn)票據(jù)被調(diào)包的現(xiàn)象。總而言之，應(yīng)加強(qiáng)銀行內(nèi)部風(fēng)控監(jiān)管。

2、票據(jù)中介方面在國(guó)內(nèi)票據(jù)市場(chǎng)上，長(zhǎng)期活躍著大量票據(jù)中介機(jī)構(gòu)，它們游走于灰色地帶，在信息不對(duì)稱(chēng)的市場(chǎng)環(huán)境中，起到了撮合的作用，在銀行間票據(jù)流轉(zhuǎn)的低買(mǎi)高賣(mài)中，賺取幾十個(gè)BP的費(fèi)用。但有的中介并不滿(mǎn)足于做撮合交易，它們幫助并無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的企業(yè)造假，或篡改票據(jù)金額，從銀行套取現(xiàn)金，將假票據(jù)引入銀行領(lǐng)域，對(duì)市場(chǎng)影響巨大。本案中本該保管在保險(xiǎn)柜中的票據(jù)被成功取出，到了票據(jù)中介手中，但為何另一家銀行可以與票據(jù)中介做兩家銀行才可以做的回購(gòu)貼現(xiàn)交易？這里似乎有“同業(yè)戶(hù)”的影子。銀行票據(jù)交易中的同業(yè)賬戶(hù)，業(yè)內(nèi)稱(chēng)之為“同業(yè)戶(hù)”。當(dāng)市場(chǎng)上的票據(jù)掮客潛入，通過(guò)某種形式實(shí)際控制了利益鏈中部分銀行的“同業(yè)戶(hù)”后，銀行體系的資金就流進(jìn)了掮客們的“包裝戶(hù)”。票據(jù)中介憑借在市場(chǎng)上多年練就的身手和資源，通常能做到以下五個(gè)方面：一能控制幾個(gè)銀行的“同業(yè)戶(hù)”，玩轉(zhuǎn)票據(jù)期限錯(cuò)配；二能在票據(jù)交易中無(wú)成本滾動(dòng)占有多筆利息，從而形成資金沉淀并用來(lái)放息或投資；三能靠他掌握的業(yè)務(wù)模式“無(wú)中生有”從銀行套出錢(qián)來(lái)；四能靠票據(jù)期限錯(cuò)配再賺出差價(jià)來(lái)；五能把市面上所有原本大行不能合規(guī)持有的票據(jù)，都通過(guò)小銀行當(dāng)通道過(guò)橋來(lái)“洗白”。而銀行方面一向都有騰挪表內(nèi)外規(guī)模的需求，這幾年也越來(lái)越強(qiáng)調(diào)票據(jù)自營(yíng)，做大交易而非持票到底。但銀行固然能夠直接聯(lián)系同業(yè)，一些票據(jù)業(yè)務(wù)活躍的股份制銀行也居間做期限錯(cuò)配買(mǎi)賣(mài)角色。但相比銀行，掮客們的業(yè)務(wù)正是因?yàn)椴灰?guī)范而更高效：他們能按合作銀行的要求去市場(chǎng)上收票、買(mǎi)斷票據(jù)，打包成資產(chǎn)包；他們能為了“掩護(hù)”合作銀行的同業(yè)部門(mén)走通合規(guī)流程而先行找城商行或村鎮(zhèn)銀行作為通道銀行貼現(xiàn)，然后甩給通道銀行1~2個(gè)基點(diǎn)了事；他們還能簡(jiǎn)化交易過(guò)程，票據(jù)交易多半離柜辦理，掮客還能自行完成背書(shū)。所以只要有資產(chǎn)泡沫往上堆，融資性票據(jù)就是給力的來(lái)錢(qián)工具，票據(jù)掮客總能“大顯身手”。由此可見(jiàn)監(jiān)管層應(yīng)嚴(yán)控票據(jù)中介的業(yè)務(wù)范圍，規(guī)范票據(jù)中介的業(yè)務(wù)操作。

三、對(duì)整個(gè)票據(jù)市場(chǎng)的影響

1、票據(jù)貼現(xiàn)利率將持續(xù)走高農(nóng)行巨額票據(jù)案件在票據(jù)市場(chǎng)迅速蔓延，一定程度上影響票據(jù)貼現(xiàn)利率出現(xiàn)大幅反彈。再加上春節(jié)前后市場(chǎng)資金短缺、資金面緊張的影響，票據(jù)市場(chǎng)利率持續(xù)走高。數(shù)據(jù)顯示，1月22日，長(zhǎng)三角、珠三角、中西部、環(huán)渤海地區(qū)直貼利率分別為3.55%、3.6%、3.65%、3.7%，而轉(zhuǎn)貼利率也達(dá)到3.5%。較10天前上漲近1個(gè)百分點(diǎn)。這意味著，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的資金成本，較10天前上漲了將近20%。由于票據(jù)市場(chǎng)同時(shí)貫穿實(shí)體經(jīng)濟(jì)及資本市場(chǎng)，若票據(jù)市場(chǎng)利率出現(xiàn)大幅波動(dòng)，可能會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)層面及貨幣市場(chǎng)層面均有影響。所以應(yīng)多關(guān)注票據(jù)貼現(xiàn)利率走勢(shì)情況，以便采取相應(yīng)的有效措施。

2、對(duì)資金流動(dòng)性影響不大對(duì)于農(nóng)行票據(jù)案曝光后是否會(huì)造成流動(dòng)性緊張，暫時(shí)無(wú)法估算被反復(fù)買(mǎi)賣(mài)的票據(jù)規(guī)模以及杠桿倍數(shù)究竟如何。但這一案件曝光后，就目前票據(jù)市場(chǎng)利率的波動(dòng)來(lái)看，直貼及轉(zhuǎn)貼利率近期均有所攀升，但絕對(duì)利率水平遠(yuǎn)沒(méi)有達(dá)到2011年、2013年流動(dòng)性緊張時(shí)期的水平。所以該案件屬于個(gè)案，造成較大流動(dòng)性危機(jī)的概率較低。

3、銀行票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管趨嚴(yán)（1）監(jiān)管部門(mén)對(duì)于票據(jù)市場(chǎng)加強(qiáng)了監(jiān)管2015年12月31日，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)［2015］203號(hào)）（203號(hào)文），對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)2015年上半年票據(jù)業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查后作出風(fēng)險(xiǎn)提示，發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題包括：通過(guò)票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移規(guī)模，削減資本占用，利用承兌貼現(xiàn)業(yè)務(wù)虛增存貸款規(guī)模；利用貼現(xiàn)資金還舊借新，調(diào)節(jié)信貸質(zhì)量指標(biāo)；發(fā)放貸款償還墊款，掩蓋不良等七方面。根據(jù)203號(hào)文，銀監(jiān)會(huì)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將“低風(fēng)險(xiǎn)”業(yè)務(wù)全口徑納入統(tǒng)一授信范圍。文件發(fā)出后，多家大行進(jìn)行緊急自查，并暫停了部分票據(jù)業(yè)務(wù)操作。目前，除農(nóng)行外，幾大行和做市商也開(kāi)始排查存量業(yè)務(wù)，嚴(yán)控中介票據(jù)。（2）銀行自查嚴(yán)格大行對(duì)票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的管控更為嚴(yán)格，多家大行總行對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)作出風(fēng)險(xiǎn)提示。其中某大行北京分行資產(chǎn)負(fù)債管理部近日下發(fā)通知，1月14日起對(duì)票據(jù)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控，僅辦理政策性銀行、工行、農(nóng)行、中行、建行及部分全國(guó)性股份制商業(yè)銀行（郵儲(chǔ)、交行、中信、光大、華夏、廣發(fā)、平安、招商、浦發(fā)、興業(yè)、民生銀行、北京銀行和北京農(nóng)商行）承兌銀票的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。另有工行某分行已下發(fā)通知要求暫停辦理鐵礦石、鋼貿(mào)、煤貿(mào)三個(gè)行業(yè)的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

4、票據(jù)中介將更加規(guī)范“203號(hào)文”提到，銀行的不審慎行為包括：銀行與票據(jù)中介聯(lián)手，違規(guī)交易，擾亂市場(chǎng)秩序。部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與中介合作，離行離柜大量辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的票據(jù)貼現(xiàn)，非法牟利等?？梢?jiàn)除了銀行外，監(jiān)管層也比較關(guān)注票據(jù)中介，后續(xù)對(duì)于票據(jù)中介的業(yè)務(wù)操作將進(jìn)一步規(guī)范，并票據(jù)中介的業(yè)務(wù)范圍將進(jìn)一步明確。

5、電票業(yè)務(wù)將得到快速的發(fā)展此農(nóng)行票據(jù)案件曝光后，雖然紙票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)受到抑制，但電票直貼和電票轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)仍基本正常進(jìn)行。股份制銀行表示，在票據(jù)市場(chǎng)風(fēng)暴后，更具透明度、能夠降低操作風(fēng)險(xiǎn)的電票業(yè)務(wù)也將在2016年得到快速發(fā)展，電票逐步替代紙票是票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展的必然趨勢(shì)。

四、對(duì)銀行的啟示對(duì)于農(nóng)行北京分行發(fā)生的票據(jù)案件，銀行可以從中吸取一定的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)：

1、增加銀行內(nèi)部工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和職業(yè)道德水平。作為銀行員工，與金錢(qián)接觸較多，誘惑也將更大，更應(yīng)該較高的職業(yè)道德和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。另外銀行管理層也應(yīng)該給基層員工灌輸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)。

2、嚴(yán)查銀行內(nèi)部管理機(jī)制，防范管理漏洞，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，及時(shí)嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)。銀行資產(chǎn)保管機(jī)制應(yīng)該升級(jí)，嚴(yán)禁少數(shù)員工就可以倒騰出大量票據(jù)資產(chǎn)情況。

3、嚴(yán)格抵制不明來(lái)源的票據(jù)業(yè)務(wù)。近幾年銀行業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)加劇，為了維持老客戶(hù)，銀行會(huì)有多種優(yōu)惠措施，可能會(huì)留有一定的漏洞，從而使得銀行風(fēng)險(xiǎn)加大。

4、嚴(yán)控與票據(jù)中介的業(yè)務(wù)合作。規(guī)范與票據(jù)中介的合作業(yè)務(wù)，不能為了利潤(rùn)而進(jìn)行違規(guī)操作。（轉(zhuǎn)自：銀行聯(lián)合信息網(wǎng)）

第三篇：農(nóng)行遂寧案

農(nóng)行遂寧案件

兩個(gè)支行行長(zhǎng)，兩年間挪用過(guò)億元銀行資金炒股損失慘重，終于在五年后國(guó)家審計(jì)署的例行審計(jì)中暴露出來(lái)。

6月26日，國(guó)家審計(jì)署一紙關(guān)于農(nóng)業(yè)銀行2004年的審計(jì)報(bào)告，把農(nóng)行四川遂寧市轄區(qū)的兩個(gè)支行推上了風(fēng)口浪尖。審計(jì)署發(fā)布的公告披露，“四川遂寧市射洪縣支行原行長(zhǎng)譚維彬、市中區(qū)支行原副行長(zhǎng)閔遠(yuǎn)林與證券公司人員相互勾結(jié)，為其騙取個(gè)人股票質(zhì)押貸款1.32億元，其中1.18億元被挪用于炒股，損失7500萬(wàn)元以上”。

根據(jù)媒體的調(diào)查了解，審計(jì)署披露的1.32億元挪用資金中，約有1.08億元被用于炒作銀廣夏(00057.SZ)，并造成了至少7500萬(wàn)元的損失。上述違法行為將被另案處理。遂寧市檢察院有關(guān)人士7月7日解釋稱(chēng)，“整個(gè)案件公安機(jī)關(guān)是通過(guò)兩次移交到遂寧市檢察院的，已經(jīng)開(kāi)庭的是沒(méi)有造成損失的部分，造成損失部分正由遂寧市檢察院公訴處在負(fù)責(zé)處理?！?/p>

公訴人訴稱(chēng)，2000年2月，擔(dān)任農(nóng)行遂寧市中區(qū)支行副行長(zhǎng)的閔遠(yuǎn)林，與時(shí)任農(nóng)行射洪支行行長(zhǎng)的譚維彬及時(shí)任華西證券射洪營(yíng)業(yè)部總經(jīng)理郭小林相識(shí)，其后共謀利用個(gè)人股票質(zhì)押貸款的方式挪用銀行資金，委托郭小林炒股。當(dāng)時(shí)正值人民銀行和證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《股票質(zhì)押貸款管理辦法》，允許銀行給符合條件的券商提供股票質(zhì)押貸款融資，但部分商業(yè)銀行也開(kāi)辦了面向個(gè)人的股票質(zhì)押貸款。

知情人士透露，銀廣夏暴跌前，譚維彬等人的這些股票質(zhì)押一開(kāi)始并沒(méi)有真正辦理，及至銀廣夏事發(fā)，他們見(jiàn)勢(shì)不妙才把股票作了托管。

有知情人士透露，除開(kāi)譚維彬、閔遠(yuǎn)林、郭小林外，農(nóng)行遂寧分行系統(tǒng)還有數(shù)人已被警方控制。但農(nóng)行遂寧市分行高層7月7日在電話(huà)中否認(rèn)了該消息。至于如何挽回?fù)p失，他稱(chēng)須待法院判決后才確定。

有銀行人士分析，其實(shí)涉案的遂寧農(nóng)行相關(guān)支行在辦理該貸款時(shí)，只要去證券登記公司查詢(xún)一下，就可以完全避免該案件的發(fā)生。案件的發(fā)生，反映了農(nóng)行內(nèi)部存在監(jiān)管失察的問(wèn)題。審計(jì)署在報(bào)告中也建議農(nóng)行要加大對(duì)基層分支機(jī)構(gòu)的管理力度，尤其要加強(qiáng)對(duì)基層分支機(jī)構(gòu)“一把手”和重要崗位人員的監(jiān)督。

第四篇：農(nóng)行8億元逃債案

遼寧葫蘆島一家企業(yè)緣何在半年內(nèi)在農(nóng)行貸款劇增，又全部轉(zhuǎn)為不良

隨著最后一家國(guó)有大型商業(yè)銀行――中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（下稱(chēng)農(nóng)行）股改提速，想要搭股改“便車(chē)”以將歷史債務(wù)一筆勾銷(xiāo)的企業(yè)也蜂擁而至。

在有“山海關(guān)外第一市”之稱(chēng)、距離北京僅三小時(shí)車(chē)程的遼寧省葫蘆島市，有一家成立之初就在為當(dāng)?shù)卣薪ā笆姓蜗蠊こ獭笔兰o(jì)大廈、可以在車(chē)水馬龍的鬧市區(qū)設(shè)加油站、即將建成當(dāng)?shù)厥准椅逍羌?jí)酒店、在葫蘆島“說(shuō)話(huà)很好使”的民營(yíng)企業(yè)集團(tuán)――遼寧志達(dá)集團(tuán)。

這家企業(yè)自詡的經(jīng)營(yíng)理念為“厚積薄發(fā)，有志必達(dá)”，其企業(yè)標(biāo)識(shí)介乎于“志”與“杰”字之間，據(jù)稱(chēng)是師法毛澤東書(shū)法；而“志”字與其創(chuàng)始人趙寶杰名字中的“杰”有著“渾然天成”的聯(lián)系：“有志者，事竟成”、“杰出者，必有志”！

就是這家很有“志”氣的民營(yíng)企業(yè)，在今年三四月間，突然開(kāi)始出現(xiàn)貸款逾期不還的狀況，并一度引起破產(chǎn)傳聞。這家總資產(chǎn)11億元的企業(yè)集團(tuán)，絕大多數(shù)資產(chǎn)來(lái)自在農(nóng)行葫蘆島分行的8.5億元貸款，后者目前已全部轉(zhuǎn)成不良貸款。如果不是農(nóng)行系統(tǒng)的交叉審計(jì)發(fā)現(xiàn)漏洞，并報(bào)請(qǐng)農(nóng)行總行進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，這家企業(yè)很可能將順利地搭乘股改“便車(chē)”，將過(guò)去的負(fù)債一筆勾銷(xiāo)。

此后，葫蘆島農(nóng)行的不良貸款率急遽攀升了近兩成。更值得關(guān)注的是，在此“示范”作用下，當(dāng)?shù)睾芏嗝衿蠖紲?zhǔn)備效而仿之，并開(kāi)始進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。一位在農(nóng)行葫蘆島分行工作了十余年的資深人士坦承：“搞不好，我們?cè)诋?dāng)?shù)孛衿蟮膸资畠|元貸款不出幾年功夫，都會(huì)變成不良貸款?！?/p>

在過(guò)去的銀行股改中，這樣的故事并不鮮見(jiàn)。農(nóng)行改革，是否會(huì)又一次踏入同一條河流？

葫蘆島農(nóng)行內(nèi)部一位知情人士援引一份農(nóng)行內(nèi)部交叉審計(jì)材料的結(jié)論，稱(chēng)之為“一起銀企勾結(jié)的逃債案”，并稱(chēng)有關(guān)當(dāng)事人還在繼續(xù)掩蓋問(wèn)題。

15人下崗清收

早在2008年夏，農(nóng)行葫蘆島分行因?yàn)橹具_(dá)集團(tuán)破產(chǎn)逃債案發(fā)生人事地震的消息，即逐漸傳播開(kāi)來(lái)，整個(gè)葫蘆島分行上下被免達(dá)15人之多。

7月17日下午三四點(diǎn)鐘，《財(cái)經(jīng)》記者在葫蘆島農(nóng)行分行辦公大樓內(nèi)部看到，該行正在召開(kāi)全體員工大會(huì)，宣布一系列人事任命，迎接新行長(zhǎng)。

在此次會(huì)議上，遼寧省分行決定成立志達(dá)集團(tuán)清收工作組，由葫蘆島市分行行長(zhǎng)、分管副行長(zhǎng)任正副組長(zhǎng)，負(fù)責(zé)志達(dá)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款的清收、保全、處置工作，以期最大程度降低風(fēng)險(xiǎn)、減少損失。

這一工作組由15名相關(guān)責(zé)任人組成，均被要求下崗清收，視清收情況再做處罰決定。其中，七人來(lái)自葫蘆島分行，包括葫蘆島分行前任行長(zhǎng)、后調(diào)任省分行營(yíng)業(yè)部副總經(jīng)理的楊樹(shù)良，也被就地免職后回到葫蘆島清收這些不良貸款；八人來(lái)自葫蘆島分行下屬的連山支行，即志達(dá)集團(tuán)的主要貸款責(zé)任行，從連山支行原行長(zhǎng)劉鳳芹到駐志達(dá)信貸員王守軍均在此列。

“這些人在清收階段的待遇是扣除‘三險(xiǎn)一金’之后，享受葫蘆島市最低生活標(biāo)準(zhǔn)?！鞭r(nóng)行遼寧省分行有關(guān)人士告訴《財(cái)經(jīng)》記者。

8月，這一清收小組開(kāi)始常駐連山支行，分成追債組、訴訟組、處置組等三個(gè)專(zhuān)門(mén)小組，全面開(kāi)展工作。其中，追債組主要對(duì)志達(dá)公司貸款的抵押物形態(tài)、擔(dān)保情況、債務(wù)連帶關(guān)系及變現(xiàn)能力進(jìn)行全面徹查，采取多種措施，盡最大可能收回貸款；訴訟組主要對(duì)貸款憑證、資產(chǎn)變賣(mài)的法律效率及是否存在法律瑕疵進(jìn)行全面核實(shí)，積極做好訴前準(zhǔn)備工作；處置組負(fù)責(zé)對(duì)志達(dá)公司資產(chǎn)的后續(xù)變賣(mài)做好準(zhǔn)備，全面掌握資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。

案發(fā)后，根據(jù)農(nóng)行總行提供的背景材料，肇事的志達(dá)集團(tuán)近年來(lái)經(jīng)過(guò)多次合并、重組和分立，通過(guò)旗下多家企業(yè)和關(guān)聯(lián)公司，累計(jì)從農(nóng)行獲得的貸款余額為8.5774億元，占農(nóng)行葫蘆島分行2007年底貸款額50億元的17％。

《財(cái)經(jīng)》記者調(diào)查獲悉，至事發(fā)前，志達(dá)在農(nóng)行的所有貸款全部轉(zhuǎn)為不良。其中已經(jīng)納入該行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)科統(tǒng)計(jì)范疇、意味著被列入“損失類(lèi)”的凈不良金額達(dá)2.3億元。

這些貸款中，5.8億元為抵押擔(dān)保貸款，其余為保證擔(dān)保貸款。目前追債組已完成對(duì)企業(yè)基本情況的徹查，收回貸款利息170萬(wàn)元；訴訟組已經(jīng)完成對(duì)志達(dá)公司貸款憑證、資產(chǎn)變賣(mài)的法律效率等方面的全面核查；處置組已經(jīng)完成對(duì)抵押物的全面現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。

清收組成員李永對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者表示，志達(dá)的資產(chǎn)超過(guò)10億元，“清收是有保障的，只是時(shí)間問(wèn)題。”

不過(guò)，來(lái)自葫蘆島分行的有關(guān)人士直言，依靠目前的清收小組來(lái)追回?fù)p失并不現(xiàn)實(shí)，除非有總行或司法的介入。

志達(dá)與趙寶杰

處于事件核心的志達(dá)集團(tuán)，是葫蘆島頗有影響的民營(yíng)企業(yè)之一，旗下有建筑公司、加油站、建材超市、酒店等多項(xiàng)資產(chǎn)。其中，成立于1998年3月的遼寧志達(dá)建設(shè)股份有限公司歷史最久，也是其骨干成員企業(yè)。其官方網(wǎng)站稱(chēng)，“現(xiàn)在集團(tuán)房地產(chǎn)年開(kāi)發(fā)能力達(dá)到15萬(wàn)平方米，由千余名專(zhuān)業(yè)人員和百余臺(tái)施工機(jī)械組成的工程建筑團(tuán)隊(duì)，更是以其專(zhuān)業(yè)化的施工獲得省優(yōu)、市優(yōu)等多項(xiàng)榮譽(yù)”。

此外，志達(dá)旗下還有遼寧方圓國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)樣品油有限公司、葫蘆島中心商貿(mào)有限公司、混凝土公司等多家企業(yè)。根據(jù)該公司網(wǎng)站的最新數(shù)字，目前該集團(tuán)總資產(chǎn)11億元，固定資產(chǎn)8.9億元，注冊(cè)資金3.12億元，員工2000余名。

志達(dá)集團(tuán)的創(chuàng)始人、董事長(zhǎng)趙寶杰生于1963年，初中文化。葫蘆島當(dāng)?shù)嘏c之熟絡(luò)的人士稱(chēng)，趙寶杰早年賣(mài)豆腐，隨身帶著瓦刀做點(diǎn)裝修活。據(jù)當(dāng)?shù)孛襟w報(bào)道，他“從小工程承包起步”，1983年到1990年，在寺兒堡建筑工程一工區(qū)任主任；1991年到1993年期間，在計(jì)委工程公司擔(dān)任副經(jīng)理；1994年創(chuàng)辦志達(dá)實(shí)業(yè)總公司，在不到六年的時(shí)間里，固定資產(chǎn)就達(dá)上億元，成為遼寧省葫蘆島市頗具影響力的建筑企業(yè)。

葫蘆島當(dāng)?shù)刂槿耸糠Q(chēng)，趙寶杰出身底層，為人豪爽；即使在發(fā)達(dá)之后，仍能放下身段拉攏關(guān)系，對(duì)為其提供商業(yè)機(jī)會(huì)者從不吝錢(qián)財(cái)，加之勤奮肯干，由此打開(kāi)了局面。

志達(dá)與農(nóng)行的淵源在集團(tuán)公司尚未成立的2001年1月已經(jīng)顯現(xiàn)。據(jù)志達(dá)集團(tuán)網(wǎng)站大事記所載：2001年，葫蘆島市志達(dá)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司即被農(nóng)行遼寧省分行授予aaa級(jí)信用等級(jí)證書(shū)。到了2005年9月20日，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行葫蘆島分行以“保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)”為載體，到志達(dá)集團(tuán)現(xiàn)場(chǎng)辦公、調(diào)研，邁出了銀企合作、互惠共贏的新步伐。雙方的關(guān)系之密由此可見(jiàn)。多年來(lái)，志達(dá)一直是農(nóng)行的重要客戶(hù)，并擁有很高的授信額度。

隨著農(nóng)行注資股改的進(jìn)程逐步推進(jìn)，志達(dá)在葫蘆島分行的貸款也與日俱增。從2006年6月到2007年初，農(nóng)行葫蘆島分行連山支行對(duì)志達(dá)集團(tuán)的新增貸款，從3.8億元激增至8.5億元。農(nóng)行知情人士稱(chēng)，期間有不少暗箱操作，操作方式主要是關(guān)聯(lián)擔(dān)保，以及“繞規(guī)?！薄捌乒P”，將貸款由大化小，突破審批權(quán)限而實(shí)現(xiàn)。據(jù)介紹，該集團(tuán)在農(nóng)行的貸款檔案就有100多本。

不過(guò)，到了今年三四月間，志達(dá)開(kāi)始拒絕還本付息。資料顯示，截至審計(jì)完成時(shí)，志達(dá)集團(tuán)沒(méi)有償還的貸款利息為4000多萬(wàn)元。根據(jù)其貸款規(guī)模，至今未付的利息，約在七八千萬(wàn)元。

關(guān)于志達(dá)集團(tuán)無(wú)力償還貸款的原因，有經(jīng)營(yíng)不善、政府主導(dǎo)向銀行甩包袱和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移逃廢債三種說(shuō)法。

趙寶杰對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者一口否認(rèn)了志達(dá)即將破產(chǎn)的說(shuō)法，并稱(chēng)一個(gè)嶄新的五星級(jí)酒店即將建成，該集團(tuán)經(jīng)營(yíng)狀況良好。他認(rèn)為債務(wù)糾紛來(lái)自政府行為，“由于市政府要求把世紀(jì)大廈計(jì)入銀行不良資產(chǎn)，后來(lái)農(nóng)行追究責(zé)任人，才導(dǎo)致人事?lián)Q血。”至于他本人，“去年開(kāi)始銀監(jiān)局查我，沒(méi)有查出問(wèn)題?！?/p>

趙寶杰含混的說(shuō)法，在葫蘆島分行有關(guān)人士處得到了進(jìn)一步解釋?zhuān)骸爸具_(dá)希望政府來(lái)承擔(dān)相關(guān)貸款的償付，但政府不愿意，適逢農(nóng)行股改，于是有人希望可以由農(nóng)行來(lái)幫助化解和剝離?！?/p>

時(shí)任葫蘆島分行行長(zhǎng)、近期調(diào)任四川分行的任建民，則反駁了這一說(shuō)法。“政府有什么權(quán)力把銀行的錢(qián)處理成‘不良’？是志達(dá)自己經(jīng)營(yíng)不善，不能按時(shí)還利息，所以成了不良資產(chǎn)?！比螌?duì)《財(cái)經(jīng)》記者表示，“志達(dá)可能是經(jīng)營(yíng)鏈斷了，攤子鋪得太大?！?/p>

據(jù)《財(cái)經(jīng)》記者了解，遼寧當(dāng)?shù)胤彩怯袉?wèn)題的銀行行長(zhǎng)，大都被“異地交流、降格處理”。此前在錦州分行任職、到葫蘆島分行工作不足半年的任建民，就因?yàn)橹具_(dá)等問(wèn)題，被交流到農(nóng)行四川省分行任個(gè)貸科副處長(zhǎng)。

是經(jīng)營(yíng)不善還是企業(yè)故意逃債，抑或聯(lián)手地方政府逃債？這樣一個(gè)看似簡(jiǎn)單的問(wèn)題，在農(nóng)行葫蘆島分行內(nèi)部亦有不同聲音，這在一定程度上緣于志達(dá)頻繁變動(dòng)的公司分立、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移行為。

逃債路徑

2006年6月27日，遼寧志達(dá)建設(shè)股份有限公司（下稱(chēng)志達(dá)股份）將旗下的部分地產(chǎn)“北方家園”分立為葫蘆島市新新家園實(shí)業(yè)有限公司（下稱(chēng)新新家園），這次看似普通的分立，對(duì)其銀行貸款產(chǎn)生了巨大影響。

根據(jù)此次分立，新新家園承接原志達(dá)股份一半的注冊(cè)資金1.02億元，并承接了所有的債權(quán)、債務(wù)。原志達(dá)股份則帶走了1.277億元注冊(cè)資本金。僅僅幾天后，志達(dá)股份即重新增資為2.4238億元。此后，新新家園所承擔(dān)的貸款則被農(nóng)行認(rèn)定為“次級(jí)貸款”（不良貸款中的一類(lèi)）。

2007年5月的農(nóng)行內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中稱(chēng)，“經(jīng)審查，連山支行貸款企業(yè)葫蘆島市新新家園實(shí)業(yè)有限公司，是由遼寧志達(dá)建設(shè)股份有限公司以存續(xù)分立形式設(shè)立的新公司，承接了原有債務(wù)，現(xiàn)有貸款六筆共9860萬(wàn)元，均未到期，信譽(yù)良好，無(wú)欠息，抵押擔(dān)保合法有效，查詢(xún)信貸征信系統(tǒng)，他行無(wú)不良貸款記錄，本次該行擬認(rèn)定次級(jí)貸款形態(tài)，不符合次級(jí)貸款核心定義。”

葫蘆島農(nóng)行另一份內(nèi)部審計(jì)資料，對(duì)志達(dá)案的定性則更為明確，稱(chēng)其為“銀企勾結(jié)”的典型案例；并分析志達(dá)集團(tuán)的習(xí)慣做法是通過(guò)“虛假分立、虛構(gòu)債權(quán)，進(jìn)行債務(wù)轉(zhuǎn)移”，然后再利用新設(shè)立的沒(méi)有債務(wù)的公司進(jìn)行騙貸。

經(jīng)《財(cái)經(jīng)》記者調(diào)查探訪(fǎng)獲知，志達(dá)集團(tuán)從一窮二白到現(xiàn)在超過(guò)10億元的資產(chǎn)積累，與其多次分立轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、逃廢債密不可分。亦有知情人士稱(chēng)，志達(dá)在成為農(nóng)行的主要貸款客戶(hù)之前，此類(lèi)手法早已反復(fù)操作。

除了公司分立和債務(wù)轉(zhuǎn)移，逃廢債的另一個(gè)途徑是虛增抵押物價(jià)值。上述知情人士稱(chēng)，志達(dá)集團(tuán)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)早已轉(zhuǎn)移，“給農(nóng)行的都是不值錢(qián)的爛東西”，“在他早期做承包生意時(shí)，就有逃廢債的習(xí)慣，”該人士透露。趙寶杰曾指著自己集團(tuán)旗下的一排轎車(chē)說(shuō)：這些就是用來(lái)抵債的。

在葫蘆島，人盡皆知的一個(gè)事實(shí)是，志達(dá)在葫蘆島市黃金地段承建的世紀(jì)大廈，盡管已是爛尾樓，卻以高價(jià)抵押給了農(nóng)行。這座建筑面積逾4萬(wàn)平方米的大廈原本為葫蘆島市政府的“形象工程”，但建成后卻因?yàn)椤百|(zhì)量有問(wèn)題，驗(yàn)收不合格”，已被棄置多年。

農(nóng)行內(nèi)部人士稱(chēng)，此樓真實(shí)價(jià)值最多能達(dá)到5000萬(wàn)元，但農(nóng)行將其作為抵押物時(shí)估價(jià)超過(guò)2億元，平均每平方米約6700元，而相同地段已經(jīng)建成并投入使用的樓房的價(jià)值，只有每平方米4000元左右。

不過(guò)，上述知情人士表示，志達(dá)集團(tuán)事實(shí)上有著經(jīng)營(yíng)狀況非常好、現(xiàn)金流有保障的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。其中，遼寧方圓國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)樣品油有限公司（下稱(chēng)方圓公司）旗下的志達(dá)加油站幾乎都設(shè)在葫蘆島黃金地段，被公認(rèn)為“利潤(rùn)奶牛”。

然而，農(nóng)行貸款能否追索到這些優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)尚不得而知。一方面是志達(dá)集團(tuán)旗下資產(chǎn)權(quán)屬之復(fù)雜、變更之頻繁，讓局外人望而卻步；另一方面，志達(dá)集團(tuán)與當(dāng)?shù)卣兄Ыz萬(wàn)縷的關(guān)系。在《財(cái)經(jīng)》記者對(duì)志達(dá)集團(tuán)工商資料的調(diào)查過(guò)程中，有關(guān)律師透露，工商資料已被當(dāng)?shù)厥芯值念I(lǐng)導(dǎo)“控制”起來(lái)，不再允許外界查詢(xún)。

一個(gè)蹊蹺的事實(shí)是，方圓公司法人代表在2007年已悄悄由趙寶杰變更為徐永生。后者據(jù)稱(chēng)只是方圓公司的一名普通工人。

艱難的自查

早在2007年五六月間，當(dāng)時(shí)的葫蘆島分行內(nèi)審部門(mén)歷時(shí)十天，對(duì)當(dāng)?shù)胤中邢聦偎膫€(gè)支行進(jìn)行了不良資產(chǎn)清查審計(jì)，已經(jīng)對(duì)志達(dá)集團(tuán)的某些正常貸款被界定為不良提出異議，并報(bào)告了遼寧省農(nóng)行。

另?yè)?jù)農(nóng)行有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，2007年底，農(nóng)行遼寧分行對(duì)所有法人類(lèi)客戶(hù)貸款進(jìn)行了全面清查。在清查過(guò)程中，對(duì)志達(dá)集團(tuán)的貸款風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)有所關(guān)注。

2008年初，農(nóng)行遼寧分行的新班子要求從嚴(yán)規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，加大了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)貸款的管理力度，對(duì)志達(dá)集團(tuán)采取了控制總量的授信管理，志達(dá)集團(tuán)的信貸風(fēng)險(xiǎn)逐步暴露。基于“該集團(tuán)貸款不能按期歸還，形成不良的情況”，遼寧省分行成立了專(zhuān)項(xiàng)核查小組，對(duì)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)情況和貸款情況進(jìn)行了實(shí)地核查。

志達(dá)貸款問(wèn)題在農(nóng)行內(nèi)部曝光，源于農(nóng)行內(nèi)部為股改做準(zhǔn)備，實(shí)行交叉審計(jì)制度；即不同省份的內(nèi)審人員對(duì)各省農(nóng)行進(jìn)行審計(jì)，以進(jìn)行股改前的資產(chǎn)摸底和風(fēng)險(xiǎn)排查。正是農(nóng)行云南省分行在審計(jì)葫蘆島分行時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，認(rèn)定該企業(yè)信用額度過(guò)大，而且集團(tuán)公司下面有的分公司貸款已經(jīng)出現(xiàn)損失，并據(jù)此上報(bào)了總行。

近日，農(nóng)行總行有關(guān)負(fù)責(zé)人在書(shū)面回應(yīng)《財(cái)經(jīng)》記者采訪(fǎng)時(shí)卻稱(chēng)，志達(dá)集團(tuán)貸款形成不良，是因?yàn)榘l(fā)展過(guò)快，經(jīng)營(yíng)管理不善，又長(zhǎng)期依賴(lài)銀行融資，并擅自將流動(dòng)資金貸款挪用于固定資產(chǎn)建設(shè)，終于在2007年企業(yè)資金鏈條繃緊，最終斷裂，難以?xún)斶€正常銀行到期貸款。

遼寧省農(nóng)行有關(guān)人士也對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者說(shuō)，志達(dá)究竟“是企業(yè)的問(wèn)題、政府的問(wèn)題，還是農(nóng)行內(nèi)部管理的問(wèn)題，還沒(méi)有弄清楚”。該人士稱(chēng)，“東北地區(qū)的人文環(huán)境、司法環(huán)境、信用環(huán)境，這三種環(huán)境錯(cuò)綜復(fù)雜交織在起，很難說(shuō)清是哪方面的原因?！彼脖硎荆皶簳r(shí)還沒(méi)有發(fā)現(xiàn)農(nóng)行員工的受賄問(wèn)題。”據(jù)《財(cái)經(jīng)》記者了解，此案目前也還只限于農(nóng)行自查的限度，并未有移送司法機(jī)關(guān)的進(jìn)一步舉動(dòng)。

而一位自稱(chēng)來(lái)自志達(dá)集團(tuán)的舉報(bào)人稱(chēng)，“銀企勾結(jié)”是該案的核心，在他看來(lái)，志達(dá)集團(tuán)與長(zhǎng)期受其關(guān)照的農(nóng)行內(nèi)部人達(dá)成了默契。趙寶杰為人慷慨，對(duì)于相關(guān)的銀行負(fù)責(zé)人更是待若上賓，從信貸員到業(yè)務(wù)經(jīng)理，乃至分行前領(lǐng)導(dǎo)，均以各種形式獲得利益。葫蘆島分行當(dāng)?shù)財(cái)?shù)位知情人士認(rèn)為，這一背景是清收工作進(jìn)展緩慢、下崗人員無(wú)法理直氣壯地去企業(yè)催收的一大原因。

“可以肯定的是，志達(dá)并非經(jīng)營(yíng)不善，而是故意逃債。”一位農(nóng)行內(nèi)部人士稱(chēng)，“如果農(nóng)行立案追償，屆時(shí)，很多潛在的問(wèn)題就會(huì)水落石出。

第五篇：農(nóng)行 票據(jù)與支付結(jié)算業(yè)務(wù)(試題)

第八章

票據(jù)與支付結(jié)算業(yè)務(wù)

一、判斷題

1．單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算，必須使用按各專(zhuān)業(yè)銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)和統(tǒng)一規(guī)定的結(jié)算憑證。（）答案：錯(cuò)

2．票據(jù)和結(jié)算憑證金額以中文大寫(xiě)和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致，二者不一致的票據(jù)無(wú)效，銀行不予受理。（）答案：對(duì)

3．區(qū)域性銀行匯票無(wú)論背書(shū)是否超出本區(qū)域，持票人必須在本區(qū)域內(nèi)提示付款。（）答案：對(duì)

4．票據(jù)出票人在票據(jù)正面記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓。（）答案：對(duì)

5．背書(shū)可以附有條件，背書(shū)附有條件的，所附條件具有票據(jù)上的效力。（）答案：錯(cuò)

6．銀行匯票的出票人的簽章、銀行承兌商業(yè)匯票的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行匯票專(zhuān)用章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。（）答案：對(duì)

7．票據(jù)可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)蠲鳌艾F(xiàn)金”字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現(xiàn)金的支票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓。（）答案：對(duì)

8．申請(qǐng)人未開(kāi)立個(gè)人銀行賬戶(hù)，通過(guò)交存現(xiàn)金辦理現(xiàn)金匯兌業(yè)務(wù)的，按照規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。答案：對(duì)

9．申請(qǐng)人依托其農(nóng)業(yè)銀行賬戶(hù)辦理個(gè)人匯兌業(yè)務(wù)的，按照規(guī)定收取電子匯劃費(fèi)和手續(xù)費(fèi)。（）答案：對(duì)

10．銀行辦理支付結(jié)算，不準(zhǔn)以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶(hù)和他行資金。（）答案：對(duì)

11．只要客戶(hù)繳存現(xiàn)金都可以簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票。（）答案：錯(cuò)

12．銀行匯票的實(shí)際結(jié)算金額不得更改，更改實(shí)際結(jié)算金額的銀行匯票無(wú)效。（）答案：對(duì)

13．未在銀行開(kāi)立存款賬戶(hù)的個(gè)人持票人，可以選擇任何一家銀行機(jī)構(gòu)提示付款。（）答案：對(duì)

14．代理付款行可以受理未在本行開(kāi)立存款賬戶(hù)的單位持票人直接提交的銀行匯票。（）答案：錯(cuò)

15．銀行匯票喪失，出票銀行只能憑失票人提供的人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明為其辦理付款或退款。（）答案：對(duì)

16．單位和個(gè)人需要支付各種款項(xiàng)，可在任意地點(diǎn)使用銀行本票。（）答案：錯(cuò)

17．商業(yè)匯票只能轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金。（）答案：對(duì)

18．持票人超過(guò)提示付款期限提示付款的，持票人開(kāi)戶(hù)銀行不予受理。（）答案：對(duì)

19．支票上未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)賬”字樣的為普通支票，普通支票只可以用于轉(zhuǎn)賬。（）答案：錯(cuò)

20．出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行簽章不符的支票；使用支付密碼的，出票人不得簽發(fā)支付密碼錯(cuò)誤的支票。（）答案：對(duì)

21．往賬錄入要以真實(shí)的原始憑證為依據(jù)，確認(rèn)以錄入清單為依據(jù)。（）答案：錯(cuò)

22．支票影像業(yè)務(wù)處理遵循“先付后收、收妥抵用、全額清算、銀行不墊款”的原則。（）答案：對(duì)

23．日終行所簽退如系統(tǒng)提示有網(wǎng)內(nèi)往來(lái)往賬未處理業(yè)務(wù)，處理完畢后進(jìn)行系統(tǒng)行所簽退（）答案：對(duì)

24．收到狀態(tài)為“自動(dòng)核銷(xiāo)”的來(lái)賬報(bào)單時(shí)，只需次日打印客戶(hù)回單。（）答案：對(duì)

25．存款人購(gòu)買(mǎi)支票時(shí)，必須為存款單位的財(cái)務(wù)人員或有權(quán)經(jīng)辦人員辦理。（）答案：對(duì)

26．支票的出票人簽發(fā)支票的金額不得超過(guò)付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額。禁止簽發(fā)空頭支票。（）答案：對(duì)

27．對(duì)有疑問(wèn)、有差錯(cuò)的往賬或來(lái)賬必須于次日通過(guò)本系統(tǒng)發(fā)出查詢(xún)。（）答案：錯(cuò)

28．往賬行發(fā)出查詢(xún)，查詢(xún)書(shū)專(zhuān)夾保管；來(lái)賬行發(fā)出查詢(xún)，查詢(xún)書(shū)與來(lái)賬憑證第二、三聯(lián)一并專(zhuān)夾保管，待收到查復(fù)后按查復(fù)要求處理。（）答案：對(duì)

29．發(fā)出查詢(xún)收到查復(fù)后，只需打印一聯(lián)收到查復(fù)書(shū)與發(fā)出查詢(xún)書(shū)配對(duì)專(zhuān)夾保管。（）答案：錯(cuò)

30．收到的查詢(xún)業(yè)務(wù)，打印“收到查詢(xún)書(shū)”專(zhuān)夾保管，對(duì)更正記賬憑證的查詢(xún)，來(lái)賬行還需打印一聯(lián)查詢(xún)書(shū)作更正記賬憑證附件。（）答案：對(duì)

31．往賬行本身造成的差錯(cuò)要求來(lái)賬行協(xié)助處理時(shí)，來(lái)賬行可以推諉和拒絕。（）答案：錯(cuò)

32．查詢(xún)查復(fù)業(yè)務(wù)必須由運(yùn)營(yíng)主管審批，并經(jīng)相應(yīng)級(jí)別的主管授權(quán)。（）答案：對(duì)

33．大額支付運(yùn)營(yíng)工作日和工作時(shí)間按照農(nóng)業(yè)銀行總行的規(guī)定執(zhí)行。（）答案：錯(cuò)

34．金額、幣種、業(yè)務(wù)種類(lèi)的差錯(cuò)不得通過(guò)查詢(xún)查復(fù)更正。（）答案：對(duì)

35．大額支付系統(tǒng)往賬的錄入和確認(rèn)，來(lái)賬的手工核銷(xiāo)和入賬，須由不同柜員分別完成。（）答案：對(duì)

36．小額支付系統(tǒng)與大額支付系統(tǒng)共享行名行號(hào)庫(kù)。（）答案：對(duì)

37．小額支付業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵循“誰(shuí)發(fā)出、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，發(fā)起行應(yīng)對(duì)發(fā)出業(yè)務(wù)的原始憑證嚴(yán)格審核，準(zhǔn)確、完整地錄入，不得任意更改。（）答案：對(duì) 38．小額支付系統(tǒng)普通貸記和定期貸記業(yè)務(wù)不得超過(guò)人民銀行規(guī)定的金額上限。（）答案：對(duì)

39．電子支付密碼的使用范圍為支票、結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)以及經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他支付憑證。（）答案：對(duì)

40．空白支付密碼器納入重要空白憑證管理。（）答案：對(duì)

41．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理支付密碼器的發(fā)行、賬戶(hù)加載、密鑰更換、停用、啟用、解鎖以及賬戶(hù)的增加、減少或變更等管理類(lèi)操作，必須聯(lián)機(jī)進(jìn)行，并確保支付密碼器與業(yè)務(wù)終端通訊正常（）答案：對(duì)

42．柜員只能為個(gè)人辦理漫游匯款業(yè)務(wù)。（）答案：錯(cuò)

43．柜員受理漫游匯款匯出、兌付或退匯業(yè)務(wù)，必須審核客戶(hù)提交的有效身份證件。（）答案：對(duì)

44．漫游匯款，柜員必須依據(jù)客戶(hù)填寫(xiě)的漫游匯款申請(qǐng)書(shū)錄入?yún)R出、兌付或退匯信息。（）答案：對(duì)

45．辦理漫游匯款業(yè)務(wù)須按有關(guān)規(guī)定收取費(fèi)用。（）答案：對(duì)

46．各漫游匯款經(jīng)辦行在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)均應(yīng)辦理漫游匯款業(yè)務(wù)。（）答案：對(duì)

47．所有網(wǎng)點(diǎn)均能辦理漫游匯款匯出業(yè)務(wù)。（）答案：錯(cuò)

48．漫游匯款匯款人或收款人名稱(chēng)中的生僻字在柜員終端的字庫(kù)中不存在的，應(yīng)使用漢語(yǔ)拼音大寫(xiě)注明該字標(biāo)準(zhǔn)普通話(huà)發(fā)音，并在“附言”中對(duì)該字結(jié)構(gòu)予以說(shuō)明。（）答案：對(duì)

49．所有ABIS對(duì)外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)必須辦理漫游匯款兌付業(yè)務(wù)。（）答案：對(duì)

50．漫游匯款兌付金額可以不為原匯出金額。（）答案：錯(cuò)

51．匯票專(zhuān)用章保管柜員應(yīng)認(rèn)真規(guī)定聯(lián)次要素與銀行匯票的要素是否一致。（）答案：對(duì)

52．使用支付密碼賬戶(hù)的支取方式為“支付密碼”。（）答案：對(duì)

53．存款人簽發(fā)支付密碼正確的票據(jù)和結(jié)算憑證，但簽章與預(yù)留銀行印鑒不符，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)憑支付密碼支付。（）答案：對(duì)

54．匯票經(jīng)辦行應(yīng)做到銀行匯票專(zhuān)用章和銀行匯票憑證雙人分管、分用。（）答案：對(duì)

55．銀行本票只能通過(guò)小額支付系統(tǒng)進(jìn)行兌付。（）答案：錯(cuò)

56．系統(tǒng)內(nèi)銀行匯票無(wú)法兌付的，必須通過(guò)網(wǎng)內(nèi)往來(lái)向出票行發(fā)出查詢(xún)，待收到出票行查復(fù)后，嚴(yán)格按照查復(fù)書(shū)的要求進(jìn)行處理。（）答案：對(duì)

57．本票簽發(fā)、結(jié)清、退款、超期付款差錯(cuò)和系統(tǒng)內(nèi)銀行本票兌付差錯(cuò)不論何時(shí)發(fā)現(xiàn)都可以通過(guò)0199抹賬。（）答案：錯(cuò) 58．申請(qǐng)人由于短缺解訖通知要求退款的，應(yīng)當(dāng)備函向出票行說(shuō)明短缺原因，并交回持有的銀行匯票，出票行于提示付款期滿(mǎn)一個(gè)月后比照退款手續(xù)辦理退款。（）答案：對(duì)

59．結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)或個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)是我行目前憑以辦理匯兌業(yè)務(wù)的結(jié)算憑證。（）答案：對(duì)

60．匯入銀行對(duì)于收款人拒絕接受的匯款，應(yīng)立即辦理退匯。（）答案：對(duì)

61．匯入銀行對(duì)于2個(gè)月無(wú)法交付的匯款，應(yīng)主動(dòng)辦理退匯。（）答案：對(duì)

62．出票人簽發(fā)支付密碼錯(cuò)誤的支票，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)予退票，并按退票有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（）答案：對(duì)

63．支票影像系統(tǒng)提入行對(duì)審核未通過(guò)的支票無(wú)需向收款行發(fā)送退票回執(zhí)。（）答案：錯(cuò)

64．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)出售支票時(shí)，應(yīng)在支票右下角支付密碼欄下方加蓋付款銀行的銀行機(jī)構(gòu)代碼（）答案：對(duì)

65．存款人使用電子支付密碼后，在簽發(fā)票據(jù)和規(guī)定的結(jié)算憑證時(shí)，票據(jù)和結(jié)算憑證上只有簽章無(wú)支付密碼，或只有支付密碼無(wú)簽章的，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)均不予受理。（）答案：對(duì)

66．銀行承兌匯票貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長(zhǎng)期限不超過(guò)6個(gè)月。（）答案：對(duì)

67．匯兌是指匯款人委托匯出行將款項(xiàng)匯出、收款人可任意選擇兌付行支取的匯兌業(yè)務(wù)。（）答案：錯(cuò)

68．漫游匯款業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵循“誰(shuí)經(jīng)辦、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，確保業(yè)務(wù)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確（）答案：對(duì)

69．影像交換系統(tǒng)處理異地行內(nèi)和跨行支票影像信息交換，資金清算通過(guò)大額支付系統(tǒng)處（）答案：錯(cuò)

70．支票影像系統(tǒng)實(shí)行7×24小時(shí)運(yùn)行。（）答案：對(duì)

71．大額支付系統(tǒng)實(shí)行實(shí)時(shí)清算、小額支付系統(tǒng)實(shí)行批量清算。（）答案：對(duì)

72．支票影像信息一經(jīng)影像交換系統(tǒng)發(fā)出，不得更改或撤銷(xiāo)。（）答案：對(duì)

73．貼現(xiàn)票據(jù)作為有價(jià)單證要貫徹“證賬分管”原則，一人管賬、換人管證，相互制約、相互核對(duì)。（）答案：對(duì)

74．假票誤判是指支票影像上的印鑒經(jīng)驗(yàn)印系統(tǒng)自動(dòng)核驗(yàn)通過(guò)，但經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)判定為假?。ǎ┐鸢福簩?duì)

75．凡在我行各級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的存款人，均可申請(qǐng)使用電子支付密碼。（）答案：對(duì)

76．未經(jīng)查詢(xún)的銀行承兌匯票，一律不得辦理貼現(xiàn)。（）答案：對(duì)

77．一個(gè)賬戶(hù)允許有2個(gè)簽名密碼器。（）答案：錯(cuò)

78．電子支付密碼應(yīng)用碳素墨水或墨汁書(shū)寫(xiě)，不得涂改。（）答案：對(duì) 79．貼現(xiàn)行應(yīng)在銀行承兌匯票到期前至少五日通過(guò)委托收款的方式向承兌銀行寄發(fā)憑證，在貿(mào)易通系統(tǒng)中辦理委托收款。（）答案：錯(cuò)

80．轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)按對(duì)方是否回售分為“買(mǎi)斷”和“買(mǎi)入返售”兩種方式。（）答案：對(duì)

81．發(fā)出或收到的查詢(xún)、查復(fù)書(shū)不需經(jīng)運(yùn)營(yíng)主管審核簽章。（）答案：錯(cuò)

82．網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)遵循“誰(shuí)發(fā)出、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則。（）答案：對(duì)

83．年終決算日必須完成全部網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng)往來(lái)賬處理。（）答案：對(duì)

84．收款人辦理委托收款應(yīng)向銀行提交托收憑證和有關(guān)的債務(wù)證明。（）答案：對(duì)

85．委托收款憑證必須記載收款人開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)。（）答案：對(duì)

86．支票喪失，失票人應(yīng)到付款行申請(qǐng)掛失。（）答案：對(duì)

87．小額支付系統(tǒng)銀行本票往賬業(yè)務(wù)為待核銷(xiāo)、待取消的，通過(guò)銀行本票核銷(xiāo)/取消交易處（）答案：對(duì)

88．銀行違反規(guī)定簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款的，應(yīng)按照規(guī)定承擔(dān)刑事責(zé)任。（）答案：錯(cuò)

89．背書(shū)連續(xù)，是指票據(jù)第一次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的背書(shū)人是票據(jù)上記載的收款人，前次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的被背書(shū)人是后一次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的背書(shū)人，依次前后銜接。（）答案：對(duì)

90．辦理轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)禁使用本票、銀行匯票結(jié)算方式劃付資金，嚴(yán)禁將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入申請(qǐng)人未在我行備案的賬戶(hù)內(nèi)。（）答案：對(duì)

91．匯兌的申請(qǐng)日期是指申請(qǐng)人向匯出銀行提交申請(qǐng)書(shū)的當(dāng)日，銀行必須于當(dāng)日至遲次日匯出。（）答案：對(duì)

92．申請(qǐng)人為個(gè)人并通過(guò)現(xiàn)金進(jìn)行匯款的，應(yīng)通過(guò)“49101應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”科目開(kāi)設(shè)通用賬戶(hù)進(jìn)行過(guò)渡核算。（）答案：對(duì)

93．粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章。（）答案：對(duì)

94．存款人申請(qǐng)使用電子支付密碼后，提交銀行的票據(jù)或結(jié)算憑證不需要加蓋預(yù)留印鑒。（）答案：錯(cuò)

95．匯入銀行對(duì)未在銀行開(kāi)立存款賬戶(hù)的匯入款項(xiàng)，在“49101應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”科目開(kāi)設(shè)通用賬戶(hù)核算，該賬戶(hù)按規(guī)定計(jì)付利息。（）答案：錯(cuò)

96．申請(qǐng)人辦理加急匯兌業(yè)務(wù)的，按規(guī)定加收30%的電子匯劃費(fèi)。（）答案：對(duì)

二、單選題

1.銀行承兌商業(yè)匯票上的簽章，應(yīng)為（）加其法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或者蓋章。A.銀行本票專(zhuān)用章 B.結(jié)算專(zhuān)用章 C.銀行匯票專(zhuān)用章 D.財(cái)務(wù)專(zhuān)用章 答案：C 2.前次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的被背書(shū)人是后一次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的背書(shū)人，依次前后銜接，最后一次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的（）是票據(jù)的最后持票人。

A.被背書(shū)人B.背書(shū)人C.持票人D.收款人 答案：A 3.背書(shū)欄不敷背書(shū)的，可以使用統(tǒng)一格式的粘單，粘附于票據(jù)憑證上規(guī)定的粘接處。粘單上的（），應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章。

A.最后背書(shū)人B.第一記載人C.第二記載人D.收款人 答案：B 4.（）萬(wàn)元（含）以上的匯兌業(yè)務(wù)核查并留存有效證件的復(fù)印件，摘錄申請(qǐng)人姓名、證件類(lèi)型、證件號(hào)碼、聯(lián)系方式等基本信息。A.1 B.2 C.3 D.5 答案：A 5.匯入銀行對(duì)于（）無(wú)法交付的匯款，應(yīng)主動(dòng)辦理退匯。A.10天B.1個(gè)月C.2個(gè)月D.3個(gè)月 答案：C 6.銀行匯票的提示付款期限自出票日起（），持票人超過(guò)付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。A.10天B.1個(gè)月C.2個(gè)月D.3個(gè)月 答案：B 7.在銀行開(kāi)立存款賬戶(hù)的持票人向開(kāi)戶(hù)銀行提示付款時(shí)，應(yīng)在匯票背面（）處簽章。

A.背書(shū)人B.被背書(shū)人C.收款人D.持票人向銀行提示付款簽章 答案：D 8.銀行本票的提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)（）。A.10天B.1個(gè)月C.2個(gè)月D.3個(gè)月 答案：C 9.紙質(zhì)商業(yè)匯票的付款期限自出票日開(kāi)始計(jì)算，最長(zhǎng)為（）。A.1個(gè)月B.3個(gè)月C.6個(gè)月D.1年 答案：C 10.商業(yè)匯票的提示付款期限，自匯票到期日起()。A.10日B.20日C.30日D.6個(gè)月 答案：A 11.銀行承兌匯票申請(qǐng)人于匯票到期日未能足額交存票款的，應(yīng)對(duì)出票人尚未支付的匯票金額按照每日()計(jì)收利息。

A.千分之五B.萬(wàn)分之一C.萬(wàn)分之三D.萬(wàn)分之五 答案：D 12.支票的提示付款期限自出票日起（）。A.10日B.30日C.60日D.90日 答案：A 13.票據(jù)和結(jié)算憑證的金額、出票或簽發(fā)日期、（）不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效；更改的結(jié)算憑證，銀行不予受理。

A.收款人名稱(chēng)B.付款人名稱(chēng)C.賬號(hào)D.開(kāi)戶(hù)行 答案：A 14.網(wǎng)內(nèi)往來(lái)是處理（）內(nèi)往賬行與來(lái)賬行之間本外幣資金匯劃、查詢(xún)查復(fù)等業(yè)務(wù)的應(yīng)用系統(tǒng)。A.不同數(shù)據(jù)中心內(nèi)B.同一數(shù)據(jù)中心C.全省范圍D.全國(guó)范圍 答案：B 15.網(wǎng)內(nèi)往來(lái)確認(rèn)交易成功后，在（）打印記賬憑證。A.交易清單B.錄入清單C.原始借方憑證D.原始貸方憑證 答案：B 16.根據(jù)匯兌收款人開(kāi)戶(hù)行不同以及匯款金額的大小，匯兌業(yè)務(wù)的辦理渠道也不同。收款人開(kāi)戶(hù)行為系統(tǒng)內(nèi)他行的，通過(guò)（）辦理資金匯劃。

A.網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng)B.大額支付系統(tǒng)C.小額支付系統(tǒng)D.支票影像系統(tǒng) 答案：A 17.柜員收到狀態(tài)為()網(wǎng)內(nèi)往來(lái)來(lái)賬報(bào)單時(shí)，打印一式三聯(lián)聯(lián)行來(lái)賬憑證。A.自動(dòng)入賬B.自動(dòng)核銷(xiāo)C.確認(rèn)D.錄入 答案：C 18.網(wǎng)內(nèi)往來(lái)規(guī)定：收到查詢(xún)、查復(fù)應(yīng)當(dāng)日及時(shí)處理，查復(fù)行應(yīng)在收到查詢(xún)信息的當(dāng)日至遲（）上午前予以答復(fù)。

A.當(dāng)日B.下一工作日C.第二天D.第三天答案：B 19.收款人開(kāi)戶(hù)行為系統(tǒng)外銀行，匯款金額（）（不含）元以上的通過(guò)大額支付系統(tǒng)辦理資金匯劃。A.2 B.5 C.10 D.50 答案：B 20.對(duì)于網(wǎng)內(nèi)往來(lái)往賬行確認(rèn)前發(fā)現(xiàn)的差錯(cuò)，由（）選擇“0199抹賬”交易處理。A.柜員B.原錄入柜員C.運(yùn)營(yíng)主管D.確認(rèn)柜員 答案：B 21.收款人開(kāi)戶(hù)行為系統(tǒng)外銀行，匯款金額（）（含）元以下的通過(guò)小額支付系統(tǒng)辦理資金匯劃。A.2 B.5 C.10 D.50 答案：B 22.大額支付往賬錄入與確認(rèn)必須以真實(shí)的（）為依據(jù)。A.記賬憑證 B.錄入清單 C.往賬報(bào)單 D.原始憑證 答案：D

23.大額支付往賬業(yè)務(wù)必須先做相關(guān)子系統(tǒng)（），再進(jìn)行往賬錄入、確認(rèn)處理。A.內(nèi)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)B.收款業(yè)務(wù)C.借記交易D.貸記交易 答案：D 24.（）跨行匯劃業(yè)務(wù)不可以通過(guò)小額支付系統(tǒng)辦理。A.1萬(wàn)元B.6萬(wàn)元C.2萬(wàn)元D.5000元 答案：B 25.大額支付往賬報(bào)單狀態(tài)為“發(fā)送不成功”或（）的，經(jīng)運(yùn)營(yíng)主管審核同意后，由確認(rèn)員立即取消，并重新進(jìn)行處理。

A.待撤銷(xiāo)B.發(fā)送成功C.已清算D.人行拒絕 答案：D 26.大額支付往、來(lái)賬報(bào)單要素有誤或有疑問(wèn)的，經(jīng)（）審批同意后發(fā)出查詢(xún)。A.運(yùn)營(yíng)主管B.三級(jí)主管C.二級(jí)主管D.九級(jí)主管 答案：A 27.小額支付系統(tǒng)支持()不間斷運(yùn)行。小額支付系統(tǒng)的系統(tǒng)工作日為自然日，其資金清算日為大額支付系統(tǒng)的工作日。

A.5×24小時(shí)B.7×12小時(shí)C.5×12小時(shí)D.7×24小時(shí) 答案：D 28.小額支付普通貸記業(yè)務(wù)來(lái)賬狀態(tài)為“自動(dòng)核銷(xiāo)”時(shí)，只需次日打?。ǎ.銀行留存B.客戶(hù)入賬通知書(shū)C.對(duì)賬單D.聯(lián)行來(lái)賬報(bào)單 答案：B 29.小額支付查詢(xún)行發(fā)出查詢(xún)第（）個(gè)工作日仍未收到查復(fù)的，應(yīng)再次發(fā)出查詢(xún)，并聯(lián)系其上級(jí)行督促查辦。

A.二B.三C.四D.五 答案：B 30.小額支付業(yè)務(wù)錄入錯(cuò)誤，確認(rèn)柜員未確認(rèn)前，由原錄入柜員進(jìn)行（）處理。A.取消B.抹賬C.修改D.沖正 答案：A 31.漫游匯款辦理兌付、查詢(xún)業(yè)務(wù)，支取密碼連續(xù)（）錄入錯(cuò)誤，當(dāng)日不得辦理兌付。A.三次B.五次C.七次D.十次 答案：A 32.漫游匯款客戶(hù)忘記密碼，不得辦理兌付，但可由（）辦理退匯。A.兌付人B.承兌人C.匯款人D.柜員 答案：C 33.下列關(guān)于漫游匯款退匯業(yè)務(wù)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.申請(qǐng)書(shū)要素填寫(xiě)是否齊全，業(yè)務(wù)類(lèi)型是否選擇“退匯”，漫游匯款號(hào)是否填寫(xiě)完整 B.該筆漫游匯款是否為本行匯出，尚未兌付 C.匯款人名稱(chēng)與原匯款業(yè)務(wù)是否一致

D.發(fā)證機(jī)關(guān)及證件號(hào)碼與其提供的身份證件是否相符，無(wú)需匯款人身份證件復(fù)印件 答案：D 34.因系統(tǒng)原因或機(jī)器問(wèn)題造成銀行匯票打印錯(cuò)誤，經(jīng)（）同意后由原經(jīng)辦柜員作抹賬處理，重新簽發(fā)銀行匯票。

A.運(yùn)營(yíng)主管B.授權(quán)主管C.三級(jí)主管D.二級(jí)主管 答案：A

35.對(duì)抹賬涉及銀行匯票憑證作廢的，將作廢憑證作（）附件。A.原記賬憑證B.抹賬記賬憑證C.重要空白憑證銷(xiāo)號(hào)表D.平賬報(bào)告表 答案：B 36.辦理轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買(mǎi)斷的商業(yè)匯票不需要背書(shū)轉(zhuǎn)讓

B.辦理買(mǎi)入返售業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票必須在客戶(hù)面前進(jìn)行封包，并由交易雙方在騎縫上簽名或蓋章 C.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)或票據(jù)包作為有價(jià)單證要貫徹“證賬分管”原則

D.辦理轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)禁使用本票、銀行匯票結(jié)算方式劃付資金，嚴(yán)禁將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入申請(qǐng)人未在我行備案的賬戶(hù)內(nèi) 答案：A 37.簽發(fā)銀行匯票，匯票經(jīng)辦行應(yīng)做到（）雙人分管、分用。A.銀行匯票憑證，業(yè)務(wù)辦訖章 B.業(yè)務(wù)辦訖章，業(yè)務(wù)專(zhuān)用章 C.銀行匯票憑證，銀行本票憑證D.銀行匯票憑證，匯票專(zhuān)用章 答案：D 38.申請(qǐng)人由于短缺解訖通知要求退款的，應(yīng)當(dāng)備函向出票行說(shuō)明短缺原因，并交回持有的匯票，出票行于提示付款期滿(mǎn)()后辦理退款。A.十日B.二十日C.一個(gè)月D.七天 答案：C 39.電子商業(yè)匯票最長(zhǎng)不得超過(guò)（）個(gè)月。A.3 B.6 C.9 D.12 答案：D 40.承兌銀行應(yīng)按銀行承兌匯票票面金額的（）一次性收取承兌手續(xù)費(fèi)。

A.千分之一 B.千分之五C.萬(wàn)分之一D.萬(wàn)分之五 答案：D 41．每張紙質(zhì)銀行承兌匯票票面金額原則上不超過(guò)（）萬(wàn)元人民幣。

A.1000 B.2000 C.5000 D.10000 答案：A 42.銀行匯票上指定的代理付款行辦理銀行匯票掛失止付和解除掛失止付的，應(yīng)（）。A.通過(guò)電話(huà)通知付款人 B.通過(guò)網(wǎng)內(nèi)往來(lái)發(fā)出查詢(xún)通知付款人 C.通過(guò)電話(huà)通知出票行 D.通過(guò)網(wǎng)內(nèi)往來(lái)發(fā)出查詢(xún)通知出票行 答案：D 43.銀行承兌匯票貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長(zhǎng)期限不超過(guò)（）個(gè)月。A.3 B.6 C.9 D.12 答案：B 44.貼現(xiàn)行應(yīng)在銀行承兌匯票到期前至少（）日通過(guò)委托收款的方式向承兌銀行寄發(fā)憑證。A.3 B.5 C.7 D.10 答案：C 45.貼現(xiàn)行柜員收到出票人開(kāi)戶(hù)行劃回的票款時(shí)，與第（）聯(lián)委托收款憑證核對(duì)無(wú)誤后，辦理貼現(xiàn)收回。A.一 B.二 C.三 D.四 答案：B 46.支票適用于單位和個(gè)人在（）的各種款項(xiàng)結(jié)算。

A.全國(guó)范圍內(nèi)B.同城票據(jù)交換范圍內(nèi)C.同一地市范圍內(nèi)D.同一省轄范圍內(nèi) 答案：A 47.出票人簽發(fā)空頭支票，銀行應(yīng)予以退票，并按規(guī)定填制報(bào)告書(shū)上報(bào)人民銀行按票面金額處以百分之五但不低于（）元的罰款。A.1千 B.2千 C.3千 D.5千 答案：A 48.申請(qǐng)人辦理加急匯兌業(yè)務(wù)的，按規(guī)定加收30%的（）

A.電子匯劃費(fèi) B.手續(xù)費(fèi) C.郵電費(fèi)

D.電子匯劃費(fèi)和手續(xù)費(fèi) 答案：A 49.通過(guò)小額支付系統(tǒng)兌付銀行匯票，出票行小額支付來(lái)賬業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的報(bào)單狀態(tài)有（）。A.待核銷(xiāo) B.待取消 C.已拒絕 D.已超時(shí) 答案：B 50.簽發(fā)銀行本票，本票經(jīng)辦行應(yīng)做到（）雙人分管、分用。A.銀行本票憑證、業(yè)務(wù)辦訖章 B.業(yè)務(wù)辦訖章、業(yè)務(wù)專(zhuān)用章 C.銀行本票憑證、銀行匯票憑證 D.銀行本票憑證、本票專(zhuān)用章 答案：D 51.對(duì)金額、（）、業(yè)務(wù)種類(lèi)的差錯(cuò)不得通過(guò)查詢(xún)查復(fù)更正。A.收款人名稱(chēng) B.收款人賬號(hào) C.幣種 D.匯款用途 答案：C 52.網(wǎng)內(nèi)往來(lái)來(lái)賬單筆核銷(xiāo)的，用聯(lián)行來(lái)賬憑證（）打印記賬憑證。A.第一聯(lián) B.第二聯(lián) C.第三聯(lián) D.第四聯(lián) 答案：A 53.對(duì)停用未超過(guò)（）的支付密碼器，可根據(jù)存款人要求，通過(guò)密碼器啟用交易將密碼器狀態(tài)重新置為正常。A.10天 B.20天 C.30天 D.60天 答案：C 54.移卡時(shí)必須按照匯票卡片準(zhǔn)確錄入（）、“匯票種類(lèi)”、“匯票號(hào)碼”、“出票金額”、“密押”等要素，逐筆移入?yún)R票卡片，否則將影響匯票的兌付和結(jié)清。A.“出票日期” B.“收款人賬號(hào)” C.“出票行行號(hào)” D.“付款人賬號(hào)” 答案：A 55.向人民銀行票據(jù)交換所提出支票實(shí)物憑以辦理支票影像的支票應(yīng)在支票的規(guī)定區(qū)域加蓋（）。

A.受理憑證章 B.業(yè)務(wù)辦訖章 C.業(yè)務(wù)專(zhuān)用章 D.票據(jù)交換專(zhuān)用章 答案：D 56.關(guān)于銀行匯票業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.匯票經(jīng)辦行應(yīng)做到銀行匯票專(zhuān)用章和銀行匯票憑證雙人分管、分用 B.未填寫(xiě)實(shí)際結(jié)算金額的銀行匯票可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓 C.持票人超過(guò)付款期限提示付款的，代理付款人不予受理 D.單位和個(gè)人各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票 答案：B 57.支票影像提入行在收到止付申請(qǐng)書(shū)的當(dāng)日至遲次日（）前發(fā)出應(yīng)答書(shū)。A.9點(diǎn) B.10點(diǎn) C.12點(diǎn) D.18點(diǎn) 答案：B 58.支票影像查復(fù)行應(yīng)在收到查詢(xún)當(dāng)日至遲次日（）前發(fā)出查復(fù)書(shū)。A.上午9點(diǎn) B.上午10點(diǎn) C.上午12點(diǎn) D.下午5點(diǎn) 答案：B 59.關(guān)于銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)人必須在農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)立基本賬戶(hù)、一般賬戶(hù)或臨時(shí)賬戶(hù) B.匯票金額、期限等不符合規(guī)定票據(jù)不得辦理貼現(xiàn) C.票據(jù)可以先貼現(xiàn)后查詢(xún)

D.背書(shū)不連續(xù)，粘單不符合標(biāo)準(zhǔn)的票據(jù)不得辦理貼現(xiàn) 答案：C 60.關(guān)于支票業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行簽章不符的支票 B.支票的提示付款期限自出票日起7日

C.支票的出票人簽發(fā)支票的金額不得超過(guò)付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額 D.存款人購(gòu)買(mǎi)支票時(shí)，必須為存款單位的財(cái)務(wù)人員或有權(quán)經(jīng)辦人員辦理。答案：B 61.關(guān)于匯兌業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)或個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)是我行目前憑以辦理匯兌業(yè)務(wù)的結(jié)算憑證 B.匯兌的申請(qǐng)日期是指申請(qǐng)人向匯出銀行提交申請(qǐng)書(shū)的當(dāng)日。銀行必須于當(dāng)日至遲次日匯出 C.匯款回單是該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶(hù)的證明

D.匯入銀行對(duì)未在銀行開(kāi)立存款賬戶(hù)的匯入款項(xiàng)，在“49101應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”科目開(kāi)設(shè)通用賬戶(hù)核算，該賬戶(hù)不計(jì)付利息 答案：C 62.票據(jù)的出票日如為11日，應(yīng)寫(xiě)成（）。A.壹十壹日 B.拾壹日 C.壹拾壹日 D.一拾一日 答案：C 63.銀行匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)硶?shū)人應(yīng)在銀行匯票背面簽章，記載被背書(shū)人名稱(chēng)和（）。A.背書(shū)原因 B.背書(shū)日期 C.背書(shū)用途 D.背書(shū)地點(diǎn) 答案：B 64.關(guān)于銀行本票業(yè)務(wù)，下列不正確的說(shuō)法是（）。A.銀行不得為單位簽發(fā)現(xiàn)金本票 B.本票可在不同票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)背書(shū)轉(zhuǎn)讓 C.單位和個(gè)人都可以使用銀行本票

D.銀行本票的提示付款期限最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)月 答案：B 65.漫游匯款人的名稱(chēng)中有柜員終端字庫(kù)里不存在的生僻字時(shí)，應(yīng)當(dāng)（）。A.用同音字代替 B.用大寫(xiě)拼音注明 C.用小寫(xiě)拼音注明 D.把字分成常用字寫(xiě) 答案：B 66.關(guān)于支付密碼使用，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.存款人申請(qǐng)使用電子支付密碼后，提交銀行的票據(jù)或結(jié)算憑證不需要加蓋預(yù)留印鑒 B.出票人簽發(fā)支付密碼錯(cuò)誤的支票，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)予退票，并按退票有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理 C.存款人申請(qǐng)使用電子支付密碼時(shí)，必須與營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)簽訂《使用電子支付密碼協(xié)議書(shū)》 D.使用支付密碼賬戶(hù)的支取方式為“支付密碼” 答案：A 67.簽發(fā)銀行本票，大小寫(xiě)具體記載方式應(yīng)當(dāng)遵照（）規(guī)定執(zhí)行。A.總行 B.銀聯(lián) C.銀監(jiān)會(huì) D.人民銀行 答案：D 68.同一賬號(hào)最多可在最多()個(gè)密碼器上加載。A.10 B.30 C.50 D.100 答案：C

三、多選題

1.支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用（）等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為。A.票據(jù) B.信用卡 C.匯兌 D.委托收款 答案：ABCD 2.支付結(jié)算中所指的票據(jù)包括（）。A.支票 B.銀行本票 C.銀行匯票 D.商業(yè)匯票 答案：ABCD 3.支付結(jié)算原則有（）。A.恪守信用，履約付款 B.誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配 C.銀行不墊款 D.誰(shuí)經(jīng)辦，誰(shuí)負(fù)責(zé) 答案：ABC 4.結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)、個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)是我行目前憑以辦理（）等業(yè)務(wù)的結(jié)算憑證。A.匯兌 B.委托收款 C.銀行匯票 D.銀行本票 答案：ACD 5.票據(jù)和結(jié)算憑證的（）不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效。A.金額

B.出票或簽發(fā)日期 C.付款人名稱(chēng) D.收款人名稱(chēng) 答案：ABD 6.簽發(fā)商業(yè)匯票必須記載下列事項(xiàng)()。

A．表明“商業(yè)承兌匯票”或“銀行承兌匯票”的字樣 B．無(wú)條件支付的委托；確定的金額 C．付款人名稱(chēng)；收款人名稱(chēng) D．出票日期；出票人簽章。答案：ABCD 7.（）可以用為單位在票據(jù)上的簽章。A.授權(quán)的代理人簽章 B.公章 C.財(cái)務(wù)專(zhuān)用章 D.法定代表人簽章 答案：ABCD 8.票據(jù)可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)ǎ┎坏帽硶?shū)轉(zhuǎn)讓。A.填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票 B.填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票 C.支取現(xiàn)金的支票 D.轉(zhuǎn)賬支票 答案：ABC 9.可以辦理掛失止付的票據(jù)是（）。A.已承兌的商業(yè)匯票 B.支票 C.現(xiàn)金銀行本票

D.填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的全國(guó)銀行匯票 答案：ABCD 10.辦理貼現(xiàn)時(shí)，必須對(duì)票據(jù)進(jìn)行查詢(xún)，查詢(xún)內(nèi)容包括（）。A．匯票票面要素是否真實(shí)相符 B．他行是否已辦理查詢(xún) C．是否掛失止付或公示催告

D．背書(shū)是否連續(xù)，有無(wú)“不得轉(zhuǎn)讓”字樣 答案：ABC 11.以下適用辦理委托收款結(jié)算方式的是（）。A.已承兌商業(yè)承兌匯票 B.已承兌銀行承兌匯票 C.債券 D.存單 答案：ABCD 12.委托收款憑證不得更改的要素有（）。A.收款人賬號(hào) B.委托日期 C.收款人名稱(chēng) D.金額.答案：BCD 13.不得受理的銀行匯票有（）。A.未填明實(shí)際結(jié)算金額 B.未填明多余款金額 C.實(shí)際結(jié)算金額更改 D.實(shí)際結(jié)算金額超過(guò)出票金.答案：ABCD 14.下列關(guān)于銀行匯票的背書(shū)轉(zhuǎn)讓說(shuō)法正確的是（）。A.銀行匯票的背書(shū)轉(zhuǎn)讓以不超過(guò)出票金額的實(shí)際結(jié)算金額為準(zhǔn)

B.未填寫(xiě)實(shí)際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過(guò)出票金額的銀行匯票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓 C.銀行匯票可背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)蠲鳌艾F(xiàn)金”字樣的銀行匯票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓 D.背書(shū)人為單位的，簽章應(yīng)為法定代表人或者其授權(quán)代理人名章 答案：ABC 15.商業(yè)匯票按承兌人的不同可分為（）。A.銀行匯票 B.商業(yè)承兌匯票 C.銀行承兌匯票 D.銀行本票.答案：BC 16.轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)按對(duì)方是否回售分為（）。A.買(mǎi)斷 B.賣(mài)斷 C.買(mǎi)入返售 D.賣(mài)出回購(gòu) 答案：AC 17.簽發(fā)托收憑證必須記載下列事項(xiàng)（）。A.表明“委托托收”的字樣

B.確定的金額、付款人名稱(chēng)、收款人名稱(chēng) C.委托收款憑據(jù)名稱(chēng)及附寄單證張數(shù)、委托日期 D.收款人簽章 答案：ABCD 18.柜員接到辦理往賬業(yè)務(wù)的相關(guān)憑證，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容（）。A.憑證是否符合支付結(jié)算辦法的有關(guān)規(guī)定，要素是否齊全、正確 B.聯(lián)次和附件是否完整，各聯(lián)次要素是否一致，是否超過(guò)有效期限

C.加急匯兌業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶(hù)確認(rèn)收款人賬號(hào)戶(hù)名無(wú)誤,申請(qǐng)人是否在結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)上標(biāo)記“加急” D.匯款人和收款人均為個(gè)人，需要在匯入行支取現(xiàn)金的，是否在個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)大寫(xiě)匯款金額前注明“現(xiàn)金”字樣。答案：ABCD 19.來(lái)賬業(yè)務(wù)憑證應(yīng)重點(diǎn)審核（）。A.來(lái)賬業(yè)務(wù)是否為本行受理業(yè)務(wù)

B.來(lái)賬憑證要素是否齊全、正確；收款人或付款人為本行賬戶(hù)，賬號(hào)與戶(hù)名是否相符

C.收到劃回的委托收款貸方報(bào)單，或未自動(dòng)核銷(xiāo)的銀行匯票借方報(bào)單時(shí)，與留底聯(lián)或卡片核對(duì)是否一致 D.退匯來(lái)賬憑證與原匯劃憑證相關(guān)要素是否一致。答案：ABCD 20.簽發(fā)支票必須記載的事項(xiàng)（）。A.表明“支票”的字樣，無(wú)條件支付的委托 B.確定的金額 C.付款人名稱(chēng)

D.出票日期，出票人簽章 答案：ABCD 21.查詢(xún)查復(fù)必須貫徹()的原則，不得相互推諉，查詢(xún)查復(fù)要做到用語(yǔ)文明、內(nèi)容詳盡、有根有據(jù) A.有疑必查 B.查必徹底 C.有查必復(fù) D.復(fù)必明確 答案：ABCD 22.不得通過(guò)查詢(xún)查復(fù)更正的差錯(cuò)有（）。A.收款人賬號(hào) B.金額 C.幣種 D.業(yè)務(wù)種類(lèi) 答案：BCD 23.必須由運(yùn)營(yíng)主管審批同意的業(yè)務(wù)有（）。A.發(fā)出查詢(xún) B.收到查詢(xún) C.收到查復(fù) D.發(fā)出查復(fù) 答案：AD 24.必須一一配對(duì)保管的是（）。A.發(fā)出查詢(xún)書(shū)與收到查復(fù)書(shū) B.收到查詢(xún)書(shū)與發(fā)出查復(fù)書(shū) C.發(fā)出查詢(xún)書(shū)與發(fā)出查復(fù)書(shū) D.收到查詢(xún)書(shū)與收到查復(fù)書(shū) 答案：AB 25.出票人簽發(fā)（），銀行應(yīng)予以退票，并按規(guī)定填制報(bào)告書(shū)上報(bào)人民銀行按票面金額處以百分之五但不低于1千元的罰款。A.空頭支票

B.簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票 C.使用支付密碼地區(qū)，支付密碼錯(cuò)誤的支票 D.收款人賬號(hào)、戶(hù)名不符的支票 答案：ABC 26.網(wǎng)內(nèi)往來(lái)業(yè)務(wù)往賬行當(dāng)日發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，處理正確的是（）。A.錄入后確認(rèn)前發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，由原錄入柜員作抹賬處理。B.確認(rèn)后來(lái)賬行核銷(xiāo)前發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，分別由原確認(rèn)、錄入柜員抹賬

C.來(lái)賬行核銷(xiāo)后發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，往賬行發(fā)出查詢(xún)，來(lái)賬行根據(jù)查詢(xún)內(nèi)容代為更正或抹賬，并向往賬行發(fā)出查復(fù)。D.抹賬原錯(cuò)誤的記賬憑證上按規(guī)定用紅字批注，注明抹賬原因，原錄入清單附記賬憑證后。答案：ABCD 27.匯出行辦理匯兌業(yè)務(wù)，正確的做法是（）。

A.匯兌的申請(qǐng)日期是指申請(qǐng)人向匯出銀行提交申請(qǐng)書(shū)的當(dāng)日，銀行必須于當(dāng)日至遲次日匯出 B.匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶(hù)的證明。

C.申請(qǐng)人為個(gè)人并通過(guò)現(xiàn)金進(jìn)行匯款的，應(yīng)通過(guò)“49101應(yīng)解匯款及臨時(shí)存款”科目開(kāi)設(shè)通用賬戶(hù)進(jìn)行過(guò)渡核算。

D.申請(qǐng)人對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷(xiāo)，匯出銀行查明確未匯出款項(xiàng)的，收回原結(jié)算申請(qǐng)書(shū)回單，方可辦理撤銷(xiāo)。答案：ABCD 28.大額支付系統(tǒng)可以處理的業(yè)務(wù)有（）A.跨行借記業(yè)務(wù) B.跨行貸記業(yè)務(wù) C.查詢(xún)查復(fù)業(yè)務(wù) D.定期貸記業(yè)務(wù) 答案：BC 29.網(wǎng)內(nèi)往來(lái)來(lái)賬核銷(xiāo)，處理正確的（）。

A.收到狀態(tài)為“自動(dòng)核銷(xiāo)”的來(lái)賬報(bào)單時(shí)，只需次日打印客戶(hù)回單。

B.收到狀態(tài)為“確認(rèn)”的來(lái)賬報(bào)單時(shí)，打印一式三聯(lián)聯(lián)行來(lái)賬憑證，在來(lái)賬憑證第一聯(lián)加蓋經(jīng)辦員章。經(jīng)辦柜員審核來(lái)賬憑證無(wú)誤后，選擇來(lái)賬單筆核銷(xiāo)交易核銷(xiāo)來(lái)賬。

C.來(lái)賬單筆核銷(xiāo)的，用聯(lián)行來(lái)賬憑證第一聯(lián)打印記賬憑證，來(lái)賬批量核銷(xiāo)的，第一聯(lián)附記賬憑證后。D.對(duì)于“匯兌”和“托收”來(lái)賬報(bào)單，可選擇來(lái)賬批量核銷(xiāo)交易處理。答案：ABCD 30.大額支付差錯(cuò)處理，正確處理方式有（）。

A.差錯(cuò)處理必須堅(jiān)持“更改有據(jù)”的原則，對(duì)有差錯(cuò)或有疑問(wèn)的業(yè)務(wù)應(yīng)及時(shí)處理，不得拖延 B.往賬確認(rèn)前發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)由原錄入員根據(jù)原始憑證要素進(jìn)行修改或刪除后重新錄入

C.往賬確認(rèn)后發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，經(jīng)運(yùn)營(yíng)主管審核并簽章后，由原確認(rèn)員通過(guò)大額支付系統(tǒng)向接收行發(fā)送“退回申請(qǐng)”

D.對(duì)有疑問(wèn)的來(lái)賬報(bào)單，經(jīng)運(yùn)營(yíng)主管審批后，及時(shí)來(lái)賬核銷(xiāo)，轉(zhuǎn)入“待處理來(lái)賬貸方報(bào)單款項(xiàng)”賬戶(hù)核算，并發(fā)出查詢(xún)，待收到查復(fù)后按查復(fù)書(shū)要求進(jìn)行處理 答案：ABCD 31.大額支付業(yè)務(wù)對(duì)狀態(tài)為()的報(bào)單，經(jīng)運(yùn)營(yíng)主管審批同意后，由原確認(rèn)員選擇取消貸方報(bào)單交易處理。A.發(fā)送不成功 B.發(fā)送成功 C.已清算 D.人行拒絕.答案：AD 32.關(guān)于大額支付業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.在每個(gè)工作日處理大額支付業(yè)務(wù)前，及時(shí)更新大額支付系統(tǒng)行名行號(hào)表

B.往賬錄入與確認(rèn)必須以真實(shí)的原始憑證為依據(jù)，錄入與確認(rèn)的數(shù)據(jù)必須與原始憑證核對(duì)一致 C.來(lái)賬的手工核銷(xiāo)和入賬，須由不同柜員分別完成

D.辦理大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)必須符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的金額起點(diǎn) 答案：ABCD 33.辦理大額支付業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.農(nóng)行行內(nèi)貸記支付業(yè)務(wù)，一律通過(guò)農(nóng)行網(wǎng)內(nèi)往來(lái)系統(tǒng)辦理，不得通過(guò)大額支付系統(tǒng)處理。B.大額支付貸記業(yè)務(wù)起點(diǎn)金額為2萬(wàn)元。

C.來(lái)賬報(bào)單狀態(tài)為“來(lái)賬自動(dòng)核銷(xiāo)”的，次日打印客戶(hù)入賬通知書(shū)加蓋業(yè)務(wù)辦訖章交客戶(hù)作為入賬回單。D.錄入柜員錄入的往賬業(yè)務(wù)，確認(rèn)柜員當(dāng)天必須確認(rèn)完畢。答案：ACD 34.不得超過(guò)人民銀行規(guī)定的金額上限的小額支付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)有（）。A.普通借記業(yè)務(wù) B.普通貸記業(yè)務(wù) C.定期借記業(yè)務(wù) D.定期貸記業(yè)務(wù).答案：BD 35.辦理小額支付定期借記業(yè)務(wù)，（）需簽訂辦理代扣某類(lèi)費(fèi)用的三方協(xié)議（合同）。A.收款人 B.付款人 C.收款人開(kāi)戶(hù)行 D.付款人開(kāi)戶(hù)行 答案：ABD 36.辦理定期貸記業(yè)務(wù)，（）需簽訂雙方協(xié)議（合同）。A.收款人 B.付款人 C.收款人開(kāi)戶(hù)行 D.付款人開(kāi)戶(hù)行 答案：BD 37.辦理小額支付普通貸記業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法正確的有（）。A.普通貸記往賬業(yè)務(wù)采取錄入、確認(rèn)雙人操作模式 B.確認(rèn)柜員根據(jù)原始憑證核對(duì)錄入清單，及時(shí)進(jìn)行確認(rèn)

C.辦理普通貸記業(yè)務(wù)，除按照《支付結(jié)算辦法》相關(guān)規(guī)定審核往賬業(yè)務(wù)憑證外，還要審核匯劃金額是否在人民銀行規(guī)定范圍之內(nèi)

D.自動(dòng)核銷(xiāo)的來(lái)賬業(yè)務(wù)，次日由來(lái)賬行打印客戶(hù)入賬通知書(shū) 答案：ABCD 38.小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法正確的是（）。A.通存通兌業(yè)務(wù)包括通存業(yè)務(wù)、通兌業(yè)務(wù)和賬戶(hù)信息查詢(xún)業(yè)務(wù) B.客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)通通存通兌業(yè)務(wù)，必須在開(kāi)戶(hù)行簽訂通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議

C.通存業(yè)務(wù)和通兌業(yè)務(wù)可委托他人辦理，賬戶(hù)信息查詢(xún)業(yè)務(wù)、開(kāi)通和終止通存通兌業(yè)務(wù)僅限于客戶(hù)本人辦理

D.在客戶(hù)本人辦理通存業(yè)務(wù)或通兌業(yè)務(wù)時(shí)要求進(jìn)行賬戶(hù)查詢(xún)的，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)免費(fèi)提供一次賬戶(hù)信息查詢(xún)服務(wù) 答案：ABCD 39.關(guān)于小額支付查詢(xún)查復(fù)業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法正確的有（）。A.收到查詢(xún)、查復(fù)應(yīng)當(dāng)日處理，至遲不得超過(guò)第二個(gè)工作日上午 B.小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)的金額、幣種、業(yè)務(wù)類(lèi)型不得通過(guò)查詢(xún)查復(fù)代為更正 C.查詢(xún)查復(fù)應(yīng)遵循“有疑必查、有查必復(fù)、復(fù)必詳盡、切實(shí)處理”的原則

D.發(fā)出查詢(xún)第二個(gè)工作日仍未收到查復(fù)的，應(yīng)再次發(fā)出查詢(xún)，并聯(lián)系其上級(jí)行督促查辦 答案：ABC 40.關(guān)于小額支付系統(tǒng)，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.小額支付系統(tǒng)主要處理跨行同城、異地紙質(zhì)憑證截留的借記支付業(yè)務(wù)以及金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的小額貸記支付業(yè)務(wù)

B.小額支付系統(tǒng)與大額支付系統(tǒng)共享行名行號(hào)庫(kù)，應(yīng)用小額支付系統(tǒng)的機(jī)構(gòu)增設(shè)、變更、撤銷(xiāo)等管理同大額支付系統(tǒng)

C.小額支付系統(tǒng)普通貸記和普通借記業(yè)務(wù)不得超過(guò)人民銀行規(guī)定的金額上限

D.差錯(cuò)處理須堅(jiān)持“更改有據(jù)”的原則，對(duì)有差錯(cuò)或有疑問(wèn)的報(bào)單應(yīng)及時(shí)處理，不得拖延 答案：ABD 41.辦理漫游匯款匯出業(yè)務(wù)，柜員應(yīng)認(rèn)真審核以下內(nèi)容（）。

A.匯款人名稱(chēng)、申請(qǐng)人證件類(lèi)型、發(fā)證機(jī)關(guān)及證件號(hào)碼與其提供的身份證件是否相符

B.代理他人匯款的是否出示代理人及匯款人身份證件，是否將代理人姓名、身份證件類(lèi)型、發(fā)證機(jī)關(guān)和證件號(hào)碼、聯(lián)系方式填寫(xiě)在申請(qǐng)書(shū)背面

C.金額、幣種與收到的現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬憑證是否相符

D.款項(xiàng)從單位銀行結(jié)算賬戶(hù)轉(zhuǎn)出、收款人為個(gè)人的，匯款用途是否明確，是否符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》等規(guī)章制度的規(guī)定 答案：ABCD 42.辦理漫游匯款兌付業(yè)務(wù)，柜員應(yīng)認(rèn)真審核以下內(nèi)容（）。

A.申請(qǐng)書(shū)要素填寫(xiě)是否齊全，業(yè)務(wù)類(lèi)型是否選擇“支取”，漫游匯款號(hào)是否填寫(xiě)完整 B.收款人名稱(chēng)、申請(qǐng)人證件類(lèi)型、發(fā)證機(jī)關(guān)及證件號(hào)碼與其提供的身份證件是否相符 C.他人代理支取的，必須同時(shí)出示代理人和被代理人的身份證件 D.客戶(hù)要求支取現(xiàn)金的，是否符合人民銀行現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定 答案：ABCD 43.下列關(guān)于漫游匯款退匯業(yè)務(wù)，說(shuō)法正確的是（）。A.柜員只能受理原匯款人本人的申請(qǐng)辦理退匯業(yè)務(wù) B.退匯金額為原匯出金額

C.退匯業(yè)務(wù)應(yīng)由原匯出行受理，如原匯出行撤銷(xiāo)，由其清理行受理 D.原匯款人為單位的，退匯時(shí)可以辦理現(xiàn)金支取 答案：ABC 44.對(duì)于漫游匯款匯款人、收款人、金額等匯款要素錄入錯(cuò)誤，柜員應(yīng)通知匯款人持（）前來(lái)辦理相關(guān)手續(xù)，經(jīng)審批后進(jìn)行抹賬或退匯處理。A.身份證件 B.戶(hù)口簿 C.匯款回執(zhí) D.結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū).答案：AC 45.柜員收到申請(qǐng)人提交的結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)辦理銀行匯票業(yè)務(wù)，重點(diǎn)審核（）。A.申請(qǐng)人簽章是否與預(yù)留銀行印鑒相符，約定使用支付密碼的，是否填寫(xiě)支付密碼 B.大小寫(xiě)金額是否一致、正確 C.憑證所填要素是否齊全、正確、清晰，聯(lián)次是否完整，各聯(lián)次要素是否一致 D.不得轉(zhuǎn)讓的，是否在“附加信息及用途”欄注明 答案：ABCD 46.銀行匯票業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.匯票經(jīng)辦行應(yīng)做到銀行匯票專(zhuān)用章和銀行匯票憑證雙人分管、分用 B.銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金 C.銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個(gè)月

D.全國(guó)銀行匯票在全國(guó)范圍內(nèi)使用，華東三省一市銀行匯票在江蘇省、浙江省、安徽省和上海市區(qū)域內(nèi)使用 答案：ABCD 47.簽發(fā)銀行匯票，以下做法正確的有（）。

A.嚴(yán)格依據(jù)申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容按照系統(tǒng)提示輸入?yún)R票信息，特別要注意系統(tǒng)自動(dòng)顯示的戶(hù)名與申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容是否一致

B.匯票專(zhuān)用章保管柜員蓋章時(shí)應(yīng)認(rèn)真審核申請(qǐng)書(shū)一、二聯(lián)要素與銀行匯票內(nèi)容是否一致

C.因系統(tǒng)原因或機(jī)器問(wèn)題造成匯票打印錯(cuò)誤，經(jīng)運(yùn)營(yíng)主管同意后由原經(jīng)辦柜員作抹賬處理，重新簽發(fā)銀行匯票

D.對(duì)抹賬涉及銀行匯票憑證作廢的，將作廢憑證作抹賬記賬憑證附件 答案：ABCD 48.移卡時(shí)必須準(zhǔn)確錄入的要素有（）。A.出票日期 B.匯票種類(lèi) C.匯票號(hào)碼 D.出票金額和密押 答案：ABCD 49.關(guān)于銀行匯票背書(shū)，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.銀行匯票在提示付款期限內(nèi)可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)浔硶?shū)必須連續(xù) B.區(qū)域性銀行匯票僅限于在本區(qū)域內(nèi)背書(shū)轉(zhuǎn)讓

C.現(xiàn)金銀行匯票、正面填明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的銀行匯票、未填寫(xiě)實(shí)際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過(guò)出票金額的銀行匯票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓

D.銀行匯票的背書(shū)轉(zhuǎn)讓以不超過(guò)出票金額的實(shí)際結(jié)算金額為準(zhǔn) 答案：ABCD 50.代理付款行收到持票人直接交來(lái)的銀行匯票和進(jìn)賬單，重點(diǎn)審核以下內(nèi)容（）。A.全國(guó)匯票匯票聯(lián)和解訖通知聯(lián)是否齊全一致，匯票是否真實(shí)，是否超過(guò)提 示付款期限

B.本行受理的銀行匯票，填明的持票人是否在本行開(kāi)戶(hù)，持票人名稱(chēng)是否為該持票人，與進(jìn)賬單上的名稱(chēng)是否相符

C.出票行的簽章是否符合規(guī)定

D.持票人是否在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，其簽章與進(jìn)賬單上的收款人和預(yù)留銀行印鑒是否相符 答案：ABCD 51.關(guān)于商業(yè)匯票的相關(guān)規(guī)定，下列說(shuō)法正確的是（）。A.商業(yè)匯票按承兌人的不同分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票 B.商業(yè)匯票的收、付款人必須是在銀行開(kāi)立存款賬戶(hù)的法人或其他組織

C.商業(yè)匯票上填明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的以及作成委托收款背書(shū)的商業(yè)匯票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓 D.商業(yè)匯票的付款人是承兌人 答案：ABCD 52.辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，以下做法正確的是（）。

A.銀行承兌匯票貼現(xiàn)，必須向承兌行進(jìn)行查詢(xún)，核實(shí)匯票的真實(shí)性，未經(jīng)查詢(xún)的銀行承兌匯票，一律不得辦理貼現(xiàn)

B.按照銀行承兌匯票的防偽點(diǎn)對(duì)票據(jù)憑證的真?zhèn)芜M(jìn)行鑒定 C.貼現(xiàn)票據(jù)作為有價(jià)單證要貫徹“證賬分管”原則

D.辦理委托收款時(shí)，托收柜員對(duì)已作背書(shū)的票據(jù)進(jìn)行正反面復(fù)印，銀行承兌匯票原件作委托收款憑證的附件 答案：ABCD 53.關(guān)于銀行本票業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.銀行本票的提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月

B.簽發(fā)銀行本票，大小寫(xiě)金額具體記載方式遵照當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的規(guī)定執(zhí)行 C.銀行本票經(jīng)辦行應(yīng)做到本票專(zhuān)用章和銀行本票憑證雙人分管、分用 D.銀行本票見(jiàn)票即付 答案：ABCD 54.對(duì)于支付密碼器的使用，說(shuō)法正確的是（）。

A.存款人簽發(fā)支付密碼正確的票據(jù)和結(jié)算憑證，但簽章與預(yù)留銀行印鑒不符，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)予退票 B.存款人申請(qǐng)使用電子支付密碼時(shí)，必須與營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)簽訂《使用電子支付密碼協(xié)議書(shū)》 C.電子支付密碼應(yīng)用碳素墨水或墨汁書(shū)寫(xiě)，不得涂改

D.出票人簽發(fā)支付密碼錯(cuò)誤的支票，營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)予退票，并按退票有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理 答案：BCD 55.存款人申請(qǐng)辦理支付密碼器的發(fā)行、賬戶(hù)加載、密鑰更換、停用、啟用、解鎖管理類(lèi)操作時(shí)，應(yīng)向其開(kāi)戶(hù)行提交()。

A.加蓋單位公章的書(shū)面申請(qǐng)

B.出具法定代表人或授權(quán)代理人身份證件

C.存款人為個(gè)體工商戶(hù)或個(gè)人的，提供本人身份證件

D.委托他人辦理的，還應(yīng)同時(shí)提供授權(quán)委托書(shū)及授權(quán)代理人身份證件，明確代理人身份及委托權(quán)限 答案：ABCD 56.關(guān)于電子支付密碼業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.電子支付密碼的使用范圍為支票、結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)以及經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他支付憑證 B.空白支付密碼器作為一般憑證管理

C.存款人辦理銷(xiāo)戶(hù)，除按原規(guī)定出具相關(guān)證明文件外，還必須申請(qǐng)將該賬戶(hù)在所有已加載的支付密碼器中刪除

D.營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理支付密碼器的發(fā)行、賬戶(hù)加載等操作，必須聯(lián)機(jī)進(jìn)行，并確保支付密碼器與業(yè)務(wù)終端通訊正常 答案：ACD 57.向存款人出售支票，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.存款人購(gòu)買(mǎi)支票時(shí)，必須為存款單位的財(cái)務(wù)人員或有權(quán)經(jīng)辦人員辦理 B.購(gòu)買(mǎi)時(shí)應(yīng)填寫(xiě)結(jié)算憑證領(lǐng)用單（由各行自制），并加蓋預(yù)留銀行簽章 C.銀行發(fā)售支票每個(gè)賬戶(hù)一般一次一本，業(yè)務(wù)量大的可以適當(dāng)放寬 D.出售時(shí)銀行應(yīng)在每張支票上加蓋本行行名和存款人賬號(hào) 答案：ABCD 58.支票提示付票，以下說(shuō)法正確的（）。

A.持票人提示付款，可以委托開(kāi)戶(hù)銀行收款或直接向付款人提示付款。

B.持票人持用于轉(zhuǎn)賬的支票直接向付款人提示付款時(shí)，應(yīng)在支票背面背書(shū)人簽章欄簽章，并將支票和填制的進(jìn)賬單交送出票人開(kāi)戶(hù)銀行

C.持票人委托開(kāi)戶(hù)銀行收款的支票，持票人、出票人不在同一銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)戶(hù)的，銀行應(yīng)通過(guò)票據(jù)交換系統(tǒng)或支票影像交換系統(tǒng)收妥后入賬，銀行不墊款 D.持票人委托開(kāi)戶(hù)銀行收款時(shí)，應(yīng)作委托收款背書(shū)。答案：ABCD 59.關(guān)于支票業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.現(xiàn)金支票用于支取現(xiàn)金也可用于轉(zhuǎn)賬，轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬

B.支票的出票人預(yù)留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據(jù)，銀行也可以與出票人約定使用支付密碼，作為銀行審核支付支票金額的條件

C.支票的提示付款期限自出票日起10日，超過(guò)提示付款期限提示付款的，持票人開(kāi)戶(hù)銀行不予受理，付款人不予付款

D.出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行簽章不符的支票；使用支付密碼的，出票人不得簽發(fā)支付密碼錯(cuò)誤的支票 答案：BCD 60.簽發(fā)銀行本票，以下操作正確的有（）

A.嚴(yán)格依據(jù)申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容按照系統(tǒng)提示輸入?yún)R票信息，特別要注意系統(tǒng)自動(dòng)顯示的戶(hù)名與申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容是否一致

B.本票專(zhuān)用章保管柜員蓋章時(shí)應(yīng)認(rèn)真審核申請(qǐng)書(shū)一、二聯(lián)要素與銀行本票內(nèi)容是否一致

C.用于轉(zhuǎn)賬的本票，在本票上劃去“現(xiàn)金”字樣；用于支取現(xiàn)金的本票，在本票上劃去“轉(zhuǎn)賬”字樣 D.因系統(tǒng)原因或機(jī)器問(wèn)題造成本票打印錯(cuò)誤，經(jīng)運(yùn)營(yíng)主管同意后由原經(jīng)辦柜員作抹賬處理，重新簽發(fā)銀行本票 答案：ABCD 61.辦理支票影像業(yè)務(wù)，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.支票影像業(yè)務(wù)處理遵循“先付后收、收妥抵用、全額清算、銀行不墊款”的原則

B.影像交換系統(tǒng)處理支票業(yè)務(wù)的金額上限由中國(guó)人民銀行規(guī)定，超過(guò)金額上限的支票，影像交換系統(tǒng)拒絕受理

C.支票影像信息一經(jīng)影像交換系統(tǒng)發(fā)出，不得更改或撤銷(xiāo)

D.提出行必須按規(guī)定審核支票，確保支票的真實(shí)性及票面信息的合規(guī)性、完整性。答案：ABCD 62.持票人開(kāi)戶(hù)行收到持票人送交的辦理支票影像的支票和進(jìn)賬單時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審查（）。A.支票票面是否記載銀行機(jī)構(gòu)代碼

B.支票金額是否超過(guò)中國(guó)人民銀行規(guī)定的影像支票業(yè)務(wù)的金額上限 C.出票人的簽章是否符合規(guī)定

D.背書(shū)轉(zhuǎn)讓的支票，其背書(shū)是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書(shū)使用粘單的是否按規(guī)定加蓋騎縫章 答案：ABCD 63.不得辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的銀行承兌匯票是（）。A.背書(shū)不連續(xù)，粘單不符合標(biāo)準(zhǔn) B.注有“不得轉(zhuǎn)讓”、“質(zhì)押”字樣

C.本營(yíng)業(yè)單位承兌的未經(jīng)背書(shū)轉(zhuǎn)讓的銀行承兌匯票 D.內(nèi)容有涂改，有關(guān)簽章不符合要求 答案：ABCD 64.不得辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的銀行承兌匯票是（）。A.法定要素不全

B.匯票金額、期限等不符合規(guī)定 C.承兌附有條件的

D.已收到承兌人發(fā)出停止辦理貼現(xiàn)的通知 答案：ABCD 65.關(guān)于貼現(xiàn)收回，以下操作正確的有（）。

A.應(yīng)在銀行承兌匯票到期前至少七日通過(guò)委托收款的方式向承兌銀行寄發(fā)憑證 B.在貿(mào)易通系統(tǒng)中辦理委托收款

C.辦理委托收款時(shí)，托收柜員對(duì)已作背書(shū)的票據(jù)進(jìn)行正反面復(fù)印，銀行承兌匯票原件作委托收款憑證的附件

D貼現(xiàn)行柜員收到出票人開(kāi)戶(hù)行劃回的票款時(shí)，與第二聯(lián)委托收款憑證核對(duì)無(wú)誤后，辦理貼現(xiàn)收回，在貿(mào)易通系統(tǒng)中辦理委托收款銷(xiāo)記。答案：ABCD 66.銀行辦理支付結(jié)算，不準(zhǔn)以任何理由（）。A.壓票 B.任意退票

C.截留挪用客戶(hù)和他行資金 D.拒絕承兌、貼現(xiàn)票據(jù) 答案：ABC 67.關(guān)于票據(jù)背書(shū)，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.票據(jù)的背書(shū)人應(yīng)當(dāng)在票據(jù)背面的背書(shū)欄依次背書(shū)。背書(shū)欄不敷背書(shū)的，可以使用統(tǒng)一格式的粘單，粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章

B.背書(shū)不得附有條件。背書(shū)附有條件的，所附條件不具有票據(jù)上的效力。C.已背書(shū)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，背書(shū)應(yīng)當(dāng)連續(xù)，持票人以背書(shū)的連續(xù)，證明其票據(jù)權(quán)利。

D.票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓時(shí)，由背書(shū)人在票據(jù)背面簽章、記載被背書(shū)人名稱(chēng)和背書(shū)日期。背書(shū)未記載日期的，視為在票據(jù)到期日前背書(shū)。答案：ABCD 68.票據(jù)和結(jié)算憑證簽章，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.銀行匯票的出票人的簽章、銀行承兌商業(yè)匯票的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行匯票專(zhuān)用章加其法定代表人或其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章

B.商業(yè)匯票的出票人的簽章，為該單位的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或者公章加其法定代表人或者其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章

C.銀行本票的出票人的簽章，應(yīng)為經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行本票專(zhuān)用章加其法定代表人或其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章。

D.支票的出票人的簽章，出票人為單位的，應(yīng)為該單位在銀行預(yù)留簽章一致的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或者公章加其法定代表人或其授權(quán)代理人的簽名或者蓋章。答案：ABCD 69.支票影像業(yè)務(wù)處理遵循()的原則。A.先付后收 B.收妥抵用 C.全額清算 D.銀行不墊款 答案：ABCD 70.關(guān)于漫游匯款業(yè)務(wù)，以下說(shuō)法正確的有（）。

A.所有ABIS對(duì)外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)必須辦理漫游匯款兌付業(yè)務(wù)，不得推諉、拒絕 B.漫游匯款退匯業(yè)務(wù)必須由原匯款人本人申請(qǐng)辦理

C.柜員受理匯出、兌付或退匯業(yè)務(wù)，必須審核客戶(hù)提交的有效身份證件、依據(jù)漫游匯款申請(qǐng)書(shū)錄入信息 D.辦理漫游匯款業(yè)務(wù)須按有關(guān)規(guī)定收取費(fèi)用。答案：ABCD