第一篇：信貸全流程風險管理研究(

信貸全流程風險管理研究（信貸全流程風險管理，是商業(yè)銀行把全面風險管理思想、審慎、規(guī)范、穩(wěn)健的經營理念和精細化的辦事文化運用到信貸流程管理領域的理論創(chuàng)新和實踐探索。信貸業(yè)務作為目前我國商業(yè)銀行的主體資產業(yè)務，具有管理周期長、運行環(huán)節(jié)多、風險防控難的經營特點，特別是隨著近年來宏觀經濟金融形勢跌宕起伏和產業(yè)行業(yè)政策的不斷調整，各類客戶的經營風險和道德風險更加復雜多樣，信貸風險管理的難度不斷加大。在這種形勢下，信貸運作流程中任何一個環(huán)節(jié)管理不到位，都可能導致整個信貸風險控制鏈條的失效，甚至造成無法挽回的資金損失。因此，商業(yè)銀行實施信貸風險管理，必須緊扣信貸流程的各個環(huán)節(jié)，嚴密防控各種可能的風險隱患，把風險管理始終貫穿于信貸運營的全過程。

信貸全流程風險管理的基本內涵

信貸全流程風險管理是商業(yè)銀行對信貸運行風險實行全過程控制的管理模式。按照這一模式，商業(yè)銀行將信貸經營過程分解為若干個重要環(huán)節(jié)，科學設定各環(huán)節(jié)的管理內容、管理標準和管理要求，按照有效制衡的原則，把各環(huán)節(jié)的風險管理職責落實到具體的部門和崗位，通過對各節(jié)點的精細化管理來實現信貸風險控制的目的。信貸全流程風險管理是信貸風險管理系統(tǒng)的重要組成部分，在整個信貸風險管理的浩大體系中，信貸全流程風險管理從信貸業(yè)務流程的角度來把控風險，所分析、研究、管理的對象主要是具體的信貸業(yè)務辦理中所隱含或顯露出來的風險，側重于從信貸業(yè)務微觀作業(yè)層面提出風險防控措施。信貸全流程風險管理主要包括以下四個方面的基本內涵：

(一)信貸全流程風險管理的目標。

信貸全流程風險管理所要達到的目標，簡而言之就是要在高效率地辦理信貸業(yè)務的同時實現對風險的有效防控。這是一個多維的目標體系，可以分解成五個層次的具體目標：一是有效識別、計量、監(jiān)控和化解信貸業(yè)務運行過程中各環(huán)節(jié)的風險隱患，將信貸風險控制在可接受范圍內，確保信貸資產安全，這也是實施信貸全流程風險管理的核心目標。二是信貸操作合法合規(guī)，確保信貸業(yè)務運行符合有關法律、法規(guī)和銀行自身的管理規(guī)定，堅守法律底線和制度底線。三是信貸執(zhí)行完美地貫徹、落實、體現全行業(yè)務發(fā)展的戰(zhàn)略部署，符合全行經營管理的決策要求，確保信貸運行符合銀行的發(fā)展戰(zhàn)略和經營定位。四是以科學的流程設計和高效的信貸服務，確保信貸運行效率的持續(xù)提高，適應市場競爭的需要，提升客戶滿意度。五是通過準確到位的信貸運行，到期安全回收貸款本息，確保信貸經營取得合理收益，實現效益性與流動性、安全性的圓滿統(tǒng)一。

(二)信貸全流程風險管理的對象。

信貸全流程風險管理涵蓋信貸運行的整個流程，包括貸前、貸中和貸后的各個環(huán)節(jié)，主要作用對象是信貸運行的三個基本要素，通過對這些基本要素的管理，達到有效控制風險的目的。一是對員工及其行為的管理。員工是信貸作業(yè)的主體，也是風險管理的重點對象。信貸業(yè)務操作中，既要避免出現道德風險，也要防止發(fā)生能力風險，需要在員工履職水平、執(zhí)行能力、專業(yè)水準等三方面實施有效管理，使信貸人員的規(guī)范操作意識和能力符合信貸風險管理的要求。二是對借款人的管理。首先是對借款人作為社會人主要特征的考量，對照信貸條件，從人品、能力、修養(yǎng)、操守等各方面予以全面評價，從源頭上把控好準入風險；其次是對借款人經濟行為的管理，保持對其經營管理活動的持續(xù)觀察，從有利于信貸資產安全的角度對借款人的不當行為予以約束和規(guī)范；再次是對借款人擔保物的動態(tài)估值和管理，對擔保人和押品的變化予以持續(xù)關注，確保擔保足值、合法、有效。三是對資金的管理。跟蹤信貸資金的流向、流量，加強對資金用途的貸后監(jiān)管，使信貸資金使用符合法律規(guī)定，符合監(jiān)管要求，符合貸款人利益。

(三)信貸全流程風險管理的手段。

信貸全流程風險管理的手段概括起來主要有五類：一是制度手段。通過建立完備的制度體系，對信貸業(yè)務流程各崗位、各環(huán)節(jié)、各步驟進行明確的規(guī)范，用嚴密的制度覆蓋信貸全流程，任何環(huán)節(jié)都不留管理真空，切實做到以制度優(yōu)化管理，以制度約束行為，以制度規(guī)范操作。二是經濟手段。建立和完善信貸運行的激勵約束機制，充分利用經濟杠桿，增強員工合規(guī)操作的內在驅動力。三是行政手段。以指令性規(guī)定對信貸經營活動作出剛性約束，明確可為與不可為的界限，確保信貸經營沿著正軌運行。包括信貸準入條件的規(guī)定，貸款限制性條件的要求，信貸指標指令性計劃的下達等。四是技術手段。運用經濟學、統(tǒng)計學分析工具和信息科技手段，對信貸風險進行有效識別和量化分析，采用技術防控措施防范和化解信貸操作風險。五是文化手段。建立信貸風險管理的理念文化、制度文化、執(zhí)行文化，形成信貸風險控制的強大理念傳導力、文化規(guī)范力和精神推動力。

(四)信貸全流程風險管理的特點。

信貸全流程風險管理的特點主要體現在三個方面：一是注重過程控制。信貸全流程風險管理把風險管理貫穿于信貸業(yè)務的每個崗位、每個人員、每個環(huán)節(jié)、每個步驟，形成環(huán)環(huán)相連、環(huán)環(huán)緊扣、環(huán)環(huán)制約的管理鏈條。二是強調精細運作。信貸全流程風險管理體現風險的全過程監(jiān)管和全方位控制，每一個環(huán)節(jié)都有具體和量化的標準，都滲透著精細化管理的要求，信貸操作的每一個細節(jié)都置于嚴密的制度約束和控制之下，它是對原來的粗放型信貸經營行為的顛覆和揚棄。三是關注動態(tài)變化。信貸全流程風險管理高度關注國內外經濟金融形勢的變化，高度關注產業(yè)、行業(yè)的發(fā)展，高度關注同業(yè)競爭策略的調整，高度關注企業(yè)生產經營的動態(tài)，及時采取有效應對措施，保持貸款生命周期與經濟周期的協(xié)調，與企業(yè)關鍵生命周期的匹配，實現信貸合理投放。

實施信貸全流程風險管理的重要意義

實施信貸全流程風險管理不僅是商業(yè)銀行信貸風險管理水平的具體體現，更是對商業(yè)銀行經營理念、管理模式、業(yè)務流程和作業(yè)標準的綜合檢驗和提升，對商業(yè)銀行具有特殊的作用和意義。

1.信貸全流程風險管理是防范化解信貸風險的現實要求。后金融危機時代的形勢表明，商業(yè)銀行經營環(huán)境的不確定性顯著增加，需要更加重視信貸風險管理，信貸運行必須更加穩(wěn)健、更加精細；信貸業(yè)務的經營特點說明，信貸運行環(huán)節(jié)多、鏈條長，每個節(jié)點都蘊含著風險，需要采取更加全面、更加嚴格的措施來管理細節(jié)，控制風險；商業(yè)銀行經營管理的實踐證明，信貸操作部位出現的風險是導致信貸事實風險的重要因素，對信貸流程各個環(huán)節(jié)的控制必須更加審慎，更加精細。所有這些都對深入實施信貸全流程風險管理提出了迫切要求。

2.信貸全流程風險管理是提升銀行核心競爭力的重要引擎。信貸競爭力是商業(yè)銀行的核心競爭力，信貸競爭力的強弱，不僅體現在對優(yōu)質資產業(yè)務的營銷效率上，而且反映在信貸風險的把握和控制中。當前我國正處于轉型升級的關鍵時期，豐昕業(yè)面臨的經營環(huán)境復雜多變，風險控制形勢嚴峻，與此同時，金融同業(yè)競爭進一步加劇，對優(yōu)良客戶、優(yōu)質業(yè)務的爭奪更加激烈，要在嚴酷的同業(yè)競爭中贏得主動，就必須以客戶需求為導向，在嚴格控制風險的前提下提高信貸辦事效率，這有賴于通過信貸全流程風險管理的實施，實現對信貸運作效率的持續(xù)提升和對信貸操作風險的強力管控。

3.信貸全流程風險管理是建設流程銀行的重要實踐。信貸全流程風險管理打破了原有部門銀行的管理模式，把信貸風險管理全過程作為一個完整的價值鏈條，以解析信貸業(yè)務流程為切入點，對每個信貸環(huán)節(jié)科學設置風險管理指標，對風險管理人員提出明確的作業(yè)標準和管理要求，嚴密監(jiān)控與評審信貸流程運行績效，并適時進行流程優(yōu)化和再造，進而實現信貸風險控制的總體目標。這種管理模式始終圍繞業(yè)務流程進行規(guī)劃與建設，弱化了部門概念，強調業(yè)務流程各環(huán)節(jié)之間的協(xié)同運作，更加注重整體目標，符合部門銀行向流程銀行轉變的總體趨勢。

4.信貸全流程風險管理是適應外部監(jiān)管的客觀需要。近年來，國家對商業(yè)銀行監(jiān)管的力度逐漸加大，監(jiān)管標準進一步提高，監(jiān)管手段也更趨多樣化，其中信貸風險監(jiān)管始終是重中之重。特別是近期銀監(jiān)會頒布的“三個辦法一個指引”，對商業(yè)銀行加強信貸管理的過程控制提出了更高要求。為對接監(jiān)管當局的監(jiān)管要求，商業(yè)銀行必須主動改進信貸風險管理模式，進一步加強流程管理和過程控制，積極構筑與外部監(jiān)管嚴密對接的有效路徑。

信貸全流程風險管理的核心環(huán)節(jié)

從信貸實踐看，貸款準入管理、抵質押品管理、授信執(zhí)行管理、貸款資金管理、到期收回管理是信貸全流程風險管理的五個核心環(huán)節(jié)，這五個環(huán)節(jié)緊密聯(lián)系、互為依托，分別在信貸風險控制過程中扮演重要角色，共同構成信貸風險管理流程的完整鏈條。

1.貸款準入管理——信貸對象的“篩選器”。貸款準入管理是商業(yè)銀行在信貸審批前，按照自身的發(fā)展戰(zhàn)略和經營定位，對有貸款需求的客戶和項目進行初選、評估、立項等前期準備工作。貸款準入管理直接決定什么樣的客戶和項目能夠獲得銀行的信貸資源，其既是信貸流程的起始環(huán)節(jié)，也是信貸風險防控的第一道防線。貸款準入管理的目標是從源頭上控制風險，對不符合準入條件的客戶，無論面臨多大的壓力，都要敢于說不；對基本符合準入條件的客戶要多方審視，慎之又慎；對符合準入條件、各項指標優(yōu)秀的客戶和項目，要盡可能優(yōu)先受理。

2.抵質押品管理——客戶風險的“緩沖器”。抵質押品作為銀行貸款的第二還款來源，是第一還款來源的重要補充。抵質押品管理從強化第二還款來源管理著手，對抵質押品分類、價值評估、抵(質)押擔保設立與變更、押品和權屬證書保管、押品返還與處置等環(huán)節(jié)實施針對性管理，為銀行債權提供有效的安全保障。在當前銀行對客戶還貸來源控制力不強、保證擔保整體代償水平較低的情況下，抵質押品作為借款人違約時銀行可以依法占有和處分的資產，在甄別借款人道德風險、保證債務契約有效執(zhí)行、緩釋客戶經營風險等方面具有十分重要的作用。

3.授信執(zhí)行管理——信貸運行的“控制器”。授信執(zhí)行管理是商業(yè)銀行基于信貸決策與執(zhí)行相統(tǒng)一的要求，在信貸業(yè)務審批通過直至以非清收處置方式收回信貸資金本息的信貸運行過程中，對借款合同簽訂、履行用信條件、資金支付審核、資金支付方式等環(huán)節(jié)進行監(jiān)督和控制，是從執(zhí)行層面確保信貸審批方案有效落實的重要手段。從這個意義上說，授信執(zhí)行水平高低是一家行的依法合規(guī)意識、決策傳導狀況和貫徹執(zhí)行能力在信貸運行領域的集中體現，如果授信執(zhí)行管理不嚴格、授信執(zhí)行不到位，再嚴謹的授信審批都將失去意義。

4.貸款資金管理——資金流動的“監(jiān)測器”。貸款資金管理是商業(yè)銀行采取賬戶監(jiān)管等手段，對客戶獲得貸款以后的資金流向和用途等情況進行跟蹤監(jiān)測，通過及時準確地掌握貸款資金的運動軌跡，對客戶風險提前進行識別和判斷。從信貸經營管理的實踐情況看，客戶獲得銀行貸款后，其對貸款資金的運用動向，不僅能夠反映企業(yè)的經營狀況，也包含著許多風險提示信息。因此，從資金流動的角度加強貸后監(jiān)測，并根據監(jiān)測到的資金異動等各類風險信號，果斷采取針對性的防控措施，是降低銀行資金損失風險的有效手段。

5.到期收回管理——貸款資金的“回收器”。貸款到期收回是一個完整的信貸業(yè)務循環(huán)周期實現完美收官的關鍵環(huán)節(jié)，也是商業(yè)銀行信貸資金價值創(chuàng)造的兌現階段。貸款到期收回管理通過對到期信貸業(yè)務的資金回收方式、抵質押關系處理、貸款展期或周轉等信貸事項進行規(guī)范處理，既能夠有效減少銀行資金沉淀、防止不良貸款產生，又能夠保證信貸資金在取得經營收益的基礎上再次投入新的信貸循環(huán)周期。

實施信貸全流程風險管理的策略選擇

(一)嚴把貸款準入管理關——重點加強行業(yè)、區(qū)域、客戶三個維度的準入管理。

1.行業(yè)準入。行業(yè)準入管理要做到“三個到位”。一是行業(yè)分析研究要到位。要對客戶所處行業(yè)開展前瞻性的分析和研判，包括借款人所處行業(yè)的成本結構、行業(yè)集中度、行業(yè)所處的生命周期以及行業(yè)整體競爭等情況，綜合判斷該行業(yè)對借款人的影響程度。在此基礎上，積極介入符合產業(yè)規(guī)劃要求、國家鼓勵發(fā)展的行業(yè)，從嚴把握“兩高一?！毙袠I(yè)，審慎進入傳統(tǒng)行業(yè)和進入壁壘較低的行業(yè)。二是行業(yè)政策管理要到位。要根據不同的行業(yè)特點細化行業(yè)信貸指引，明確信貸準入和信貸退出標準，對行業(yè)內客戶實施名單制管理。三是行業(yè)限額管理要到位。對“兩高一?！薄l(fā)展前景一般或潛在風險較大的行業(yè)，要前瞻性地核定并控制行業(yè)授信總量，客戶用信總額不得突破行業(yè)授信限額。

2.區(qū)域準入。區(qū)域準入管理要堅持“三條原則”。一是優(yōu)勢區(qū)域優(yōu)先發(fā)展原則。對當地經濟發(fā)達、市場體系完善、金融生態(tài)良好、信貸管理規(guī)范的區(qū)域要實行資源傾斜、擴大權限，賦予更多的自主準入權；二是一般區(qū)域有重點發(fā)展原則。對經濟發(fā)展和金融生態(tài)環(huán)境一般的區(qū)域，要重點發(fā)展具有當地特色和優(yōu)勢的業(yè)務，并賦予其相應領域的自主準入權，力求把業(yè)務做精做細做好；三是限制區(qū)域限制發(fā)展原則。對經濟欠發(fā)達、金融生態(tài)環(huán)境不好的區(qū)域，要適度上收自主準入權，重點發(fā)展第二還款來源充足的信貸業(yè)務及低信用風險業(yè)務。

3.客戶準入?？蛻魷嗜牍芾硎琴J款準入的管理重點與管理難點。其核心思路是通過實施客戶發(fā)起戰(zhàn)略，明確目標客戶準入標準，爭取好的客戶、回避差的客戶，構建層次清晰、搭配合理的大、中、小型法人客戶和個人客戶梯隊?？蛻魷嗜牍芾淼募夹g難點主要是兩個方面，即如何正確地進行客戶調查，如何準確地評價客戶優(yōu)劣。在實踐中，客戶調查關鍵是要圍繞六個要素，符合三個要求。六個要素是“產品、人品、資本、資產、存款、稅款”，即企業(yè)要有好的產品(服務)，該項產品(服務)有市場、有信譽、有前景；企業(yè)及業(yè)主品行良好，沒有不良信用記錄；企業(yè)自有資本充足、融資渠道通暢，不涉及非法集資與高利借貸；企業(yè)及業(yè)主有現實、穩(wěn)定的資產，有充足可靠的擔保來源；企業(yè)有穩(wěn)定、銀行可預測與控制的現金流，生產經營活動、銷售貨款回籠、資金往來情況正常；企業(yè)有真實、與貸款額度相匹配的銷售或營業(yè)收入，稅款、水電費、工資支付等與其反映的經營規(guī)模相匹配。三個要求是“真實、準確、全面”。所謂真實，是指獲取的客戶資料等信息有據可查、值得信賴；所謂準確，是指調查人員對客戶的分析判斷是基于客觀事實的合理邏輯推理，沒有夸大其辭，沒有主觀臆斷；所謂全面，是指調查報告反映的要素齊備、內容完整，沒有遺漏或隱瞞重大事項，符合盡職、規(guī)范的要求，能夠滿足信貸決策需要。準確評價客戶優(yōu)劣關鍵看客戶是否具備誠信、價值、穩(wěn)健、責任四種品質。誠信是前提，不誠信的客戶要實行“一票否決”；價值是根本，無回報或低回報的客戶對銀行而言沒有合作的意義；穩(wěn)健是基礎，好的客戶應具有健康的企業(yè)文化、審慎的經營行為和較強的經營風險控制能力，這也是雙方建立信貸關系的前提；責任是保障，缺乏起碼社會責任、法律責任、道義責任的企業(yè)難以做到可持續(xù)經營，不具有合作的基礎。

(二)嚴把抵質押品管理關——重點管好抵質押行為的八個環(huán)節(jié)。

一是提高貸款抵質押率。把貸款抵質押率納入市場營銷、信貸結構調整和業(yè)績考核目標，力爭提高至70%以上，其中有效房地產、低信用風險押品占比要達到60%以上。二是明確抵質押品范圍。嚴格實施抵質押品準入管理，優(yōu)先選擇市場價值穩(wěn)定、變現能力強的抵質押品。對政策允許但操作不明確、政策未明確但具有現實價值的抵質押品，要在風險控制前提下積極研究創(chuàng)新有關的操作實施辦法。三是控制抵質押折扣率。嚴格按照有關要求控制貸款折扣率；鼓勵組合擔保方式，對經債權保障度系統(tǒng)測評綜合擔保在充足級以上的，不受單項押品折扣率限制。四是完善抵質押評估管理。建立資產評估機構備選庫和相應的動態(tài)管理機制，對資產評估機構的評估報告實行內部確認制度，外部評估報告未經有權審批人確認，不得作為信貸決策依據。嚴格貸款擔保物的調查、估值、審查、確認和周期性價值重評，嚴禁按照貸款金額倒算抵質押品價值。五是規(guī)范抵質押權證管理。抵質押權證必須統(tǒng)一入庫保管，不動產抵押權證逐步采取由縣級及以上機構統(tǒng)一辦理抵押登記、入庫保管、抵押注銷的模式。六是嚴防重復抵質押擔保。認真調查核實抵質押品擔保狀況，防止“一品多抵”重復套取銀行信用。七是嚴防虛假抵質押擔保。通過現場實物調查、產權登記部門不動產登記薄核查等手段，核實抵質押品權屬證書的真實性、合法性、唯一性。對采用具有現金價值的權利質押的，要注重核對權利憑證的真實有效性。八是關注抵質押法律效力。對存單、國債、保單等權利憑證質押的，銀行要移交占有權利憑證并取得止付回執(zhí)后方可辦理信用業(yè)務。對不動產抵押的，要核實有無出現司法查封、海關監(jiān)管等法律規(guī)定不得抵押的情形。抵押登記原則上要求雙人現場辦理、雙人領取權屬證書。嚴禁委托客戶和中介機構、嚴禁客戶經理單獨辦理抵押登記或代為領取權屬證書。

(三)嚴把授信執(zhí)行管理關——重點抓好合同管理和放款管理。

合同是借貸雙方權利義務的法律憑證，銀行貸款審批人的意志和風險管理要求大部分是通過合同來體現與實現的。要強化依合同放貸、管貸的意識，根據不同信貸業(yè)務品種和不同信貸客戶設計制定制式合同文本。合同選用、主從合同搭配、合同填寫必須正確無誤、要素齊全。合同簽章必須真實規(guī)范，沒有法律隱患。合同審查必須程序到位，正式簽訂前由放款審核崗進行審核，并根據需要由法律部門進行預審。放款管理是銀行向借款人提供資金并正式發(fā)生信用關系的重要關口，是銀行對客戶授信實現之前，對貸前調查、貸時審查內容和信貸正本文件進行再審查的最后一道程序。抓好放款管理必須規(guī)范放款處理流程，全面實施信貸作業(yè)監(jiān)督審核制度，確保嚴格落實信用發(fā)放條件、完善抵質押擔保手續(xù)和信貸檔案，嚴禁違反審批人意志發(fā)放信用。要建立信用業(yè)務放款分層審核制度，明確省分行、二級分行和支行各自的審核權限，所有信用業(yè)務未經放款審核崗審核同意不得實施。此外，還要加強對放款環(huán)節(jié)的檢查監(jiān)督，報告放款情況和存在問題，及時處置放款環(huán)節(jié)發(fā)生的風險事件。

(四)嚴把貸款資金監(jiān)管關——嚴格把握四個監(jiān)管重點。

一是嚴格貸款支付監(jiān)管。加強貸款資金的用前審核，嚴格界定客戶自主支付和受托支付的范圍，按照監(jiān)管要求進行放款和支付操作，防范政策風險。實行信貸資金支付分級審核，由經營主責任人確定分級審核人，設置支付審核權限。二是嚴格貸款流向監(jiān)管。要建立資金跟蹤臺賬，對客戶已使用的貸款逐筆記錄和分析，密切關注貸款流出企業(yè)賬戶后短期內通過往來款和貨款等名義等額流回、貸款流向關聯(lián)企業(yè)或他行同名賬戶、貸款以后企業(yè)賬戶流入資金用作本行承兌業(yè)務保證金、貸款以后企業(yè)拿銀行承兌匯票到我行貼現、企業(yè)化整為零頻繁支取貸款、企業(yè)違反日常交易習慣支用大額資金、非房地產類貸款流入房地產開發(fā)企業(yè)賬戶或建筑公司賬戶等六種挪用貸款風險。三是嚴格企業(yè)經營資金監(jiān)管。對剔除我行貸款以外的企業(yè)經營資金，要分析資金來源是否屬于企業(yè)銷售回籠款，是否屬于其他銀行貸款或社會借款，企業(yè)有哪些融資渠道，企業(yè)經營資金是否充足、是否符合正常生產經營需求。四是嚴格企業(yè)結算賬戶監(jiān)管。密切會計部門和信貸部門的信息溝通，加強對貸款賬戶資金往來特別是大額資金往來的監(jiān)測，結合企業(yè)采購和銷售模式判斷企業(yè)資金往來是否正常，嚴密關注資金異常流動。集團客戶資金往來要進行持續(xù)監(jiān)控，防止信貸資金通過關聯(lián)交易脫離銀行監(jiān)管視野。

(五)嚴把貸款到期收回關——重點抓好貸款到期收回率考核、企業(yè)還款資金監(jiān)管、貸款展期和周轉管理。

貸款到期收回率是體現一家銀行信貸經營管理水平的重要指標，應當納入各行經營目標考核。到期貸款現金收回率要力爭達到并保持在99.5%以上。在企業(yè)還款資金監(jiān)管方面，貸款到期前，對已經進入企業(yè)賬戶的銷售回籠資金要加強控制，防止企業(yè)挪用還款資金。對以銷售回籠款為對應還貸來源的項目貸款和貿易融資類貸款，無論到期與否，都要嚴格控制賬戶資金流出，并按照合同約定提前收回貸款。要加強對企業(yè)還貸資金來源的分析，看企業(yè)的還貸資金是否來源于正常的銷貨收入、是否為其他銀行貸款或社會借款、是否存在資金“拆東墻補西墻”現象，尤其要關注企業(yè)與村鎮(zhèn)銀行、典當行、擔保公司、小額貸款公司發(fā)生頻繁資金往來和借貸關系等情況。在貸款展期和周轉管理方面，貸款到期必須嚴格按約定收回，貸款展期僅適用于生產經營正常、貸款期限與還款現金流不匹配的客戶和項目，對資金鏈已經斷裂、展期后風險沒有降低的客戶不得辦理展期。要嚴格控制借新還舊，除追加或補充有效擔保，提高擔保安全度的業(yè)務以外，不得辦理借新還舊。還舊借新業(yè)務必須按照新發(fā)放貸款管理要求審慎辦理。

第二篇：風險管理流程

風險管理流程簡述

工商（技術監(jiān)督等）新設立、變更、注銷數據國稅局的申報征收及財務報表等涉稅信息國土部門的土地出讓、轉讓等涉稅信息財政部門的獎勵、補貼、返還等涉稅信息其他相關部門傳遞的涉稅信息第三方涉稅數據根據風險點的類型、指標數量和權重等綜合計算納稅人風險積分按照風險應對機構的應對能力和工作量，定期將風險應對任務推送給應對機構。大集中系統(tǒng)數據建立相應風險指標、風險模型風險識別等級排序風險推送針對風險推送的特點，進行查前培訓。國際稅收情報交換對風險模型、特征、指標、積分規(guī)則等進行跟蹤改進風險應對稅務稽查高等風險中等風險低等風險對納稅人進行風險提示和納稅輔導應對反饋其他涉稅數據（稅源巡查核查、舉報等）對風險指標的適用性對風險指標的適用性案頭審核納稅人自行消除實地核查如需要詢問約談納稅人自查

一、風險識別

風險識別包括整備相關涉稅數據、建立風險識別模型、加工產生風險結果三個步驟。

涉稅數據主要包括納稅人報送的數據、稅務機關采集的數據、相關第三方的數據以及國際情報交換數據。風險監(jiān)控局負責收集并整理相關涉稅數據。

各業(yè)務部門運用政策分析、案例分析和經驗分析等風險分析方法，尋找稅收風險領域，提取風險特征，建立相應的風險指標和風險識別模型，識別稅收風險點。

風險監(jiān)控局按照稅收風險管理計劃，加工產生稅收風險點。

二、等級排序及推送

稅收風險的大小用風險積分表示。風險積分以風險發(fā)生概率和風險發(fā)生造成稅款流失的嚴重程度為主要評價因素。風險評估機構根據稅收風險點的風險類型、關鍵指標風險數量和風險指標權重等情況進行綜合分析，計算納稅人風險積分。根據納稅人風險積分的高低，排定納稅人風險次序，確定納稅人風險等級。

風險監(jiān)控局根據風險等級排序的結果，形成風險應對任務，按照風險應對局的應對能力，合理設置和推送應對處理的工作量，定期將風險應對任務推送給相應的風險應對局。

三、風險應對及反饋 風險應對局根據風險應對任務中的納稅人稅收風險點、風險等級和稅收風險形成的具體原因，按照差別化應對的原則，分別采取相應的應對策略和措施，并在省級大集中系統(tǒng)中進行業(yè)務處理。

風險應對局對納稅人采取應對措施后，應將結果向風險監(jiān)控局反饋。

風險監(jiān)控局對所采用的風險識別模型、風險特征、風險指標、風險積分規(guī)則，應建立快捷有效的跟蹤反饋機制，以便不斷改進和完善，提高稅收風險識別的準確率。

（一）低等風險應對

低等風險主要采取風險提示和納稅輔導的方法實施應對，不采用約談、核查等管理措施。

風險提示是指通過網上和實體辦稅服務廳、短信平臺、納稅人學校、信函等途徑向納稅人制式化發(fā)送稅收風險提醒，指引其自行采取措施消除風險。

納稅輔導是對有共性問題的納稅人通過納稅人學校等進行有針對性輔導，幫助其防范風險。

納稅服務機構應根據風險應對任務具體情況組織應對。按季制作風險應對報告，針對風險應對過程中納稅人反饋的情況，提出改進意見，反饋給風險監(jiān)控局。

（二）中等風險應對

中等風險的應對方法包括案頭審核、詢問約談和實地核 查。案頭審核是指稅源管理機構在風險監(jiān)控機構推送的風險應對任務基礎上，根據納稅人的相關資料和情況，開展的深入、個性化的風險分析審核，為詢問約談提供支持。案頭審核應在稅務機關辦公場所進行。

詢問約談是約請納稅人當面核實稅收風險點的過程，稅務約談一般應在稅務機關辦公場所進行。

經案頭審核和詢問約談，確認納稅人存在涉稅問題的，應向其發(fā)出《稅收自查通知書》，通知其在規(guī)定時間內自查自糾，并提交制式化的自查報告和與稅收風險點有關的證明資料。

經案頭審核和詢問約談，確認納稅人不存在不繳或少繳稅款問題，稅收風險點已被排除的，應對人員制作《稅收風險應對報告》，經審議后，風險應對終止。

實地核查是指應對人員運用稅務檢查權，到納稅人的生產經營場所，對納稅人的稅收風險點和舉證資料，以及其他需要通過實地核查的事項進行核實處理的過程。對確定實行實地核查的，不得再交由納稅人自查。有下列情形之一的，經批準后轉入實地核查：（1）稅收風險點情況復雜，通過納稅人自查不能消除稅收風險點的；（2）納稅人無正當理由拖延、規(guī)避或拒絕詢問約談，未按稅務機關要求進行自查并提交書面說明及證明資料的；（3）納稅人自查補稅未能在稅務機關限期內補繳稅款且無正當理由的。實地核查時，應全面核實納稅人基礎信息的真實性和準確性，并以推送的稅收風險點為應對重點，對風險所屬期可能存在的其他涉稅問題各稅種綜合聯(lián)評，全面應對，避免重復下戶。發(fā)現溯及以往的風險，一并依法應對。

經實地核查，發(fā)現納稅人存在少繳稅款的，應對人員應按照《江蘇省地方稅務局稅務行政執(zhí)法證據采集規(guī)范》的相關要求進行調查取證，并對事實、證據、程序、處理等方面進行全面審核后，制作《稅收風險應對報告》。經審議后，制作《稅務處理決定書》，載明應補繳稅款及滯納金，送達納稅人，責令其限期繳納。

經實地核查，需要核定應納稅額的，應對人員制作《稅收風險應對報告》，經審議后，向納稅人送達《應納稅額核定通知書》。

在實地核查過程中，發(fā)現納稅人涉嫌偷、逃、騙、抗稅的（其中涉嫌偷稅達到或超過50萬元），稅源管理機構應中止應對程序，移送稽查機構立案查處。

（三）高等風險應對

高等風險應對方法為稅務稽查，應對時不得交由納稅人自查。經風險管理工作領導小組或主要負責人批準的高等風險應對任務，推送至稅務稽查機構案源管理部門，稅務稽查機構應按照《稅務稽查工作規(guī)程》的規(guī)定，在5個工作日內予以立案，進入檢查程序。高等風險應對時，應對人員對案件實施各稅統(tǒng)查，發(fā)現的涉稅違法行為涉及以往的，應追溯檢查。檢查過程中，應當收集與稅收風險點有關的證據資料，并在檢查底稿中反映與稅收風險點有關的情況。

高等風險應對時，檢查、審理、執(zhí)行的時間和規(guī)范按照《稅務稽查工作規(guī)程》的相關規(guī)定執(zhí)行。

四、監(jiān)督與評價

風險監(jiān)控局負責對風險識別、等級排序及推送、風險應對及反饋等環(huán)節(jié)進行監(jiān)督和考核，并對稅收風險管理的情況進行分析和總結。

督查內審部門負責對風險應對結果組織抽樣復審。中、高等風險應對機構應在每個季度終了后的5個工作日內，根據風險應對情況對風險指標的適用性進行評價，提出增加或修改風險指標的具體建議，反饋給風險監(jiān)控機構。

督查內審部門對風險應對的質量和效率進行監(jiān)控分析，重點分析風險應對的及時性、準確性和有效性。

第三篇：信貸流程

1.借款人借款申請書:

申請書里面注明借款金額,還款來源,使用時間,抵押物清單,2.借款人營業(yè)執(zhí)照

3.借款人法人身份證明（含身份證）*

4.借款人組織機構代碼證*

5.借款人貸款卡復印件及密碼

6.借款人公司章程*

7.借款人董事會決議或股東會決議

8.借款人驗資報告*

9.借款人身份證、戶口本、結婚證或單身證明*

10.企業(yè)信用信息基礎數據庫客戶授權書

11.抵押清單

12.最近2年的財務報表最近半年的財務報表和流水

13.租約合同找點價格高的,跟你們合作比較久的

第四篇：信貸部門職工風險管理工作匯報

信貸部門職工風險管理工作匯報

XXXX年的X（例如：初夏）季節(jié)的某日，在驕陽的照耀下，我懷著對未來的無比憧憬走進了XX銀行。那是我以工作者的身份踏入XX銀行的第一天，亦是自那天開始我與風險管理結下了不解之緣。

初入銀行，我從事的是信貸部門XX職位工作。那時的我剛剛走出大學校園，初涉風險管理的實踐工作，對銀行的業(yè)務還不是特別的熟悉，對于如何將自身的專業(yè)知識落實于實際工作之中還較為茫然。為發(fā)揮好自身的專業(yè)能力，做好銀行的風險管理工作，完成自身的信貸工作業(yè)務，我再次拿起書本，開始對銀行的各項業(yè)務進行系統(tǒng)的學習，跟隨老一輩銀行工作者學習信貸業(yè)務相關的內容，并不斷的進行研究，積極參加銀行舉辦的各項培訓活動，不斷在工作中積累經驗，讓自己的能力能夠盡快的得到提高。為了做好信貸業(yè)務，我總是會在接觸業(yè)務之前做好風險管理的準備與研究工作，時常為一個業(yè)務而通宵鉆研。通過我自身不懈的努力，終于我對于信貸工作不在茫然，而是能夠很好的將自身的理論知識結合到工作之中，使得我自身的能力得到充分的發(fā)揮，我的工作業(yè)績也在逐步的提升，這讓我感到無比的興奮，我的努力沒有白費，這更加激發(fā)了我的工作興趣，讓我進一步的努力。經過不斷的鉆研與鍛煉，我漸漸掌握了信貸工作的要點，充分的了解了風險管理在信貸工作中存在的意義，也懂得了如何在工作中發(fā)揮自身的長處，我的工作表現也逐漸得到了同時與領導的認可，這讓我越發(fā)的熱愛著風險管理這項工作。

時光在不知不覺中悄然渡過，當我全身心投入到對工作業(yè)務的鉆研與努力的時候，卻不經意間發(fā)現我已經與風險管理緊密相處了X年的時間。在X年的時間里，我時刻與風險管理相接處，時刻為風險管理而奔波，“信貸離不開風險、風險離不開管理”，這是我在多年工作中總結出的經驗，做好風險管理就是為信貸業(yè)務工作打基礎，就是在提高自身的業(yè)務績效。

如今，我已不再是青澀而懵懂的新近小職員，在XX年的時光中，我在歷練中逐步成長，在業(yè)務上不斷付出，優(yōu)秀的業(yè)績是我努力的標識。那一張張布滿數字的紙張，那一摞摞向書籍般厚的資料是我奮戰(zhàn)風險管理的痕跡。風險管理X年，我為信貸做貢獻。

第五篇：施工管理全流程

一、現場施工工程例會

1、現場施工工程例會一般由監(jiān)理工程師主持；

2、現場施工工程例會一般每兩周舉行一次，特殊情況舉行專題協(xié)調會議；

3、現場施工例會規(guī)定參加人員：監(jiān)理單位駐工地代表；施工單位項目經理、技術及經濟負責人、施工員；建設單位項目經理、工程師及其它相關分包單位；

4、現場施工工程例會內容：聽取各分包單位關于本階段工程項目的施工進度、施工質量等完成情況、下一步工作安排計劃及施工存在問題的匯報；監(jiān)理工程師總結評價，指出總包單位施工中的不足和總包單位存在的問題，提出下一步工程項目的工作要點和要求；建設單位提出意見和要求，并對各單位提出的問題做答復。

5、現場施工工程例會在完成后的24小時內，監(jiān)理工程師必須編寫會議紀要，會議紀要要有各總包單位負責人、總監(jiān)理工程師、建設單位項目經理簽字認可；

6、總包單位根據現場施工協(xié)調例會要求，完成工程進度計劃的編制，報送監(jiān)理工程師審核、建設單位審查、審定、批準。

二、現場專題技術會議

1、現場專題技術會議一般由監(jiān)理工程師主持；

2、現場專題技術會議根據工程項目的實際情況不定期舉行；

3、現場專題技術會議規(guī)定參加人員：監(jiān)理單位駐工地代表；施工單位項目經理、技術及經濟負責人、施工員；建設單位項目經理、相關承包商；

4、現場專題技術會議內容：聽取總包單位就工程項目某特定技術問題的解決辦法、施工措施的處理意見；監(jiān)理工程師根據合同約定、國家規(guī)程規(guī)范要求提出的解決辦法措施；建設單位項目經理的決定意見；建設單位、監(jiān)理工程師、總包單位就工程項目某特定技術問題經協(xié)商后達成一致意見；

5、一般現場專題技術會議在完成后的24小時內，監(jiān)理工程師必須編寫會議紀要，會議紀要由各承包方負責人、總監(jiān)理工程師、建設單位項目經理簽字審核。

三、現場經濟簽證

1、辦理現場經濟簽證原則：凡屬設計施工圖紙修改或變更引起的工程量增加、減少或變更等合同約定之外的工作內容均應辦理現場經濟簽證；

2、辦理現場經濟簽證程序：（1）由總包單位提出現場經濟簽證內容，（2）經專業(yè)監(jiān)理工程師及項目總監(jiān)理工程師認可，（3）建設單位項目經理確認簽名。

3、辦理現場經濟簽證的相關單位負責人簽字順序：總包單位代表、監(jiān)理單位總監(jiān)、建設單位項目經理。

4、現場簽證單填寫要求：所有工程量必須經現場測量后填寫，到場人員必須當場在現場簽證單上簽字或當場在記錄的原始數據上簽字，后補簽簽證單?，F場簽證單一式四份，建設單位工程項目部兩份（一份自留、一份送審）、監(jiān)理單位一份（進度結算用）、總包單位一份，現場簽證單必須在一個星期之內簽字（或蓋章）完畢，否則簽證單視同無效。簽證原則上不允許簽計時工，如有特殊臨時用工情況，必須列明用工人數及用工時間。

5、簽證的效力：總包單位應予提報簽證的文件，但未經建設單位簽證的，均屬無效。已實施未經簽證所產生的經濟責任由總包單位承擔?？偘鼏挝粚ㄔO單位的指令確有異議，在建設單位堅持要求執(zhí)行時，總包單位應予以執(zhí)行，因指令錯誤發(fā)生的費用和給總包單位造成的損失由建設單位承擔，延誤的工期相應順延。因拒不執(zhí)行指令而造成的損失則由總包單位承擔?？偘鼏挝粦鐚嵦顚懞炞C單，經查實不符合實際的，監(jiān)理、建設單位有權拒簽。

6、合同約定之外的工作內容：必須附有設計修改或變更圖紙、技術要求、施工措施、施工計劃等書面資料，相關資料必須符合國家規(guī)程規(guī)范的要求及合同的約定；

四、現場技術核定單

1、辦理現場技術核定單原則：凡屬設計施工圖紙技術要求的變更均應辦理現場技術核定單；

2、辦理現場技術核定單程序：由總承包單位提出現場技術核定單內容，并事前經設計同意，經監(jiān)理工程師、建設單位項目經理共同現場核定確認；

3、現場技術核定單必須嚴格遵循國家規(guī)程規(guī)范、行業(yè)標準和經建設單位批準的設計圖紙、技術要求，必須嚴格遵循國家建設工程的相關規(guī)定和要求；

4、辦理現場技術核定單的時效性：現場技術核定單必須在事發(fā)前現場核定。

五、材料價格確認單

1、辦理材料價格確認單原則：凡屬設計施工圖未明確的材料設備、工程未計價材料設備、按合同規(guī)定允許調差的材料設備、其它特殊材料設備；

2、辦理材料價格確認單原則：根據批準的現場材料，建設單位材料員在一周時間內做好市場詢價工作，對該現場認質單的材料（設備）的規(guī)格、型號、品牌、材質要求按照市場平均價格水平進行認價工作，交項目經理簽字確認；

3、辦理材料價格確認單原則：現場認價單必須在總包單位采購實施前簽字確認；

4、辦理現場認價單的規(guī)定：材料價格必須通過建設單位項目經理簽字確認，事后補辦及未經批準均不能作為結算依據；

六、設計變更

1、設計變更的原則：

（1）、施工中發(fā)現設計有錯誤或有嚴重不合理的地方；（2）、因建設單位的要求更改或調整設計；

2、因設計有錯誤或有嚴重不合理的地方設計變更：

（1）、總包單位應以書面通知監(jiān)理工程師、建設單位項目經理；（2）、監(jiān)理工程師應在兩個工作日內提出設計變更的審核意見；（3）、建設單位項目經理作出設計變更的審查意見；

（4）、需設計單位作出修改或變更設計意見的應在三個工作日內與設計單位確定，；（5）、由監(jiān)理工程師下達設計變更通知給總包單位；

3、因建設單位的要求修改、更改或調整設計：

（1）、建設單位工程師下達修改、更改或調整設計要求；

（2）、由工程項目部在三個工作日內與設計單位商定，設計單位作出修改或變更設計意見；（3）、由監(jiān)理工程師下達設計變更通知給總包單位；

七、施工圖紙自審和會審

1、施工圖紙自審：

（1）、根據合同約定、國家規(guī)程規(guī)范、行業(yè)標準，總包單位進場前或單項工程施工前，總包單位應自行主持施工圖紙自審，寫出施工圖紙自審記錄；

（2）、總包單位的施工圖紙自審記錄，報送監(jiān)理工程師、建設單位項目經理；（3）、監(jiān)理工程師對總包單位的施工圖紙自審記錄提出審核意見；（4）、建設單位項目經理施工圖紙自審記錄提出審核意見；（5）、建設單位項目經理安排圖紙會審時間。

2、施工圖紙會審（了解圖紙會審注意事項）：

（1）、施工圖紙會審由建設單位工程項目部組織，設計單位、監(jiān)理工程師、總包單位共同參加；

（2）、施工圖紙會審由監(jiān)理工程師負責進行現場記錄匯總整理工作；

（3）、形成施工圖紙會審紀要，由公司正式行文，四方共同會簽并加蓋公章，作為指導工程施工和工程結算的依據；

3、施工圖紙自審與會審內容：

（1）、施工圖紙是否完整和齊全，施工圖紙是否符合國家有關工程設計和施工的規(guī)程規(guī)范；（2）、施工圖紙是否與其說明書在內容上是否一致，施工圖紙及其各組成部分間有無矛盾和錯誤；

（3）、建筑圖與其相關的結構圖，在尺寸、坐標、標高和說明書方面是否一致，技術要求是否明確；

（4）、熟悉建設、施工、安裝目的施工生產工藝流程和技術要求，掌握配套施工的先后次序和相互關系，審查設備安裝圖紙與其相配合的土建圖紙，在坐標和標高尺寸上是否一致，土建施工的質量標準能否滿足設備安裝的工藝要求；

（5）、基礎設計或地基處理方案同建造地點的工程地質和水文地質條件是否一致，弄清建筑物與地下構筑物、管線間的相互關系；（6）、掌握擬建工程的建筑和結構的形成和特點，需要采取哪些新技術；（7）、復核主要承重結構或構件的強度、剛度和穩(wěn)定性能否滿足施工和使用要求；（8）、對于工程復雜、施工難度大和技術要求高的分部分項工程，要審查現有施工技術和管理水平能否滿足工程質量和工期要求；（9）、建筑設備和加工定貨有何特殊要求；（10）、防火、消防是否滿足；

（11）、材料的來源有無保證，能否代換；（12）、新材料、新技術的應用有無問題；（13）、施工安全、環(huán)境衛(wèi)生有無保證；（14）、圖紙是否符合建設單位要求；

4、由監(jiān)理工程師將批準的施工圖紙會審意見送達總包單位實施執(zhí)行；

5、施工圖紙會審意見原件應一式四份：設計單位、總包單位、監(jiān)理單位、建設單位項目經理存檔；

八、施工組織設計

1、根據合同約定、國家規(guī)程規(guī)范、行業(yè)標準和經建設單位批準設計施工圖紙，總包單位進場二周內編制完成工程項目施工組織設計；

2、施工組織設計內容：（1）、工程概況；

（2）、施工部署和施工方案；（3）、施工準備工作計劃；（4）、施工進度計劃；

（5）、總包、分包的分工范圍及交叉施工部署；（6）、施工進度計劃包括網絡計劃、橫道圖計劃；（7）、技術經濟指標等（了解施工組織設計編制方法）；

3、監(jiān)理工程師在三個工作日內提出審核意見；

4、建設單位項目經理在收到施工組織審計三天內提出審核意見；

5、監(jiān)理工程師將批準的施工組織設計送達總包單位實施執(zhí)行；

6、施工組織設計原件應一式三份：總包單位、監(jiān)理工程師、建設單位項目經理存檔；

7、施工組織設計一經批準，是工程項目管理質量控制的目標計劃，必須嚴格監(jiān)督管理實施，確保批準的施工組織設計的實現。

九、工程進度計劃

1、編制原則：根據合同約定、施工設計圖紙；

2、工程項目進度計劃根據批準的施工組織設計編制實施；

3、總包單位根據批準的工程項目進度計劃編制月度計劃或單項工程項目進度計劃；

4、月度工程進度計劃內容：月度工程項目計劃的文字形象進度說明、分部分項計劃安排及完成工程量、完成計劃完成投資；

5、報送監(jiān)理工程師在二個工作日內提出審核意見；

6、建設單位項目經理在一個工作日內審查完成；

7、監(jiān)理工程師送達總包單位實施執(zhí)行；

8、月度工程進度計劃原件應一式三份：總包單位、監(jiān)理工程師及建設單位項目經理存檔；工程總承包全過程項目管理實務及法律風險防范專題培訓班10月26日-28日（26日報到）濟南，添加小編微信號653278912咨詢！

9、施工總進度計劃一經批準，是工程項目管理進度控制的目標計劃，必須嚴格監(jiān)督管理實施，確保批準的施工總進度計劃的實現。

十、施工預算書

1、編制原則：

（1）、為加強工程項目預結算管理，規(guī)范預結算編制與審核，合理、有效控制工程造價；（2）、工程項目預算系指招標標底、施工圖預算、承包合同價；

（3）、工程結算系指根據合同、合同的調整條件、施工組織設計、設計變更、經濟簽證等工程資料所辦理的工程項目竣工結算；

（4）、凡進行工程項目預結算編制審核工作，應遵守國家法律法規(guī)及公司制度、建設單位現場管理工作手冊，遵循客觀、公正、誠信原則；

（5）、嚴格審核工程項目造價，確保工程項目造價的誤差控制在合理范圍內；

2、工程項目施工預算書由總包單位進場十五日內編制完成；

3、由工程審計事務所進行審查，審查后的施工預算書不作為最終的結算依據；

4、審查后的施工預算書原件應一式三份：總包單位、監(jiān)理工程師、及建設單位項目經理；

十一、甲供機電的采購及進場管理程序

1、采購程序：（1）施工圖紙出齊后，工程項目部應要求施工單位上交材料設備使用計劃，同時考慮生產周期，由建設單位工程師根據工程節(jié)點需求和設備制造周期等因素編制《申報采購計劃》和《招標技術規(guī)格書》。

（2）建設單位根據總公司《采購管理辦法》規(guī)定，進行報價招標采購。

（3）工程項目部定《采購合同》及各供貨商的入圍資格請建設單位項目經理審批。（4）工程項目部按經審批的入圍資格要求，邀請三家以上的供應商進行招投標。（5）由公司有關人員實施招投標。

（6）工程項目部按《采購管理辦法》及招投標結果，與供貨廠商簽訂采購合同并報請審批。

2、申報程序：

（1）總包單位對建設單位提包的設備計劃應包括以下內容：工程名稱、材料設備名稱、規(guī)格型號、需用數量、需用時間、技術質量等級、供貨地點、編制時間。

（2）總包單位提報的計劃應先提交監(jiān)理單位，由總監(jiān)簽訂后轉建設單位項目經理采購。工程總承包全過程項目管理實務及法律風險防范專題培訓班10月26日-28日（26日報到）濟南，添加小編微信號653278912咨詢！

2、進場管理程序：

（1）進入工程現場的設備簽約之前，建設單位項目經理和監(jiān)理單位總監(jiān)必須檢查供貨廠商的法人委托書、地址、營業(yè)執(zhí)照、資質證書、準用證、合格證、檢測報告及其技術指標等資料是否符合《合同》和入圍資格要求。

（2）檢查進場設備的尺寸、規(guī)格、型號等是否符合設計及合同要求。

（3）進場設備的檢查、驗收工作必須做到100％，由工程項目部負責會同監(jiān)理公司、總承包公司等有關單位共同參與進行，驗收合格后方可支付設備款。

十二、施工用水電的管理

1、所有施工及配合施工單位用電、用水均由工程項目部統(tǒng)一管理，用電單位必須持用電方案經工程項目部審核批準，用水單位必須掛表，并嚴格按批準方案認真組織施工。

2、水、電費的收取。抄表日期按當地通知收費日期，按照供電局電費單及自來水公司的水費單據收取，在每月進度款中予以扣除。

3、各用電、用水單位對各自的線路、管路負有維護管理責任，應經常對所屬線路進行檢查，發(fā)現安全隱患，立即整改。若用電線路存在安全隱患，而不能得到及時整改，工程項目部將停止供電；發(fā)現水管有漏水現象，工程項目部將停止用水，直至整改完后供水。

4、當水、電的總表數于分表總值出現差量時，按照各施工單位的總用水、用電量對差值部分進行公攤。

十三、工程項目檢查驗收

1、隱蔽工程項目檢查驗收：由監(jiān)理工程師組織安排，建設單位工程項目工程師參加驗收簽字確認；

2、分部分項工程項目檢查驗收：由監(jiān)理工程師組織安排，建設單位工程項目工程師參加驗收簽字確認、備案；

3、單位工程項目驗收：由監(jiān)理工程師組織安排，建設單位項目經理參加驗收簽字確認、備案；

4、工程項目初驗：由總包單位提出工程項目初驗工作報告和計劃安排，報監(jiān)理工程師審核同意，建設單位批準，由監(jiān)理工程師組織實施，嚴格按照工程建設備案制管理規(guī)定要求進行；（1）內部初驗參加單位：總包單位、監(jiān)理工程師、建設單位項目經理；

（2）正式初驗參加單位：總包單位、監(jiān)理工程師、設計單位、質檢站等相關單位，建設單位項目經理；

5、工程項目竣工驗收：

（1）由總包單位提出工程項目竣工驗收工作報告和計劃安排，報監(jiān)理工程師審核同意，建設單位批準；

（2）工程項目竣工驗收由建設單位組織實施；

（3）參加單位：總包單位、監(jiān)理工程師、設計單位、質檢站等相關單位，建設單位項目經理；

6、一般工程驗收資料由總包單位按照工程建設備案制管理規(guī)定要求整理準備，監(jiān)理工程師、建設單位項目經理參加現場檢查評定，通過檢查評后簽字確認；

7、單位工程驗收、工程項目初驗、工程項目竣工驗收按照規(guī)定要求相關部門參加檢查評定，通過檢查評定后簽字確認；工程總承包全過程項目管理實務及法律風險防范專題培訓班10月26日-28日（26日報到）濟南，添加小編微信號653278912咨詢！

6、工程項目竣工驗收資料：按照工程建設備案制管理規(guī)定要求，總包單位提交經監(jiān)理工程師、建設單位簽字確認的工程項目系統(tǒng)技術資料、全部竣工圖和工程技術檔案。

十四、工程竣工移交

1、根據批準的工程項目竣工驗收報告，總包單位提出工程項目移交報告；

2、監(jiān)理工程師審核同意，報建設單位批準實施；

3、總包單位提供經批準的工程項目竣工驗收資料一式四套；

4、辦理移交手續(xù)，總包單位、監(jiān)理工程師、建設單位項目經理進行正式移交；

4、同時建設單位和運營公司正式辦理交接手續(xù)，參加交接的人員：建設單位項目經理及分管公司領導，相關工程竣工驗收資料交二套給運營公司。

十五、工程款支付

1、工程進度款支付：

（1）根據審核批準的工程月報表，由總包單位提出支付申請單；

（3）監(jiān)理單位、建設單位項目經理簽字確認工程量，審計部門對結算進行核定；（4）監(jiān)理工程師對工程進度款提出具體審核意見，并簽字確認；

2、工程支付申請單三份，分別由總包單位、監(jiān)理單位、建設單位保存。

十六、工程項目結算

1、工程項目結算原則：合同約定、工程竣工驗收報告、工程竣工移交報告、竣工驗收資料；

2、總包單位提出工程結算報告，經監(jiān)理工程師，建設單位項目經理會簽同意后，送至審計部門；

3、審計部門在完成總體審查工作；

（1）嚴格按照合同、設計圖紙、規(guī)范進行竣工結算審核，審核竣工結算是否控制在工程項目預算之內；

（2）審核竣工結算與工程項目預算差異，嚴格審核工程變更價款的真實性、合規(guī)性、合理性；（3）審核完成工程量是否真實、經濟簽證是否確認、工程計價是否嚴格按照合同約定；

4、工作總監(jiān)審定同意；

5、建設單位項目經理在結算上確認簽字：（1）建設單位項目經理必須審核工程量的準確性；

（2）建設單位項目經理必須審核工程量、經濟簽證、合同變更、材料價格確認單等是否嚴格按照現場管理的簽字程序確認，對不符合規(guī)定的工程量、經濟簽證、合同變更、材料價格確認單堅決不允許進入工程結算中；

6、工程項目結算書一式四份：總包單位、監(jiān)理工程師、建設單位工程項目部及公司；

7、工程結算付款辦法嚴格按照工程款支付辦法的程序確認，嚴格審核工程項目各階段工程付款的正確性，對最后一次工程結算付款必須按照合同規(guī)定抵扣工程預付款、工程質量保證金及水電費、定額管理費等，并由財務主管人員做付款清單備查。