第一篇：著力建立健全爭創(chuàng)機制

著力建立健全爭創(chuàng)機制

河北省緊緊圍繞“科學發(fā)展、富民強省”大局，著力建立健全創(chuàng)先爭優(yōu)機制，重點推行全面對標、公開承諾、奪旗爭星等舉措，組織引導基層黨組織和廣大黨員努力爭科學發(fā)展之先、創(chuàng)社會和諧之優(yōu)。

建立健全全面對標機制。在工業(yè)企業(yè)先行開展“對標行動”的基礎上，省委及時召開現(xiàn)場觀摩會，印發(fā)指導意見，推行這一做法。一是全員對標。每個黨組織和每名黨員在全省或全國范圍內(nèi)選擇一個先進典型，作為學習趕超標桿，從發(fā)展水平、工作標準、精神狀態(tài)等方面進行對比對標，查找差距，制定趕超措施。固安縣林城村將北京市豐臺區(qū)南宮村確定為對標對象，制定3年趕學目標，對照南宮村建設新民居、發(fā)展新產(chǎn)業(yè)。二是分類對標。市縣層面對照發(fā)展條件相近、科學發(fā)展領先的地區(qū)，在轉變發(fā)展方式、保障改善民生、促進社會和諧上對標；機關部門對照行風先進單位和群眾滿意單位，在轉變職能、提高效能、服務群眾上對標；基層黨組織和黨員對照“兩優(yōu)一先”，在發(fā)揮先鋒模范作用上對標。三是階段對標。各地各單位圍繞階段性中心任務，適時調(diào)整目標定位，使創(chuàng)先爭優(yōu)成為后進變先進、先進更先進的推進過程。今年，及時把落實“十二五”目標任務、加強社會管理創(chuàng)新、爭做楊善洲式的好黨員好干部等，作為新一輪對標的重要內(nèi)容。

建立健全公開承諾機制。基層黨組織以簽訂《承諾書》的形式，重點從實現(xiàn)發(fā)展目標、完成工作任務、為群眾辦實事、加強自身建設等方面作出承諾。黨員以“一句話”、“一件事”為載體，重點從履行黨員義務、發(fā)揮先鋒模范作用等方面作出承諾。一是科學定諾。以辦得到、能落實為原則，合理確定承諾事項。二是公開示諾。黨組織承諾上墻，黨員承諾上會，承諾事項上報。三是群眾評諾。通過組織生活會、民主懇談會等，組織黨員和群眾代表對承諾事項進行評議。四是嚴格獎諾。把履責踐諾情況作為民主評議黨員、評選先進基層黨組織和優(yōu)秀共產(chǎn)黨員的重要依據(jù)。目前，全省基層黨組織共承諾為群眾辦實事好事50多萬件，解決群眾實際問題近20萬個。

建立健全奪旗爭星機制。圍繞實現(xiàn)對標目標，開展形式多樣的競賽活動，組織引導黨組織“奪旗”、黨員“爭星”。一是樹旗設星。指導各地各單位結合實際，設立不同類型的“先鋒旗”、“模范星”、“業(yè)務能手”、“行業(yè)標兵”等評比獎項，引導基層黨組織和廣大黨員爭先進、創(chuàng)佳績。省委將王彥生同志先進事跡編成話劇在全省巡回演出，組織老干部先進事跡巡回報告會11場，重點推介106位“燕趙楷?！保瑯淞⒏餍懈鳂I(yè)300多個先進集體。二是競爭評比。指導各地各系統(tǒng)圍繞項目建設、產(chǎn)業(yè)升級、節(jié)能減排、城鎮(zhèn)面貌“三年大變樣”等重點工作，開展衛(wèi)冕晉位、奪標競賽等活動，形成你追我趕、奮勇爭先的良好局面。三是齊爭共創(chuàng)。以黨內(nèi)創(chuàng)先帶動社會創(chuàng)業(yè)、系統(tǒng)創(chuàng)佳、崗位創(chuàng)優(yōu)、全面創(chuàng)新。工會系統(tǒng)開展“十大金牌工人”、“百名能工巧匠”評選表彰活動，共青團系統(tǒng)開展創(chuàng)建“紅旗團委（團支部）”活動，婦聯(lián)系統(tǒng)開展“燕趙百名優(yōu)秀女性”評選活動。通過黨群共建創(chuàng)先爭優(yōu)，把廣大群眾凝聚到干事創(chuàng)業(yè)的生動實踐之中。

第二篇：建立健全工作機制

建立健全工作機制 助推綜合執(zhí)法上檔升級 合川區(qū)農(nóng)業(yè)委員會

近年來，我委在中共合川區(qū)委、區(qū)府的正確領導下，在市農(nóng)委的關心指導下，緊緊圍繞依法行政這條主線，以建立健全工作機制為導向，以嚴格規(guī)范文明執(zhí)法為目標，扎實推進農(nóng)業(yè)綜合執(zhí)法工作，取得了明顯成效。

一、以引智聚力為目標，構建內(nèi)外協(xié)作機制

一是構建農(nóng)委內(nèi)部協(xié)作機制。在“檢打聯(lián)動”工作中，我委以法制工作機構為橋梁，要求檢驗機構出具的檢驗結果，必須在規(guī)定時間內(nèi)報送法制工作機構備案。法制工作機構對產(chǎn)品質(zhì)量不合格的當事人，及時提出查處建議，要求執(zhí)法機構迅速調(diào)查處理，避免例行檢測與執(zhí)法抽檢“兩張皮”。

二是構建農(nóng)委外部協(xié)調(diào)機制。我區(qū)地處重慶西北部，毗鄰四川省武勝縣，極易形成監(jiān)管盲角。為構建疏而不漏的執(zhí)法網(wǎng)絡，在合川轄區(qū)內(nèi)，我委與公安、工商等部門密切協(xié)作，組織開展聯(lián)合執(zhí)法；對跨區(qū)域案件，我委擴大片區(qū)協(xié)查適用區(qū)域，案情上報、案情通報不局限于片區(qū)協(xié)查聯(lián)席單位，進一步延伸至四川省武勝縣、岳池縣等周邊省市農(nóng)業(yè)部門。

三是構建轄區(qū)鎮(zhèn)街協(xié)管機制。我委對涉及種子、農(nóng)藥、肥料、漁業(yè)船舶安全、農(nóng)機安全監(jiān)理等管理事項，與全區(qū)30個鎮(zhèn)街簽訂了協(xié)管協(xié)議，擇優(yōu)選用協(xié)管人員140人，協(xié)助開展執(zhí)法監(jiān)管工作。在涉農(nóng)糾紛調(diào)處上，充分發(fā)揮當?shù)劓?zhèn)街協(xié)管人員的作用。通過監(jiān)管領域的合理分流及監(jiān)管力量的適度引入，委農(nóng)業(yè)執(zhí)法機構把有限精力投入到重點領域、關鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管。

二、以普法宣教為抓手，構建能力建設機制

一是注重提高管理對象法制意識。我委通過舉辦培訓班、法律知識競賽等方式，對全區(qū)農(nóng)資生產(chǎn)經(jīng)營者1650人、農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營企業(yè)300多家、漁船船員700多人進行農(nóng)業(yè)法制培訓。

二是注重提高執(zhí)法人員業(yè)務素養(yǎng)。每年舉辦法律學習培訓班，邀請法律實務專家講解實務技能，對執(zhí)法人員進行集中培訓；組織執(zhí)法人員參加網(wǎng)上法律知識競賽，建立每月逢“十”集中學習日制度，著力提高執(zhí)法人員業(yè)務水平。

三、以監(jiān)督考核為手段，構建內(nèi)控外督機制

一是強化內(nèi)部監(jiān)控。針對執(zhí)法逐個環(huán)節(jié)，分別制定《農(nóng)業(yè)行政執(zhí)法責任制規(guī)定》、《農(nóng)業(yè)行政執(zhí)法監(jiān)督制度》、《農(nóng)業(yè)行政執(zhí)法人員管理制度》等監(jiān)督制度24項。農(nóng)委法制工作機構不定期對執(zhí)法機構及執(zhí)法人員監(jiān)督抽查，進行半年和年終評比考核，檢查結果與評先創(chuàng)先、職務晉升等銜接掛鉤。

二是強化外部督察。建立《農(nóng)業(yè)行政執(zhí)法評議考核制度》。邀請區(qū)人大代表、政協(xié)委員、服務對象和鎮(zhèn)街農(nóng)業(yè)服務中心人員作為評委，對農(nóng)業(yè)執(zhí)法機構的法制宣傳信息報送、行政處罰、行政復議、行政賠償，行政執(zhí)法隊伍建設，行政執(zhí)法創(chuàng)新等方面逐項打分。對執(zhí)法機構評分達95分，排位前三名者，評為先進執(zhí)法單位；低于85分者，在全委公開通報批評，其單位主要負責人向我委作書面說明，給予警告、限期整改，并承擔因此造成的一切損失。對執(zhí)法人員評分達95分以上且排位前六名者，評為優(yōu)秀執(zhí)法人員；低于85分者，將取消其執(zhí)法資格，調(diào)離執(zhí)法崗位，并取消年終獎。

推進社會管理創(chuàng)新，首要的是搞好制度建設，完善社會管理的一系列政策和法規(guī)范，建立與構建和諧社會相適應的社會管理新格局。

推進社會管理創(chuàng)新，特別重要的是要完善參與型及自治型治理結構，重視對優(yōu)秀的管理者、優(yōu)秀的專業(yè)人員和優(yōu)秀的社會組織的培養(yǎng)和培育，通過對社會管理領域進行過程引導和規(guī)范，實現(xiàn)政府對創(chuàng)新活動和創(chuàng)新行為的有意識引導、調(diào)控和激勵，形成卓有成效的社會管理創(chuàng)新生態(tài)機制。

社會管理創(chuàng)新要確立正確方向和科學路徑，要促進社會活力而不是要限制社會活力，要對利益調(diào)整進行結構性改革，強調(diào)要尊重不同的價值觀念，倡導不同的行為模式，傾聽不同的利益訴求，重視溝通與協(xié)調(diào)。社會管理創(chuàng)新要對利益調(diào)整進行結構性改革，同時要盡可能地兼顧各方各類利益。但是，強調(diào)兼顧各方各類利益絕不是不能損害任何利益，絕不意味著不能采取任何強制性手段。問題的關鍵在于改革中的利益調(diào)整要著眼于整個社會發(fā)展進步，要引入行政過程論，對各方各類利益進行綜合的全面衡量，依法作出科學合理的裁量判斷。

社會管理創(chuàng)新是一種具有高度自主性的創(chuàng)造性活動，依賴于不同思想、意見和利益訴求的相互交流和撞擊，依賴于開放性、自由交流、容忍不同觀點的環(huán)境，更依賴于相關各方全方位參與管理、決策或者提出合理化建議。

本報訊(特約記者 陳旭 王志高)3月2日，省社會管理綜合治理委員會召開全體會議，聽取9個領導小組工作情況匯報，明確今年工作要求，研究健全工作機制，推動責任落實。省委常委、政法委書記、省綜治委主任李小敏出席會議并講話，強調(diào)要進一步建立健全社會管理綜合治理體制機制，推動社會管理不斷創(chuàng)新、持續(xù)加強，確保社會管理創(chuàng)新工程各項工作取得實效。副省長、省綜治委副主任傅自應主持會議，省綜治委副主任徐安、孫文德、毛偉明、張新民出席會議。

李小敏指出，省綜治委承擔著組織協(xié)調(diào)指導加強和創(chuàng)新社會管理的重要職責。切實履行好這一職責，要全面認識和準確把握綜治委、領導小組和專項組、成員單位三個層面的定位和作用。綜治委作為加強和創(chuàng)新社會管理的組織協(xié)調(diào)機構，在機構設置上具有綜合性，是各級黨委政府在不改變各部門社會管理職能的基礎上，建立的一個組織協(xié)調(diào)推進社會管理工作的綜合平臺；在力量組織上具有整合性，基本整合了承擔社會管理職能的各方面力量；在工作指導上具有聚合性，通過綜治委這個綜合平臺，把打擊與防范、懲治與教育、管理與服務、當前與長遠、治標與治本有機地結合起來，指導推進各項工作。各領導小組及專項組作為社會管理各項重點工作的承擔者，在推進工作中要發(fā)揮主導作用，搞好制度層面的設計，抓好相關政策的研究，謀好階段推進的思路，引導重點工作開展；發(fā)揮主推作用，采取有效措施，加大工作力度，落實具體責任，推動各項重點工作深入進行、取得實效；發(fā)揮主攻作用，針對重點難點問題，組織力量攻堅，努力取得實質(zhì)性突破。各成員單位作為綜治委、領導小組及專項組工作的基礎，要立足自身職能，圍繞重點工作，深入了解情況，深入研究問題，深入抓好落實，切實發(fā)揮應有的作用，盡到應盡的責任。

李小敏強調(diào)，省綜治委要按照“社會管理創(chuàng)新工程推進落實年”的要求，進一步建立健全社會管理綜合治理體制機制，加大組織推進力度。要健全運行機制，重點抓好定期會商、情況報告、督促檢查和考評獎懲等四項制度建設，形成綜治委抓領導小組、專項組和項目牽頭部門，領導小組、專項組抓成員單位，項目牽頭部門抓協(xié)作部門的運行機制，確保各項工作高效運轉、各項任務逐一落實。要強化項目推動，緊緊圍繞社會管理創(chuàng)新工程60個項目任務，由9個領導小組牽頭制定實施方案，明確責任主體、時序進度、工作目標、項目載體和推進措施，一個一個攻堅克難，確保項目做實、早見成效。要注重典型培育，省綜治委要結合省綜合試點工作抓好整體推進社會管理創(chuàng)新的典型培育工作，各領導小組和專項組要緊密結合綜合試點工作和聯(lián)系點共建活動抓好專項工作典型經(jīng)驗培育工作，形成一批不同層次、不同類型、不同特點的社會管理創(chuàng)新的典型和樣板，發(fā)揮示范導向作用。要落實工作責任，通過層層簽訂目標管理責任書等形式，嚴格落實部門責任制、領導責任制和崗位責任制，形成牽頭部門主動擔當、協(xié)作部門主動配合的工作格局。

傅自應要求省綜治委各領導小組、專項組和成員單位認真貫徹會議精神，做到明確責任抓落實，準確把握各自在推進社會管理創(chuàng)新工程中的職責任務和各項工作的目標要求，增強工作的計劃和主動性，按照時序進度扎實推進；攻堅克難抓落實，緊緊圍繞年初全省政法工作會議暨社會管理創(chuàng)新工程推進會明確的今年要重點突破的七個方面工作，集中時間、集中精力、集中力量進行攻堅，著力解決社會管理中源頭性根本性基礎性問題，推動社會管理創(chuàng)新工程取得實質(zhì)性進展；形成合力抓落實，加強相互之間的協(xié)調(diào)配合，強化力量整合，強化檢查督辦、強化跟進措施，推動各項工作有力有序開展，全面完成目標任務。

會上，省綜治委實有人口服務管理工作領導小組組長孫文德、社會矛盾化解和社會治安工作領導小組組長張新民、特殊人群服務管理工作領導小組組長繆蒂生、“兩新組織”服務管理工作領導小組組長邵軍、學校及周邊治安綜合治理工作領導小組組長沈健、預防青少年違法犯罪工作領導小組組長萬聞華、政策法規(guī)工作領導小組組長丁巧仁分別匯報領導小組成立以來的工作開展情況和今年工作打算，護路護線聯(lián)防工作領導小組作了書面匯報。

肖若海要求，要建立健全工作機制，保障群眾工作落到實處。一是建立健全服務群眾機制。要進一步減少審批事項，規(guī)范、簡化、公開辦事程序，制定出臺公共服務獎懲機制，提高辦事效率。要建立完善各類便民為民服務機制，制定服務標準，推行承諾服務。積極整合服務群眾的力量資源，加強群眾服務平臺建設。二是建立健全群眾訴求表達機制。充分尊重和保護人民群眾表達訴求的權利，積極拓寬社情民意表達渠道，建立健全領導干部接待群眾制度，建立完善政府門戶網(wǎng)站，加快信訪信息系統(tǒng)建設，確保廣大群眾話有處說、怨有處訴、難有處解、事有處辦。三是建立健全矛盾糾紛排查調(diào)處機制。要進一步完善工作制度，建立“統(tǒng)一領導、分級負責，集中梳理、歸口辦理，責任明確、措施到位”的矛盾糾紛排查調(diào)處工作機制。四是建立健全目標管理和督查督辦機制。要加強督查督辦，進一步健全完善督查專員制度，負責對重點問題和案件實行“點對點”跟蹤督查和備案管理。五是建立健全考核獎懲和責任追究機制。要將群眾工作情況作為各級各部門領導班子和領導干部考核的重要內(nèi)容，并將其作為衡量一個地方、一個部門主要領導政治水平、政治能力高低的重要標準，嚴格落實責任追究制。

深圳將全面建設社會工作制度體系

http://004km.cn 2007年10月08日06:40 深圳特區(qū)報

李鴻忠主持召開市委常委會議，討論通過加強社會工作隊伍建設推進社會工作發(fā)展“1＋7”文件

深圳將全面建設社會工作制度體系

大力推進社會工作的職業(yè)化和專業(yè)化進程，培育和發(fā)展一批能夠承載并促進社會工作發(fā)展的社會公益性民間組織，逐步形成“黨委統(tǒng)一領導、政府主導推動、民間組織運作、公眾廣泛參與”的社會工作發(fā)展格局

【本報訊】（記者葉曉濱）深圳將通過3到5年的努力，大力推進社會工作的職業(yè)化和專業(yè)化進程，建立科學合理的社會工作人才培養(yǎng)、評價、使用和激勵機制，完善社會工作崗位設置和社會工作人才配置機制，培育和發(fā)展一批能夠承載并促進社會工作發(fā)展的社會公益性民間組織，努力營造有利于社會工作發(fā)展的社會氛圍，逐步形成“黨委統(tǒng)一領導、政府主導推動、民間組織運作、公眾廣泛參與”的社會工作發(fā)展格局，初步建立起有中國特色、深圳特點的社會工作制度體系。

9月30日，市委書記李鴻忠主持召開市委常委會議，討論并原則通過了《中共深圳市委、深圳市人民政府關于加強社會工作人才隊伍建設推進社會工作發(fā)展的意見》和社會工作者職業(yè)水平評價、社會工作人才教育培訓、社會工作專業(yè)崗位設置、社會工作人才專業(yè)技術崗位設置及薪酬待遇、發(fā)揮民間組織在社會工作中作用、財政支持社會工作發(fā)展、社工義工聯(lián)動等7個配套實施文件。作為我市貫徹落實《中共中央關于構建社會主義和諧社會若干重大問題的決定》的一項重要舉措，“1＋7”文件的制定出臺，初步搭建起了具有深圳特色的社會工作制度體系，為深圳全面加強社會工作人才隊伍建設、實現(xiàn)社會工作跨越式發(fā)展繪就了藍圖。（下轉A2）

市委常委會議強調(diào)，中央高度重視社會工作，把加強社會工作人才隊伍建設、推進社會工作發(fā)展提到了歷史的高度，提出要“建設宏大的社會工作人才隊伍”。社會工作作為一種制度安排，是人類文明進步的重要成果和標志，對于完善社會福利制度、創(chuàng)新社會管理體制、解決社會問題、維護社會穩(wěn)定、夯實黨的執(zhí)政基礎具有重要意義。加強社會工作人才隊伍建設，是推進社會工作發(fā)展的一項全局性戰(zhàn)略任務，是構建和諧深圳效益深圳、全面落實人才強市戰(zhàn)略的迫切需要。深圳作為改革開放的試驗田和排頭兵，應當帶頭落實好中央和省的要求，加快推進步伐，力爭在社工人才隊伍建設、推進社會工作發(fā)展上盡快實現(xiàn)突破、探索新鮮經(jīng)驗。

職業(yè)化、專業(yè)化是發(fā)展社會工作的基本前提。發(fā)達國家和地區(qū)的社會工作，都經(jīng)歷了從志愿性到職業(yè)化、專業(yè)化發(fā)展的過程?！?＋7”文件解決了社會工作人才的職業(yè)定位和社會角色問題，要求把通過國家考試的社會工作人才納入專業(yè)技術人才管理，并就組織參加社會工作職業(yè)水平考試、建立社會工作者登記制度、推行社會工作專業(yè)崗位職業(yè)資格聘任制度、建立社會工作人才考核評估制度做出了規(guī)定。今后，全市社會工作專業(yè)崗位，將聘用經(jīng)過國家考試、具有社會工作職業(yè)水平資格證書并登記為社會工作者的專業(yè)人才。文件還規(guī)范了社會工作者的專業(yè)技術職位體系和相應的薪酬待遇，強調(diào)建立健全社會工作人才薪酬保障機制、職業(yè)晉升機制、社會保障制度、合理流動機制、表彰獎勵制度和教育培訓制度，保證在全市社會公益性民間組織工作的社會工作專業(yè)技術人員薪酬待遇不低于同等條件的專業(yè)技術人員。

社會工作崗位開發(fā)與設置，是加強社會工作人才隊伍建設，加快發(fā)展社會工作的基礎性工作?！?＋7”文件提出，要大力開發(fā)社會工作崗位，研究建立社會工作崗位設置標準體系，積極拓展社會工作服務領域，探索轉換和引進相結合的社會工作人才配置辦法。按照科學合理、精簡效能、按對象設崗位、以需求定數(shù)量的原則，在不新增行政、事業(yè)編制的前提下，有計劃、有步驟地重點在社區(qū)建設、社會福利與救助、青少年教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會矯正、監(jiān)所管理、禁毒、殘障康復、外來務工人員服務、婚姻家庭服務等領域推進社會工作，多渠道吸納社會工作人才。要認真做好現(xiàn)有實際從事社會工作人員的提升轉換工作，對在已設定的社會工作崗位工作，但尚未取得社工職業(yè)水平證書的人員開展分期分批分層培訓，逐步做到持證上崗。對于已設定的社會工作崗位，新錄用人員則必須取得社工職業(yè)水平證書并經(jīng)過登記。

社會公益性民間組織是社會工作的重要承擔者，也是社會工作人才的重要承載者。大力發(fā)展社會公益性民間組織，對于降低公共服務成本，提高公共服務質(zhì)量和效率；推動政府職能轉變，實現(xiàn)政社分離、政事分開和公共服務的多元化、專業(yè)化、社會化；形成“政府主導推動、民間組織運作”的社會工作運行格局具有重要意義。“1＋7”文件提出，要按照“多種渠道、整合資源”的思路，以“三個一批”的辦法分類培育發(fā)展社會公益性民間組織，即結合我市事業(yè)單位分類改革，將一批可以承接政府購買服務的事業(yè)單位改造轉化為社會公益性民間組織；選擇一批現(xiàn)有的民間組織，按照承擔社會服務工作的要求規(guī)范整合，使之成為符合條件的社會公益性民間組織；鼓勵支持符合條件的組織和個人，創(chuàng)辦一批社會公益性民間組織。同時，要優(yōu)化社會公益性民間組織培育發(fā)展的政策環(huán)境，改革社會公益性民間組織的注冊登記辦法，建立政府向民間組織購買服務制度，建立民間組織孵化基地，加強對社會公益性民間組織的監(jiān)督管理。

推進社會工作，既要發(fā)揮專業(yè)社會工作者的作用，又要發(fā)動公眾廣泛參與，發(fā)揮義工的協(xié)助、參與作用。為此，“1＋7”文件提出，推行“社工＋義工”聯(lián)動發(fā)展模式，形成“社工引領義工服務、義工協(xié)助社工服務”的局面。通過向義工組織申請義工和招募新義工等方式，使每一名社工固定聯(lián)系一定數(shù)量的義工，有針對性地開展工作。要繼續(xù)在全社會廣泛普及義務服務理念，將義工培訓納入社會工作教育培訓規(guī)劃，提升義工服務的專業(yè)化水平。

“1＋7”文件提出，要建立“組織部門牽頭抓總、民政部門具體負責、各有關部門積極配合”的社會工作管理體制。在社會工作的運行機制方面，要正確處理好發(fā)展社會工作與加強黨的基層組織建設、政府與社會、市與區(qū)、社會工作行政主管部門與其他部門的關系，充分調(diào)動各方面積極性，形成社會工作的發(fā)展合力。要確立財政資金對社會工作發(fā)展的主渠道作用和導向作用。健全公共財政體制，調(diào)整財政收支結構，完善公共財政投入，建立以“政府購買”社會工作服務為主要形式的財政支持機制，使公共財政成為社會工作經(jīng)費的主要來源。

按照“1＋7”文件的要求，我市推進社會工作發(fā)展將在全面規(guī)劃和制度設計的同時，以解決人民群眾最關心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題為重點，采取先試點、后鋪開的方式，循序漸進，穩(wěn)步實施，確保質(zhì)量。

中國擬2020年建社會工作專業(yè)人才隊伍建設運行機制

2011年11月08日 18:39 來源：中國新聞網(wǎng) 參與互動(0)

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中新網(wǎng)11月8日電 據(jù)民政部網(wǎng)站消息，中央組織部、中央政法委、民政部等18個部門和組織日前聯(lián)合發(fā)布《關于加強社會工作專業(yè)人才隊伍建設的意見》。意見要求，到2020年，建立較為完善的社會工作專業(yè)人才隊伍建設運行機制和工作格局，使社會工作專業(yè)人才隊伍的數(shù)量、結構和素質(zhì)能力適應構建社會主義和諧社會的需要，滿足廣大人民群眾不斷增長的服務需求。

據(jù)了解，該意見是中央第一個關于社會工作專業(yè)人才的專門文件，是當前和今后一個時期全國社會工作專業(yè)人才隊伍建設的指導性綱領，在中國社會工作事業(yè)發(fā)展史上具有里程碑意義。

意見指出，加強和創(chuàng)新社會管理，培養(yǎng)造就一支高素質(zhì)的社會工作專業(yè)人才隊伍，為加強和創(chuàng)新社會管理、構建社會主義和諧社會以及鞏固黨的執(zhí)政基礎提供有力的人才支撐，是當前一項重大而緊迫的戰(zhàn)略任務。

據(jù)了解，黨的十六屆六中全會做出建設社會工作專業(yè)人才隊伍的戰(zhàn)略部署后，中央組織部聯(lián)合民政部等14個部門組建政策研究起草組開始研究制定關于加強社會工作專業(yè)人才隊伍建設的專門意見，同時由民政部在全國165個地區(qū)和260家單位開展試點探索。經(jīng)過四年多時間，在全面總結國內(nèi)外社會工作專業(yè)人才隊伍建設的理論與實踐經(jīng)驗的基礎上，起草組研究形成了該意見。

據(jù)悉，意見全文約7000字，共分為6個部分，包括加強社會工作專業(yè)人才隊伍建設的重要性緊迫性、指導思想、工作原則和目標任務，大力加強社會工作專業(yè)教育培訓，積極推動社會工作專業(yè)崗位開發(fā)和專業(yè)人才使用，切實推進社會工作專業(yè)人才評價和激勵，加強黨對社會工作專業(yè)人才隊伍建設的領導等。

意見提出，當前及今后一個時期要大規(guī)模開展專業(yè)培訓，大幅度提升現(xiàn)有從事社會服務人員的專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)能力，逐步擴大社會工作專業(yè)人才隊伍規(guī)模；深化社會工作專業(yè)教育改革，完善社會工作專業(yè)培訓體系，初步形成適合中國國國情的社會工作專業(yè)人才培養(yǎng)模式；逐步建立社會工作專業(yè)人才培養(yǎng)、選拔、使用、流動、評價、激勵等方面的政策法規(guī)體系；著力加強中國特色社會工作專業(yè)人才理論研究和宣傳普及，提升社會工作專業(yè)人才的認知度和認可度；加大社會工作專業(yè)人才使用力度，形成各地各部門共同推進社會工作專業(yè)人才隊伍建設的總體態(tài)勢。

針對社會工作專業(yè)人才隊伍建設亟需解決的幾大重點問題，意見提出：

--在專業(yè)教育培訓方面

要統(tǒng)籌規(guī)劃社會工作專業(yè)教育培訓，合理配置培訓資源，加快建立不同層次教育協(xié)調(diào)配套、專業(yè)培訓和知識普及有機結合的社會工作專業(yè)人才培養(yǎng)體系；切實加強社會工作專業(yè)人才職業(yè)道德建設；大力開展社會工作專業(yè)培訓，組織實施“社會工作服務人才職業(yè)能力建設工程”、“高層次社會工作專業(yè)人才培養(yǎng)工程”“社會工作管理人才綜合素質(zhì)提升工程”；大力發(fā)展社會工作專業(yè)教育，加強社會工作學科專業(yè)體系建設，支持社會工作專業(yè)學士、碩士、博士學位授權點基礎建設，推動社會工作學科重點研究及人才培養(yǎng)基地建設，發(fā)展社會工作高等職業(yè)教育，改革、完善社會工作專業(yè)人才培養(yǎng)模式，組織實施“社會工作教育與研究人才培養(yǎng)引進工程”，建立教師參與社會工作實踐制度。

要對涉及社會管理和公共服務工作的黨政部門、人民團體、相關事業(yè)單位、部分執(zhí)法單位的干部特別是領導干部有計劃、有步驟地進行社會工作基礎理論、專業(yè)知識和方法技能培訓，提高其開展社會服務、管理社會事務、協(xié)調(diào)利益關系、做好群眾工作、構建和諧社會的能力；要對下派基層鍛煉的黨政部門、人民團體、相關事業(yè)單位、部分執(zhí)法單位的干部和選聘到村、社區(qū)任職的大學畢業(yè)生普及社會工作專業(yè)知識。

--在社會工作專業(yè)崗位開發(fā)和專業(yè)人才使用方面

要研究制定專業(yè)崗位開發(fā)設置的政策措施；以基層為重點，特別是城鄉(xiāng)社區(qū)要注重配備社會工作專業(yè)人才；要根據(jù)事業(yè)單位社會功能、職責任務、工作性質(zhì)、人員結構等因素，分類設置社會工作專業(yè)崗位；要積極發(fā)展民辦社會工作服務機構，通過政府購買等方式引導和鼓勵公益慈善類社會組織和民辦非企業(yè)吸納社會工作專業(yè)人才；要加大相關行政部門和群團組織使用社會工作專業(yè)人才力度，注重培養(yǎng)選拔熟悉社會工作、社會政策的優(yōu)秀人才進入地方及有關部門和單位領導班子，同時建立社會工作專業(yè)人才流動機制以及社會工作專業(yè)人才和志愿者隊伍聯(lián)動服務機制。

意見提出，要建立健全社會工作專業(yè)人才評價制度、薪酬保障機制、表彰獎勵制度，以激發(fā)廣大社會工作專業(yè)人才的工作熱情和創(chuàng)造潛能。要將取得職業(yè)水平證書的社會工作專業(yè)人才納入專業(yè)技術人員管理范圍，切實提高基層社會工作專業(yè)人才薪酬待遇水平，重視解決他們的社會保障問題。

意見強調(diào)，要堅持黨管人才原則，切實加強黨對社會工作專業(yè)人才隊伍建設的領導，建立組織部門牽頭抓總，民政部門具體負責，機構編制、發(fā)展改革、教育、公安、司法、財政、人力資源社會保障、衛(wèi)生、人口計生、信訪、扶貧等部門以及工會、共青團、婦聯(lián)、殘聯(lián)等組織密切配合，社會力量廣泛參與的工作格局。逐步建立健全法律法規(guī)、部門規(guī)章和政策性文件相配套的社會工作專業(yè)人才政策法規(guī)體系。

各級政府要將應由政府負擔的社會工作專業(yè)人才隊伍建設經(jīng)費納入財政預算，加大財政投入。符合條件的社會工作服務機構按國家稅收法律法規(guī)的統(tǒng)一規(guī)定享受相關稅收優(yōu)惠政策。研究制定政府購買社會工作服務政策，引入競爭機制，規(guī)范購買程序，完善購買方式，建立綜合績效評價機制。逐步加大民政部門使用的彩票公益金支持社會工作專業(yè)人才隊伍建設力度。大力拓寬社會融資渠道，鼓勵和支持有條件的企業(yè)和個人設立非公募基金會，引導社會資金投向社會工作服務領域。

意見最后強調(diào)，要充分發(fā)揮基層黨組織的政治優(yōu)勢和組織優(yōu)勢，切實加強對基層社會工作專業(yè)人才隊伍建設的領導，進一步強化社會工作專業(yè)人才的思想政治工作，把廣大社會工作專業(yè)人才團結凝聚在黨組織周圍，協(xié)助黨和政府做好化解社會矛盾、協(xié)調(diào)社會關系、落實惠民政策等工作。

第三篇：建立健全三個機制

建立健全三個機制

構建城市基層區(qū)域化黨建新格局

中共福州市委

福州市常住人口683萬人、其中城鎮(zhèn)人口271萬人，共有街道43個、社區(qū)452個，社區(qū)黨員7.6萬名。近年來，市委認真貫徹落實黨的十七大、十七屆四中全會精神，以深入學習實踐科學發(fā)展觀為動力，從建立健全 “三個機制”入手，努力構建以街道黨組織為核心、社區(qū)黨組織為基礎、轄區(qū)單位黨組織和社區(qū)內(nèi)全體黨員共同參與的區(qū)域化黨建新格局。

一、以街道社區(qū)黨組織為核心，著力建立健全區(qū)域化黨建協(xié)調(diào)機制

一是強化一個領導核心。堅持重心下移，明確管理權限，要求街道黨組織對地區(qū)性、社會性、群眾性、公益性工作負全面責任，通過“報告制”、“評議制”、“會商制”等對區(qū)直部門派出機構實行雙重領導和雙重管理，對各類經(jīng)濟社會組織實行指導協(xié)調(diào)。各街道普遍成立了黨建工作協(xié)調(diào)領導小組，組建街道黨建聯(lián) 席會43個，社區(qū)黨建聯(lián)席分會452個，駐區(qū)單位參與率達92.5%。

二是完善一個組織體系。在鞏固“一社區(qū)一支部”的基礎上，積極推行社區(qū)黨委（黨總支）、小區(qū)黨支部、樓棟黨小組三級組織構架，及時做好在城市新區(qū)、新建居民區(qū)建立社區(qū)黨組織工作。2008年以來，建立社區(qū)黨委（黨總支）150個、小區(qū)黨支部130個、樓棟黨小組962個。通過支部“建在樓宇”、“建在商業(yè)街”，城區(qū)133座大型商務商貿(mào)樓宇普遍建立了黨組織，并由“一樓一支部”向“一樓多支部”拓展，實現(xiàn)了城區(qū)規(guī)模以上非公有制企業(yè)全組建。同時，進一步完善社區(qū)組織體系，以社區(qū)黨組織帶動居民自治組織、群眾組織、民間社團組織建設。

三是建立一個共建機制。堅持以共同目標、共同利益、共同需求為紐帶，引導轄區(qū)單位黨組織與街道、社區(qū)黨組織簽訂共駐共建協(xié)議，明確共建責任、共享項目及工作措施，實行黨建共商、服務共做、資源共享、難題共解、文明共創(chuàng)。2007年以來，全市累計投入1.2億元用于社區(qū)活動場所建設。目前，共有897 個機關單位與社區(qū)簽訂資源共享協(xié)議，為街道、社區(qū)提供活動場所913處近27萬平方米，提供物質(zhì)與資金支持達1150萬元。

二、以黨員作用充分發(fā)揮為目標，著力建立健全區(qū)域化黨員管理機制

一是探索黨員雙向管理模式。實行“三個雙向”（雙向聯(lián)系、雙向服務、雙向反饋）的管理方法，全面加強對區(qū)域內(nèi)退休人員、下崗失業(yè)人員、流動人員中的黨員的教育管理。近兩年來，有8213名流動黨員主動亮出身份，2357名黨員將組織關系轉入社區(qū)。建立 “三卡”（聯(lián)系卡、活動登記卡、表現(xiàn)反饋卡）制度，把在職黨員參與社區(qū)服務活動的成效作為其評優(yōu)評先、選拔任用的重要依據(jù)。全市有3.4萬多名機關黨員參與社區(qū)黨員登記和服務活動，72.5%的在職黨員在社區(qū)擔任了相應的“社區(qū)職務”。

二是暢通黨員民主參與渠道。推進社區(qū)黨務、居務公開，完善社區(qū)黨員大會、黨員議事會、重大事項聽證會等相關制度，通過“社區(qū)黨員論壇”、“社情民意懇談會”等形式，發(fā)動黨員群眾建言獻策，今年以 來累計征集意見建議4319條。探索黨代表常任制，建立街道社區(qū)黨組織成員聯(lián)系駐區(qū)黨代表、駐區(qū)黨代表聯(lián)系社區(qū)黨員群眾制度，落實重大工作通報、重要決策參與、社區(qū)群眾接待日等制度，使黨代表成為社區(qū)黨員和群眾的貼心人。

三是拓寬黨員發(fā)揮作用途徑。積極搭建黨員發(fā)揮作用的平臺，組織開展設崗定責、依崗承諾、結對幫扶和黨員志愿者等主題實踐活動，讓廣大黨員說話有底氣、管事有名分、干事有機會。目前，全市五個城區(qū)活躍著300多支以黨團員為骨干的志愿者隊伍，建立了58個社區(qū)“黨員愛心超市”，有1.2萬名社區(qū)無職黨員走上了崗位，有7532名黨員主動亮牌服務。

三、以服務群眾為根本，著力建立健全區(qū)域化服務機制

一是健全服務網(wǎng)絡。健全市、區(qū)、街道、社區(qū)四級黨員教育管理服務網(wǎng)絡，并與市民服務中心、勞動就業(yè)指導站等服務平臺對接，形成輻射整個區(qū)域的服務網(wǎng)絡，積極為黨員、群眾提供擇業(yè)指導、幫困救助、熱線求助、政策咨詢、信息發(fā)布等服務。目前，區(qū)、街道、社區(qū)全部建立服務中心、服務站，在133座商務商貿(mào)樓宇和15個商貿(mào)街（城）也都建立了黨員服務站。今年以來，共受理社區(qū)黨員群眾求助3.84萬人次，累計為1875個“兩新”黨組織和28.5萬名黨員群眾提供了各類服務。

二是打造服務隊伍。探索推進社區(qū)工作者隊伍職業(yè)化建設，努力打造一支由社區(qū)工作者、黨員志愿者、社工組成的專兼結合的服務隊伍。全市有3217名社區(qū)工作者取得崗位資格證書，335名大學生招聘為社區(qū)工作者，111名優(yōu)秀社區(qū)黨組織書記選聘為街道事業(yè)編制人員，同時從社區(qū)黨組織書記中公開選拔街道副職，形成了社區(qū)工作者—社區(qū)黨組織書記—街道事業(yè)編制人員—街道副職的成長鏈，有效破解了社區(qū)工作者職業(yè)發(fā)展難題，涌現(xiàn)出一批如東街街道軍門社區(qū)黨委書記林丹等的優(yōu)秀社區(qū)工作者群體。同時，為了壯大社區(qū)服務力量，積極發(fā)展社工隊伍，目前，全市社工人數(shù)達５.4萬人。

三是提升服務水平。著眼社區(qū)群眾多層次、多樣化的需求，充分挖掘區(qū)域資源，采取一線（12345服務 熱線）、一臺（網(wǎng)上服務平臺）、一冊（社區(qū)服務手冊）的便民服務措施，讓社區(qū)居民不出家門便能得到優(yōu)質(zhì)服務。堅持有償、低償、無償服務相結合，廣泛開展面向社區(qū)群眾的便民服務、就業(yè)服務、救助服務和維權服務，探索開展市場監(jiān)管、誠信經(jīng)營等特色服務。建立“三必訪”（黨員新進必訪、黨員遇困難必訪、年終必訪）、“四心服務”（真心引導、熱心接待、愛心排憂、貼心服務）、“五個幫扶”（精神上扶志、生活上扶貧、就業(yè)上扶技、健康上扶強、教育上扶學）等服務制度，近三年來，轄區(qū)單位通過騰崗、設崗和送崗，相繼幫助15萬多人（次）失業(yè)人員實現(xiàn)再就業(yè)，全市城鎮(zhèn)失業(yè)人員控制在1.9%以下，城市社區(qū)基本實現(xiàn)了“零待業(yè)”目標。

第四篇：建立健全地方政府舉債機制

目錄

一、地方融資平臺發(fā)展現(xiàn)狀、問題及其原因

（一）地方融資平臺發(fā)展現(xiàn)狀及問題

1、適度寬松的貨幣政策與四萬億投資推動了地方融資平臺數(shù)量與規(guī)模的超常規(guī)增長

2、融資規(guī)模的急速擴大與償還來源的不確定性加大了地方財政風險

3、商業(yè)銀行對融資缺乏有效的信息識別能力導致大量不健康貸款產(chǎn)生

（二）地方融資平臺問題產(chǎn)生的原因

1、地方政府財權與事權不統(tǒng)一，存在融資需求

2、我國政治體制及官員升遷機制導致地方政府存在內(nèi)在的高負債的傾向。

3、融資平臺缺少股權制衡機制，市場力量難以進入融資平臺

二、界定和明確地方政府與融資平臺利益邊界

（一）融資平臺與政府間的基本關系——企業(yè)和股東

（二）政府在融資平臺中的利益邊界

1、按照其出資比例，享有資產(chǎn)收益權和表決權

2、按照其出資額承擔有限責任，不包括擔保責任

3、作為董事會成員，提名高級管理人員。

4、作為基礎設施及公益項目的招標人

5、按照公共品補貼原則對純公益性項目提供財政轉移支付

6、根據(jù)融資平臺特點設定相應的稅收減免等優(yōu)惠政策以吸引民間資金進入

三、完善融資平臺的治理結構

（一）促進投資主體多元化，改善平臺公司股權結構

1、通過稅收減免等政策引入戰(zhàn)略投資者參股融資平臺

2、引入戰(zhàn)略投資者過程中，應注重其經(jīng)營行業(yè)的多元性。

（二）聘用非政府人員進行管理，實現(xiàn)所有權與經(jīng)營權分離

（三）降低政府對于融資平臺的“絕對控股”，引入股權制衡機制，（四）建立健全地方融資平臺內(nèi)控機制，提高財務披露與透明度

四、整合融資平臺之間、融資平臺與政府主管部門之間的同類業(yè)務

（一）理順各類平臺業(yè)務內(nèi)在關系，清理無效交叉，按照業(yè)務特性整合資源，提高融資平臺內(nèi)部業(yè)務協(xié)同效應

1、理順各平臺業(yè)務內(nèi)在關系，清理平臺間業(yè)務無效交叉

2、熟諳各類業(yè)務間關系，依其特性對平臺公司進行整合，提高融資平臺內(nèi)部業(yè)務協(xié)同效應

3、清理整合部分政府主管部門交叉職能，將可下放部分下放融資平臺

（二）清理合并規(guī)模較小的融資平臺，保證融資平臺資源協(xié)作運用空間充分

1、縣鄉(xiāng)級融資平臺的激增導致風險急劇上升

2、縣鄉(xiāng)融資平臺的設立不符合融資平臺經(jīng)營所具有的規(guī)模經(jīng)濟的特點，3、清理縣鄉(xiāng)區(qū)級融資平臺，以地市為統(tǒng)籌進行平臺建設

（三）建立金融控股公司統(tǒng)籌融資平臺，嚴控風險，為地方政府建座“防火墻”

1、建立金控公司統(tǒng)籌融資平臺，協(xié)調(diào)資源運作

2、嚴控風險，為政府建座“防火墻”

五、加強融資平臺公司的外部監(jiān)管

（一）建立健全相關法律制度

（二）完善融資平臺審計制度及信息披露制度

（三）建立健全地方融資平臺風險預警機制

（四）建立融資平臺評級機制

1、評級機制有助于融資平臺引入市場資金

2、評級機制有助于對融資平臺經(jīng)營產(chǎn)生約束作用

（五）加強融資平臺的日常經(jīng)營監(jiān)管

1、加強項目的立案審核監(jiān)控

2、加強項目進行中風險監(jiān)控

3、加強對于平臺公司的跟蹤審計工作

4、加強融資平臺日常KPI匯報管理

（六）完善融資平臺的懲戒激勵機制

1、激勵機制應賞罰分明，形式多樣。

2、建立平臺公司退出機制。專題三：規(guī)范地方融資平臺行為 降低地方政府債務風險

09年以來，地方融資平臺飛速的發(fā)展，無可諱言，其為地方基礎設施的建設與公共事業(yè)的發(fā)展帶來巨大的助力。然而，長期缺乏規(guī)范性的發(fā)展，使得部分地方融資平臺累積的大量的風險。如何規(guī)范地方融資平臺的行為，使其能夠合法、合規(guī)、合理、健康、良性的運作與發(fā)展，對于地方融資平臺這一創(chuàng)新性實踐更好的扮演經(jīng)濟社會的發(fā)展的助推器，為地方經(jīng)濟的發(fā)展帶來“活水”而言，至關重要。

一、地方融資平臺發(fā)展現(xiàn)狀、問題及其原因

（一）地方融資平臺發(fā)展現(xiàn)狀及問題

1、適度寬松的貨幣政策與四萬億投資推動了地方融資平臺數(shù)量與規(guī)模的超常規(guī)增長 地方政府融資平臺自1994年分稅制改革起步，到2009年開始進入快速擴張時期。2008年末，為應對國際金融危機的沖擊，中國開始實施積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策以刺激經(jīng)濟。在相關部委指導意見的鼓舞下，地方政府進一步集中資源，全面展開融資平臺的設立，繼續(xù)強化國資公司、城投公司、開發(fā)投資公司等融資平臺的功能，做大其資本金規(guī)模，將部分財政資金、劃撥土地、國有股權乃至學校、公用地等都納入融資平臺的資本金中1。

2008年初, 全國各級地方政府的投融資平臺的負債總計1萬多億元, 而據(jù)中國人民行2009年第四季度披露的數(shù)據(jù)顯示, 全國地方融資機構已達8000多家, 其中縣級融資平臺占70%以上。各級融資平臺管理的總資產(chǎn)約為8萬億元, 總負債已達5萬億到6萬億元的水平,平均負債率高達60% 以上。2

2、融資規(guī)模的急速擴大與償還來源的不確定性加大了地方財政風險

伴隨著各類融資平臺的不斷發(fā)展，地方政府高負債傾向所產(chǎn)生的巨額融資規(guī)模已遠遠超過其還本付息能力，高達60%的融資平臺平均負債率，極大的加深了地方政府的財政債務風險。此外，巨額的貸款余額償還來源的不確定性以及其擔保本身的法律無效性，也為金融系統(tǒng)的穩(wěn)定帶來了極大的風險。

3、商業(yè)銀行對融資缺乏有效的信息識別能力導致大量不健康貸款產(chǎn)生

商業(yè)銀行在這一時期開始大面積涌入地方融資平臺業(yè)務。但大多數(shù)商業(yè)銀行對政府支持的融資平臺并不具備必要的信用信息分析和識別能力，導致無序競爭，嚴重破壞了金融生態(tài)環(huán)境，對融資平臺的貸款審核頻頻違規(guī)，地方政府為融資平臺違規(guī)擔保的現(xiàn)象也十分普遍。12唐洋軍，財政分權與地方政府融資平臺的發(fā)展：國外模式與中國之道，2011 楊燕英，劉栓虎，規(guī)范地方政府融資平臺的路徑探討，2011

（二）地方融資平臺問題產(chǎn)生的原因

融資平臺快速發(fā)展所引起的諸多問題，究其原因，主要還是由于其內(nèi)在機制的不健全。綜合起來，主要包括以下幾個因素。

1、地方政府財權與事權不統(tǒng)一，存在融資需求

稅收制度與相關法律使得地方政府財權與事權不統(tǒng)一，存在資金缺口。分稅制改革后，地方財政收入急劇下降。然而，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，地方政府既要支持地方經(jīng)濟的發(fā)展，又要履行相當?shù)氖聶?。而這些事權大多剛性較強，所需支出的基數(shù)大，增長也快，地方財政出現(xiàn)了缺口。地方政府財權與事權的不統(tǒng)一，使得地方政府存在融資需求。而我國《預算法》規(guī)定，地方政府不得舉債，使得該部分需求無法通過正常的債務手段進行化解。地方政府“捉襟見肘”的財政局面使得其內(nèi)在即具有融資的剛性需求。

2、我國政治體制及官員升遷機制導致地方政府存在內(nèi)在的高負債的傾向

我國現(xiàn)行的“淘汰式”的地方官員激勵機制，使得官員在進行社會管理和市場交易的過程中同樣扮演著“經(jīng)濟人”的角色。處于“政治錦標賽”中的官員其決策行為主要按照其任期政績最大化進行。而“資源密集型”工程或基礎設施建設，是在其決策中最有效率的部分，一方面，公共基礎設施的建設可改善城市面貌和人民生活質(zhì)量，其可獲得良好的口碑；另一方面，其本身亦可獲得較強的政績信號。因此，我國政治制度下官員本身即對高基礎建設投資具有強偏好。而官員的任期制度與相關金融產(chǎn)品期限的不匹配，也在一定程度上使得官員在進行融資時權利義務的高度不匹配，從而越發(fā)強化了其極為進行政績工程而衍生的負債需求。

3、融資平臺缺少股權制衡機制，市場力量難以進入融資平臺

地方融資平臺大多經(jīng)營公共產(chǎn)品，其本身的低效率所導致的低收益特征使得市場力量不愿亦不能進入。市場力量的難以進入，使得融資平臺大多股權單一，而很多融資平臺管理人員由政府公務人員擔任，更使得其經(jīng)營完全無獨立性可言，其經(jīng)營大多地方政府“一言堂”。股權的高度集中，治理結構的不完整使得融資平臺缺少經(jīng)營獨立性。而某些地方政府所提供的顯性或隱形擔保更模糊了融資平臺的利益邊界，使得其融資決策時缺乏理性的對其還款能力的考量，融資行為明顯過于激進而缺乏風險意識，這也在另一方面刺激了融資平臺貸款余額的非理性快速增長。

二、界定和明確地方政府與融資平臺利益邊界

現(xiàn)代企業(yè)理論認為,企業(yè)是一系列契約(合同)的組合,是不同的利益主體(理性的經(jīng)濟人)在追求其自身利益的過程中,為降低交易成本、節(jié)約交易費用而采取的一種相互之間交易財 產(chǎn)的方式。企業(yè)的這一本質(zhì)特征實際上意味著以下三點:(1)企業(yè)契約作為不同利益主體相互交易財產(chǎn)權的方式,其參與者必然是對投入企業(yè)的資產(chǎn)(包括非人力資本和人力資本)享有財產(chǎn)權的權利主體。(2)企業(yè)契約是不同的利益主體基于對自身利益的追求而簽訂的。這就決定了企業(yè)的深層運行動機就是為了追求經(jīng)濟利益的最大化。(3)企業(yè)是由不同的權利主體組成的,他們各有其獨立的經(jīng)濟利益,有基于其財產(chǎn)權而獲取收益的權利。這就內(nèi)在地要求參與企業(yè)的利益、權利主體必須明確界定各自的主體地位與權利邊界,以便合理地分享企業(yè)組合資產(chǎn)(包括各企業(yè)參與人投入企業(yè)的各類非人力資本和人力資本)在運營過程中所帶來的“不確定的最大化利益”。

(一)融資平臺與政府間的基本關系——企業(yè)和股東

我們認為，對于地方融資平臺而言，其本質(zhì)是一種企業(yè)，作為獨立承擔民事責任的市場主體，獨立的進行經(jīng)營決策，維持企業(yè)的良性運轉，對股東負責?，F(xiàn)階段利益邊界的模糊以及治理結構的缺失使得地方政府融資平臺失去了其作為企業(yè)的基本經(jīng)營獨立權，轉而成為地方政府變相借債的手段和工具。

而地方政府在融資平臺的經(jīng)營管理中，所能扮演的角色只能是“股東”——以財政資金或者土地儲備等方式對融資平臺注資，按照其出資為限承擔其有限責任。而作為股東，在現(xiàn)行法律框架內(nèi)，政府不應也不能對融資平臺的債務進行任何形式的擔保和承諾行為。

（二）政府在融資平臺中的利益邊界

現(xiàn)階段地方融資平臺發(fā)展所出現(xiàn)的諸多問題，主要在于政府對于自身所應扮演的角色定位不明，管了太多不該管，管的太多，管的太寬。界定政府和融資平臺的利益邊界，主要在限定地方政府可參與的范圍，可扮演的角色。綜合來說，包括以下幾個方面：

1、按照其出資比例，享有資產(chǎn)收益權和表決權

政府作為融資平臺出資人，按照其出資比例，享有資產(chǎn)收益、分紅的權利。同時，政府可根據(jù)其出資份額，對融資平臺重大經(jīng)營事項，行使表決權。

2、按照其出資額承擔有限責任，不包括擔保責任

政府作為融資平臺股東，按照其出資額，承擔有限責任。政府不應對融資平臺融資行為進行任何形式的擔保。

3、作為董事會成員，提名高級管理人員。

政府可作為董事會成員，提名高級管理人員。通過董事會投票決議高級管理人員任免工作。其中，為避免尋租行為，融資平臺各層級經(jīng)營管理人員均不應為政府公務人員

4、作為基礎設施及公益項目的招標人

政府作為基礎設施及公益項目的招標人，選擇有資質(zhì)、有實力的融資平臺作為項目投、承標人對項目進行運作。項目運作過程中，政府實行預防監(jiān)管的職能，不直接參與項目運作具體細節(jié)的決定及執(zhí)行。

5、按照公共品補貼原則對純公益性項目提供財政轉移支付

對于純公益性公共物品，政府應承擔主要提供職能，由財政提供。對于其委托融資平臺投建部分，政府按照公共品補貼原則對承建平臺提供足額財政轉移支付。

6、根據(jù)融資平臺特點設定相應的稅收減免等優(yōu)惠政策以吸引民間資金進入

對于融資平臺，政府可根據(jù)其特點制定相應的稅收減免等優(yōu)惠政策，以此促進民間資金的進入，優(yōu)化融資平臺股權結構。融資平臺則作為企業(yè)，在規(guī)則內(nèi)依法納稅。

三、完善融資平臺的治理結構

完善融資平臺的治理結構，作為一種現(xiàn)代企業(yè)管理的有效手段，能夠在引入多元化股權制衡機制的情況下，有效抑制地方政府的過度融資行為。

（一）促進投資主體多元化，改善平臺公司股權結構

1、通過稅收減免等政策引入戰(zhàn)略投資者參股融資平臺

由于公共物品提供本身所具有的低收益的特點，對于市場投資者而言欠缺吸引里，在引入戰(zhàn)略投資者的過程中，應通過稅收優(yōu)惠等方式對其補貼吸引其購買融資平臺股權。例如，可對參股企業(yè)進行部分收益所得稅的減免。

2、引入戰(zhàn)略投資者過程中，應注重其經(jīng)營行業(yè)的多元性。

在引入戰(zhàn)略投資者過程中，平臺應特別注重其經(jīng)營行業(yè)的多元性。一方面，在選擇投資者時，應選擇不同實體的公司。不同行業(yè)的公司，能夠減小風險的行業(yè)集中度、改善融資平臺的股權結構。另一方面，部分融資平臺亦可邀請所建涉及領域的上下游企業(yè)參股平臺，以此形成產(chǎn)業(yè)鏈條，提高平臺運作效率。

（二）聘用非政府人員及專業(yè)人員進行管理，實現(xiàn)所有權與經(jīng)營權分離

在聘用平臺公司高級管理人員時，應盡量規(guī)避政府人員，實現(xiàn)所有權與經(jīng)營權的分離。在高管的聘用中，應注重其專業(yè)性，選擇專業(yè)、有經(jīng)濟金融管理經(jīng)驗的人員進行管理，以保證平臺公司的良性運作。高級管理人員應由董事會進行選擇、任免。

另外，在融資平臺經(jīng)營過程中，應注意各項目負責人專業(yè)水平的選擇、培養(yǎng)，一支懂經(jīng)濟、會管理的管理團隊，是融資平臺持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。

（三）降低政府對于融資平臺的“絕對控股”，引入股權制衡機制

應積極改善融資平臺股權結構，降低其股權集中度，降低政府對于融資平臺的“絕對控 股”，積極引入股權制衡機制，從公司內(nèi)部抑制政府的高負債偏好。

通過內(nèi)部牽制，使得政府無法單獨控制的決策，從而達到股東相互監(jiān)督的股權安排模式，既能保留股權相對集中的優(yōu)勢，又能有效抑制股東對公司利益的侵害。股權制衡程度越高，外部股東相對于政府的制衡能力就越強，相應地外部股東監(jiān)督的意愿和能力也就越強，從而股權制衡對維護企業(yè)價值的積極作用的效果就越好。

（四）提高融資平臺財務披露與財務透明度，建立健全地方融資平臺內(nèi)審內(nèi)控機制 為確保投資者利益，財務信息披露和高度透明是必要的。完善的財務信息披露制度與透明度能夠對公司管理者產(chǎn)生內(nèi)在的約束機制，從而達到優(yōu)化公司治理，降低經(jīng)營風險，改善經(jīng)營績效的目的。

與此同時，健全融資平臺的內(nèi)部審計制度，從內(nèi)部控制風險，保證公司的長效、健康經(jīng)營。建立內(nèi)部控制應遵循以下基本原則：

①有效性原則。建立的內(nèi)部控制必須具有有效性，即各種內(nèi)部控制制度包括最高決策層所制定的業(yè)務規(guī)章和發(fā)布的指令，必須符合國家和監(jiān)管部門的規(guī)章．必須具有高度的權威性，成為所有員工嚴格遵守的行動指南。

②審慎性原則。建立內(nèi)部控制必須以審慎經(jīng)營為出發(fā)點，要充分考慮到業(yè)務過程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風險，設立適當?shù)牟僮鞒绦蚝涂刂撇襟E來防范各種風險，并且設定在風險發(fā)生時要采取哪些措施來進行補救。

③全面性原則。建立的內(nèi)部控制必須滲透到公司的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位。

④及時性原則。建立的內(nèi)部控制必須要跟上業(yè)務和形勢發(fā)展的需要，樹立“內(nèi)控先行”的思想，不能因為法律沒有規(guī)定或監(jiān)管當局沒有要求而不采取必要的控制措施。⑥獨立性原則。內(nèi)部控制的檢查、評價部門必須獨立于內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行部門，直接的操作人員和直接的控制人員必須適當分開，并向不同的管理人員報告工作；在存在管理人員職責交叉的情況下，要為負責控制的人員提供可以直接向最高管理層報告的渠道。

四、整合融資平臺之間、融資平臺與政府主管部門之間的同類業(yè)務

2008年金融危機爆發(fā)后，我國地方政府融資平臺出現(xiàn)了爆發(fā)式的增長，其中尤其以縣級“府投平臺”增長最為迅速，它們在為地方經(jīng)濟發(fā)展做出貢獻的同時也出現(xiàn)了很多的問題，如加重了政府債務負擔，造成了地方資源的浪費，因此需要對現(xiàn)存的“府投平臺”進行整合。

2010年8月，《國務院關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知》要求地方 各級政府要對融資平臺公司債務進行一次全面清理，并按照分類管理、區(qū)別對待的原則，妥善處理債務償還和在建項目后續(xù)融資問題。債務經(jīng)清理核實后按以下原則分類：（1）融資平臺公司因承擔公益性項目建設舉借、主要依靠財政性資金償還的債務；（2）融資平臺公司因承擔公益性項目建設舉借、項目本身有穩(wěn)定經(jīng)營性收入并主要依靠自身收益償還的債務；（3）融資平臺公司因承擔非公益性項目建設舉借的債務。

從理論上講，我們認為對“府投平臺”的整合應從兩個方面入手。一是旨在理順各平臺業(yè)務特性，清理無效交叉，按照業(yè)務特性對進行資源整合，以期提高平臺內(nèi)部業(yè)務協(xié)同效應所進行的橫向業(yè)務整合；二是為擴大融資平臺經(jīng)營規(guī)模效率、減小其風險成本所進行的縱向業(yè)務整合。

（一）理順各類平臺業(yè)務內(nèi)在關系，清理無效交叉，按照業(yè)務特性整合資源，提高融資平臺內(nèi)部業(yè)務協(xié)同效應

1、理順各平臺業(yè)務內(nèi)在關系，清理平臺間業(yè)務無效交叉

目前各級地方政府融資平臺的業(yè)務主要涉及交通運輸、公共設施管理、水利、環(huán)境保護、租賃和商務服務業(yè)、公共管理和社會組織、電力、燃氣及自來水的生產(chǎn)和供應業(yè)等，這些業(yè)務中有的業(yè)務能給融資平臺公司帶來收益，屬于可經(jīng)營性公益項目，如交通運輸、租賃和商務服務業(yè)、電力、燃氣及自來水的生產(chǎn)和供應業(yè)；有的則是主要依靠地方政府財政收入支持，不能帶來收益的，屬于純公益性經(jīng)營項目，如公共設施管理、水利、環(huán)境保護、公共管理和社會組織。而各級地方政府尤其是地市級和縣級政府往往組建了多家政府融資平臺公司，一方面，各融資平臺公司往往從事以上提到的多項業(yè)務，精力分散業(yè)務雜。另一方面，一個種類的業(yè)務往往有多個公司同時參與，業(yè)務交叉現(xiàn)象突出。平臺間的業(yè)務交叉與重復產(chǎn)生嚴重內(nèi)耗，大大降低了融資平臺的經(jīng)營效率。因此，有必要根據(jù)各融資平臺業(yè)務的內(nèi)在關系，清理平臺間的無效交叉，讓每個融資平臺都能顯現(xiàn)其比較優(yōu)勢，集中優(yōu)勢力量做擅長的事。

2、熟諳各類業(yè)務間關系，依其特性對平臺公司進行整合，提高融資平臺內(nèi)部業(yè)務協(xié)同效應

對于各融資平臺的橫向整合，首先要熟悉各類業(yè)務間的關系，知道哪些業(yè)務能夠產(chǎn)生協(xié)同效應，深諳其內(nèi)在機理。而后依照其特性對各類平臺公司進行整合，同類業(yè)務的相關企業(yè)或者不同類業(yè)務但是存在內(nèi)在聯(lián)系的相關業(yè)務均可進行整合。

受到普遍追捧的“重慶八大投”模式，在一點上做的尤為突出。比如，重慶城市交通開發(fā)投資（集團）有限公司（簡稱開投）的成立，即是整合了同類業(yè)務的相關企業(yè)公司，其由重慶開發(fā)投資公司（此開投可視為老開投）、公交集團、站場集團三大國企合并重組而成。主要負責城市交通基礎設施的投融資及建設，側重于鐵路、輕軌、公交、站場、民航等方面的建設營運。其整合資源，理順了體制，提高了效率。整合前，有時一件很簡單的事也要分別聽取3個企業(yè)的意見，程序復雜。整合后，對于城市交通如何發(fā)展，直接在公司董事會上討論解決，什么地方建公交線、什么地方鋪輕軌、什么地方建站場，統(tǒng)一協(xié)調(diào)安排。

另外，重慶高等級公路建設投資有限公司（簡稱高投）到交旅的華麗轉身，則是將不同類但是存在內(nèi)在聯(lián)系的相關業(yè)務進行整合的經(jīng)典案例。2006年，重慶市將高投改名交旅集團。這是重慶市政府對高投的戰(zhàn)略轉型。其中包含了重慶市政府對于旅游產(chǎn)業(yè)相對交通設施依存度的精準認識，充分發(fā)揮了高投修路的優(yōu)勢，使交通與旅游兩相互動，共同促進。由高投華麗轉身過來的交旅集團很快提出了“旅游管理一體化”的概念，并相繼成立“長江三峽”、“都市旅游”、“烏江畫廊”三個子公司，用最快的速度對重慶各景區(qū)實施整合和打造。

可以看到，諳熟各類業(yè)務間的內(nèi)在聯(lián)系，根據(jù)其特性進行平臺整合，方能有效提升融資平臺內(nèi)部業(yè)務的協(xié)同效應，提高融資平臺經(jīng)營效率。

3、清理整合部分政府主管部門交叉職能，將可下放部分下放融資平臺

在現(xiàn)實中，地方政府的農(nóng)業(yè)管理部門、交通運輸管理部門、食品監(jiān)管部門、文化管理部門、水務管理部門、環(huán)境保護治理部門等政府部門職能交叉非常普遍。一項整體性職能往往分割給多個部門行使，造成不同部門在行使相同或類似職能的現(xiàn)象。如食品監(jiān)管部門涉及到從“田頭到餐桌”的多個部門，如農(nóng)業(yè)、動檢、質(zhì)檢、工商、衛(wèi)生、食品監(jiān)督等，每個部門各管一段；水務管理分散在水利、環(huán)保、建設以及公用事業(yè)等多個部門；交通管理中的路政與運政、公交與軌道及出租車客運分離等等。由此可見，現(xiàn)階段我國地方政府存在機構設置過細、職能交叉、職責不清、權責脫節(jié)的弊端，造成行政系統(tǒng)部門分割、政出多門、多頭管理、協(xié)調(diào)困難、內(nèi)耗嚴重，難以形成合力，影響政府決策的科學性和執(zhí)行力3。

針對此種情況，應該將政府職能部門的權利下放，將其合并到地方投融資平臺中去，由融資平臺集中辦理原應由政府職能部門負責的事務，政府職能部門僅發(fā)揮其引導、協(xié)調(diào)、監(jiān)督的作用，兩部形成合力，集中力量辦大事。

（二）清理合并規(guī)模較小的融資平臺，保證融資平臺資源協(xié)作運用空間充分

1、縣鄉(xiāng)級融資平臺的激增導致風險急劇上升

2009年末全國有3800多家地方融資機構，大約8000家政府投融資平臺公司，管理總資產(chǎn)8萬億元，地方政府的負債已達5萬億元，負債規(guī)模急劇擴大。除了規(guī)模的爆炸式擴張，融資平臺結構亦發(fā)生了巨大的變化，出現(xiàn)了一大批縣級融資平臺，截至2009年末?？h鄉(xiāng)級 3王玉明，優(yōu)化政府組織機構,構建地方大部門制，2008，（08）融資平臺共4907 家，占全部平臺數(shù)量的60%，貸款余額約1.85 萬億，占全部平臺貸款余額的25%。在一年半時間內(nèi)，縣鄉(xiāng)級平臺數(shù)量迅速擴張了3倍，占融資平臺的一般以上。

縣鄉(xiāng)級“融資平臺”的功能與省市級相同，而由于其財力有限再加上其管轄地域相對狹小，可供利用資源相對貧乏，這就注定了縣鄉(xiāng)級“融資平臺”的資金來源主要是依靠銀行貸款?？h鄉(xiāng)級“融資平臺”不僅使得原本緊缺的銀行資金呈分散化，不利于集中財力辦大事，還造成了縣鄉(xiāng)級政府的債務風險及銀行信貸風險的急劇上升。

2、縣鄉(xiāng)融資平臺的設立不符合融資平臺經(jīng)營所具有的規(guī)模經(jīng)濟的特點

融資平臺具有規(guī)模經(jīng)濟的特點，和單個項目相比，其抗風險能力大很多。一是單個項目有盈有虧，而融資平臺可以用盈利彌補虧損；二是部分行業(yè)收益比較穩(wěn)定，但有些基礎設施行業(yè)具有公益性質(zhì)而沒有財務收益，融資平臺通過行業(yè)整合，能夠以豐補歉，使兩者都能順利融資；三是同一個行業(yè)的項目周期不同，有的項目已經(jīng)還完貸款，還在收費；有的剛開始籌建，可能缺少資本金而難以立項，其至于同一平臺進行整合，融資就成為可能4。因此，一定規(guī)模的整合“空間”，是融資平臺良性運作的基本保證。

而縣鄉(xiāng)級融資平臺，其過小的規(guī)模明顯不符合融資平臺規(guī)模經(jīng)濟的特點，在經(jīng)濟學角度，其存在明顯效率地下。

3、清理縣鄉(xiāng)區(qū)級融資平臺，以地市為統(tǒng)籌進行平臺建設

在進行行業(yè)梳理整合的同時，對于某些規(guī)模較小的融資平臺應進行縱向的梳理合并，取消小平臺，合并后的融資平臺應擁有充分的資源協(xié)調(diào)運作空間。

因此，存在上述問題的各地方應首先學習石家莊的“四資整合法”，將其國有“四資”（資源、資產(chǎn)、資金、資本）進行有效整合，將縣鄉(xiāng)級“府投平臺”逐步合并到省級或地市級，或將區(qū)縣的政府基礎設施融資平臺重組為縣域投資發(fā)展公司的子公司，市縣兩級通過母子公司形式實施縣級基礎設施投融資項目，以此改變國有資源浪費、資產(chǎn)低效、資金分散、資本缺位的狀況，為城市及鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎設施建設和重大公益類項目建設構建一個開放式大規(guī)模的投融資平臺，發(fā)揮其規(guī)模經(jīng)濟優(yōu)勢。

（三）建立金融控股公司統(tǒng)籌融資平臺，嚴控風險，為地方政府建座“防火墻” 金融控制股份公司簡稱（金控），以控制其他公司的股份作為主要業(yè)務。根據(jù)控股關系形成一種母子公司關系。母公司除控股子公司外，本身還有特定業(yè)務的控股公司為事業(yè)型控股公司。本身沒有特定業(yè)務，專門以控股子公司為公司業(yè)務的控股公司稱作純粹型控股公司。4周慧蘭、曹理達（2009）

1、建立金控公司統(tǒng)籌融資平臺，協(xié)調(diào)資源運作

建立金控公司，通過控股關系統(tǒng)籌各行業(yè)融資平臺，歸口國資委管理，有利于從宏觀上協(xié)調(diào)資源，進行資本運作。各融資平臺作為獨立的經(jīng)營主體，由金控公司控股形成一種母子公司關系。金控公司主要負責對其子公司進行戰(zhàn)略指引。于此同時，作為國有資產(chǎn)的代表，金控公司還可參與處置不良資產(chǎn)、儲備土地、參股國企等方面運作。

2、嚴控風險，為政府建座“防火墻”

金控公司作為歸口國資委管理的國有企業(yè)，其存在防止了地方政府直接插手融資平臺經(jīng)營，緩沖、降低了地方政府風險，其存在無疑為地方政府建了一座“防火墻”。

在金控公司的建立上，重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理公司（簡稱渝富）的運作為其設立提供了成功范本。重慶渝富成立于2004年，注冊資本金10億元，歸口國資委管理。是重慶市的地方金控集團,負責處置不良資產(chǎn)、金融控股、土地儲備、參股國企；在“九大投”中,渝富作為金融類的投資集團而別于另外八大建設類投資集團。渝富運作模式主要有3個。分別是不良資產(chǎn)處置、資本運作與儲備地產(chǎn)。這三個模式中，重慶渝富嫻熟地變換著角色。其發(fā)動大量現(xiàn)金資本直接進行投資已成為常態(tài)；在不良資產(chǎn)面前，它以資產(chǎn)管理公司身份出現(xiàn)；對金融資本領域大舉進入，又現(xiàn)回金控面目；坐擁大量土地儲備，則近似一家地產(chǎn)集團；其“善變”的協(xié)調(diào)各方關系，充當著重慶國資委統(tǒng)籌融資平臺的有力工具。

重慶模式結構

五、加強融資平臺公司的外部監(jiān)管

現(xiàn)階段我國融資平臺公司還處于發(fā)展的初期階段，各種監(jiān)管制度措施還相對不完善。建立健全監(jiān)管法律制度及體系，加強其外部監(jiān)管，有利于規(guī)范融資平臺經(jīng)營行為，減小相關風險，對于我國融資平臺的健康發(fā)展有著重要的現(xiàn)實意義。全面外部監(jiān)管包括對與融資平臺經(jīng)營過程中事前規(guī)則建立、事中風險管控以及事后懲戒機制三個方面內(nèi)容，具體來說，應從以下幾個方面完善其監(jiān)管體系。

（一）建立健全融資平臺相關法律制度

地方政府融資平臺在設立和運行中存在諸多法律問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，在政府融資平臺領域，一些《公司法》的基本原則難以落實，融資平臺公司不能獨立承擔民事責任。第二，非貨幣財產(chǎn)出資很難處置變現(xiàn)。在不少政府融資平臺公司的財產(chǎn)構成中，貨幣出資部分一般較少，大部分的出資均為非貨幣性資產(chǎn)，甚至有些出資資產(chǎn)是城市的基礎設施或者行政部門的辦公設備等，處置變現(xiàn)極為困難。第三，公司法人治理不夠健全，經(jīng)營管理難以完全按照市場化方式操作。第四，項目建設手續(xù)完整性較差。一是項目法律手續(xù)不全，在申請貸款時，部分大項目的合法性手續(xù)往往不完全齊備。存在未取得有效批文或有效批文不完全，一邊建設、一邊報批等的現(xiàn)象。第五，相關擔保缺乏法律依據(jù)。

針對上述法律問題，我們認為，應從以下幾個方面健全相關法律法規(guī)，防范法律風險的出現(xiàn)。

1、推動立法或出臺司法解釋，完善權利質(zhì)押制度。除了要求相關政府部門盡快制定規(guī)范融資平臺的措施外，還要積極通過立法或出臺司法解釋對相關的事項做出新的有效的規(guī)定以從根本上防范此類質(zhì)押的法律風險。

2、嚴格約束出資人資格，強化地方融資平臺自身的建設，督促平臺公司盡快健全法人治理結構，增強其市場運作和資本運作，加強平臺公司自身造血功能，確保穩(wěn)健運行。

3、建立健全地方政府融資責任制度，約束地方政府行為。

4、由于我國《預算法》尚未將政府債務納入到預算管理范圍內(nèi)是造成地方政府融資平臺債務規(guī)模龐大的主要原因，融資平臺增加的是政府隱性赤字，導致政府隱性風險大，《預算法》應明確指明將政府融資平臺債務收支納入預算管理范圍，從而從源頭上遏制政府隱性債務的擴張

（二）完善融資平臺審計制度及信息披露制度

審計制度在保障經(jīng)濟和社會健康運行中有著重要的免疫系統(tǒng)功能。審計制度強調(diào)宏觀性、建設性、預防性、主動性和時效性，以此在促進經(jīng)濟社會和企業(yè)又好又快發(fā)展中發(fā)揮更大作用。建立完善的審計制度，有助于協(xié)助投資者和社會各界了解企業(yè)的真實運營狀況。同時，也在一定程度上對融資平臺的經(jīng)營管理行為起到了約束作用。審計署應根據(jù)《關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知》盡快制定出地方政府融資平臺審計實施細則，明確各類融資平臺的審計目標、審計方式、審計內(nèi)容、審計公告等，使審計機關在調(diào)查過程

楊正榮 地方政府融資平臺設立和運行中的法律問題探析[J] 甘肅金融 2010（12）中有章可循、有法可依，促進審計工作順利開展。

其次，我國地方政府融資平臺公司在會計政策的使用上隨意性較強，信息披露制度形同虛設，比如存在資產(chǎn)虛增，財務報表“事業(yè)化”，計量基礎使用不規(guī)范，或有事項披露不足等的現(xiàn)象，因此有必要完善融資平臺公司的信息披露機制，提升企業(yè)的透明度。作為法人公司，平臺公司要嚴格執(zhí)行新的企業(yè)會計準則，履行信息披露制度，特別是在科目使用、合理計量、資源評估、財務確認、關聯(lián)交易披露、風險揭示等方面，應嚴格執(zhí)行相關規(guī)定。并且從人員匹配，制度保證等方面，確保其財務狀況簡潔明了，合理可信。

（三）建立健全地方融資平臺風險預警機制

風險預警機制的構建是防范風險發(fā)生和控制風險程度的有效手段，是融資平臺風險管理的核心。地方政府投融資平臺風險的形成有一個逐步顯現(xiàn)的過程，因此，需要建立投融資平臺的風險預警機制，對投融資平臺的運行過程進行跟蹤、監(jiān)控，及早地發(fā)現(xiàn)風險信號，預測面臨的風險，從而使有關部門能夠在投融資平臺風險的萌芽階段就能采取有效措施加以防范，把地方政府投融資風險控制在安全可靠的范圍之內(nèi)，使地方政府的投融資平臺能夠健康發(fā)展。

（四）建立融資平臺評級機制

外部評級一般采用國際上比較先進的評級技術和方法，擁有專門的研發(fā)部門和專業(yè)的技術人員，更重視對評級對象償債能力、意愿的評價，尤其關注行業(yè)間風險的比較，能夠給出相對準確的評級結果。同時外部評級機構外部評級機構一般擁有更多的渠道搜集企業(yè)相關信息，尤其是企業(yè)相關的負面信息，因此對公司進行評級時一般較為客觀公正。更重要的是，外部評級機構是以獨立的第三方的身份開展信用評級業(yè)務，不易受委托方和評級對象間利益的左右，其評級結果為市場所接受。

1、評級機制引入有助于融資平臺引入市場資金

完善的外部評級機制，一方面能夠幫助投資者了解融資平臺運營狀況，實現(xiàn)市場的價值發(fā)現(xiàn)功能，也向市場提供了融資平臺的價值信號，為融資平臺引入民間資金提供了有效信息。

2、評級機制引入有助于對融資平臺經(jīng)營產(chǎn)生約束

外部評級制度在一方面向提供了融資平臺的價值信號，另一方面亦對融資平臺經(jīng)營產(chǎn)生約束作用。其存在能偶幫助融資平臺公司發(fā)現(xiàn)存在的問題，完善公司的內(nèi)部控制機制，為公司的管理層決策提供參考，抑制其非理性過度融資行為。

（五）加強融資平臺的日常經(jīng)營監(jiān)管

1、加強項目的立案審核監(jiān)控 根據(jù)《國務院關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知》，融資平臺公司的融資項目必須符合國家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入標準和土地利用總體規(guī)劃等要求，按照國家有關規(guī)定履行項目審批、核準或備案手續(xù)。

2、加強項目進行中風險監(jiān)控

加強融資平臺貸款跟蹤管理，及時掌控資金運用。貸款發(fā)放以后，金融機構應當對貸款合同的履行情況加強跟蹤管理，及時全面搜集融資平臺公司已經(jīng)完全履行主合同項下義務的有關證據(jù)，督促其及時將質(zhì)押物產(chǎn)生的收入轉入特定賬戶。在主債務到期未獲清償?shù)那闆r下，應盡快與融資平臺公司、地方政府協(xié)商，盡早采取措施收回貸款，防范可能的風險。

3、加強對于平臺公司的跟蹤審計工作

審計機關在開展地方政府融資平臺的審計工作時，應制定短期和中長期兩個層次的審計目標。利用跟蹤審計，全程監(jiān)督公共投資建設項目。審計部門應“因項而異”，對不同性質(zhì)的投資項目采用不同的跟蹤方式。對于完全依靠政府財政支持的融資平臺，審計應重點跟蹤其項目在融資過程中是否合規(guī)、公開和透明，并在項目建設完成之后持續(xù)跟蹤監(jiān)督，關注其是否按規(guī)定不再承擔融資責任，不再保留融資平臺的職能；而對于有穩(wěn)定現(xiàn)金流入具有一定的償債能力的融資平臺，審計應重點跟蹤信貸資金投向是否合理，項目建設是否有力、有序和有效。審計在對項目建設進行全程跟蹤審計時，應聯(lián)合工程建設，資源環(huán)保等行業(yè)的專家，通過對投資項目前期規(guī)劃、論證進行評估,所監(jiān)督的項目是否存在搞盲目投資、重復建設以及面子工程的現(xiàn)象；通過對投資項目設計、施工、竣工驗收全過程的動態(tài)跟蹤，關注項目建設是否盡力而為、量力而行，管理制度是否健全、內(nèi)控制度是否有效、項目進度是否合理有序，進而評價建設項目的經(jīng)濟性、效率性；通過對建設項目投入運營使用情況進行后續(xù)跟進，評判建設項目的經(jīng)濟效益，是否產(chǎn)生穩(wěn)定經(jīng)營收入，是否具備長期還款能力，評判建設項目的社會效益，是否順應民意、適應國民經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的要求。跟蹤審計通過對項目建設全過程的監(jiān)督，適時揭示項目建設存在的傾向性、苗頭性問題和重大風險關鍵點，進一步防范財政風險的擴大及向金融風險轉化的趨勢。

4、加強融資平臺日常KPI匯報管理

KPI指標作為一種可量化的指標體系，其運用具有簡潔、高效、低成本的特點。由于當前中國地方政府融資平臺公司的普遍特點是管理基礎不成熟，發(fā)展戰(zhàn)略不清晰，因此在此階段監(jiān)管部門選取企業(yè)的一些KPI指標要求其定期匯報來了解和監(jiān)管融資平臺的發(fā)展程度和方向，能夠節(jié)約大量的人力物力。6陳珊 地方政府融資平臺審計研究[J] 審計月刊2010(08)第24-25頁 在指標的選取方面，可以選擇三類中國公司常見的指標：（1）發(fā)展性指標：基于公司戰(zhàn)略發(fā)展的關鍵績效指標。發(fā)展性指標的作用在于，以更為清晰和量化的標準，闡述企業(yè)的戰(zhàn)略意圖，指明企業(yè)經(jīng)營的方向與重點。（2）改善性指標：基于公司經(jīng)營改善的關鍵績效指標。具體選取改善性指標時，可以從指標的波動性程度切入，通過與外部標桿企業(yè)數(shù)據(jù)進行對照分析，發(fā)現(xiàn)那些波動性大、差距也大的指標。（3）監(jiān)控性指標：基于企業(yè)經(jīng)營保障的關鍵績效指標。

（六）完善融資平臺的激勵機制。

建立健全信用激勵機制，對于違規(guī)行為進行相應的懲罰規(guī)范，也能夠對于違規(guī)意愿產(chǎn)生威懾作用，減少其發(fā)生。

1、激勵機制應賞罰分明，形式多樣。

對不守信的融資平臺公司可采取社會、行政、組織、經(jīng)濟、法律等綜合懲治措施，如對違規(guī)行為進行警告或者罰款，降低其信用評級等。而對于資信較佳的融資平臺公司可以頒發(fā)信用卡，納入?yún)^(qū)委、區(qū)政府重點扶持企業(yè)范疇，在信貸、工商注冊、稅務等方面給予相應優(yōu)惠。

2、建立平臺公司退出機制。

應建立融資平臺公司的推出機制，對于長期資信水平惡劣的融資平臺，應建立相應的退出機制，同時追究其公司管理人員管理責任。

第五篇：建立健全長效監(jiān)管機制

廊坊市緊扣“三大穴位” 努力構建安全生產(chǎn)監(jiān)管長效機制

近年來，廊坊市圍繞對安全生產(chǎn)形勢實施有效控制這一主線，著眼構建安全生產(chǎn)監(jiān)管長效機制，緊緊抓住三個方面狠下功夫：

一、在完善安全生產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)絡體系上下功夫，解決好“誰來管”的問題。2003年，全市安監(jiān)隊伍工作人員僅256名，面對全市8萬多家生產(chǎn)經(jīng)營單位的監(jiān)管任務，人員力量嚴重不足，且人員來自方方面面、熟悉業(yè)務的不多。要遏制相關事故發(fā)生，保障生產(chǎn)經(jīng)營安全，就必須做到安全生產(chǎn)工作層層有人抓、處處有人管、事事有人干。為此，市委、市政府從實際出發(fā)，直面問題不回避，多次組織編辦、財政、安監(jiān)等有關部門主要領導召開協(xié)調(diào)會。2006年，在全市編制總量不變的情況下，從其它行政或事業(yè)單位調(diào)劑編制和人員392人，充實到安全生產(chǎn)監(jiān)管隊伍。2007年，又針對縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）兩級安全生產(chǎn)監(jiān)管機構建設不規(guī)范、制度不健全等問題，明確提出了縣級執(zhí)法監(jiān)察隊伍“五有三上墻”（有機構、有專職人員、有職能、有執(zhí)法用車、有管理制度；牌子上墻、制度上墻、執(zhí)法程序上墻）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)安全管理辦公室“六有四上墻”（有機構、有專職人員、有職能、有檢查用車、有管理制度、有固定通訊工具；責任制上墻、牌子上墻、制度上墻、職責上墻）的建設標準和要求，促使縣、鄉(xiāng)監(jiān)管隊伍建設水平得到進一步提高。經(jīng)過近幾年的努力，市、縣、鄉(xiāng)、村“兩級監(jiān)督、四級管理”的安全

生產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)絡基本形成，全市平均每千家生產(chǎn)經(jīng)營單位監(jiān)管人員由原來的3人，提高到現(xiàn)在的12人。隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，針對各類開發(fā)區(qū)和經(jīng)濟發(fā)展重鎮(zhèn)監(jiān)管機構缺失、監(jiān)管力量不足等問題，又積極采取措施，相繼在廊坊開發(fā)區(qū)、三河燕郊開發(fā)區(qū)、霸州勝芳鎮(zhèn)、固安縣工業(yè)園區(qū)以及香河縣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園和家具城分別組建了安全監(jiān)管分局或監(jiān)察中隊，為進一步加強安全生產(chǎn)監(jiān)管工作提供了有力的組織保障。

二、在加強安全生產(chǎn)監(jiān)管制度建設上下功夫，解決好“怎么管”的問題。要實現(xiàn)安全生產(chǎn)長治久安，有效遏制重特大生產(chǎn)安全事故發(fā)生，必須建立起一套長效運行機制，在政策保障上為安全生產(chǎn)工作有序開展提供強有力的支撐。近幾年來，廊坊市圍繞安全生產(chǎn)責任落實、執(zhí)法監(jiān)察、隱患排查等重點環(huán)節(jié)，逐步建立健全安全生產(chǎn)長效機制。制定出臺了《廊坊市生產(chǎn)安全事故責任追究暫行規(guī)定》，填補了較大事故、一般事故行政責任追究問題的“空白”；制定出臺了《廊坊市安全生產(chǎn)隱患排查治理工作制度》，著力推動企業(yè)安全生產(chǎn)隱患自查自改機制的建立健全；制定出臺了《廊坊市安全生產(chǎn)事故隱患和違法行為舉報獎勵辦法》，對安全生產(chǎn)事故隱患及違法行為的舉報受理單位、舉報方式以及舉報獎勵程序、資金來源和責任追究等方面逐一進行了明確。同時，市委、市政府及市安委會還先后制發(fā)了《關于建立長效機制切實加強安全生產(chǎn)工作的意見》、《廊坊市各級政府及行政主管部門負責人安全生產(chǎn)“一崗雙責”實施辦法》、《貫徹落實省委省政府辦公廳關于進一步加強企業(yè)安全生產(chǎn)工作意見的通知》等一系列制度性 2

文件，為全市安全生產(chǎn)工作有序、深入開展提供了強有力的政策保障。

三、在落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任上下功夫，解決好“管什么”的問題。企業(yè)法人向政府、向社會、向本企業(yè)職工公開承諾，是消除相關隱患、保障生產(chǎn)經(jīng)營安全的有效途徑。近年來，以推行企業(yè)法人代表安全生產(chǎn)承諾為抓手，相繼開展了“雙百日承諾”、“法人代表安全生產(chǎn)承諾落實年”、“深化法人代表安全生產(chǎn)承諾制建設”等一系列活動，全市8636家企事業(yè)單位向各級政府進行了安全生產(chǎn)承諾，并建立健全以責任制度、管理制度及崗位操作規(guī)程為主要內(nèi)容的安全生產(chǎn)“三項制度”，促進企業(yè)兌現(xiàn)自身承諾，履行主體責任。法人代表安全生產(chǎn)承諾簽訂率、安全生產(chǎn)“三項制度”建設覆蓋率和應急救援預案編制率實現(xiàn)了三個百分之百。同時，各級安全生產(chǎn)執(zhí)法部門每年組織開展承諾企業(yè)專項執(zhí)法檢查，對不履行安全生產(chǎn)承諾的，對應法律法規(guī)相應條款，依法進行嚴厲處罰，加快了安全生產(chǎn)管理制度化、規(guī)范化建設進程。