第一篇：甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題及對策建議_甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題及對策建議[范文模版]

摘要：隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)在社會經(jīng)濟(jì)中的地位和作用日益重要，在經(jīng)濟(jì)問題、社會問題等多個方面都發(fā)揮了積極作用。國家對小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展問題日益重視，尤其是在小微企業(yè)融資問題上，中央政府以及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)連續(xù)出臺了多項政策給予小微企業(yè)信貸方面的支持。在此基礎(chǔ)上，甘肅銀行把握機(jī)會，大力發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，實現(xiàn)了市場競爭力的擴(kuò)張，但是其在發(fā)展過程中也出現(xiàn)了一些問題，本文結(jié)合甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展情況及存在的問題，結(jié)合甘肅銀行資源情況提出解決建議，旨在提高商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展水平，為銀行可持續(xù)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù);信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險;商業(yè)銀行

一、甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 隨著市場經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，越來越的企業(yè)及個人客戶在經(jīng)營過程中需要資金支持，客戶往往希望貸款成本能低一些，同時貸款金額能高一些，甘肅銀行針對市場上客戶的需求，推出小微企業(yè)抵押貸款。抵押貸款前提是借款人或借款企業(yè)擁有產(chǎn)權(quán)明晰的自有或第三方所有的住宅、門市、廠房等不動產(chǎn)，借款人或借款企業(yè)將以上不動產(chǎn)作為抵押物，獲得貸款資金。甘肅銀行推出的小微企業(yè)抵押貸款與傳統(tǒng)的抵押貸款最大不同在于非足額貸款，傳統(tǒng)抵押貸款一般都是足額抵押貸款，也就是抵押住宅獲取的貸款金額不能超過住宅評估金額的百分之七十，抵押門市獲取的貸款金額不超過門市評估金額的百分之六十，抵押廠房獲取的貸款金額不超過廠房評估金額的百分之五十，甘肅銀行推出的小微企業(yè)抵押貸款，可以按照評估金額進(jìn)行百分之百的放款，這極大的滿足了急需資金的小微企業(yè)的歡迎。甘肅銀行針對大型企業(yè)開發(fā)了流量貸款，流量貸款的對象是大品牌的產(chǎn)品經(jīng)銷商或產(chǎn)品供應(yīng)商。流量貸款首先是要調(diào)查申請貸款企業(yè)的進(jìn)出貨流量記錄，流量記錄要求長期穩(wěn)定，如流量記錄波動太大，則需要進(jìn)行風(fēng)險分析，一般來說，越是大品牌的產(chǎn)品經(jīng)銷商或產(chǎn)品供應(yīng)商，其流量記錄越容易符合銀行審查要求。流量記錄實際就是借款人經(jīng)營情況最直觀的體現(xiàn)，同時也能體現(xiàn)出借款人的信用，以及借款人通合作企業(yè)之間的合作程度。對于信用評價高、經(jīng)營狀況良好的借款人，流量貸款往往能提供更高的貸款額度，同時還可以享受到更加優(yōu)惠的貸款利率。

二、甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題分析(1)業(yè)務(wù)風(fēng)險迅速增長 隨著小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)總量的不斷發(fā)展，甘肅銀行所承擔(dān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險也不斷增長，2010年以來，為了擴(kuò)大市場份額，甘肅銀行大力發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，信貸總額迅速提升，而由于當(dāng)期的資信評價模式與審核制度不夠嚴(yán)密，造成部分小微企業(yè)因經(jīng)營不善等原因無法按期償還貸款，甘肅銀行需承擔(dān)額外成本進(jìn)行催收，同時應(yīng)收賬款規(guī)模的擴(kuò)張，資金鏈運轉(zhuǎn)的不順暢也制約了甘肅銀行開展其他業(yè)務(wù)的能力，在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險迅速增長的同時，甘肅銀行信用卡業(yè)務(wù)及其他信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展考慮到現(xiàn)有業(yè)務(wù)風(fēng)險，市場競爭力遭到制約。業(yè)務(wù)風(fēng)險增長的原因還體現(xiàn)在甘肅銀行對于業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制能力不強(qiáng)，忽略風(fēng)險過程管理的基礎(chǔ)上沒有搭建適宜的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)展操之過急時，管理層盲目關(guān)注信貸規(guī)模的增長，追求短期業(yè)績而忽略應(yīng)收賬款規(guī)?？刂婆c資金回收風(fēng)險，對甘肅銀行小微信貸的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生破壞，一般情況下，西方發(fā)達(dá)國家發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是一個循序漸進(jìn)的過程，把握市場發(fā)展動態(tài)的基礎(chǔ)上合理控制風(fēng)險，實現(xiàn)平穩(wěn)發(fā)展，甘肅銀行需合理控制業(yè)務(wù)風(fēng)險增長。(2)營銷水平有待提高 現(xiàn)在看來，甘肅銀行的小微貸款業(yè)務(wù)，貸款余額有怕提高，根據(jù)具體業(yè)務(wù)的不同，在抵押和擔(dān)保方式上也有一定的調(diào)整，更是推出了多個種類的小微貸款產(chǎn)品，但是從總體來看，小微金融服務(wù)項目仍沒有大的改進(jìn)和創(chuàng)新，首當(dāng)其沖的是各個行業(yè)上小微企業(yè)有著不同的特征，而對這些特征在把握上不夠全面。具體表現(xiàn)上，比如對制造業(yè)來講，一般對貸款的金額要求相對較大，周期也相對長一些，在用途上更難以分門別類，種類非常的繁多，而甘肅銀行在應(yīng)對制造業(yè)的小微貸款產(chǎn)品種類明顯不能滿足需求;又比如科技型的小微企業(yè)，往往其有利條件是有政府的政策支持和資金支持，其融資主要途徑是風(fēng)險投資基金，而甘肅銀行在貸款與風(fēng)險投資基金融資相結(jié)合的產(chǎn)品上有所欠缺。另外一個重要體現(xiàn)就是抵押擔(dān)保的條件相對還過于嚴(yán)格。甘肅銀行在抵押貸款業(yè)務(wù)上，往往更看重的是企業(yè)的固定資產(chǎn)、業(yè)績報表等內(nèi)容，對企業(yè)的潛力、專利、市場、流動資產(chǎn)等難以直接掌握的隱形資產(chǎn)抵押上很少考慮或者考慮不足，營銷工作的開展遭到制約。(3)績效考核不夠完善 信貸業(yè)務(wù)最根本的要求是有效的把握風(fēng)險，降低風(fēng)險撥備的消耗，從而達(dá)到以最小的風(fēng)險情況下使有限的資金創(chuàng)造出最大的利潤。而甘肅銀行在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)考核上，很明顯的沒有對風(fēng)險進(jìn)行有效的把握，考核目標(biāo)的設(shè)定存在著極大的不合理。這種不注重風(fēng)險的考核指標(biāo)指導(dǎo)下，不但會使大批的業(yè)務(wù)人員為了追逐獎勵而忽略風(fēng)險，最終導(dǎo)致甘肅銀行的風(fēng)險增加，還會使那些風(fēng)險意識強(qiáng)烈的人員因為得不到足夠的獎勵和取得成效，轉(zhuǎn)而跳槽到其他適合的銀行，造成人才的流失。另外，甘肅銀行的績效考核中并沒有對貸款發(fā)放后的相關(guān)的管理工作進(jìn)行設(shè)計，而這一部分工作又恰恰不能忽略的。由于小微金融業(yè)務(wù)具有金額小、數(shù)量多、面對的客戶相對固定的特點，因此當(dāng)銀行所辦理的小微金融業(yè)務(wù)達(dá)到一定的數(shù)量時，相應(yīng)的后期維護(hù)、綜合管理、客戶維護(hù)、資金回收等一系列的工作就自然落到了業(yè)務(wù)辦理人員的身上。正是因為績效考核的激勵，所以業(yè)務(wù)人員努力增加業(yè)務(wù)量，但是后期的管理就沒有相應(yīng)的績效激勵，容易打擊工作人員的積極性，甚至造成人員流失。

三、甘肅銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對策建議(1)合理控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險 小微企業(yè)自身的特點決定其具有產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險、行業(yè)集中程序風(fēng)險和借貸人個人風(fēng)險等風(fēng)險，甘肅銀行根據(jù)風(fēng)險管理的策略結(jié)合小微企業(yè)的實際，制定主要的風(fēng)險防范策略：首先，行業(yè)選優(yōu)方面。對于企業(yè)運營受經(jīng)濟(jì)波動的影響不大的、對資金需求變化穩(wěn)定的、企業(yè)經(jīng)營與人們生活息息相關(guān)的產(chǎn)品的、企業(yè)運營狀況良好的、企業(yè)品牌效應(yīng)和用戶認(rèn)可度較高的、具有穩(wěn)定的資金緩沖的、與內(nèi)需分不開的消費品和服務(wù)業(yè)為主的企業(yè)為優(yōu)先選擇;按照先進(jìn)行規(guī)劃再實施、大量選擇的管理理念，優(yōu)中選優(yōu)的對有自主核心技術(shù)和品牌優(yōu)勢的、產(chǎn)品主要供應(yīng)內(nèi)需市場的企業(yè)和行業(yè)，以及各自相應(yīng)的上游和下游相關(guān)產(chǎn)業(yè)企業(yè)，包括生產(chǎn)與之相配套的其他產(chǎn)品的企業(yè)進(jìn)行支持和發(fā)展，這樣就可以對經(jīng)濟(jì)動行過程中產(chǎn)生的系統(tǒng)風(fēng)險和周期風(fēng)險達(dá)到最大限度的防范的作用。其次，客戶甄別方面。充分利用甘肅銀行對小微企業(yè)的主導(dǎo)地位的作用，經(jīng)合市場信息和行業(yè)信息，對企業(yè)的現(xiàn)金運行等實際狀況進(jìn)行監(jiān)控并分析，同時從該企業(yè)的競爭對手、合作伙伴以及相應(yīng)的行業(yè)協(xié)會、中介等機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對企業(yè)的了解，全面掌握企業(yè)運營過程中的各類關(guān)系包括人際關(guān)系等信息的掌握。在掌握了以上信息的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮現(xiàn)代信息技術(shù)的處理手段，對各類信息進(jìn)行歸類匯總并分析利用，最終形成便于甘肅銀行進(jìn)行操作的小微企業(yè)客戶價值評價標(biāo)準(zhǔn)，以此標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)對小微企業(yè)進(jìn)行甄別，最后實現(xiàn)甘肅銀行對小微企業(yè)的整體評價和認(rèn)識。(2)利用網(wǎng)絡(luò)營銷進(jìn)行推廣 與傳統(tǒng)的營銷方式有所不同，網(wǎng)絡(luò)營銷必須要充分利用網(wǎng)絡(luò)平臺和各種工具，最大程度的將網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢發(fā)揮出來。網(wǎng)絡(luò)營銷有自身的特點，因為展現(xiàn)在用戶面前的是文字和語音上的溝通，除了完善的影音宣傳資料外，營銷人員通過網(wǎng)絡(luò)平臺與客戶進(jìn)行溝通。溝通的途徑就是文字或者語音，對文字輸入人員則要求打字速度要夠快，不要讓客戶等待時間過長，描述的事項要清晰、簡練、通俗、易懂;語音溝通除了上述要求之外，還要語音甜美、吐字清晰、態(tài)度熱情等。根據(jù)以上分析，甘肅銀行將網(wǎng)絡(luò)營銷分為售前、售中、售后三個階段進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)營銷服務(wù)。售前服務(wù)主要針對的是甘肅銀行的潛在客戶，充分利用有效的網(wǎng)絡(luò)資源，將甘肅銀行的特色、詳細(xì)、優(yōu)勢的產(chǎn)品信息展示給客戶，達(dá)到營銷信息大范圍的覆蓋面。售中服務(wù)主要針對的對象是已經(jīng)接收到了甘肅銀行的產(chǎn)品宣傳，并有一定的興趣，有購買想法的客戶。在這一階段的服務(wù)主要是通過即使溝通軟件進(jìn)行溝通，通過文字或者語音，用簡練的語言熱情、充分、詳實、周到的解答客戶的問題，并對產(chǎn)品做出進(jìn)一步的介紹，最終促成交易成功。因為甘肅銀行的中小微企業(yè)金融產(chǎn)品的售后服務(wù)同期較長，因此為了維持甘肅銀行的良好形象，樹立品牌意識，為銀行開發(fā)更多的潛在客戶，對售后服務(wù)的質(zhì)量要求也較高。除了人員上，在技術(shù)上也要保證客戶的售后反饋信息能夠及時有效的被甘肅銀行接收，并在最短時間內(nèi)做出回應(yīng)。通過這種網(wǎng)絡(luò)售后服務(wù)的途徑，不但可以方便快捷的解決用戶的售后問題，還可以大量節(jié)省銀行的售后運營成本，提高工作效率。(3)建立健全科學(xué)考核系統(tǒng) 通常情況下，績效考核關(guān)注的是企業(yè)運營的規(guī)模，以企業(yè)規(guī)模的大小作為績效考核的評價標(biāo)準(zhǔn)，單一的以規(guī)模為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行績效考核存在著一定的弊端，因此，還要兼顧以價值導(dǎo)向為標(biāo)準(zhǔn)的績效考核。以價值為導(dǎo)向的績效考核與以企業(yè)規(guī)模為標(biāo)準(zhǔn)的績效考核并不發(fā)生直接的沖突，以價值為導(dǎo)向，就是指在一定資本投入的條件下，以資本產(chǎn)生的效益回報作為評價標(biāo)準(zhǔn)，目的是達(dá)到最大收益。在銀行利率由市場進(jìn)行調(diào)節(jié)的大的環(huán)境下，甘肅銀行通過多種渠道獲得資金和利潤。在這種情況下，如果僅僅以擴(kuò)大自身規(guī)模的方式來達(dá)到自身發(fā)展的目的，很顯然是事倍功半的，因此以價值為導(dǎo)向的績效考核體系必然納入銀行發(fā)展的戰(zhàn)略計劃中來。甘肅銀行在逐步的發(fā)展過程中，應(yīng)該注重建立以利潤為基礎(chǔ)的合理有效的績效考核評價體系。銀行在發(fā)展過程中，不可避免的會選擇那些規(guī)模比較大的企業(yè)作為發(fā)展客戶，客戶同樣也把規(guī)模比較大的銀行作為發(fā)展客戶，這種做法存在一定的正確性，但不是絕對的。與這種以大論優(yōu)的觀點相對應(yīng)的就是以質(zhì)論優(yōu)的經(jīng)營觀念。以質(zhì)論優(yōu)的觀念，其重點考慮的不是一個企業(yè)的規(guī)模，而是企業(yè)能夠給銀行帶來的經(jīng)濟(jì)增加值，規(guī)模小的企業(yè)同樣也有提供較大經(jīng)濟(jì)增加值的情況。因此，甘肅銀行在發(fā)展過程中，在充分考慮和預(yù)防經(jīng)營風(fēng)險的同時，更應(yīng)該增加對質(zhì)量過硬的中小企業(yè)客戶進(jìn)行拓展和開發(fā)，并積極維護(hù)。

四、結(jié)論 甘肅銀行的小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)在得到政策的有效支持下取得了較大的進(jìn)步，但是由于管理模式缺乏經(jīng)驗、風(fēng)險評估不夠完善、業(yè)務(wù)流程不夠精簡等因素的制約，此項業(yè)務(wù)仍存在較多的問題和可探討研究實踐的內(nèi)容。在本文中通過對甘肅銀行小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的了解、研究和分析，目的是能夠得到解決甘肅銀行對小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展有效方式和方法，以此為其他銀行或其他同類行業(yè)提供經(jīng)驗和借鑒。但是受研究條件限制，仍然存在著一定的不足，需要做進(jìn)一步的研究和分析。參考文獻(xiàn)： [2] 鄭霞.政策視角下小微企業(yè)融資機(jī)制創(chuàng)新研究[J].中央財經(jīng)大學(xué)學(xué)報，2015，(01)：64-67.

第二篇：長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問題及對策研究

長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問題及對策研究

摘 要：文章在分析長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，探討了長沙銀行小微企業(yè)存在的信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足、業(yè)務(wù)流程繁瑣、銀企間信息不對稱、信貸配套措施不健全、定價機(jī)制不合理等信貸業(yè)務(wù)發(fā)展問題，并提出一些對策建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) 信貸業(yè)務(wù) 發(fā)展問題 對策研究

中圖分類號：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2017）05-154-02

小微企業(yè)是經(jīng)濟(jì)社會不可或缺的基層細(xì)胞，為國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)，在提供居民就業(yè)機(jī)會、推動科技創(chuàng)新、優(yōu)化市場資源配置等方面有著舉足輕重的作用。然而小微企業(yè)一直面臨著融資約束難題，制約了小微企業(yè)發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級。長沙銀行自1997年成立至今，把為小微企業(yè)提供“最貼心”的金融服務(wù)作為其發(fā)展定位，這些年逐步成為長沙及周邊地區(qū)小微企業(yè)融資首選銀行，對小微企業(yè)發(fā)展和地方經(jīng)濟(jì)作出了突出貢獻(xiàn)。

一、長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析

1.長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)規(guī)模。長沙銀行作為長沙本土的商業(yè)銀行，為長沙以及周邊地區(qū)小微企業(yè)提供大部分信貸來源，支持著眾多小微企業(yè)發(fā)展。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2016年8月，長沙銀行小微企業(yè)貸款余額達(dá)到705億元，占全行總貸款的63%，較年初新增134億元，同比增速34%，小微貸款客戶數(shù)為37944戶，較上年同期增加23508戶，小微貸款客戶數(shù)超過長沙市場的1/4，有效解決了小微企業(yè)“融資難”、“融資貴”等問題，成為長沙地區(qū)小微客戶的首選銀行。

2.長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式。目前，長沙銀行根據(jù)自身實際業(yè)務(wù)情況，在信貸業(yè)務(wù)中實行準(zhǔn)事業(yè)部制的信貸業(yè)務(wù)工廠模式和特色專營支行模式相互融合的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式。目前長沙銀行針對貸款額度為1-100萬的企業(yè)主推出金融服務(wù)產(chǎn)品“長湘貸”，該產(chǎn)品具有無抵押、貸款流程簡單、手續(xù)費用低及可滿足不同貸款企業(yè)需求等特性。同時，長沙銀行為滿足貸款金額為100-500萬的小微企業(yè)，還根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)特色，設(shè)立專營支行，將小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)從銀行業(yè)務(wù)中剝離出來，形成獨立的小微企業(yè)信貸組織，推出了聯(lián)保貸款、轉(zhuǎn)賬支付卡等產(chǎn)品。針對貸款金額在500萬以上的小微企業(yè)，長沙銀行依舊實行傳統(tǒng)的銀行信貸模式。

二、長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)存在的問題及原因分析

1.信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足。目前長沙銀行雖然推出許多針對小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品，但大多數(shù)是以傳統(tǒng)信貸模式為基礎(chǔ)研發(fā)出來的，其信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度仍有待加強(qiáng)。小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)市場處于不均衡狀態(tài)，放貸銀行處在優(yōu)勢地位，難以避免按照利于銀行標(biāo)準(zhǔn)來設(shè)計小微企業(yè)信貸產(chǎn)品。另外，長沙銀行由于研發(fā)費用、研發(fā)技術(shù)等因素限制，現(xiàn)階段不能分別給不同層次的小微企業(yè)開發(fā)出適合的信貸產(chǎn)品，更不用說針對不同小微企業(yè)量身定做信貸產(chǎn)品。此外，面對客戶的多樣化需求，長沙銀行可供選擇的信貸產(chǎn)品依舊不足，再加上對貸款額度、貸款期限、貸款利率、資金使用方向等方面的明確限制和要求，一些小微企業(yè)很難找到適合自己的信貸產(chǎn)品，不得已轉(zhuǎn)向其他信貸金融機(jī)構(gòu)，這也給長沙銀行帶來了部分損失。

2.專業(yè)化運營程度不高。長沙銀行專業(yè)化運營程度不高體現(xiàn)在對小微企業(yè)市場劃分不夠細(xì)致和徹底、對區(qū)域內(nèi)集群產(chǎn)業(yè)認(rèn)識不足，無法辨別哪些客戶群體現(xiàn)階段的主要市場、哪些是未來最具潛力的市場。同時，長沙銀行現(xiàn)階段難以提供全面且專業(yè)化的服務(wù)，信貸部門缺乏專業(yè)性分工，為小微企業(yè)提供的個性化、綜合化服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。再者，長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)針對貸款500萬元以上的小微企業(yè)的審批效率較低，依舊采用傳統(tǒng)大型企業(yè)的授信方式和審批模式，這阻礙了長沙銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

3.銀企信息不對稱。小微企業(yè)由于自身資產(chǎn)規(guī)模小、信用抵押不足、業(yè)務(wù)風(fēng)險大、缺乏信用擔(dān)保等自身特性，難以向銀行傳遞有效的信用信息。企業(yè)治理法人為取的銀行信貸，虛造財物報表、?[瞞公司真實信息，導(dǎo)致長沙銀行難以得知小微企業(yè)本身公司發(fā)展運營狀況及真實財物狀況。同時，我國相關(guān)法律制度的不健全，誠信體系、征信系統(tǒng)不完善，小微企業(yè)編造虛假信息得不到相應(yīng)懲戒，銀行也難以在政府機(jī)構(gòu)處獲得企業(yè)相關(guān)信息，進(jìn)一步導(dǎo)致銀企之間信息不透明。再者，銀行內(nèi)部基層行信息調(diào)查人員缺乏對信息的識別、加工和處理經(jīng)驗，銀行信貸部門信息傳導(dǎo)機(jī)制不成熟、信息傳遞技術(shù)仍有待加強(qiáng)等因素，也將導(dǎo)致銀企之間信息不對稱。

4.信貸配套措施不健全。小微企業(yè)由于自身風(fēng)險較高、缺乏抵押品、銀企之間信息不對稱等原因使得長沙銀行面臨較高信貸風(fēng)險。同時，銀行內(nèi)部缺乏健全的對小微企業(yè)貸款風(fēng)險進(jìn)行分析和對沖的配套措施，阻礙了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。首先，銀行缺乏專門為小微企業(yè)而設(shè)計的創(chuàng)新型抵押產(chǎn)品。目前，銀行現(xiàn)有抵押制度建立在傳統(tǒng)抵押方式上，規(guī)定的抵押財產(chǎn)類別較少、缺乏靈活性，使得小微企業(yè)難以找到適合自身特點的抵押財產(chǎn)類別。其次，銀行間抵押評估機(jī)構(gòu)缺乏靈活性。再者，銀行內(nèi)部征信體系不健全，沒有依照銀行自身實際情況設(shè)計出相對成熟的信貸業(yè)務(wù)制度體系、機(jī)構(gòu)建設(shè)和法律法規(guī)等，導(dǎo)致銀行難以獲得小微企業(yè)相關(guān)財物狀況、經(jīng)營狀況等信息，即便獲得信息，其真實性也有待再考量。

5.定價機(jī)制存在問題。長沙銀行貸款定價模型設(shè)計中以減少風(fēng)險、獲得利益最大化為目標(biāo)，從而將放大某些潛在風(fēng)險，也未將客戶關(guān)系帶來的影響考慮至模型當(dāng)中，這說明模型設(shè)計還不夠合理。目前長沙銀行定價機(jī)制在緊急情況下是一成不變的，隨著社會經(jīng)濟(jì)日益變更、小微企業(yè)不斷發(fā)展，將導(dǎo)致長沙銀行在商業(yè)銀行市場中缺乏競爭力，甚至被市場淘汰。同時，長沙銀行貸款定價相關(guān)部門缺乏密切合作。由于缺乏有效措施和相應(yīng)監(jiān)管制度，使得銀行定價機(jī)制在其決策、制定、執(zhí)行等流程中出現(xiàn)很多漏洞。信貸機(jī)制的制定僅由單一部門參與，使其缺少真實性和科學(xué)性。制定的價格也沒有考慮其他部門特點及客觀情況，再加上其他部門沒有參與到價格的制定中，導(dǎo)致執(zhí)行力度大打折扣，部門協(xié)作也無從談起。

三、促進(jìn)長沙銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對策建議

1.創(chuàng)新小微企業(yè)信貸產(chǎn)品。長沙銀行主要依據(jù)不同類型的小微企業(yè)貸款額度、貸款時限、貸款流程等貸款融資層面出發(fā)，設(shè)計與創(chuàng)新出相關(guān)信貸產(chǎn)品。面對小微企業(yè)日益多元化的需求，長沙銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)該把從單一化到為多元化、從點至面作為未來信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新及發(fā)展的重要中心點。同時，長沙銀行應(yīng)充分了解市場有效信息，對貸款者的需求偏好以及貸款風(fēng)險做類別劃分，據(jù)此不斷創(chuàng)新出信貸產(chǎn)品，最大限額地滿足小微企業(yè)多樣性和復(fù)雜性的融資需求，促使銀行信貸業(yè)務(wù)良好的發(fā)展。

2.優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程。長沙銀行充分了解小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的實際需求，對現(xiàn)有資源配置進(jìn)行整合，減少銀企之間信貸成本，優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)處理過程中各項環(huán)節(jié)，從而進(jìn)一步優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程。借鑒工廠信貸模式，細(xì)分小微企業(yè)信貸市場，針對性、高效率地展開信貸業(yè)務(wù)，是長沙銀行優(yōu)化小微企業(yè)信貸流程的基礎(chǔ)。健全信貸業(yè)務(wù)配套機(jī)制，規(guī)范銀行間各項管理制度，完善貸款流程崗位，實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)人員專業(yè)化分工，不斷提高信貸資金質(zhì)量。嚴(yán)格實行“隨機(jī)滾動”信貸原則，防范私下人情關(guān)系或利益關(guān)系給銀行帶來隱患風(fēng)險。加強(qiáng)貸后審查，健全小微企業(yè)風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)、違約信息通報機(jī)制、小微企業(yè)詢情程序。

3.加強(qiáng)銀行與互聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)的合作。長沙銀行應(yīng)接軌“互聯(lián)網(wǎng)+”的發(fā)展新業(yè)態(tài)，加強(qiáng)與P2P平臺的合作，通過網(wǎng)絡(luò)電子化操作，辦理傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)，將信貸業(yè)務(wù)流程與互聯(lián)網(wǎng)平臺對接。客戶可以通過網(wǎng)絡(luò)信貸渠道，更加獨立進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，解決由于時間與空間不便帶來的問題，配合現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和設(shè)備，實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)跨區(qū)化辦理。同時，銀行應(yīng)該建立起一套完整的針對P2P平臺進(jìn)行的監(jiān)管的規(guī)章制度，要求相關(guān)監(jiān)督部門加強(qiáng)平臺規(guī)范性管理，確保小微企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)平臺獲得和給予的信息安全規(guī)范性，對信貸風(fēng)險進(jìn)行合理有效管控。

4.進(jìn)一步加強(qiáng)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理。為盡量降低小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，銀行需要加強(qiáng)對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理和控制。首先，強(qiáng)化風(fēng)險分散機(jī)制。銀行聘用評價授信專業(yè)知識較強(qiáng)的專職人員實現(xiàn)銀行授信工作獨立化、簡約化，聘請專職抵押物管理人員，規(guī)避風(fēng)險。在小微企業(yè)駐派審批人員，加強(qiáng)銀行與小微企業(yè)之間溝通。其次，建立全方位信息服務(wù)系統(tǒng)，降低因?y企之間信息不對稱所帶來的信貸風(fēng)險，實現(xiàn)銀企之間信息透明化、真實化。再者，利用“大數(shù)法則，價格覆蓋風(fēng)險”的小微企業(yè)貸款的風(fēng)險管理理念健全小微企業(yè)貸款風(fēng)險定價機(jī)制，實現(xiàn)銀行與小微企業(yè)間的風(fēng)險對沖。

5.完善定價機(jī)制。長沙銀行不斷完善貸款定價基礎(chǔ)支持系統(tǒng)，對貸款前充分了解小微企業(yè)相應(yīng)的風(fēng)險溢價，正確估算小微企業(yè)貸款風(fēng)險，實現(xiàn)小微企業(yè)貸款的合理定價。同時，長沙銀行健全貸款定價模型設(shè)計機(jī)構(gòu)，使其順應(yīng)小微企業(yè)需求變化，在第一時間開發(fā)設(shè)計適應(yīng)不同小微企業(yè)需求的貸款定價模型，在小微企業(yè)信貸市場加速發(fā)展。此外，長沙銀行完善各行貸款定價模型實施的保障措施，建立激勵約束機(jī)制，確保相關(guān)部門形成密切高效合作，讓優(yōu)化升級的定價機(jī)制在實際小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中發(fā)揮最大效用。

[基金項目：湖南省社科基金項目“普惠金融有效降低湖南省農(nóng)戶融資門檻研究”（15YBA194）；湖南省教育廳項目“農(nóng)村普惠金融減貧的作用機(jī)理與影響因素研究”（16C0793）；湖南省哲學(xué)社會科學(xué)成果評審委員會立項項目“湖南省農(nóng)村普惠金融的減貧效應(yīng)研究”（GLX172）；國家級大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃項目“普惠金融緩解小微企業(yè)融資約束問題研究”（（G）SCX1610）；湖南省大學(xué)生創(chuàng)新性實驗計劃項目“普惠金融緩解小微企業(yè)融資約束問題研究”（SCX1610）；東方科技學(xué)院青年項目“湖南省農(nóng)村普惠金融減貧效應(yīng)研究”。]

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[4] 陳偉.論我國商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險控制[J].特區(qū)經(jīng)濟(jì)，2014（1）

（作者單位：伍伶俐，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院；羅荷花，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)東方科技學(xué)院 湖南長沙 410128）

（作者簡介：伍伶俐，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院學(xué)生；通訊作者：羅荷花，湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院講師，博士，研究方向為農(nóng)村金融。）

（責(zé)編：賈偉）

第三篇：小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險與對策

小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險與對策

摘要：受當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)增速減緩影響，小微企業(yè)面臨著經(jīng)營壓力大、成本上升、融資困難等問題，商業(yè)銀行的小微企業(yè)貸款壞賬風(fēng)險也相應(yīng)加大。文章分析了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況，提出商業(yè)銀行從創(chuàng)新風(fēng)險管理理念、科學(xué)定位客戶目標(biāo)、提升業(yè)務(wù)經(jīng)營能力、加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新等方面入手，加強(qiáng)小微企業(yè)貸款風(fēng)險管理，有效支持小微企業(yè)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信貸風(fēng)險

一、引言

近年來，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，小微企業(yè)大量涌現(xiàn)，據(jù)不完全統(tǒng)計，目前全國小微企業(yè)已超過1000萬家，加上3800多萬個體工商戶，其從業(yè)人員已近2.8億，小微企業(yè)在增加居民收入、滿足市場需求、弘揚(yáng)創(chuàng)業(yè)精神、推動技術(shù)進(jìn)步、促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮了不可替代的作用。對商業(yè)銀行而言，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)可以實現(xiàn)較高的貸款回報率，并可帶來私人銀行、代發(fā)工資甚至財務(wù)顧問、IPO資金歸集等交叉綜合效益，正逐步發(fā)展成為商業(yè)銀行新的利潤增長點。2011年末，全國小微企業(yè)貸款余額達(dá)15萬億元，占全部貸款余額的27.3%，各主要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的新增小微企業(yè)貸款已超過全行業(yè)新增小微企業(yè)貸款的60%。然而，由于小微企業(yè)自身在公司治理、財務(wù)報表、有效抵押等方面存在缺陷，導(dǎo)致了小微企業(yè)信貸風(fēng)險大、管理成本高和業(yè)務(wù)規(guī)模小，在一定程度上影響了商業(yè)銀行進(jìn)一步加大對小微企業(yè)的支持力度。據(jù)銀監(jiān)會測算，商業(yè)銀行對大企業(yè)的貸款覆蓋率為100%，中型企業(yè)為90%，小微企業(yè)僅為20%，小微企業(yè)普遍存在融資渠道不暢等問題，融資難仍然沒有得到根本改善。商業(yè)銀行如何科學(xué)把握小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，在充分挖掘小微企業(yè)這片潛力巨大的市場的同時，切實保障信貸資金安全，是值得積極探索的課題。

二、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)特點

小微企業(yè)除了具有規(guī)模小、市場適應(yīng)性強(qiáng)、市場反應(yīng)快捷、富有創(chuàng)新精神等優(yōu)勢外，還存在著技術(shù)力量薄弱、管理水平落后、競爭能力差、經(jīng)濟(jì)效益低下、資金人才缺乏等缺陷。同時，小微企業(yè)普遍缺乏長期規(guī)劃與資金儲備，對資金的需求往往比較突然與緊迫，要求授信到位的時間比較緊，授信頻率相對比較高。小微企業(yè)這些因素和特點，決定了商業(yè)銀行對小微企業(yè)不可能投入與大中型企業(yè)相同的人力物力去進(jìn)行貸前調(diào)查、審批和貸后管理。與大中型企業(yè)相比，小微企業(yè)經(jīng)營特點是“小、頻、快”，而對應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)特點則是“量多、額小、信息少、流程短、監(jiān)控難”：一是小微企業(yè)與商業(yè)銀行之間的溝通難度大。由于客戶比較分散，企業(yè)主素質(zhì)不一，經(jīng)營行為多樣，商業(yè)銀行沒有相對穩(wěn)定的溝通渠道并及時收集企業(yè)相關(guān)材料。二是小微企業(yè)信息反饋來源少。小微企業(yè)在人行的征信系統(tǒng)中普遍信息量較少，同時難以像大中型企業(yè)一樣可在海關(guān)、工商財稅甚至網(wǎng)絡(luò)信息中收集客戶信息。三是企業(yè)行為個人化。經(jīng)營良好的企業(yè)，往往會由于企業(yè)主的個人行為導(dǎo)致整體的經(jīng)營風(fēng)險；同時，企業(yè)主真實的資信行為亦難以核查掌握，基本都是事后信息的反饋。四是貸款監(jiān)管難。由于商業(yè)銀行人員配套少，管

理工具相對滯后，有些基層經(jīng)營部門對貸后的管理力度仍然偏弱，普遍存在重貸輕管的現(xiàn)象，對貸款的發(fā)放審核、貸后檢查工作流于形式，很難確保貸款資金用途合理、合規(guī)。

三、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險表現(xiàn)

（一）市場風(fēng)險

小微企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營分散，在經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)較大波動時更易受到?jīng)_擊。2011年，原材料價格上漲、人民幣升值、用工成本上升、能源供應(yīng)緊張、融資成本加大、訂單量減少以及資金鏈緊張等，對小微企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了不同程度的影響。與2010年相比，產(chǎn)成品價格上漲幅度與原材料漲價相差約6%至7%，小微企業(yè)利潤空間被壓縮了7%左右；而由于貨幣政策緊縮，小微企業(yè)銀行貸款利率相比上年平均上升了22%左右。加之民間借貸因素對貸款利率的推高和生產(chǎn)要素的普遍漲價，大量小微企業(yè)經(jīng)營成本不斷攀升，小微企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金流出現(xiàn)下降的現(xiàn)象。目前，小微企業(yè)普遍出現(xiàn)了“訂單荒”，尤其是廣東、浙江、重慶等地制造業(yè)出口企業(yè)，訂單普遍減少了20%-30%。據(jù)國家統(tǒng)計局對全國3.9萬戶規(guī)模以下工業(yè)企業(yè)抽樣調(diào)查，2012年一季度，工業(yè)小微企業(yè)經(jīng)營狀況好或很好的比例僅為21.1%，比2011年底下降了1.7個百分點，其中微型企業(yè)經(jīng)營狀況好或很好的比例僅為18.3%。政治、經(jīng)濟(jì)、社會等環(huán)境因素變動對小微企業(yè)競爭能力和經(jīng)營穩(wěn)定性影響較大，其承受行業(yè)和市場風(fēng)險的能力明顯不足。

（二）信用風(fēng)險

長期以來，我國主要靠低成本的要素投入推動企業(yè)成長，很多小微企業(yè)的傳統(tǒng)經(jīng)營策略是通過成本低廉的資源進(jìn)行生產(chǎn)，然后對市場做出快速反應(yīng)并以低價格競爭，再以批量化生產(chǎn)占領(lǐng)市場?，F(xiàn)在，我國各方面要素成本都在提升，面對“剛性”的環(huán)境變化，加之小微企業(yè)普遍存在公司治理結(jié)構(gòu)不健全、核心競爭力缺乏、融資難且渠道單一等問題，小微企業(yè)關(guān)閉、重組、退出、破產(chǎn)將是一種長期現(xiàn)象。多方面信息資料顯示，1986年至2000年，我國小微企業(yè)平均存活率不到3年。同時，由于小微企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)簡單，企業(yè)主一股獨大，對財務(wù)監(jiān)管要求不高，財務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計得不到重視，造成小微企業(yè)財務(wù)報表數(shù)據(jù)不完整、失真度大，財務(wù)報表往往沒有經(jīng)過審計，并且會計結(jié)算制度貫徹不嚴(yán)謹(jǐn)，變更會計制度比較隨意，賬目之間調(diào)整較大，誠信和道德風(fēng)險成為產(chǎn)生小微企業(yè)信貸風(fēng)險的重要內(nèi)因。

（三）抵押擔(dān)保風(fēng)險

部分小微企業(yè)信用等級偏低，擔(dān)保措施主要靠抵押物，雖然抵押物本身具備一定的價值，但其抵押資產(chǎn)價值變化以及變現(xiàn)能力受到客觀因素的影響比較大。此外，有些企業(yè)難以落實有效的抵押，采取關(guān)聯(lián)企業(yè)、客戶之間相互擔(dān)保，以及相同行業(yè)鏈企業(yè)提供擔(dān)保，一旦其中一方或同一個鏈條出現(xiàn)問題和系統(tǒng)性風(fēng)險，則“骨牌效應(yīng)”發(fā)生，形成一損俱損的局面。

四、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險對策

目前，多數(shù)商業(yè)銀行沒有從真正意義上區(qū)別考量小微企業(yè)與大中型公司客戶的資產(chǎn)質(zhì)量，而是按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)考核，小微企業(yè)的準(zhǔn)入門檻和經(jīng)營理念沒有根本改變，加之復(fù)雜的財務(wù)分析、冗繁的授信流程、苛刻的擔(dān)保條件，致使一些發(fā)展?jié)摿玫男∥⑵髽I(yè)客戶被拒之門外。商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，將小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)由控制風(fēng)險向經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)變，堅持“收益覆蓋風(fēng)險”和“大數(shù)定律”兩個原則，考慮客戶綜合收益能否覆蓋風(fēng)險，而不是單純考慮單戶實際風(fēng)險水平的高低。同時，完善考核機(jī)制，把小微企業(yè)不良資產(chǎn)單獨考核，在不超過上限且不違背“收益覆蓋風(fēng)險”的原則下，力促小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)長足發(fā)展。

（一）創(chuàng)新風(fēng)險管理理念

小微企業(yè)融資難是世界難題，難就難在如何控制住風(fēng)險。由于融資渠道窄，小微企業(yè)融資需求長期得不到滿足，存在需求剛性。從這個角度出發(fā)，做大做強(qiáng)小微企業(yè)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵點是如何把握和控制好風(fēng)險與收益的平衡，風(fēng)險控制門檻太高，沒有有效客戶，太低則易發(fā)生較大風(fēng)險損失。科學(xué)地管理好風(fēng)險，才能促進(jìn)小微企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行在小微企業(yè)金融服務(wù)應(yīng)中切實把握收益和風(fēng)險的平衡關(guān)系，將金融服務(wù)多樣化和客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)化相結(jié)合，即對小微企業(yè)在金融服務(wù)上、產(chǎn)品覆蓋上、客戶維護(hù)等方面追求多元化，通過多元化提高收益、分散單一客戶風(fēng)險，實現(xiàn)效益和風(fēng)險的平衡；但在客戶選擇上堅持標(biāo)準(zhǔn)化，對客戶的評級通過技術(shù)系統(tǒng)實現(xiàn)，保證評級結(jié)論的標(biāo)準(zhǔn)性、及時性以及客戶選擇風(fēng)險偏好的一致性。標(biāo)準(zhǔn)化的管理也為小微企業(yè)服務(wù)的下沉創(chuàng)造了條件，避免了因為管理半徑延長導(dǎo)致風(fēng)險判斷和客戶準(zhǔn)入操作性偏差，提高風(fēng)險管理的有效性。

（二）提升業(yè)務(wù)經(jīng)營能力

商業(yè)銀行應(yīng)按照“專業(yè)專注”的原則，進(jìn)一步創(chuàng)新經(jīng)營機(jī)制，建立完善二級分行直接經(jīng)營管理下的“信貸工廠”專營模式，以“貼近市場，貼近客戶，提高市場響應(yīng)能力”為原則，創(chuàng)新二級分行和三級支行構(gòu)架下“小微企業(yè)經(jīng)營中心－經(jīng)營分中心”經(jīng)營服務(wù)模式，有效推進(jìn)專業(yè)化平臺建設(shè)和中后臺業(yè)務(wù)集中處理的經(jīng)營管理機(jī)制。探索創(chuàng)新小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展考核機(jī)制，改變以考核“信貸和客戶增量、增速，全面覆蓋”等辦法，建立重在有效推動小微企業(yè)業(yè)務(wù)“從全面發(fā)展向重點地區(qū)優(yōu)先發(fā)展轉(zhuǎn)變；從經(jīng)營信貸向經(jīng)營客戶轉(zhuǎn)變；從單戶營銷向批量化營銷轉(zhuǎn)變；從主要發(fā)展中小型客戶向小型、微小型客戶延伸轉(zhuǎn)變，提升小微企業(yè)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展能力”的考核機(jī)制。同時，嚴(yán)格制定對客戶經(jīng)理的考核措施和責(zé)任追究機(jī)制，提高客戶經(jīng)理風(fēng)險判斷和控制能力，促進(jìn)其加強(qiáng)對客戶“三品三表”的盡職調(diào)查，對企業(yè)的經(jīng)營情況、企業(yè)他行貸款情況、還款能力、企業(yè)主人品、是否有潛在風(fēng)險點等方面進(jìn)行深入調(diào)查分析，綜合評價企業(yè)實力。

（三）準(zhǔn)確把握客戶償債能力

商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注小微企業(yè)財務(wù)信息的真實性風(fēng)險，通過對小微企業(yè)非財務(wù)指標(biāo)的分析來驗證企業(yè)提供財務(wù)指標(biāo)的真實性，綜合判斷客戶的實際償債能力。一是通過查看小微企業(yè)的銀行對賬單、稅單、水電費收據(jù)等憑證，分析企業(yè)的經(jīng)營和資金周轉(zhuǎn)是否正常；結(jié)合客戶生產(chǎn)計劃和生產(chǎn)訂單或售貨合同，判斷銷售收入實現(xiàn)的真實性和可靠性。二是分析實收資本的可靠性。通過驗資報告查看資本金

是否足額到位，出資方式是現(xiàn)金還是實物；是否存在土地評估增值相應(yīng)增加資本公積的方式來增加權(quán)益。三是分析小微企業(yè)盈利水平的真實性。如企業(yè)產(chǎn)品成本與歷史同期、同業(yè)比較是否異常；其他應(yīng)收應(yīng)付款項是否存在非正常的大額資金轉(zhuǎn)移現(xiàn)象等。

（四）加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新

將傳統(tǒng)商業(yè)銀行服務(wù)與新型投行服務(wù)、融資類業(yè)務(wù)與融智類業(yè)務(wù)有效結(jié)合，充分利用商業(yè)銀行的渠道優(yōu)勢，搭建客戶交流溝通的平臺，解決小微企業(yè)在發(fā)展中的資金瓶頸、人才瓶頸、市場瓶頸等問題，為其做大做強(qiáng)發(fā)展提供實質(zhì)性的支持。一是將信貸業(yè)務(wù)、投資銀行、現(xiàn)金管理、供應(yīng)鏈金融、企業(yè)理財、零售產(chǎn)品等綜合運用，探索物流產(chǎn)業(yè)客戶“結(jié)算通＋聯(lián)貸聯(lián)保小微企業(yè)貸款＋租賃權(quán)質(zhì)押貸款＋POS+信用卡＋個人網(wǎng)上銀行＋手機(jī)銀行”；產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)“標(biāo)準(zhǔn)廠房抵押借款＋固定資產(chǎn)購置貸款+母公司擔(dān)保貸款＋聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù)”等小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)。二是在創(chuàng)新供應(yīng)鏈條上應(yīng)收賬款池質(zhì)押貸款、票據(jù)池質(zhì)押貸款、定單項下封閉貸款、適合小微企業(yè)客戶的保理、國內(nèi)信用證等信貸產(chǎn)品；涉農(nóng)方面重點推廣林權(quán)抵押、保單質(zhì)押、出口退稅賬戶質(zhì)押等擔(dān)保方式貸款。三是大力拓展信貸業(yè)務(wù)以外的其他金融服務(wù)，運用各種金融工具最大限度滿足小微企業(yè)的金融服務(wù)需求，幫助小微企業(yè)全面降低融資成本和運營成本，增強(qiáng)小微企業(yè)抗御風(fēng)險的能力，從而防范和化解信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。

（五）提升貸后管理能力

一是提高賬戶管理能力。將開立基本結(jié)算賬戶作為申報授信或業(yè)務(wù)的主要條件之一，落實客戶銷售資金歸集工作，全面掌握信貸客戶資金流變動情況，加強(qiáng)第一還款來源的監(jiān)控。二是提高貸款支用管理能力。差別化地明確約定貸款支用方式，確保小微企業(yè)貸款支用合規(guī)，建立健全貸款支用臺賬，規(guī)范和完善貸款支用層級審核制度，明確貸款支用逐級審核權(quán)限。三是提高押品管理能力。選擇抵質(zhì)押物要做到形式與品質(zhì)并重，密切關(guān)注國家政策、市場變化對抵質(zhì)押物的影響，審慎評估抵質(zhì)押物價值，定期對抵質(zhì)押物進(jìn)行重檢，切實起到風(fēng)險緩釋作用。在第二還款來源選擇上，優(yōu)先選擇抵質(zhì)押擔(dān)保，嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)擔(dān)保。建立押品的動態(tài)監(jiān)測機(jī)制，適時分析、處理押品風(fēng)險信息，及時識別、評估押品風(fēng)險，并進(jìn)行風(fēng)險提示和控制，實施持續(xù)有效監(jiān)管。四是提高貸后管理自動化水平。以科技為支撐，積極開發(fā)小微企業(yè)信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)對私業(yè)務(wù)系統(tǒng)、對公結(jié)算系統(tǒng)的有效對接，拓寬信息采集渠道，為貸后管理決策提供信息支持。

第四篇：小微企業(yè)應(yīng)收賬款存在問題及對策

小微企業(yè)應(yīng)收賬款存在問題及對策

1、缺乏流動資金，發(fā)展空間收窄。近年來,市場競爭日益激烈，企業(yè)為提高競爭力，不斷擴(kuò)大項目，加快新品推出速度，因此需要加大研發(fā)投入，而企業(yè)單純依靠自有資金來解決困難難度較大。

2、企業(yè)資金不足融資渠道少。銀行普遍對企業(yè)發(fā)放貸款持謹(jǐn)慎嚴(yán)格的態(tài)度，許多小企業(yè)缺乏有效抵押資產(chǎn)，信譽(yù)度不高，使得小企業(yè)貸款門檻高，手續(xù)繁，額度低，期限短，品種少。據(jù)調(diào)查了解，有50%企業(yè)主要依靠自身積累、民間借貸等方式籌措資金，導(dǎo)致許多企業(yè)在一次性投入固定資產(chǎn)后，都無力再進(jìn)行設(shè)備更新和技術(shù)改造，設(shè)備、技術(shù)均處于落后狀況。

3、發(fā)生應(yīng)收賬款后，企業(yè)應(yīng)該及時進(jìn)行催收，定期與對方進(jìn)行對賬、核實，然而中小企業(yè)規(guī)模較小，資產(chǎn)較少，機(jī)構(gòu)設(shè)置簡單，一人多崗的現(xiàn)象比較突出，在此種情況下對應(yīng)收賬款進(jìn)行管理，存在很大難度。另外，由于員工兼職兼崗、任務(wù)繁重，人員素質(zhì)偏低，未能對應(yīng)收賬款的回款給予足夠的重視。企業(yè)也往往不會有專人負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款，及時去催收應(yīng)收賬款，從而導(dǎo)致應(yīng)收賬款越來越多，即使對方商業(yè)信用下降、還款困難，企業(yè)也很難及時發(fā)現(xiàn)，導(dǎo)致收賬工作不力。再加上部分客戶惡意拖欠，這種情況在小企業(yè)中屢屢發(fā)生，都會加重企業(yè)應(yīng)收賬款的難度，使賬齡老化現(xiàn)象日益嚴(yán)重，給企業(yè)的發(fā)展帶來影響。

建議：

1、建立正確的盈利觀念。企業(yè)要根據(jù)自己開發(fā)的產(chǎn)品，現(xiàn)有的市場、潛在客戶群以及自身狀況制定恰當(dāng)?shù)陌l(fā)展模式，只有這樣，企業(yè)才能建立屬于自己的競爭優(yōu)勢，走差異化道路，將賒銷業(yè)務(wù)穩(wěn)定在安全水平。同時摒棄只重銷售額增長不重運營能力增長的做法，改以銷售額和企業(yè)運營并重，做好企業(yè)未來銷售前景和市場情況的預(yù)測和判斷，讓企業(yè)進(jìn)入良性成長模式。

2、建立健全內(nèi)部控制制度。對應(yīng)收賬款實行責(zé)任制管理，各個企業(yè)根據(jù)行業(yè)特點制定詳細(xì)的計劃，制成計劃表單，下發(fā)到各個負(fù)責(zé)人，明確權(quán)責(zé)，加強(qiáng)銷售業(yè)務(wù)人員的責(zé)任心和風(fēng)險意識，落實收款責(zé)任。嚴(yán)格應(yīng)收賬款核銷制度，每筆應(yīng)收賬款都要清晰明確，做好賬齡分析，并計提壞賬準(zhǔn)備，強(qiáng)化內(nèi)部控制，為應(yīng)收賬款的管理奠定堅實基礎(chǔ)。

3、銀行應(yīng)積極轉(zhuǎn)換理念，強(qiáng)化辦事意識，在風(fēng)險可控前提下，積極創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和包管方式，降低融資

費用，主動為小微型企業(yè)提供金融服務(wù)，切實幫助小微型企業(yè)破解融資難題。

第五篇：企業(yè)年金發(fā)展存在的問題及對策建議思考

企業(yè)年金發(fā)展存在的問題及

對策建議思考

隨著我國經(jīng)濟(jì)政治的不斷發(fā)展，企業(yè)年金已經(jīng)不再是國外的專屬制度，逐漸成為我國社會保障體系中的一部分。但由于我國企業(yè)年金仍處于發(fā)展階段，各方面的體系制度不夠成熟，如何發(fā)展企業(yè)年金成為各大企業(yè)思考的重要問題。在政策的指導(dǎo)下建立企業(yè)年金制度，不但為企業(yè)職員提供了退休養(yǎng)老金，也在無形中幫助政府緩解經(jīng)濟(jì)壓力。本文就企業(yè)年金的發(fā)展，來討論這一制度是如何促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，對于國家來說又有什么重要意義。

我國面臨著人口老齡化等問題，隨著我國醫(yī)療技術(shù)的發(fā)展，人均壽命逐漸提高，同時由于生育率過低，導(dǎo)致我國社會老齡化問題嚴(yán)重。但我國經(jīng)濟(jì)仍處于發(fā)展階段，對于老年人口的養(yǎng)老制度不夠完善。社會養(yǎng)老保險體系代替家庭養(yǎng)老，成為新時代的養(yǎng)老計劃。企業(yè)年金作為”三大支柱”的第二支柱，是養(yǎng)老體系中的重要組成部分，為我國社會穩(wěn)定作出了重要貢獻(xiàn)。

一、企業(yè)年金發(fā)展中的問題

我國企業(yè)年金的發(fā)展仍舊十分緩慢，比起別的發(fā)達(dá)國家，企業(yè)年金制度覆蓋面小，而且分布行業(yè)不均勻，政策不夠全面。本質(zhì)上，企業(yè)年金制度的建設(shè)目標(biāo)，是為了保障國民退休后的經(jīng)濟(jì)待遇。作為養(yǎng)老保險的第二支柱，許多企業(yè)在設(shè)置年金制度的時候，對于年金制度的認(rèn)識不夠充分完善，往往不愿過多投入資金建設(shè)，導(dǎo)致企業(yè)年金發(fā)展緩慢。許多員工自身對于企業(yè)年金認(rèn)識不夠充分，往往只重視當(dāng)前的工資水平，忽略了企業(yè)年金的福利待遇。而這些員工單純依賴養(yǎng)老保險，不愿加入企業(yè)年金的保障體系中，這樣嚴(yán)重影響企業(yè)年金制度的發(fā)展與普及。在現(xiàn)階段的經(jīng)濟(jì)制度發(fā)展下，政府及有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)積極宣傳這一制度，引導(dǎo)更多員工與企業(yè)正確認(rèn)識這一制度的優(yōu)點，并積極主動加入企業(yè)年金制度中。

由于多數(shù)企業(yè)沒有建設(shè)企業(yè)年金的意識，我國企業(yè)年金的覆蓋率雖然有小幅度提升，但只有極小部分企業(yè)建立企業(yè)年金，這意味著多數(shù)職工在退休后仍舊依靠基本養(yǎng)老保險生活。養(yǎng)老保險只能給退休職員提供基本的生活補(bǔ)助，而不能實現(xiàn)退休人群更高水平的物質(zhì)生活。國內(nèi)的中小企業(yè)對我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展推動作用是非常大的，但由于稅收政策影響著中小企業(yè)年金的發(fā)展速度，甚至影響我國年金覆蓋率。隨著我國老齡化的問題不斷深化，高齡老人基本依靠著國家的養(yǎng)老保險，這樣對國家造成極大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。因此為了減輕國家的壓力，應(yīng)該擴(kuò)大我國企業(yè)年金的覆蓋率，這勢必要調(diào)整國家稅收優(yōu)惠政策。在企業(yè)年金的籌集、建立乃至整個運營上，稅收政策都有極大影響。稅收政策一旦優(yōu)惠，不僅能調(diào)動企業(yè)建立企業(yè)年金制度的積極性，同時促進(jìn)企業(yè)年金制度的發(fā)展與普及。

我國對于企業(yè)年金的運營仍舊具有局限性，國家嚴(yán)格把控企業(yè)年金基金類型。同時各企業(yè)的投資范圍與比例方面也存在許多問題。企業(yè)年金還無法取代社會養(yǎng)老金的地位，只能作為補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度。整體上由于國家對于企業(yè)年金投資限制過多，導(dǎo)致企業(yè)年金的吸引力大大削弱。雖然投資可以在一定程度上保值增值，但是具有相應(yīng)的風(fēng)險，就年金而言，投資管理必須遵循“高度安全、適度受益”的原則，投資方向、品種、比重和集中程度都需要謹(jǐn)慎的考慮。相比于發(fā)達(dá)國家，我國的資本市場不夠完善，同時對于企業(yè)年金投資范圍過于局限，導(dǎo)致無法獲得較高的投資收益率，只有企業(yè)投資收益率提高，才能擴(kuò)大企業(yè)年金的覆蓋率，讓更多人認(rèn)識并加入年金計劃中。

二、企業(yè)年金的發(fā)展意義

企業(yè)年金作為一種補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度，對于職員退休后的生活保障和企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展都有推動作用。完善的企業(yè)年金保障制度，不僅可以吸引優(yōu)秀的人才，還可以增強(qiáng)企業(yè)的發(fā)展實力。因此，企業(yè)年金的發(fā)展影響著未來國家的發(fā)展，對個人的保障利益與企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展都有極大幫助。

（一）實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展本身就依靠自身的不斷改革和創(chuàng)新，在實現(xiàn)自身經(jīng)營目標(biāo)的同時提高企業(yè)在市場中的地位，不斷保持著創(chuàng)新力和盈利能力。因此企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，需要企業(yè)年金的發(fā)展做基礎(chǔ)。

一方面，公司僅僅依靠較高得到薪水是不能留住人才的，必須不斷完善企業(yè)的福利報酬。使公司在職的員工，不僅在工作期間有工資保障，在退休之后也享有良好的養(yǎng)老待遇。另一方面，完善的企業(yè)年金制度，不僅樹立了企業(yè)的優(yōu)秀形象，彰顯了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實力與福利待遇，同時有助于提高公司員工對公司的認(rèn)同感，增加公司職員與公司的聯(lián)系。只有通過完善的企業(yè)年金制度，才能使得公司長期穩(wěn)定的可持續(xù)發(fā)展。

一旦公司為員工提供了完善的養(yǎng)老保障制度，員工可以專注于在當(dāng)前的工作生活中，減少員工對于未來不確定性的憂慮，有充足的金錢與精力來不斷提高自身的綜合能力和專業(yè)技能，推動企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。企業(yè)年金作為一項優(yōu)秀的人才開發(fā)管理項目，運用未來養(yǎng)老保障體系來激勵員工，同時可以吸引更多的優(yōu)秀人才加入企業(yè)中，更利于企業(yè)的未來發(fā)展。

（二）提高員工積極性

企業(yè)年金制度不但幫助企業(yè)樹立良好的社會形象，還可以在建立有效的養(yǎng)老保障體系后，增強(qiáng)企業(yè)的競爭力。企業(yè)在落實年金制度建設(shè)后，職員的切實利益與企業(yè)的發(fā)展相結(jié)合，提高了員工工作的積極性。企業(yè)年金制度激勵了職員為自身的利益而勤奮工作，屬于一種較完善的獎勵與分配機(jī)制。通過運用企業(yè)年金這一制度來激勵員工的工作積極性，形成良好的工作態(tài)度。員工在退休后難以依靠個人儲蓄養(yǎng)老，而養(yǎng)老保險只能提供基礎(chǔ)的物質(zhì)保障。為了未來更加優(yōu)質(zhì)的退休生活，企業(yè)年金能提供員工更多的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。對于現(xiàn)在的企業(yè)來說，建立合理的企業(yè)年金制度能吸引更多人才奮斗。

企業(yè)年金與職員的個人業(yè)績掛鉤，鼓勵了員工繼續(xù)為企業(yè)努力工作。實質(zhì)上，企業(yè)為了自身的發(fā)展，需要更多優(yōu)秀的人才。在提高企業(yè)的競爭力的同時，需要提高人才之間的競爭力。企業(yè)在短時間內(nèi)會增加運營成本，但在長期考慮下，企業(yè)年金不僅能吸納優(yōu)秀人才，還能使得企業(yè)內(nèi)部員工相互競爭，提高企業(yè)運營活力，實現(xiàn)企業(yè)的長期可持續(xù)發(fā)展。企業(yè)年金是通過豐厚的福利待遇，來激勵優(yōu)秀的人才長期為企業(yè)服務(wù)，關(guān)乎職員的未來。人才的流失才是公司的最大損失，企業(yè)年金制度不但能幫助企業(yè)保留當(dāng)前的員工，還可以吸引更多人才。這對企業(yè)來說，不僅能保持企業(yè)內(nèi)部的動力與活力，還能在業(yè)界內(nèi)樹立良好的企業(yè)形象，獲得更多的商業(yè)利益。

企業(yè)年金計劃是針對人口老齡化的問題，減緩了職員在退休之后的經(jīng)濟(jì)壓力。對于企業(yè)年金制度的實施，職員除了依靠國家的保險，也有了完善的企業(yè)保障。這樣不僅促進(jìn)了在職員工的消費，推動國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也為經(jīng)濟(jì)建設(shè)作出貢獻(xiàn)。

（三）減緩政府壓力

企業(yè)年金制度不僅將主動權(quán)交給了企業(yè)，政府不再需要自行籌款支付養(yǎng)老保險金。這樣不但優(yōu)化了國家養(yǎng)老保險機(jī)制，促使養(yǎng)老保險體系的完善，對于我國勞動力市場的健全發(fā)展也有幫助。企業(yè)年金是由員工績效決定養(yǎng)老金的多少，充分激發(fā)了員工的工作熱情。企業(yè)逐漸形成完善的發(fā)展體系，累積了可以長期運行的資金，推動國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展。政府不再因為人口老齡化而推遲退休年齡，使得更多的企業(yè)能補(bǔ)充新的人才，增強(qiáng)企業(yè)活力。同時企業(yè)年金制度的發(fā)展推動養(yǎng)老保險制度的優(yōu)化，可以靈活調(diào)整養(yǎng)老保險機(jī)制，根據(jù)實際情況滿足退休員工的需求。

三、企業(yè)年金發(fā)展的方式

為了保證企業(yè)年金制度的順利建立與實施，我國應(yīng)該不斷健全完善相關(guān)的法律法規(guī)，只有為企業(yè)提供制度保障，才能實現(xiàn)企業(yè)年金的健康發(fā)展。加強(qiáng)對于企業(yè)年金的監(jiān)管制度，避免出現(xiàn)重復(fù)監(jiān)管的人力、物力資源浪費，也不能出現(xiàn)盲目監(jiān)管的問題。確保企業(yè)年金制度安全有效的運行，為職工提供養(yǎng)老福利的同時，促進(jìn)企業(yè)的長期穩(wěn)定的可持續(xù)發(fā)展。只有切實滿足我國發(fā)展需要的年金計劃方案，才能破解我國企業(yè)年金發(fā)展問題。

同時要制定合理的設(shè)計方案，不斷完善企業(yè)年金計劃。因此需要政府制定合理的稅收方案，避免企業(yè)因為害怕稅收損失而逃避建立企業(yè)年金制度。企業(yè)的發(fā)展帶來的效益遠(yuǎn)超稅收損失，依照法律政策來推動市場的公平競爭。在有限的資源中，制定合理的設(shè)計方案，推動企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，為人才結(jié)構(gòu)的優(yōu)化提供方案。可以充分劃分養(yǎng)老保險與年金的標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)年金作為企業(yè)的養(yǎng)老福利，是基于企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)水平與職員的績效貢獻(xiàn)，要規(guī)劃好企業(yè)內(nèi)部個人企業(yè)年金之間的差距，避免出現(xiàn)年金歧視的問題。

但目前我國的職業(yè)年金制度存在不公平的問題，需要政府對這一社會資源進(jìn)行合理、公平的分配，消除制度歧視，才能建立公平健全的職業(yè)年金制度。這樣才能保證企業(yè)年金的持續(xù)發(fā)展，推動企業(yè)的運行。制定長期可行的年金計劃方案，才能推動企業(yè)人力資源規(guī)劃發(fā)展。內(nèi)地地區(qū)很多企業(yè)仍舊沒有建立企業(yè)年金的意識，而一些發(fā)達(dá)地區(qū)的企業(yè)已經(jīng)形成了較完善的年金體系。多數(shù)國有企業(yè)已經(jīng)完成了年金制度建設(shè)，而其他企業(yè)已經(jīng)落后許多。這樣的地區(qū)差異與企業(yè)差異需要政府的引導(dǎo)與鼓勵，減少國內(nèi)年金制度不公平的問題發(fā)生。

同時針對中小型企業(yè)，應(yīng)當(dāng)盡量減少企業(yè)年金基金的運營壓力，盡最大可能降低中小企業(yè)的投資成本。鼓勵各種創(chuàng)新制度，適當(dāng)給予稅收優(yōu)惠，創(chuàng)造更多員工與企業(yè)參與年金制度建設(shè)的可能性。必須制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化模式，同時建立再保險計劃，保障中小企業(yè)在集合年金計劃中的損失。各類企業(yè)可以根據(jù)自身的具體經(jīng)濟(jì)情況來制定不同形式的年金制度，但要依據(jù)國家政策來建立實施。同時要綜合考慮員工的福利，為員工著想，避免出現(xiàn)年金歧視的現(xiàn)象。保障員工的福利，實現(xiàn)企業(yè)與員工的雙向發(fā)展，互惠互利。

四、結(jié)語

我國對于企業(yè)年金的發(fā)展十分重視，企業(yè)年金不僅能推動企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，對于國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展也是十分重要的。企業(yè)應(yīng)該運用恰當(dāng)?shù)姆绞教崆耙?guī)避中小企業(yè)的運營風(fēng)險，為我國企業(yè)年金制度的發(fā)展增添動力。針對地區(qū)企業(yè)年金發(fā)展不平衡的現(xiàn)象，制定相關(guān)的政策提高國內(nèi)企業(yè)年金覆蓋率，提高企業(yè)年金的投資收益，切實滿足國內(nèi)員工退休后的物質(zhì)基礎(chǔ)，實現(xiàn)國家與社會的長治久安。