第一篇：人民幣資本項目可兌換下商業(yè)銀行反洗錢策略分析

摘要：中國經(jīng)濟已進入新常態(tài)，隨著人民幣資本項目可兌換步伐的推進，商業(yè)銀行將面臨新的機遇與挑戰(zhàn)，本文深入分析了人民幣資本項目可兌換背景下銀行的機遇選擇和可能面臨的洗錢風(fēng)險并提出了相應(yīng)的反洗錢策略選擇。

關(guān)鍵詞：反洗錢；資本項目可兌換

中圖分類號：f830.33 文獻識別碼：a 文章編號：1001-828x（2016）016-000-01

中國經(jīng)濟已進入新常態(tài)，“一帶一路”戰(zhàn)略的實施加快了人民幣國際化的步伐，我國正在努力實現(xiàn)的人民幣資本項目可兌換吸取了國際經(jīng)驗，采用有管理的可自由兌換，監(jiān)管部門對涉及到洗錢的跨境金融交易保留監(jiān)控與管制。因此，探討人民幣資本項目可兌換背景下銀行反洗錢策略具有一定的必要性和前瞻性。

一、人民幣資本項目可兌換下銀行的機遇選擇

資本項目反應(yīng)了國際間資金流動的主要渠道，人民幣資本項目項下可兌換有利于推動我國“引進來”和“走出去”政策的有機結(jié)合，對促進國內(nèi)金融開放，便利金融交易，促進中國經(jīng)濟發(fā)展并提高中國對世界經(jīng)濟的影響力具有重要意義：

（一）有利于拓展銀行業(yè)務(wù)空間

人民幣資本項下可兌換有利于促進國內(nèi)外資金的優(yōu)化配置，便利跨境資金流動，一方面為國內(nèi)金融市場帶來充足資金，引導(dǎo)國際投資者參與國內(nèi)的風(fēng)險投資和技術(shù)創(chuàng)新，另一方面也有助于加快國內(nèi)企業(yè)“走出去”步伐，在國際市場進行投融資及資金優(yōu)化配置。銀行應(yīng)抓住“走出去”政策及“一帶一路”戰(zhàn)略規(guī)劃為我國大型成套設(shè)備出口與對外工程承包企業(yè)帶來前所未有的政策利好，擴大出口信貸、跨境項目融資、國際銀團貸款等產(chǎn)品的覆蓋區(qū)域。

（二）有助于銀行實現(xiàn)國際化戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，推動金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新

人民幣資本項目可兌換將會激發(fā)出巨大的跨境金融服務(wù)需求，銀行必將擴展國內(nèi)銀行的業(yè)務(wù)范圍與產(chǎn)品種類，促進產(chǎn)品創(chuàng)新發(fā)展，隨著監(jiān)管政策的變化，各家銀行將根據(jù)最新的政策修訂現(xiàn)有產(chǎn)品管理規(guī)定，自主研發(fā)復(fù)合型、系列化產(chǎn)品，優(yōu)化創(chuàng)新流程和機制。同時，通過直接與先進銀行競爭合作，有利于引入國外金融機構(gòu)及其先進的金融技術(shù)和管理經(jīng)驗，提升防防范風(fēng)險的主動性、自律性，加強內(nèi)控管理，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點并進行修正；提升創(chuàng)新能力，以創(chuàng)新理念和創(chuàng)新思維引領(lǐng)轉(zhuǎn)型，推動國內(nèi)金融機構(gòu)運營效率的提高，加速完成國際化戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。

二、人民幣資本項目可兌換下銀行可能面臨的洗錢風(fēng)險

（一）盡職調(diào)查難度加大可能導(dǎo)致洗錢風(fēng)險

跨國投資涉及迥異的監(jiān)管與經(jīng)營環(huán)境，銀行面臨客戶盡職調(diào)查難度加大，客戶交易雙方身份識別，交易信息真實性難度加大的問題，可能出現(xiàn)企業(yè)利用銀行等金融機構(gòu)通過合法行為將違法獲得的收入隱藏、偽裝或投資的情況。

（二）產(chǎn)品創(chuàng)新帶來新的洗錢風(fēng)險

隨著人民幣資本項下可兌換，更多企業(yè)會選擇境外投資合作化解過剩產(chǎn)能，客戶需求驅(qū)動下的產(chǎn)品創(chuàng)新必將增加，銀行產(chǎn)品的創(chuàng)新無論是現(xiàn)有產(chǎn)品的優(yōu)化還是新產(chǎn)品的研發(fā)，可能面臨的洗錢風(fēng)險都將加大。

三、人民幣資本項目可兌換背景下銀行反洗錢策略選擇

（一）全方位、多角度搜集客戶信息，做好客戶身份識別，提升銀行盡職調(diào)查能力

銀行在辦理業(yè)務(wù)時，要按照“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”和“盡職審查”三原則，加強業(yè)務(wù)管理，做好人民幣資金真實性和合規(guī)性審核，通過同業(yè)、人民銀行、外管局、稅務(wù)、海關(guān)、工商、公安、法院、行業(yè)協(xié)會、稅務(wù)等方面的信息，綜合研判企業(yè)信息真實性，嚴格審查客戶整體情況及交易合同，切實履行反洗錢義務(wù)，并應(yīng)定期更新客戶及交易信息。

（二）探索全球銀行模式，加強境內(nèi)外業(yè)務(wù)聯(lián)動，切實防范風(fēng)險

借鑒西方國家在反洗錢監(jiān)管方面的先進經(jīng)驗，通過設(shè)立機構(gòu)，建立代理行關(guān)系建設(shè)全球一體化的信息科技系統(tǒng)等方式，在網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建的基礎(chǔ)上，持續(xù)提升全球化管理水平，提升市場分析與規(guī)劃能力，通過海內(nèi)外機構(gòu)信息收集與交流，內(nèi)外聯(lián)動，建立聯(lián)合動態(tài)跟蹤機制，并做好對境外項目所在國局勢的動態(tài)信息收集和提示工作，努力做到對各種風(fēng)險的提前預(yù)判，加強反洗錢全面風(fēng)險管理。

（三）轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)經(jīng)營方式，把風(fēng)險防控措施嵌入全面金融解決方案

銀行要充分利用自身在信息資源、客戶資源、金融人才資源等方面的優(yōu)勢，對企業(yè)走出去目的地所在國的國情、競爭對手的實力等方面進行調(diào)查研究，引導(dǎo)和輔助企業(yè)加深對當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)、制度、社會習(xí)俗等方面的了解，有效從源頭防范洗錢風(fēng)險。

（四）加強貸后管理，建立常態(tài)化風(fēng)險管理機制

1.加強內(nèi)控建設(shè)，將反洗錢風(fēng)險控制要求有機融于業(yè)務(wù)流程，并相應(yīng)建立業(yè)務(wù)操作規(guī)程，具有可操作性。

2.加大非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場檢查力度，定期進行客戶風(fēng)險排查及產(chǎn)品風(fēng)險排查，定期進行培訓(xùn)，提高從業(yè)人員風(fēng)險預(yù)警能力。

3.規(guī)范客戶行為，簽訂的業(yè)務(wù)合作協(xié)議中應(yīng)明確權(quán)利、義務(wù)，特別是在反洗錢中的責(zé)任和義務(wù)。

四、結(jié)語

綜上，在人民幣資本項目可兌換下，銀行應(yīng)抓住機遇，加快戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、推動產(chǎn)品創(chuàng)新，建立常態(tài)化風(fēng)險管理機制，在促進企業(yè)資金與項目的優(yōu)化匹配的同時提升銀行反洗錢能力。

第二篇：談國有商業(yè)銀行的資本現(xiàn)狀及改進策略

內(nèi)容摘要：

內(nèi)容摘要 :在1998-2008年的十年里,我國政府采取了發(fā)行特別國債、剝離不良資產(chǎn)、降低稅率等措施,按照“財務(wù)重組-引進境外戰(zhàn)略投資者-公開上市”的三步驟推進國有銀行的股份制改革,從而使國有商業(yè)銀行(除農(nóng)業(yè)銀行外)的資本金狀況有了極大改善。但也存在諸多問題,如資本充足率的 計算 未將操作風(fēng)險考慮進去、資本構(gòu)成較為單

一、內(nèi)部融資能力差、附屬資本比重小且結(jié)構(gòu)不完整等。所以,國有商業(yè)銀行需進一步建立操作風(fēng)險的資本金準備;加快提高自身盈利能力,增強核心資本規(guī)模擴張的內(nèi)生能力;積極運用債務(wù)資本工具,增加附屬資本規(guī)模;努力降低不良貸款比率等。

關(guān)鍵詞:國有商業(yè)銀行 資本充足率 資本構(gòu)成

資本是商業(yè)銀行開業(yè)、防范經(jīng)營風(fēng)險、樹立良好形象和信譽的基礎(chǔ)與必要條件,對銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營與拓展至關(guān)重要。因此,如何保證商業(yè)銀行有充足的資本是各國政府 金融 監(jiān)管部門、銀行界、學(xué)術(shù)界重點關(guān)注的問題之一。

按照銀監(jiān)會的界定,我國的國有商業(yè)銀行包括工商銀行、建設(shè)銀行、中國 銀行、農(nóng)業(yè)銀行和 交通 銀行,這五家銀行又被稱為“大型銀行”。截至2007年底,我國銀行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn)為52.6萬億元,而國有商業(yè)銀行總資產(chǎn)達到28萬億元,占比53%;銀行業(yè)金融機構(gòu)總負債為49.6萬億元,而國有商業(yè)銀行總負債達到26.4萬億元,占比53%;2007年我國銀行業(yè)金融機構(gòu)實現(xiàn)稅后利潤4467.3億元,而國有商業(yè)銀行稅后利潤達到2466億元,占比55%。可見,國有商業(yè)銀行在我國銀行業(yè)處于舉足輕重的地位,其資本金充足與否是我國銀行業(yè)乃至整個國家金融安全的重要保證。所以,國有商業(yè)銀行的資本問題是一個需要長期研究的重要問題。

商業(yè)銀行的資本充足度包括“數(shù)量充足”與“結(jié)構(gòu)合理”兩個方面的內(nèi)容。數(shù)量充足是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的最低限度,這通過資本充足率的情況反映出來。同時,資本數(shù)量充足也包含了資本適度的涵義,即保持過多的資本是沒有必要的,因為過高的資本量會帶來高資本成本,降低銀行的盈利性。資本構(gòu)成的合理性是指核心資本中的實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等以及附屬資本中的一般準備、長期次級債務(wù)、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券等在資本總額中占有合理的比重。合理的資本構(gòu)成可以降低銀行的經(jīng)營成本和經(jīng)營風(fēng)險。本文則從以上兩方面對我國國有商業(yè)銀行的資本現(xiàn)狀進行分析并提出進一步的改進對策。

我國國有商業(yè)銀行的資本現(xiàn)狀分析

(一)國有商業(yè)銀行資本充足率的現(xiàn)狀

1988年的《巴塞爾協(xié)議》(basel i)僅從信用風(fēng)險的角度來衡量商業(yè)銀行的資本充足性;1996年1月巴塞爾委員會頒布了《測定市場風(fēng)險的巴塞爾補充協(xié)議》,將市場風(fēng)險納入資本監(jiān)管的范圍;2004年的《新巴塞爾資本協(xié)議》(basel ii)則從信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險三個角度來衡量商業(yè)銀行的資本充足性。

根據(jù)銀監(jiān)會2004年頒布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定,我國現(xiàn)在對商業(yè)銀行資本充足率的要求集中了信用風(fēng)險和市場風(fēng)險這兩大風(fēng)險,但是忽略了操作風(fēng)險。商業(yè)銀行資本充足率的計算公式為:資本充足率=(資本-扣除項)/(風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本),核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)/(風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本)。其中規(guī)定,資本充足率不得低于8%,核心資本充足率不得低于4%。

1998-2008年的十年里,國有商業(yè)銀行通過以下措施和改革,資本規(guī)模迅速擴張,資本充足情況有了極大改善。

首先,自1998年以來我國政府采取了發(fā)行特別國債、剝離不良資產(chǎn)、降低稅率等一系列措施,使國有商業(yè)銀行的資本金明顯充實和提高。這些措施包括:1998年,國家財政定向發(fā)行2700億元特別國債,用于補充國有商業(yè)銀行的資本金;1999年,將1.4萬億不良資產(chǎn)剝離給新成立的四家資產(chǎn)管理公司(信達、華融、長城、東方);2001年,降低國有商業(yè)銀行營業(yè)稅,由原來的8%調(diào)到5%,增加其資本金的自我積累能力;2004年,向東方、信達剝離中行、建行1993億元損失類貸款;2005年,向華融剝離工商銀行2460億元損失類貸款;2007年3月通過了新《 企業(yè) 所得稅法》,將內(nèi)外資企業(yè)的所得稅稅率統(tǒng)一為25%,國有商業(yè)銀行的所得稅稅率由原來的33%降至25%。

在第一步的財務(wù)重組中,通過政府注資充實了資本金。2004年1月,國家以匯金公司名義動用450億美元外匯儲備注資中國銀行、中國建設(shè)銀行;2004年6月,國家以匯金公司名義向交通銀行注資30億元人民幣;2005年4月,國家以匯金公司名義動用150億美元外匯儲備注資工商銀行。

在第二個步驟中,國有銀行通過引進境外戰(zhàn)略投資者增加了資本規(guī)模。2004年8月,交通銀行引入?yún)R豐銀行作為境外戰(zhàn)略投資者,后者以1.86元人民幣的價格購入19.9%的交行股權(quán)。2005年6月至7月,中國建設(shè)銀行先后與美洲銀行、新加坡淡馬錫控股全資子公司亞洲金融簽訂戰(zhàn)略合作與投資協(xié)議,他們分別出資25億美元和14.66億美元,分別獲得建行9.1%和5.1%的股權(quán)。2005年8月至10月,中國銀行先后與蘇格蘭皇家銀行集團rbs、新加坡淡馬錫控股全資子公司亞洲金融、瑞士銀行ubs、亞洲開發(fā)銀行簽訂戰(zhàn)略合作與投資協(xié)議,他們分別出資31億美元、31億美元、10億美元和7500萬美元,分別獲得中行10%、10%、1.55%和0.24%的股權(quán)。2006年1月,工行選定高盛集團、安聯(lián)集團及美國運通公司作為境外戰(zhàn)略投資者,三公司出資37.8億美元購買約10%的股份。

在第三步的公開上市中,國有銀行的資本規(guī)模又大幅增加。2005年6月23日,交通銀行率先在香港上市,全球ipo融資21.59億美元;2005年10月27日,中國建設(shè)銀行在香港上市,全球ipo融資92.28億美元;2006年6月,中國銀行在香港和上海兩地先后上市,全球籌資112億美元;2006年10月27日,中國工商銀行在香港和上海兩地同步上市,全球籌資約191億美元;2007年5月交通銀行回歸a股市場,融資252億元人民幣;2007年9月,建設(shè)銀行回歸a股市場,融資579.19億元人民幣。

從表1的數(shù)據(jù)來看,2005年以來,除農(nóng)業(yè)銀行外,其他國有商業(yè)銀行的資本充足率有了很大的提高,達到了我國銀監(jiān)會的標準要求。但是要注意到這些比率的計算并沒有將操作風(fēng)險考慮進去,所以還不能確定我國國有商業(yè)銀行的資本充足率是否達到了2004年新巴塞爾協(xié)議的標準要求。

(二)國有商業(yè)銀行的資本構(gòu)成現(xiàn)狀

2004年的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》對我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成做了如下規(guī)定:第一,核心資本。包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)。第二,附屬資本。包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長期次級債務(wù)。2007年7月,銀監(jiān)會對2004年的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》進行修訂,其中關(guān)于資本構(gòu)成方面,附屬資本中增加了“混合資本債券”這一項。隨著國有商業(yè)銀行資本金規(guī)模的快速膨脹,其資本結(jié)構(gòu)也日益呈現(xiàn)出多元化格局(見表2)。

第三篇：商業(yè)銀行反洗錢的法律與實務(wù)分析

【 作 者】黃曉華【作者簡介】黃曉華 中國工商銀行總行法律事務(wù)部【摘 要 題】金融法苑【 正 文】

一、反洗錢的內(nèi)容和現(xiàn)狀

（一）洗錢的界定

1988年的《聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》將洗錢定義為：(1)明知資產(chǎn)來源于毒品，為了隱瞞或掩飾其非法來源，或為了協(xié)助任何涉及此種犯罪的人逃避其行為的法律后果而轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)讓該資產(chǎn)；(2)明知資產(chǎn)來源于毒品犯罪，而隱瞞或掩飾該資產(chǎn)的性質(zhì)、來源、位置、處置、轉(zhuǎn)移、控制關(guān)系或所有權(quán)的行為。

巴塞爾銀行條例則側(cè)重于金融交易，將洗錢描述為：銀行或其他金融機構(gòu)可能無意間被利用作為犯罪資金轉(zhuǎn)移或存儲的中介。犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一賬戶向另一賬戶作支付和轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的安全保管服務(wù)存放款項，此即常言之洗錢。

美國《洗錢控制法》、《銀行保密法》等規(guī)定了洗錢犯罪，依據(jù)美國相關(guān)法律規(guī)定：洗錢是指犯罪分子通過銀行把非法得來的錢財加以轉(zhuǎn)移、兌換、購買股票或者直接進行投資，從而掩蓋其非法來源和非法性質(zhì)，使該資產(chǎn)合法化的行為。一般的行為表現(xiàn)是：第一、把錢存入海外銀行；第二、先把錢存入本國銀行，然后盡快以電匯方式把這些金錢轉(zhuǎn)到國外保密銀行；第三、從本地及外國證券公司買入股票，然后賣出；第四、把錢帶入合法賭場，購買籌碼，馬上兌換回現(xiàn)金，造成錢是從賭場贏來的假象。

關(guān)于洗錢罪的界定，我國學(xué)者有多種觀點，如：洗錢罪是指明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，而提供資金賬戶；協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)、通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算等方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移、協(xié)助將資金匯往境外以及以其他方法掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，意圖使犯罪的違法所得及其收益合法化，逃避法律制裁的行為。[1]我國刑法第191條對洗錢定義為：明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的行為。

由此可見，各國由于立法傳統(tǒng)、實際情況的不同，在洗錢罪的界定上存在一些差異。首先，對洗錢罪界定的角度有所不同，如有的界定注意該罪與金融等機構(gòu)的關(guān)系；有的界定注重該罪與“上游犯罪”的關(guān)系；有的界定則注重該罪的行為方式等。其次，對洗錢罪性質(zhì)的認定有所不同，如有的著眼于其對社會經(jīng)濟和被害人財產(chǎn)的侵害，把它規(guī)定為侵犯財產(chǎn)罪；有的著眼于它對司法的妨害，把它歸結(jié)為妨害司法罪的一種；有的則著眼于它與為取得黑錢而實施的所謂的“上游犯罪”的密切關(guān)系，把它規(guī)定在“上游犯罪”的條文之后。[2]筆者認為，就其本質(zhì)而言，確定洗錢犯罪時，應(yīng)當(dāng)考慮的主要因素有：是否具有掩蓋財產(chǎn)或財產(chǎn)利益的來源或性質(zhì)的行為，財產(chǎn)的來源、性質(zhì)有違法性；次要因素主要有：洗錢行為利用金融等中介機構(gòu)，洗錢的行為方式，如“清洗”性質(zhì)的行為或“投資”性質(zhì)的行為等。

（二）洗錢的形式及其影響

洗錢的方式可以根據(jù)不同的標準作出不同的分類，比如根據(jù)其存續(xù)時間的不同，可將其分為傳統(tǒng)的洗錢方式和新的洗錢方式。傳統(tǒng)的洗錢方式主要有：貨幣走私，貨幣兌換，投資不動產(chǎn)；此外，利用賭場、合法公司、地下錢莊、中介機構(gòu)等進行洗錢，利用虛假信用證、篡改發(fā)票等手法進行洗錢都是傳統(tǒng)的洗錢方式。所謂新的洗錢方式，是在科技進步和金融創(chuàng)新的形勢下出現(xiàn)的洗錢方式，如通過通信賬戶進行洗錢，通過互聯(lián)網(wǎng)信用卡進行洗錢，運用國際互聯(lián)網(wǎng)銀行進行洗錢，利用智能卡進行洗錢等。筆者認為，洗錢的方式也可以根據(jù)是否借助金融機構(gòu)進行劃分，那么，與金融機構(gòu)相關(guān)的洗錢方式主要有：將犯罪所得以現(xiàn)金方式存入金融機構(gòu)，將金融票據(jù)兌換成現(xiàn)金再將現(xiàn)金換成銀行匯票匯出，通過金融衍生產(chǎn)品交易進行洗錢，在金融監(jiān)管不完善的國家進行投資進行洗錢，在銀行保密制度較嚴的國家開立賬戶存入或提取現(xiàn)金進行洗錢等。此外，新的洗錢方式也表明目前利用金融機構(gòu)進行洗錢是洗錢的主要方式，而金融機構(gòu)則包括銀行性的金融機構(gòu)和非銀行性的金融機構(gòu)。由此可見銀行等金融機構(gòu)進行反洗錢的必要性。[!--empirenews.page--] 洗錢的影響是多方面的。對于金融機構(gòu)而言，不僅會影響其經(jīng)濟效益，也會影響其社會效益。首先，洗錢會損害金融機構(gòu)的聲譽。銀行一旦被卷入洗錢丑聞，會極大的損害其在客戶心目中的形象和聲譽，進而影響客戶對銀行的信任及銀行的經(jīng)濟效益。其次，洗錢影響金融機構(gòu)進入國際市場。由于我國尚未有反洗錢立法，所以，我國銀行進入國際金融市場會遇到很大的阻礙。再次，洗錢影響國家的金融市場。洗錢對金融市場的影響是多方面的，如由于臟錢的流入影響異國的利率變動、由于洗錢行為對金融機構(gòu)的影響而使一國潛在的金融危機的風(fēng)險加大等。

近幾年來，國際洗錢活動呈現(xiàn)出若干趨勢：洗錢分子將會更多的利用金融機構(gòu)和金融從業(yè)人員為其洗錢服務(wù)；洗錢分子將會更廣泛的利用新型的金融工具與金融衍生產(chǎn)品洗錢；洗錢分子將會利用國際金融系統(tǒng)的一體化，把洗錢網(wǎng)絡(luò)鋪設(shè)到世界各地；洗錢分子將會加強洗錢手段的復(fù)雜化和洗錢技術(shù)的現(xiàn)代化等。這些趨勢表明，國際洗錢活動將與金融機構(gòu)發(fā)生更密切的聯(lián)系。

（三）我國反洗錢的現(xiàn)狀

1.立法現(xiàn)狀。目前我國尚無統(tǒng)一的反洗錢立法。我國反洗錢立法方面的主要內(nèi)容如下：1997年修訂的《刑法》（第191條）規(guī)定了洗錢罪的罪狀和法定刑，結(jié)束了洗錢方面無明確規(guī)定的局面；國務(wù)院發(fā)布施行《個人存款賬戶實名制規(guī)定》有利于反洗錢；中國人民銀行制定的《大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定》和《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》的有關(guān)規(guī)定，如《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》規(guī)定，個人儲戶一次性從儲蓄賬戶提取現(xiàn)金5萬元（不含5萬元）以上的，儲蓄機構(gòu)柜臺人員需要求取款人提供有效身份證件并經(jīng)儲蓄機構(gòu)負責(zé)人審核后支付；此外，《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國外匯管理條例》等法律也對異常交易報告制度、客戶身份識別等有所規(guī)定。

目前，我國初步形成以刑法為核心、以行政法規(guī)為準則、以部門規(guī)章為規(guī)范的反洗錢法律框架。其中，新刑法是我國反洗錢領(lǐng)域效力最高，與國際規(guī)范聯(lián)系最為密切的部分；行政法規(guī)對反洗錢活動也作出了相應(yīng)規(guī)定；而將法律法規(guī)范實到實際反洗錢工作中的是有關(guān)部門規(guī)章。

2.銀行的反洗錢實踐。我國銀行開展反洗錢是由內(nèi)因和外因等多方面的因素促成的，內(nèi)因如銀行自身發(fā)展及應(yīng)對挑戰(zhàn)的需要，由于銀行是否建立及建立何種程度的反洗錢機制，不僅影響到銀行業(yè)務(wù)的開展，也影響到銀行的經(jīng)營風(fēng)險和競爭力和社會形象，特別是在我國加入WTO后，加強銀行的反洗錢工作成為銀行加強自身競爭力的重要工作。對此，我國銀行有著清醒的認識，紛紛加強本行的反洗錢工作。

中國人民銀行。1997年，經(jīng)國務(wù)院批準，中國人民銀行公布了《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的公告》，《公告》對銀行開戶單位基本賬戶設(shè)立及現(xiàn)金支付問題、嚴禁公款私存問題和銀行卡的管理等八方面進行了明確規(guī)定。同時，一些針對反洗錢活動所需要其他配套措施已經(jīng)出臺：如《納稅申報制度》、《國際收支統(tǒng)計申報辦法》、《中華人民共和國票據(jù)法》、《商業(yè)銀行法》以及《人民銀行法》等，這些都為實施反洗錢作了重要鋪墊，提供了支持。2002年1月出臺的《中華人民共和國外資金融機構(gòu)管理條例實施細則》中第七條規(guī)定設(shè)立銀行應(yīng)具備的審慎性條件中包括：“

（六）具有有效的反洗錢措施”，這說明中國人民銀行將反洗錢工作視為一項重要工作。據(jù)悉，目前《反洗錢條例》已修訂第三稿。特別值得一提的是，中國人民銀行于2002年7月成立了支付交易監(jiān)測處和反洗錢工作處，進一步加大了反洗錢工作力度。[!--empirenews.page--] 中國銀行。中國銀行在國內(nèi)同業(yè)中最早開展反洗錢工作。在1998年就制定了《中國銀行海外機構(gòu)反洗錢基本原則》，要求海外分支機構(gòu)切實加強反洗錢工作。2001年6月又成立了反洗錢工作委員會，由行長親自領(lǐng)導(dǎo)，委員會下設(shè)秘書處負責(zé)日常工作。該委員會統(tǒng)一負責(zé)中國銀行的反洗錢工作，依照我國相關(guān)法規(guī)及監(jiān)管要求，通過規(guī)范業(yè)務(wù)流程，健全反洗錢內(nèi)部監(jiān)管。此外，中國銀行還制定了《中國銀行反洗錢手冊》，該手冊表明中行的反洗錢措施主要包括四個方面：了解客戶及其業(yè)務(wù)、可疑交易的識別和處理、內(nèi)部交易記錄和業(yè)務(wù)憑證的保存以及內(nèi)控機制的加強和完善，而且，自2001年起，中國銀行將反洗錢工作納入了對分行績效考核范圍。中國銀行還于2002年4月在北京召開反洗錢及合規(guī)工作會，并召開了反洗錢國際論壇，加強與國家有關(guān)部門的溝通，探討在國際背景下如何應(yīng)對洗錢活動。

中國工商銀行。2002年1月22日，工商銀行總行召開反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組第一次會議。本次會議對工商銀行反洗錢工作的組織機構(gòu)、工作重點、工作要求及措施等進行了研究和部署?？傂蟹聪村X工作領(lǐng)導(dǎo)小組由兩名行長分別任組長及副組長，小組成員為與反洗錢相關(guān)部門的總經(jīng)理。反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室具有各自明確的職責(zé)，如反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是：就反洗錢問題進行調(diào)查研究，制定有關(guān)政策；制定行內(nèi)反洗錢規(guī)則，并監(jiān)督和檢查該規(guī)則的執(zhí)行情況；研究和改進反洗錢措施，提高員工的反洗錢意識；開展多種形式、多種層次的與國內(nèi)國際反洗錢組織的合作及交流。

二、反洗錢涉及的若干法律問題

（一）反洗錢的“上游犯罪”與反洗錢的界定

所謂上游犯罪”是指可以構(gòu)成洗錢罪的犯罪種類，是刑法領(lǐng)域談及洗錢罪不可不論的問題，它不僅影響到對洗錢罪的認定，也影響著一國的反洗錢水平。一般認為，我國《刑法》規(guī)定洗錢罪的上游犯罪為毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪三種，而不同的國家對上游犯罪的規(guī)定則各有不同，如有的只規(guī)定懲處販毒所得的洗錢行為，有的只懲處某些特定犯罪或超過一定危害性的犯罪的洗錢行為，有的則對所有犯罪的洗錢行為予以征處。筆者認為，我國對洗錢罪的“上游犯罪”的規(guī)定，存在以下問題：一是僅限于規(guī)定的三種犯罪，能否涵蓋洗錢罪能涉及的罪刑，除上述犯罪外是否都不會引起洗錢罪；二是我國對毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私罪的界定存在不同的認識，這對于認定洗錢罪是否會構(gòu)成障礙；三是如果采用三種上游犯罪的規(guī)定，是否所有的毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪和走私犯罪都能構(gòu)成洗錢罪；四是目前的規(guī)定是否會導(dǎo)致以其他犯罪行為引發(fā)的洗錢犯罪的發(fā)生，是否會影響到人們對其他洗錢行為的忽視。由于這些問題不是本文關(guān)注的重點，所以不再進一步分析。

（二）洗錢的立法模式與反洗錢實務(wù)的選擇

本文以“了解你的客戶”制度為例進行分析：了解你的客戶(know your customer,KYC)是反洗錢領(lǐng)域中的一項重要內(nèi)容，筆者認為，KYC的實踐包括其在法律方面的實踐和銀行實務(wù)上的實踐。

1.法律方面的實踐。對客戶身份的識別，因各國國情和立法選擇的不同而有所不同，比如，根據(jù)是否建立了身份證制度，采取以身份證為基礎(chǔ)的KYC制度，或以交易記錄等為基礎(chǔ)的KYC制度。根據(jù)各國的實踐，在建立KYC制度時應(yīng)考慮的問題主要有：對客戶采取身份識別的條件，如何對客戶的身份進行識別；對客戶身份識別的程序規(guī)定，各國立法實踐所體現(xiàn)出的立法模式有兩類：一類是規(guī)定銀行進行客戶身份識別的各種情形；另一類是規(guī)定KYC的總體要求而賦予金融機構(gòu)較大的裁量權(quán)。[!--empirenews.page--] 識別客戶身份的法律實踐。有效的KYC制度離不開法律依據(jù)，從各國的法律法規(guī)中可以看出，雖然KYC是各國法律所關(guān)注的問題，但是在具體規(guī)定中仍然體現(xiàn)出一定的差異，如對KYC作出原則性規(guī)定或作出具有較強操作性的規(guī)定。下面，簡要介紹《金融系統(tǒng)反洗錢指導(dǎo)準則》（以下簡稱《準則》）建立的KYC制度?！稖蕜t》對不同的客戶建立了不同的核實身份的方法，包括對本地居民客戶和跨國居民客戶兩大類。其中，本地居民客戶中又包括個人客戶，非面對面開戶賬戶，本地公司客戶和其他商業(yè)賬 戶客戶，公司、非公司商務(wù)活動，本地中介機構(gòu)等；跨國居民客戶包括跨國居民公司客戶，跨國介紹的業(yè)務(wù)、信托／受托人／受益人賬戶，個人受托人和被指定人?！稖蕜t》要求保留的客戶身份記錄必須達到：能夠表明身份證明的性質(zhì)；是能夠組成一份證據(jù)或提供如何獲得證據(jù)、重新獲得身份證明的細節(jié)信息?？梢姡谧R別客戶身份時，應(yīng)當(dāng)為其日后形成證據(jù)做好準備，因為KYC不僅是銀行降低其洗錢風(fēng)險的基礎(chǔ)，也是銀行履行法律對其要求的舉證責(zé)任的基礎(chǔ)。

2.銀行的KYC實踐。以花旗銀行的KYC制度為例，其以KYC做為反洗錢的重要政策之一，并表明其將避免與身份不能確定的自然人或法人進行交易?；ㄆ煦y行的KYC制度大致包括：獲得客戶的基本背景信息、客戶的額外信息、特殊賬戶的信息、對代理人身份的識別、對已具備的客戶信息的運用及建立其他與客戶身份識別有關(guān)的政策及程序。具體講，如確定拒絕提供要求的信息或提供的信息有矛盾，且此矛盾經(jīng)過調(diào)查仍未解決的自然人或客戶是“身份不能確定的自然人或法人”；建立銀行內(nèi)部對客戶身份信息的共享，建立已有客戶信息的業(yè)務(wù)的文件，確保業(yè)務(wù)中運用的KYC政策和程序保持一致性等。

3.對我國銀行KYC制度的幾點想法。由于我國尚未有統(tǒng)一的反洗錢法律，而這已經(jīng)對KYC制度的建立造成了阻礙。因此，對于我國KYC制度，從立法角度應(yīng)由立法機關(guān)與金融機構(gòu)溝通，首先確立立法的途徑，即確定是由法律規(guī)定較為細致的KYC制度，還是規(guī)定由金融機構(gòu)有較大自由裁量權(quán)的KYC制度。筆者認為，在我國反洗錢尚處起步，金融機構(gòu)及其客戶對反洗錢的認識尚不充分的情況下，采取第一種立法途徑較為適當(dāng)。但是，在確定制度框架時，為加強制度的可行性，立法機構(gòu)應(yīng)與金融機構(gòu)廣泛深入的交換意見。從KYC制度的具體內(nèi)容角度，應(yīng)借鑒《準則》確定KYC制度的組成。筆者認為，一項完整的KYC制度應(yīng)當(dāng)包括：對KYC制度地位的確立，將KYC作為反洗錢的一項重要內(nèi)容；確立對不同客戶的不同身份識別方法；確立客戶身份識別的例外規(guī)定，如確立不需進行客戶身份識別的情形及需要加大客戶身份識別力度的情形，前者如通過機構(gòu)內(nèi)部的客戶身份信息共享而減少重復(fù)的客戶身份識別，后者則如對中介機構(gòu)進行的身份識別；應(yīng)確立識別客戶身份與反洗錢其他環(huán)節(jié)的關(guān)系，如明確KYC與交易報告、記錄保存等環(huán)節(jié)之間的聯(lián)系。另外，不同客戶的身份識別還應(yīng)當(dāng)充分考慮客戶與金融機構(gòu)具有良好的業(yè)務(wù)關(guān)系及客戶的信用評級、客戶的所在國是否是金融行動特別工作組(FATF)等確定的“黑名單”上的國家或地區(qū)等因素。[!--empirenews.page--] 加強KYC宣傳，建立金融機構(gòu)的統(tǒng)一標準。雖然KYC對金融機構(gòu)并非新概念，但如何開展本行的KYC工作則成為銀行注意的問題，而且不同程度的KYC制度對金融機構(gòu)及其客戶在業(yè)務(wù)及認識上也造成了困惑：銀行擔(dān)心過度的KYC制度的實施會使客戶選擇其他要求提供較少客戶信息的銀行的服務(wù)，而客戶對KYC的認識不足會影響其對銀行業(yè)務(wù)操作的認識。因此，只有加大對客戶的相關(guān)宣傳，如強化對實名制的意義的持久宣傳，對洗錢對銀行、國家、社會的損害的宣傳，對客戶身份識別在國外的普遍實行等的宣傳等，使客戶能夠?qū)YC要求的義務(wù)積極履行；通過銀行業(yè)同業(yè)機構(gòu)或其他有權(quán)機構(gòu)在法律明確規(guī)定出臺前確立銀行業(yè)的KYC標準，消除銀行顧慮，繼而為銀行降低洗錢風(fēng)險發(fā)揮積極作用。同時，加強KYC研究，探索新業(yè)務(wù)中的客戶識別方法。由于金融工具的不斷創(chuàng)新，對客戶身份的識別也提出了新的要求，比如在“自動貿(mào)易方式”和“自動支付”方式下，由于快速化、匿名化和無監(jiān)管交易基礎(chǔ)造成的對身份識別、交易報告等帶來的挑戰(zhàn)，銀行只有從技術(shù)和對新業(yè)務(wù)的研究及同業(yè)交流中積極尋求有效的身份識別機制，才能適應(yīng)形勢的變化。由此可見，我國的反洗錢立法模式選擇需要在總結(jié)自身現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，借鑒國際上較為先進的立法模式，并逐步制定有效且適應(yīng)國際趨勢的反洗錢法律。

三、對商業(yè)銀行進行反洗錢的建議

1.研究掌握國內(nèi)外現(xiàn)行的對金融機構(gòu)反洗錢工作的基本要求。由于反洗錢工作使金融機構(gòu)面臨著實現(xiàn)經(jīng)濟效益和承擔(dān)社會責(zé)任、滿足客戶要求與履行義務(wù)之間的復(fù)雜關(guān)系，使得金融機構(gòu)在進行反洗錢時有一定的困難。為解決這種困難，切實可行的辦法有二：其一，按照國內(nèi)現(xiàn)行法律的要求和金融機構(gòu)普遍的反洗錢水平，進行反洗錢工作。具體地講，就是掌握我國刑法對洗錢罪的界定，對洗錢罪中涉及的行為高度重視、嚴加防范；按照《個人存款賬戶實名制規(guī)定》、《關(guān)于居民、非居民個人大額外幣現(xiàn)鈔存取有關(guān)問題的通知》、《關(guān)于提高境內(nèi)居民因私兌換標準的通知》、《信用卡管理辦法》、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》、《銀行賬戶管理辦法》等規(guī)定，進行反洗錢工作（注：有學(xué)者認為我國的反洗錢工作實際上已有一系列制度，如根據(jù)中國人民銀行1994年發(fā)布的《銀行賬戶管理辦法》規(guī)定的基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶規(guī)定了識別客戶身份的不同要求，就是我國的KYC制度。但筆者認為，將上述制度稱為有反洗錢意味的工作制度似乎更為合適，因為這些制度制定之初并不是針對反洗錢而設(shè)立的，而且從內(nèi)容上也與其他國家的反洗錢制度有差距，比如，《銀行賬戶管理辦法》中規(guī)定的客戶身份識別方法是提供要求的各種證明文件，但結(jié)合其他銀行的做法、了解交易背景、親自拜訪客戶等都是識別客戶身份的必要、有效方式；而根據(jù)各國的立法實踐，交易報告制度往往對不同的業(yè)務(wù)有不同的規(guī)定，有些不同是報告的條件，有些是報告的程序等，與此相比，我國的交易報告制度還是不夠完善的。）。其二，掌握國際上對金融機構(gòu)進行反洗錢的要求和做法。筆者認為這是更為有效的方法。目前具有反洗錢工作優(yōu)勢的國家及金融機構(gòu)不僅會進一步加強自身反洗錢的能力，也會不斷地促進其反洗錢經(jīng)驗的推廣。目前尚無反洗錢機制或反洗錢機制相對落后的金融機構(gòu)，為適應(yīng)全球重視反洗錢的趨勢及增強自身競爭力和商譽的需要，會加大自身反洗錢的力度，而其中成本較低而又較為有效的方式自然是按照國際上普遍的對金融機構(gòu)反洗錢的要求決定自己的制度。國際上對金融機構(gòu)反洗錢的要求，如《聯(lián)合國禁止洗錢法律范本》（1995年4月）規(guī)定金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合（援助）反洗錢的監(jiān)管機構(gòu)，具體義務(wù)包括：于業(yè)務(wù)結(jié)束后，在不短于五年的期間內(nèi)保存交易記錄；金融機構(gòu)的官員或雇員對有理由相信洗錢活動正在、已經(jīng)或?qū)⒁M行時向監(jiān)管當(dāng)局報告交易人的身份、交易本身及其他情況；遵守監(jiān)管當(dāng)局的指示；接收監(jiān)管當(dāng)局的檢查、詢問等；遵守監(jiān)管當(dāng)局的指導(dǎo)準則和培訓(xùn)要求。這些規(guī)定對于我國金融機構(gòu)進行反洗錢工作有相當(dāng)?shù)膮⒖純r值，如制定反洗錢政策時應(yīng)包括的內(nèi)容、金融機構(gòu)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)遵循的要求及應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)及其他由此衍生出的內(nèi)容等。[!--empirenews.page--] 2.建立系統(tǒng)化的反洗錢工作機制。如前所述，一套有效的反洗錢機制應(yīng)當(dāng)包括：識別客戶身份的制度、交易報告制度、可疑交易報告、記錄的保存、反洗錢的內(nèi)部控制機制、對員工的教育與培訓(xùn)制度。這里主要對可疑交易報告制度進行分析。首先，制度應(yīng)對可疑交易的線索作出規(guī)定。如瑞士聯(lián)邦金融委員會對具有洗錢跡象的一般因素和特殊因素均作出規(guī)定，其中：一般因素，如某項交易超出銀行正常范圍之外或其正?？蛻舴秶猓蛻暨M行某項交易唯獨選擇該銀行不能作出解釋；特殊因素又分為現(xiàn)金交易、活期存款賬戶與存款交易中的特殊因素，前者如臨時客戶購買大量銀行支票，反者如沒有指明誰是受益人的付給另一銀行的匯票。其次，制度應(yīng)當(dāng)對報告的機構(gòu)加以明確?？梢山灰椎膱蟾鎽?yīng)當(dāng)包括：對本級行的反洗錢機構(gòu)的報告，對上級行的反洗錢機構(gòu)的報告、對監(jiān)管當(dāng)局的報告和對司法機關(guān)的報告，向哪一級機構(gòu)報告應(yīng)取決于可疑行為的性質(zhì)和發(fā)現(xiàn)可疑行為的金融機構(gòu)的地位。再次，制度應(yīng)當(dāng)對報告的處理規(guī)定具有可操作性的程序。與報告的機構(gòu)相對應(yīng)，處理報告的機構(gòu)分別是本級行的反洗錢機構(gòu)、上級行的反洗錢機構(gòu)、監(jiān)管當(dāng)局和司法機關(guān)；處理的程序應(yīng)當(dāng)包括對報告分析的程度和對報告處理的程序，程序涉及的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括但不限于接收報告的人員，處理報告的時間限制，處理情況的書面記錄或報告以及處理的標準和原則等。

3.加強對員工的反洗錢培訓(xùn)。強化員工的反洗錢培訓(xùn)對銀行的反洗錢王作至關(guān)重要，比如客戶身份識別制度只有在銀行內(nèi)部各部門及其員工的落實行動中才能實現(xiàn)其價值，特別是在一些由銀行員工根據(jù)授權(quán)完成的客戶身份識別工作的情形下，員工在KYC制度中格外重要。通過培訓(xùn)和管理，使金融機構(gòu)的員工對洗錢行為有足夠的警惕，并通過適當(dāng)?shù)膱蟾嬷贫燃訌奒YC制度與反洗錢的其他環(huán)節(jié)的聯(lián)系，如建立對客戶信息變動的及時監(jiān)控的程序以及銀行員工對上級的報告程序、銀行與金融監(jiān)管機構(gòu)間的報告程序間的連貫性和諧調(diào)性等。對于反洗錢培訓(xùn)，筆者認為應(yīng)注意以下兩個方面：第一，培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)全面并具可操作性。鑒于我行反洗錢工作的實際情況，應(yīng)當(dāng)加快建立反洗錢的程序手冊，使員工更易于進行反洗錢操作，并使反洗錢操作規(guī)范化、高效化。而對于程序的設(shè)定，一是應(yīng)當(dāng)由各業(yè)務(wù)部門對自身的業(yè)務(wù)程序有準確清楚的描述，并明確本業(yè)務(wù)程序中可能包含的洗錢隱患環(huán)節(jié)；二是由業(yè)務(wù)部門分別和反洗錢機構(gòu)對本部門的程序內(nèi)容進行研究分析，確定本部門的程序手冊；三是由反洗錢機構(gòu)匯總各部門的程序，再與所有的業(yè)務(wù)部門商討，確定統(tǒng)一的反洗錢程序手冊。在制定程序手冊時，應(yīng)當(dāng)盡可能的與反洗錢水平較高的金融機構(gòu)交流。第二，培訓(xùn)機制應(yīng)當(dāng)健全。我行的培訓(xùn)機制應(yīng)當(dāng)針對不同員工的要求，制定層次不同的反洗錢培訓(xùn)計劃，如對一線員工側(cè)重于識別客戶及交易、可疑交易的報告的培訓(xùn)；對所有員工進行的反洗錢基本內(nèi)容、規(guī)章制度的定期或不定期培訓(xùn)；對反洗錢關(guān)鍵崗位員工進行的更加深入、全面的反洗錢培訓(xùn)等。同時，設(shè)置不同層次的反洗錢培訓(xùn)機構(gòu)和人員。不同層次的反洗錢培訓(xùn)機構(gòu)是與各行級別相適應(yīng)的培訓(xùn)機構(gòu)，培訓(xùn)人員應(yīng)當(dāng)包括主要進行內(nèi)部組織聯(lián)絡(luò)的人員、主要負責(zé)培訓(xùn)內(nèi)容的人員和其他人員等。[!--empirenews.page--] 4.加強反洗錢信息的交流。信息在反洗錢工作中至關(guān)重要，筆者認為，反洗錢的信息交流應(yīng)當(dāng)包括：銀行內(nèi)部的信息交流，銀行之間的信息交流，銀行與其他機構(gòu)之間的信息交流。銀行內(nèi)部的信息交流機制，如花旗銀行的反洗錢手冊中曾提到銀行內(nèi)部的信息交流，主要是通過銀行內(nèi)部對客戶信息的共享，減少不同分支機構(gòu)、不同部門之間重新獲取客戶信息的成本，同時也使內(nèi)部判斷交易是否是可疑交易更加準確。可見，由于這類信息交流是銀行信息網(wǎng)絡(luò)所具有的功能，因此，建立這樣的信息交流并非難事，但有些因素需要注意，如：一是要強調(diào)信息的性質(zhì)和內(nèi)容；二是根據(jù)實際，銀行可以建立自己的反洗錢信息機構(gòu)，該信息機構(gòu)的形式可以是多層次的信息傳輸機構(gòu)，也可以是單一的網(wǎng)絡(luò)信息中心。至于銀行之間的信息交流機制，其必要性在于反洗錢的國際合作的日益加強，這種國際合作使國內(nèi)銀行間要加強信息流以適應(yīng)與其他國家合作的趨勢，使不同國家的銀行間需要通過信息交流實現(xiàn)反洗錢的國際合作。銀行間信息的交流可以通過銀行間自發(fā)設(shè)立的信息中心進行，也可以通過監(jiān)管機構(gòu)設(shè)立的信息中心進行，前者基于自愿，后者則具有強制色彩，采取何種形式應(yīng)取決于一國的客觀實際和金融機構(gòu)的意愿。銀行與其他機構(gòu)之間的信息交流機制，與前兩類信息交流機制有所不同，區(qū)別在于信息交流的目的有所不同，銀行與其他機構(gòu)之間的信息交流有一定的證據(jù)作用，如有些國家規(guī)定，銀行如果對可疑交易作出了報告，以后該交易被認定為洗錢行為時，銀行可以免責(zé)；報送的信息有所不同，如向司法機關(guān)報送的信息有時是由法律所規(guī)定的。筆者認為，向其他機構(gòu)的信息報送，特別是向司法機構(gòu)報送的信息，應(yīng)當(dāng)注意嚴格遵循現(xiàn)行法律的規(guī)定，如我國對銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃的有關(guān)規(guī)定；報送信息的程度應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際情況進行，一般認為對可疑交易的信息披露不應(yīng)受為客戶保密義務(wù)的限制，但我國對此尚無明確規(guī)定，因此，仍然要處理好信息披露與為客戶保密之間的關(guān)系。最后，應(yīng)當(dāng)強調(diào)的是，無論是哪一類信息交流都必須充分注意對信息的保密工作，應(yīng)當(dāng)建立特定人員的有區(qū)別的信息獲得和處理制度，以保證信息及時獲取和信息的保密，即使是銀行內(nèi)部的信息交流也應(yīng)如此。

第四篇：商業(yè)銀行金融產(chǎn)品營銷策略分析

商業(yè)銀行金融產(chǎn)品營銷策略分析

【摘要】金融六品的營E是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本內(nèi)容之一，是商業(yè)銀行營管理的主要組成部分，屬于服務(wù)營銷領(lǐng)域。又章就如何優(yōu)化商業(yè)銀行金融產(chǎn)品營銷策略進行了比較全面的分析與研究。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行，營銷策略，金融產(chǎn)品

隨著我國市場經(jīng)濟制度的完善，市場營銷理念深入商業(yè)銀行金融產(chǎn)品銷傳管理中。而對口益激烈的銀行服務(wù)質(zhì)量、業(yè)務(wù)質(zhì)量、金融產(chǎn)品價格、金融產(chǎn)品種類之間的競爭，有必要對如何優(yōu)化商業(yè)銀行金融產(chǎn)品營銷策略進行更加全而的研究與探索，提高商業(yè)銀行金融產(chǎn)品市場競爭力。

一、商業(yè)銀行金融產(chǎn)品營銷策略

1.商業(yè)銀行金融產(chǎn)品促銷策普通企業(yè)類似，商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的促銷手段有銷傳促進、公關(guān)、廣告以及人員促銷四種。具體說來，商業(yè)銀行金融產(chǎn)品促銷是指商業(yè)銀行借助齊種信息傳播手段宣傳本銀行金融產(chǎn)品相關(guān)產(chǎn)品信息，引濘消費者了解金融產(chǎn)品信息，并且進行購買金融產(chǎn)品的整個過程。為了實現(xiàn)最佳商業(yè)銀行金融產(chǎn)品促銷策略，商業(yè)銀行要樹立銀行良好公眾形象，實施CIS、公共關(guān)系、政治權(quán)利等策略構(gòu)建穩(wěn)定的政治渠道，建立良好的公共關(guān)系，保證銀行金融產(chǎn)品促銷取得良好效果。商業(yè)銀行要科學(xué)合理選用必要的營銷策略，構(gòu)建完善的、高效的、符合市場動態(tài)的金融產(chǎn)品營銷體系，充分發(fā)揮產(chǎn)品促銷的經(jīng)濟價值

2.商業(yè)銀行金融產(chǎn)品分銷策略

如果一個商業(yè)銀行擁有極具市場競爭力的金融產(chǎn)品品種和產(chǎn)品價格，卻沒有良好的分銷渠道，那么金融產(chǎn)品依然無法實現(xiàn)良好的營銷效果。作為連接金融產(chǎn)品需求者和金融產(chǎn)品供應(yīng)者基本紐帶的分銷渠道能夠快捷、方便、適地、適時的將金融產(chǎn)品提供給需求者，可以說對十商業(yè)銀行經(jīng)營效益的好壞具有關(guān)鍵性的影響。

現(xiàn)代社會各種媒體網(wǎng)絡(luò)發(fā)展迅速。種類各異，信息傳達渠道泛濫，I'AJ業(yè)銀行銷信渠道更是多元化，例如，網(wǎng)上銀行、電話銀行、銷信終端機、自助銀行、自動取款機等。作者認為商業(yè)銀行分銷渠道的優(yōu)化應(yīng)該堅持兩條腿走路的理念，具體分析就是在傳統(tǒng)分銷策略方而，I'AJ業(yè)銀行要不斷增加營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量、優(yōu)化銀行柜臺服務(wù)項日、豐富銀行營業(yè)網(wǎng)點服務(wù)種類、繼續(xù)加大銀行傳統(tǒng)分銷渠道建設(shè)力度，之所以銀行要繼續(xù)加大傳統(tǒng)分銷渠道建設(shè)力度的原因是日前我國銀行營業(yè)柜臺依然是商業(yè)銀行擴大宣傳、聯(lián)系客戶、業(yè)務(wù)辦理、先進回籠以及存款吸收的}幾要業(yè)務(wù)模式，對十銀行的運營依然發(fā)揮}幾體性的作用;在現(xiàn)代分銷策略方而，I'AJ業(yè)銀行要充分借助各種信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，開展“移動銀行”、“家庭銀行”以及“企業(yè)銀行”等網(wǎng)絡(luò)分銷渠道模式，突破傳統(tǒng)銀行服務(wù)中的空間和}}寸間限制，以便十銀行客戶隨}}寸隨地享受銀行齊種服務(wù)。

3.商業(yè)銀行金融產(chǎn)品定價策略

商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的定價對十金融產(chǎn)品的營銷效果和商業(yè)銀行的盈利能力具有直接影}響，在整個金融產(chǎn)品營銷過程中占據(jù)關(guān)鍵地位。金融產(chǎn)品的定價與普通企業(yè)商品相比具有一定的特殊h}.合理的定價不僅僅需要考慮銀行經(jīng)營成本，還需要對客戶心理因素、宏觀經(jīng)濟政策、貨幣流通、國家金融產(chǎn)品法律法規(guī)等，金融產(chǎn)品的定價是否合理不僅僅對銀行自身造成影響，而且會對社會貨幣流通產(chǎn)生一定的影響。所以日前很多銀行金融產(chǎn)品的定價會受到國家金融法律法規(guī)的控制，例如，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)受國家政策和銀行激烈競爭的影}11句收費都偏低，甚至成為免

費業(yè)務(wù)，濘致消費者普遍性的形成一種銀行服務(wù)免費的一種潛意識，出現(xiàn)新的金融產(chǎn)品}}

寸，如何設(shè)計出客戶能夠從心里上認可性價比的金融產(chǎn)品價格水平具有一定的難度。日前部分商業(yè)銀行的借記卡”年費收取以及銀行卡跨行取款費用引起社會普遍性的爭議就證明了這一點。

隨著我國金融市場的逐步開放，商業(yè)銀行將擁有更大的金融和貸款利率的自}幾權(quán)。金融產(chǎn)品的定價合理性對十金融產(chǎn)品的營銷效益會有更大的影}llhJ。因而銀行要加大金融產(chǎn)品市場調(diào)查分力度，針對不同產(chǎn)品風(fēng)險度、不同消費人群、不同的市場制定出既能夠保證商業(yè)銀行營銷策略順利進行，銀行盈利提高，_義能夠滿足客戶需求，具有一定市場適應(yīng)性的金融產(chǎn)品價格?？茖W(xué)合理、符合市場發(fā)展趨勢的金融產(chǎn)品定價能夠提高銀行盈利能力，增強銀行在市場競爭中的實力，避免銀行出現(xiàn)齊種金融風(fēng)險。

4.商業(yè)銀行金融產(chǎn)品策略

商業(yè)銀行金融產(chǎn)品營銷策略中的產(chǎn)品策略涉及的因素較多，但是根據(jù)日前金融市場分析，不管規(guī)模多大的銀行都無法提供滿足整個市場全部需求的金融產(chǎn)品，不可能有而而俱到的金融產(chǎn)品，所以銀行在推出金融產(chǎn)品}}寸，首先要將市場進行細分，結(jié)合銀行客戶群體選擇日標市場，根據(jù)日標市場客戶的心理特征、消費需求、消費潛力、現(xiàn)行金融產(chǎn)品情況等因素確定市場定位，制定出符合市場需求的金融產(chǎn)品。

股份制商業(yè)銀行和國有商業(yè)銀行共同構(gòu)成我國商業(yè)銀行體系。相對來說，四大國有商業(yè)銀行已經(jīng)形成比較明確的市場定位，例如，建設(shè)銀行市場定位為基礎(chǔ)設(shè)施項日和固定資產(chǎn)項日的投資和貸款，中國銀行強力占據(jù)外l_業(yè)務(wù)市場等。股份制商業(yè)銀行在人員配備、營業(yè)網(wǎng)點、資金規(guī)模等方而不及國有商業(yè)銀行，但是在多元化市場競爭中，每一個商業(yè)銀行依然可以根據(jù)市場細分，找出新的日標客戶群體，發(fā)揮銀行優(yōu)勢，明確銀行金融產(chǎn)品市場定位，堅持有所為，有所不為的理念，形成銀行強勢產(chǎn)品市場定位，樹立在日標客戶群體中的良好形象

商業(yè)銀行金融產(chǎn)品營銷策略中的產(chǎn)品策略}幾要有品牌策略、差異化策略以及創(chuàng)新策略。商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)金融產(chǎn)品盈利特征與銀行自身實力選擇產(chǎn)品策略。例如，有些實力雄厚的銀行可以進行創(chuàng)新產(chǎn)品策略，新的產(chǎn)品能夠迅速占據(jù)市場，贏得}幾要客戶渠道，獲得較大的市場份額，其他銀行此}}寸單純的追隨新產(chǎn)品必然得不到較好的經(jīng)濟效益和客戶群體，但是如果其他小規(guī)模銀行在追隨大銀行新產(chǎn)品的基礎(chǔ)上進行差異化策略，形成一定程度的整合創(chuàng)新，那么可能制定出更加符合客戶需求的金融產(chǎn)品，占據(jù)有利地位，加之在金融產(chǎn)品研發(fā)過程中小規(guī)模銀行并沒有投入多少研究資金，所以會獲得較大的利潤，占據(jù)較大的市場份額

二、結(jié)語

總而言之，如何更好的指定出金融產(chǎn)品營銷策略對十商業(yè)銀行的盈利能力和生存能力具有關(guān)鍵影響。在多元化金融市場中，每一個商業(yè)銀行都要制定科學(xué)合理、具有一定的市場競爭力的金融產(chǎn)品營銷策略，提高商業(yè)銀行盈利能力。

第五篇：巴塞爾新資本協(xié)議下我國商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管研究

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巴塞爾新資本協(xié)議下我國商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管研究

作者：王歡歡

來源：《沿海企業(yè)與科技》2006年第02期

[摘 要]中國加入WTO后，中國的商業(yè)銀行正經(jīng)歷著一場前所未有的變革。這一變革將使中國的銀行也尤其是四大國有商業(yè)銀行面臨空前的挑戰(zhàn)，以金融機構(gòu)全能化為特征的混業(yè)經(jīng)營體制將成為國際金融業(yè)的主流模式。因此，文章指出，為應(yīng)對新的形勢變化，我國的監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)以巴塞爾新資本協(xié)議為標準建立有效的監(jiān)管。

[關(guān)鍵詞]巴塞爾新資本協(xié)議；風(fēng)險；監(jiān)管

[中圖分類號]F830．4

[文獻標識碼]A