第一篇：城市化建設(shè)投融資機(jī)制改革的實(shí)踐與探索

城市化建設(shè)投融資機(jī)制改革的實(shí)踐

與探索

城市化建設(shè)投融資機(jī)制改革的實(shí)踐與探索

改革開(kāi)放以來(lái)，紹興縣城鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)生了巨大的變化，有力地推動(dòng)了縣域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的快速發(fā)展。但同時(shí)也應(yīng)該看到，自進(jìn)入九十年代以來(lái)，隨著以市場(chǎng)為導(dǎo)向的改革向縱深推進(jìn)，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的加快建立完善，我縣由于受傳統(tǒng)集體經(jīng)濟(jì)運(yùn)作方式的影響，城鎮(zhèn)建設(shè)投融資體制改革顯得相對(duì)滯后，在一定程度上制約了城鎮(zhèn)建設(shè)的持續(xù)健康發(fā)展。因此，如何在改革開(kāi)放新形勢(shì)下，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)新要求，探索我縣城鎮(zhèn)建設(shè)投融資體制改革的新路子，新方法，便成為一個(gè)值得研究的課題。

一、我縣城鎮(zhèn)投融資機(jī)制改革的實(shí)踐

制度創(chuàng)新籌資。用足用活有關(guān)政策規(guī)章，合法合理籌集建設(shè)資金，是當(dāng)前城鎮(zhèn)建設(shè)投融資體制改革的重要內(nèi)容。近幾年來(lái)，政府為推進(jìn)投融資體制改革，加快市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，出臺(tái)了包括“四自”政策在內(nèi)的一些政策規(guī)章。我縣在交通建設(shè)中注重用好“四自”政策，改變了政府財(cái)政包辦交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的傳統(tǒng)做法，一定程度上緩解了交通建設(shè)資金短缺的矛盾。98年上半年，縣委、縣府按照“政企分開(kāi)，權(quán)責(zé)明確，兩線運(yùn)行”的原則，組建了縣交通投資有限公司，對(duì)縣財(cái)政原投入交通“四自”工程的2億多元資產(chǎn)進(jìn)行了置換，用于新的大交通建設(shè)。同時(shí)，積極爭(zhēng)取到104國(guó)道東、西路段二只“四自”工程，還爭(zhēng)取到在紹大線紹興縣段單獨(dú)設(shè)立“四自”公路收費(fèi)站，然后又成功地將紹大線紹興縣段的經(jīng)營(yíng)權(quán)以8500萬(wàn)元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給市交通投資有限公司，并由市交通投資有限公

司同時(shí)承擔(dān)全額出資改建104國(guó)道東涇路段。經(jīng)過(guò)二年時(shí)間運(yùn)作，共盤(pán)活交通財(cái)政資金5億多元，有力地推進(jìn)了交通設(shè)施建設(shè)，也緩解了財(cái)政對(duì)交通投入的壓力。

面向社會(huì)融資。根據(jù)“政府規(guī)劃、多元投資、規(guī)范管理”的建設(shè)要求，本著“誰(shuí)投資、誰(shuí)經(jīng)營(yíng)、誰(shuí)受益”的原則，我縣全面開(kāi)放城鎮(zhèn)建設(shè)市場(chǎng)，激活社會(huì)各界的投資動(dòng)機(jī)，為社會(huì)創(chuàng)造了投資介入的良好環(huán)境。99年初，為鞏固輕紡城聯(lián)托運(yùn)整治成果，原打算由有關(guān)職能部門(mén)投資興建聯(lián)托運(yùn)有形市場(chǎng)，后實(shí)行市場(chǎng)開(kāi)放，吸引了柯橋糧油公司、交通實(shí)業(yè)公司等五家企業(yè)共同參股8500萬(wàn)元，投資興建北聯(lián)托運(yùn)市場(chǎng)，使這項(xiàng)拆遷建筑物達(dá)3萬(wàn)多平方米的交通工程政府不但不花錢(qián)，而且還獲得存量土地出讓收益3000多萬(wàn)元。針對(duì)柯巖風(fēng)景區(qū)良好的發(fā)展勢(shì)頭，及時(shí)組建了柯巖風(fēng)景區(qū)投資有限公司，吸引社會(huì)力量投資建設(shè)，通過(guò)股份化運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)風(fēng)景區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)從政

府主導(dǎo)投入為主轉(zhuǎn)向以企業(yè)投資為主，加快了風(fēng)景區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)步伐。

運(yùn)用資源生資。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，城鎮(zhèn)一些由政府控制的資源可以合理生財(cái)增財(cái)。以地生財(cái)是其中一條重要途徑，在城鎮(zhèn)建設(shè)中，路、橋等市政基礎(chǔ)設(shè)施的投入，其產(chǎn)出直接體現(xiàn)在土地出讓收益的增加上。近年來(lái)，我縣通過(guò)做活做好土地文章，嚴(yán)格規(guī)劃控制，建立先規(guī)劃后供地機(jī)制，努力在最大限度上實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)國(guó)有土地資產(chǎn)的增值。例如，98年柯橋開(kāi)發(fā)委在土地繼續(xù)凍結(jié)的形勢(shì)下，千方百計(jì)依法批得土地2600多畝，為開(kāi)發(fā)建設(shè)和以地生財(cái)打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，99年以來(lái)已成功組織了三次土地使用權(quán)公開(kāi)招投標(biāo)，獲取上億元建設(shè)資金。另外，為搞好柯橋鎮(zhèn)中綜合改造工程，也通過(guò)公開(kāi)拍賣(mài)原鎮(zhèn)中土地使用權(quán)，獲得建設(shè)資金3840萬(wàn)元。

規(guī)范管理聚資。在城鎮(zhèn)建設(shè)大力開(kāi)拓財(cái)源的同時(shí)，進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)程序，嚴(yán)格要求工程設(shè)計(jì)和招投標(biāo)等管理，使

開(kāi)源與節(jié)流并重。建立縣建設(shè)工程交易中心，在柯橋開(kāi)發(fā)區(qū)試點(diǎn)取得經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，堅(jiān)持以“公開(kāi)、公平、公正”和合理低價(jià)的原則進(jìn)行建筑工程施工的公開(kāi)招投標(biāo)，并對(duì)工程所需的設(shè)備、材料也進(jìn)行招投標(biāo)采購(gòu)。二年來(lái)，全縣建筑市場(chǎng)通過(guò)抓招投標(biāo)管理共節(jié)約建設(shè)資金近1億元，其中柯橋開(kāi)發(fā)委節(jié)約建設(shè)資金近5000萬(wàn)元。輕紡城公鐵立交橋通過(guò)強(qiáng)化設(shè)計(jì)管理，多方科學(xué)論證，擇優(yōu)選擇方案，節(jié)省建設(shè)資金4000萬(wàn)元；開(kāi)發(fā)區(qū)污水治理系統(tǒng)也通過(guò)優(yōu)化設(shè)計(jì)節(jié)省投資上千萬(wàn)元。同時(shí)，認(rèn)真推行建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主負(fù)責(zé)制，99年全縣縣鄉(xiāng)公路建設(shè)中，縣政府專門(mén)出臺(tái)政策，明確各鎮(zhèn)政府為建設(shè)業(yè)主，由各鎮(zhèn)自主籌資建設(shè)，這樣既調(diào)動(dòng)了各鎮(zhèn)搞交通建設(shè)的積極性，又有利于強(qiáng)化管理，節(jié)省建設(shè)投資。

二、投融資機(jī)制改革中存在的問(wèn)題

聚財(cái)觀念和理財(cái)方式不適應(yīng)

長(zhǎng)期以來(lái)，由于受傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制約束和傳統(tǒng)財(cái)政理論的影響，財(cái)政工

作長(zhǎng)期局限在預(yù)算內(nèi)資金調(diào)節(jié)和分配范圍里。近年來(lái)，雖然加強(qiáng)了對(duì)預(yù)算外資金的管理，但財(cái)政調(diào)控資金仍十分有限，而且財(cái)政預(yù)算管理同時(shí)還要確保各方面的增長(zhǎng)。我縣雖然總體經(jīng)濟(jì)實(shí)力在省內(nèi)縣市中處于前列，但財(cái)政基本上還是“吃飯財(cái)政”，隨著城市化建設(shè)步伐加快，各方面對(duì)財(cái)政資金需求越來(lái)越大，建設(shè)資金的供需矛盾仍十分突出。在新的形勢(shì)下，對(duì)財(cái)政工作提出了新的更高的要求，亟需轉(zhuǎn)變聚財(cái)觀念，改變理財(cái)方式，拓寬理財(cái)渠道，著眼于全社會(huì)資金的運(yùn)籌和調(diào)節(jié)。

地方政府籌資融資能力弱

近年來(lái)，對(duì)一些重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，我們雖然按照城鎮(zhèn)建設(shè)市場(chǎng)化要求進(jìn)行了積極探索，但是很大程度上是依靠政府行政手段的推動(dòng)，并且大部分都是明顯盈利的項(xiàng)目，沒(méi)有真正按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律要求進(jìn)行運(yùn)作，缺乏充分利用社會(huì)性資金規(guī)范的操作手段，影響了城鎮(zhèn)建設(shè)市場(chǎng)化的有效推進(jìn)。而另一方面，目前銀行存貸款差很大，有相當(dāng)一部分存款資金得不到有效利用，從去年來(lái)我縣福利彩票火爆的場(chǎng)面也反映出社會(huì)上有相當(dāng)一部分閑散資金未被集聚利用。因此，在新的形勢(shì)下，政府必須進(jìn)一步拓寬融資渠道，增強(qiáng)融資能力，引導(dǎo)社會(huì)資金投向城鎮(zhèn)建設(shè)。

相關(guān)政策制度不配套

現(xiàn)行戶籍管理制度、住房制度、土地使用制度和社會(huì)保障制度等政策，主觀或客觀上阻礙了城鎮(zhèn)化的推進(jìn)。比如土地管理政策方面，近年來(lái)，國(guó)家加強(qiáng)了對(duì)城鎮(zhèn)建設(shè)用地的控制，但城鎮(zhèn)化建設(shè)勢(shì)必要增加用地，用地的限制一方面影響了城鎮(zhèn)化建設(shè)，另一方面制約了利用土地資源集聚城鎮(zhèn)建設(shè)資金。又比如，對(duì)一些重大基礎(chǔ)設(shè)施，盡管社會(huì)要求建設(shè)者熱情很高，但如果采用群眾集資的方式又與“減負(fù)”政策相矛盾。再比如，地方發(fā)行建設(shè)債券與現(xiàn)行融資政策和管理權(quán)限相沖突。所有這些制約著城鎮(zhèn)建設(shè)資金的運(yùn)籌，影響著城鎮(zhèn)化進(jìn)程。

三、深化我縣投融資改革的對(duì)策思路

超前規(guī)劃，吸引資金

搞城鎮(zhèn)化建設(shè)，規(guī)劃是第一步，而現(xiàn)代城鎮(zhèn)的建設(shè)規(guī)劃必須是科學(xué)的、超前的。特別是針對(duì)我縣城鎮(zhèn)建設(shè)資金目前比較短缺的現(xiàn)狀，通過(guò)科學(xué)的、超前的城鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃，以吸引全社會(huì)資金，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程，就顯得更為重要。紹興歷來(lái)是文化之邦，又毗鄰省城杭州，中心地理位置十分突出，因此，對(duì)城鎮(zhèn)的現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)行科學(xué)、超前規(guī)劃是完全具備客觀條件的。為此，我們要邀請(qǐng)或委托國(guó)內(nèi)外一流專家、學(xué)者進(jìn)行設(shè)計(jì)，以現(xiàn)代化的要求，高起點(diǎn)、高水平、高標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行超前地規(guī)劃。根據(jù)目前的市縣地域調(diào)整，我們要以柯橋縣域中心的開(kāi)發(fā)建設(shè)為契機(jī)，帶動(dòng)整個(gè)城鎮(zhèn)現(xiàn)代化建設(shè)，要通過(guò)這次機(jī)遇“筑巢引鳳”，吸引企業(yè)、社會(huì)個(gè)人來(lái)投資建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“人民城市人民建設(shè)”的建設(shè)資金自我平衡、自我積累、滾動(dòng)發(fā)展新模式，從而加快城

鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程。

產(chǎn)業(yè)集聚，匯集資金

加快城鎮(zhèn)化發(fā)展必須與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、新興產(chǎn)業(yè)的培育緊密結(jié)合起來(lái)，以產(chǎn)業(yè)集聚促進(jìn)城鎮(zhèn)發(fā)展，以城鎮(zhèn)發(fā)展帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，相互聯(lián)動(dòng)，相互促進(jìn)。

首先要大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)。據(jù)有關(guān)資料稱，第三產(chǎn)業(yè)占國(guó)民生產(chǎn)總值的比重應(yīng)與城市化水平是一致的，而從世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展看，經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，第三產(chǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的比重也越高，特別是一些高層次的第三產(chǎn)業(yè)，是依附于一定規(guī)模的城市而生存、發(fā)展的。從我們紹興縣目前的情況來(lái)看，在這方面還有相當(dāng)大的差距，因此，要抓住這次加快城鎮(zhèn)化建設(shè)的大好時(shí)機(jī)，以柯橋縣域中心為重點(diǎn)，大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，努力提高第三產(chǎn)業(yè)在整個(gè)經(jīng)濟(jì)中的比重，引導(dǎo)和鼓動(dòng)企業(yè)、個(gè)人投資第三產(chǎn)業(yè)。在繼續(xù)發(fā)展商貿(mào)流通、餐飲服務(wù)、交通運(yùn)輸、房地產(chǎn)、金融保險(xiǎn)業(yè)的同時(shí)，重點(diǎn)發(fā)展旅游休閑、文化傳媒、中介服務(wù)和社區(qū)服

務(wù)業(yè)等四大行業(yè)。其次要加快工業(yè)的發(fā)展。工業(yè)是城鎮(zhèn)化的基本動(dòng)力，城鎮(zhèn)化的過(guò)程同樣是工業(yè)布局形成、企業(yè)規(guī)模集聚和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的過(guò)程，沒(méi)有工業(yè)的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，沒(méi)有城鎮(zhèn)的聚集功能，就沒(méi)有城鎮(zhèn)化的實(shí)現(xiàn)。再次要積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。通過(guò)增加對(duì)農(nóng)業(yè)的有效投入，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，是農(nóng)業(yè)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化的必由之路，也是財(cái)政發(fā)揮職能，引導(dǎo)發(fā)展效益農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)村人口城鎮(zhèn)化，走城鄉(xiāng)一體化發(fā)展道路的有效途徑。另外，在推進(jìn)城鎮(zhèn)化過(guò)程中，還要把中心城鎮(zhèn)建設(shè)與建立特色工業(yè)園區(qū)相配套，努力用產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)特色塑造城鎮(zhèn)特色，使一、二、三產(chǎn)業(yè)齊頭并進(jìn)。

面向市場(chǎng)，籌集資金

城鎮(zhèn)化建設(shè)是相對(duì)無(wú)限度、高投入的系統(tǒng)工程，僅靠財(cái)政資金安排是難以全方位開(kāi)展的，需要多渠道籌集。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，要擺脫過(guò)分依賴財(cái)政投入的習(xí)慣心理，徹底改變市政

公用設(shè)施是福利型事業(yè)的陳舊觀念，確立起“經(jīng)營(yíng)城鎮(zhèn)”“讓使用者付費(fèi)”的新理念。必須提倡舉社會(huì)之力辦社會(huì)之事業(yè)，聚各方之力推進(jìn)城鎮(zhèn)化，最關(guān)鍵的就是要建立和完善符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的社會(huì)化、多元化、市場(chǎng)化的投融資機(jī)制。

一是利用財(cái)政信貸調(diào)控。財(cái)政要增加縣級(jí)轉(zhuǎn)移支付對(duì)區(qū)域性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支持力度，賦予城鎮(zhèn)一級(jí)政府較完善的財(cái)政權(quán)限，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政投入積極性。鼓勵(lì)金融部門(mén)加強(qiáng)對(duì)城鎮(zhèn)建設(shè)的中短期信貸支持，加快重大項(xiàng)目建設(shè)。財(cái)政還可以加強(qiáng)對(duì)社會(huì)閑散資金的調(diào)控，運(yùn)用市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，鼓勵(lì)私營(yíng)業(yè)主介入社會(huì)公共產(chǎn)品領(lǐng)域，對(duì)有收益的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目通過(guò)發(fā)行債券和實(shí)行股分制形式，開(kāi)設(shè)股權(quán)交易來(lái)吸收社會(huì)、個(gè)人資金，調(diào)控部分社會(huì)財(cái)力。對(duì)有收益的項(xiàng)目要成立投資性公司，政府安排部分項(xiàng)目啟動(dòng)資金，更多的資金由公司來(lái)動(dòng)作，以減輕財(cái)政壓力。

二是放開(kāi)放活城鎮(zhèn)公用設(shè)施和經(jīng)

營(yíng)市場(chǎng)。堅(jiān)持“誰(shuí)投資、誰(shuí)管理、誰(shuí)受益”的原則，將部分基礎(chǔ)設(shè)施和公益事業(yè)推向社會(huì)、推向市場(chǎng)。如可以依法對(duì)非農(nóng)建設(shè)用地實(shí)行有償、有期使用，通過(guò)有計(jì)劃地投入部分城鎮(zhèn)土地，采用出讓、拍賣(mài)土地使用權(quán)等方式，提高土地資源效益，形成“以城建城、以地養(yǎng)城、滾動(dòng)開(kāi)發(fā)”的城鎮(zhèn)建設(shè)良性循環(huán)。還可以實(shí)行城鎮(zhèn)土地的有償開(kāi)發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施的有償使用，對(duì)城鎮(zhèn)建設(shè)中的經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目、公益性項(xiàng)1 2 下一頁(yè)

第二篇：城市化建設(shè)投融資機(jī)制改革的實(shí)踐與探索

改革開(kāi)放以來(lái)，紹興縣城鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)生了巨大的變化，有力地推動(dòng)了縣域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的快速發(fā)展。但同時(shí)也應(yīng)該看到，自進(jìn)入九十年代以來(lái)，隨著以市場(chǎng)為導(dǎo)向的改革向縱深推進(jìn)，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的加快建立完善，我縣由于受傳統(tǒng)集體經(jīng)濟(jì)運(yùn)作方式的影響，城鎮(zhèn)建設(shè)投融資體制改革顯得相對(duì)滯后，在一定程度上制約了城鎮(zhèn)建設(shè)的持續(xù)健康發(fā)展。因此，如何在改革開(kāi)放新形勢(shì)下，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)新要求，探索我縣城鎮(zhèn)建設(shè)投融資體制改革的新路子，新方法，便成為一個(gè)值得研究的課題。

一、我縣城鎮(zhèn)投融資機(jī)制改革的實(shí)踐

（一）制度創(chuàng)新籌資。用足用活有關(guān)政策規(guī)章，合法合理籌集建設(shè)資金，是當(dāng)前城鎮(zhèn)建設(shè)投融資體制改革的重要內(nèi)容。近幾年來(lái)，政府為推進(jìn)投融資體制改革，加快市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，出臺(tái)了包括“四自”政策在內(nèi)的一些政策規(guī)章。我縣在交通建設(shè)中注重用好“四自”政策，改變了政府財(cái)政包辦交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的傳統(tǒng)做法，一定程度上緩解了交通建設(shè)資金短缺的矛盾。98年上半年，縣委、縣府按照“政企分開(kāi)，權(quán)責(zé)明確，兩線運(yùn)行”的原則，組建了縣交通投資有限公司，對(duì)縣財(cái)政原投入交通“四自”工程的2億多元資產(chǎn)進(jìn)行了置換，用于新的大交通建設(shè)。同時(shí)，積極爭(zhēng)取到104國(guó)道東、西路段二只“四自”工程，還爭(zhēng)取到在紹大線紹興縣段單獨(dú)設(shè)立“四自”公路收費(fèi)站，然后又成功地將紹大線紹興縣段的經(jīng)營(yíng)權(quán)以8500萬(wàn)元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給市交通投資有限公司，并由市交通投資有限公司同時(shí)承擔(dān)全額出資改建104國(guó)道東涇路段。經(jīng)過(guò)二年時(shí)間運(yùn)作，共盤(pán)活交通財(cái)政資金5億多元，有力地推進(jìn)了交通設(shè)施建設(shè)，也緩解了財(cái)政對(duì)交通投入的壓力。

（二）面向社會(huì)融資。根據(jù)“政府規(guī)劃、多元投資、規(guī)范管理”的建設(shè)要求，本著“誰(shuí)投資、誰(shuí)經(jīng)營(yíng)、誰(shuí)受益”的原則，我縣全面開(kāi)放城鎮(zhèn)建設(shè)市場(chǎng)，激活社會(huì)各界的投資動(dòng)機(jī)，為社會(huì)創(chuàng)造了投資介入的良好環(huán)境。99年初，為鞏固輕紡城聯(lián)托運(yùn)整治成果，原打算由有關(guān)職能部門(mén)投資興建聯(lián)托運(yùn)有形市場(chǎng)，后實(shí)行市場(chǎng)開(kāi)放，吸引了柯橋糧油公司、交通實(shí)業(yè)公司等五家企業(yè)共同參股8500萬(wàn)元，投資興建北聯(lián)托運(yùn)市場(chǎng)，使這項(xiàng)拆遷建筑物達(dá)3萬(wàn)多平方米的交通工程政府不但不花錢(qián)，而且還獲得存量土地出讓收益3000多萬(wàn)元。針對(duì)柯巖風(fēng)景區(qū)良好的發(fā)展勢(shì)頭，及時(shí)組建了柯巖風(fēng)景區(qū)投資有限公司，吸引社會(huì)力量投資建設(shè)，通過(guò)股份化運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)風(fēng)景區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)從政府主導(dǎo)投入為主轉(zhuǎn)向以企業(yè)投資為主，加快了風(fēng)景區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)步伐。

（三）運(yùn)用資源生資。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，城鎮(zhèn)一些由政府控制的資源可以合理生財(cái)增財(cái)。以地生財(cái)是其中一條重要途徑，在城鎮(zhèn)建設(shè)中，路、橋等市政基礎(chǔ)設(shè)施的投入，其產(chǎn)出直接體現(xiàn)在土地出讓收益的增加上。近年來(lái)，我縣通過(guò)做活做好土地文章，嚴(yán)格規(guī)劃控制，建立先規(guī)劃后供地機(jī)制，努力在最大限度上實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)國(guó)有土地資產(chǎn)的增值。例如，98年柯橋開(kāi)發(fā)委在土地繼續(xù)凍結(jié)的形勢(shì)下，千方百計(jì)依法批得土地2600多畝，為開(kāi)發(fā)建設(shè)和以地生財(cái)打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，99年以來(lái)已成功組織了三次土地使用權(quán)公開(kāi)招投標(biāo)，獲取上億元建設(shè)資金。另外，為搞好柯橋鎮(zhèn)中綜合改造工程，也通過(guò)公開(kāi)拍賣(mài)原鎮(zhèn)中土地使用權(quán)，獲得建設(shè)資金3840萬(wàn)元。

（四）規(guī)范管理聚資。在城鎮(zhèn)建設(shè)大力開(kāi)拓財(cái)源的同時(shí)，進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)程序，嚴(yán)格要求工程設(shè)計(jì)和招投標(biāo)等管理，使開(kāi)源與節(jié)流并重。建立縣建設(shè)工程交易中心，在柯橋開(kāi)發(fā)區(qū)試點(diǎn)取得經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，堅(jiān)持以“公開(kāi)、公平、公正”和合理低價(jià)的原則進(jìn)行建筑工程施工的公開(kāi)招投標(biāo)，并對(duì)工程所需的設(shè)備、材料也進(jìn)行招投標(biāo)采購(gòu)。二年來(lái)，全縣建筑市場(chǎng)通過(guò)抓招投標(biāo)管理共節(jié)約建設(shè)資金近1億元，其中柯橋開(kāi)發(fā)委節(jié)約建設(shè)資金近5000萬(wàn)元。輕紡城公鐵立交橋通過(guò)強(qiáng)化設(shè)計(jì)管理，多方科學(xué)論證，擇優(yōu)選擇方案，節(jié)省建設(shè)資金4000萬(wàn)元；開(kāi)發(fā)區(qū)污水治理系統(tǒng)也通過(guò)優(yōu)化設(shè)計(jì)節(jié)省投資上千萬(wàn)元。同時(shí)，認(rèn)真推行建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主負(fù)責(zé)制，99年全縣縣鄉(xiāng)公路建設(shè)中，縣政府專門(mén)出臺(tái)政策，明確各鎮(zhèn)政府為建設(shè)業(yè)主，由各鎮(zhèn)自主籌資建設(shè)，這樣既調(diào)動(dòng)了各鎮(zhèn)搞交通建設(shè)的積極性，又有利于強(qiáng)化管理，節(jié)省建設(shè)投資。

二、投融資機(jī)制改革中存在的問(wèn)題

（一）聚財(cái)觀念和理財(cái)方式不適應(yīng)

長(zhǎng)期以來(lái)，由于受傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制約束和傳統(tǒng)財(cái)政理論的影響，財(cái)政工作長(zhǎng)期局限在預(yù)算內(nèi)資金調(diào)節(jié)和分配范圍里。近年來(lái)，雖然加強(qiáng)了對(duì)預(yù)算外資金的管理，但財(cái)政調(diào)控資金仍十分有限，而且財(cái)政預(yù)算管理同時(shí)還要確保各方面的增長(zhǎng)。我縣雖然總體經(jīng)濟(jì)實(shí)力在省內(nèi)縣市中處于前列，但財(cái)政基本上還是“吃飯財(cái)政”，隨著城市化建設(shè)步伐加快，各方面對(duì)財(cái)政資金需求越來(lái)越大，建設(shè)資金的供需矛盾仍十分突出。在新的形勢(shì)下，對(duì)財(cái)政工作提出了新的更高的要求，亟需轉(zhuǎn)變聚財(cái)觀念，改變理財(cái)方式，拓寬理財(cái)渠道，著眼于全社會(huì)資金的運(yùn)籌和調(diào)節(jié)。

（二）地方政府籌資融資能力弱

近年來(lái)，對(duì)一些重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，我們雖然按照城鎮(zhèn)建設(shè)市場(chǎng)化要求進(jìn)行了積極探索，但是很大程度上是依靠政府行政手段的推動(dòng)，并且大部分都是明顯盈利的項(xiàng)目，沒(méi)有真正按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律要求進(jìn)行運(yùn)作，缺乏充分利用社會(huì)性資金規(guī)范的操作手段，影響了城鎮(zhèn)建設(shè)市場(chǎng)化的有效推進(jìn)。而另一方面，目前銀行存貸款差很大，有相當(dāng)一部分存款資金得不到有效利用，從去年來(lái)我縣福利彩票火爆的場(chǎng)面也反映出社會(huì)上有相當(dāng)一部分閑散資金未被集聚利用。因此，在新的形勢(shì)下，政府必須進(jìn)一步拓寬融資渠道，增強(qiáng)融資能力，引導(dǎo)社會(huì)資金投向城鎮(zhèn)建設(shè)。

（三）相關(guān)政策制度不配套

現(xiàn)行戶籍管理制度、住房制度、土地使用制度和社會(huì)保障制度等政策，主觀或客觀上阻礙了城鎮(zhèn)化的推進(jìn)。比如土地管理政策方面，近年來(lái)，國(guó)家加強(qiáng)了對(duì)城鎮(zhèn)建設(shè)用地的控制，但城鎮(zhèn)化建設(shè)勢(shì)必要增加用地，用地的限制一方面影響了城鎮(zhèn)化建設(shè)，另一方面制約了利用土地資源集聚城鎮(zhèn)建設(shè)資金。又比如，對(duì)一些重大基礎(chǔ)設(shè)施，盡管社會(huì)要求建設(shè)者熱情很高，但如果

采用群眾集資的方式又與“減負(fù)”政策相矛盾。再比如，地方發(fā)行建設(shè)債券與現(xiàn)行融資政策和管理權(quán)限相沖突。所有這些制約著城鎮(zhèn)建設(shè)資金的運(yùn)籌，影響著城鎮(zhèn)化進(jìn)程。

三、深化我縣投融資改革的對(duì)策思路

（一）超前規(guī)劃，吸引資金

搞城鎮(zhèn)化建設(shè)，規(guī)劃是第一步，而現(xiàn)代城鎮(zhèn)的建設(shè)規(guī)劃必須是科學(xué)的、超前的。特別是針對(duì)我縣城鎮(zhèn)建設(shè)資金目前比較短缺的現(xiàn)狀，通過(guò)科學(xué)的、超前的城鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃，以吸引全社會(huì)資金，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程，就顯得更為重要。紹興歷來(lái)是文化之邦，又毗鄰省城杭州，中心地理位置十分突出，因此，對(duì)城鎮(zhèn)的現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)行科學(xué)、超前規(guī)劃是完全具備客觀條件的。為此，我們要邀請(qǐng)或委托國(guó)內(nèi)外一流專家、學(xué)者進(jìn)行設(shè)計(jì)，以現(xiàn)代化的要求，高起點(diǎn)、高水平、高標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行超前地規(guī)劃。根據(jù)目前的市縣地域調(diào)整，我們要以柯橋縣域中心的開(kāi)發(fā)建設(shè)為契機(jī)，帶動(dòng)整個(gè)城鎮(zhèn)現(xiàn)代化建設(shè)，要通過(guò)這次機(jī)遇“筑巢引鳳”，吸引企業(yè)、社會(huì)個(gè)人來(lái)投資建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“人民城市人民建設(shè)”的建設(shè)資金自我平衡、自我積累、滾動(dòng)發(fā)展新模式，從而加快城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程。

（二）產(chǎn)業(yè)集聚，匯集資金

加快城鎮(zhèn)化發(fā)展必須與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、新興產(chǎn)業(yè)的培育緊密結(jié)合起來(lái)，以產(chǎn)業(yè)集聚促進(jìn)城鎮(zhèn)發(fā)展，以城鎮(zhèn)發(fā)展帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，相互聯(lián)動(dòng)，相互促進(jìn)。

首先要大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)。據(jù)有關(guān)資料稱，第三產(chǎn)業(yè)占國(guó)民生產(chǎn)總值的比重應(yīng)與城市化水平是一致的，而從世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展看，經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，第三產(chǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的比重也越高，特別是一些高層次的第三產(chǎn)業(yè)，是依附于一定規(guī)模的城市而生存、發(fā)展的。從我們紹興縣目前的情況來(lái)看，在這方面還有相當(dāng)大的差距，因此，要抓住這次加快城鎮(zhèn)化建設(shè)的大好時(shí)機(jī)，以柯橋縣域中心為重點(diǎn)，大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，努力提高第三產(chǎn)業(yè)在整個(gè)經(jīng)濟(jì)中的比重，引導(dǎo)和鼓動(dòng)企業(yè)、個(gè)人投資第三產(chǎn)業(yè)。在繼續(xù)發(fā)展商貿(mào)流通、餐飲服務(wù)、交通運(yùn)輸、房地產(chǎn)、金融保險(xiǎn)業(yè)的同時(shí)，重點(diǎn)發(fā)展旅游休閑、文化傳媒、中介服務(wù)和社區(qū)服務(wù)業(yè)等四大行業(yè)。其次要加快工業(yè)的發(fā)展。工業(yè)是城鎮(zhèn)化的基本動(dòng)力，城鎮(zhèn)化的過(guò)程同樣是工業(yè)布局形成、企業(yè)規(guī)模集聚和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的過(guò)程，沒(méi)有工業(yè)的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，沒(méi)有城鎮(zhèn)的聚集功能，就沒(méi)有城鎮(zhèn)化的實(shí)現(xiàn)。再次要積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。通過(guò)增加對(duì)農(nóng)業(yè)的有效投入，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，是農(nóng)業(yè)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化的必由之路，也是財(cái)政發(fā)揮職能，引導(dǎo)發(fā)展效益農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)村人口城鎮(zhèn)化，走城鄉(xiāng)一體化發(fā)展道路的有效途徑。另外，在推進(jìn)城鎮(zhèn)化過(guò)程中，還要把中心城鎮(zhèn)建設(shè)與建立特色工業(yè)園區(qū)相配套，努力用產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)特色塑造城鎮(zhèn)特色，使一、二、三產(chǎn)業(yè)齊頭并進(jìn)。

（三）面向市場(chǎng)，籌集資金

城鎮(zhèn)化建設(shè)是相對(duì)無(wú)限度、高投入的系統(tǒng)工程，僅靠財(cái)政資金安排是難以全方位開(kāi)展的，需要多渠道籌集。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，要擺脫過(guò)分依賴財(cái)政投入的習(xí)慣心理，徹底改變市政公用設(shè)施是福利型事業(yè)的陳舊觀念，確立起“經(jīng)營(yíng)城鎮(zhèn)”“讓使用者付費(fèi)”的新理念。必須提倡舉社會(huì)之力辦社會(huì)之事業(yè)，聚各方之力推進(jìn)城鎮(zhèn)化，最關(guān)鍵的就是要建立和完善符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的社會(huì)化、多元化、市場(chǎng)化的投融資機(jī)制。

一是利用財(cái)政信貸調(diào)控。財(cái)政要增加縣級(jí)轉(zhuǎn)移支付對(duì)區(qū)域性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支持力度，賦予城鎮(zhèn)一級(jí)政府較完善的財(cái)政權(quán)限，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政投入積極性。鼓勵(lì)金融部門(mén)加強(qiáng)對(duì)城鎮(zhèn)建設(shè)的中短期信貸支持，加快重大項(xiàng)目建設(shè)。財(cái)政還可以加強(qiáng)對(duì)社會(huì)閑散資金的調(diào)控，運(yùn)用市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，鼓勵(lì)私營(yíng)業(yè)主介入社會(huì)公共產(chǎn)品領(lǐng)域，對(duì)有收益的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目通過(guò)發(fā)行債券和實(shí)行股分制形式，開(kāi)設(shè)股權(quán)交易來(lái)吸收社會(huì)、個(gè)人資金，調(diào)控部分社會(huì)財(cái)力。對(duì)有收益的項(xiàng)目要成立投資性公司，政府安排部分項(xiàng)目啟動(dòng)資金，更多的資金由公司來(lái)動(dòng)作，以減輕財(cái)政壓力。

二是放開(kāi)放活城鎮(zhèn)公用設(shè)施和經(jīng)營(yíng)市常堅(jiān)持“誰(shuí)投資、誰(shuí)管理、誰(shuí)受益”的原則，將部分基礎(chǔ)設(shè)施和公益事業(yè)推向社會(huì)、推向市常如可以依法對(duì)非農(nóng)建設(shè)用地實(shí)行有償、有期使用，通過(guò)有計(jì)劃地投入部分城鎮(zhèn)土地，采用出讓、拍賣(mài)土地使用權(quán)等方式，提高土地資源效益，形成“以城建城、以地養(yǎng)城、滾動(dòng)開(kāi)發(fā)”的城鎮(zhèn)建設(shè)良性循環(huán)。還可以實(shí)行城鎮(zhèn)土地的有償開(kāi)發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施的有償使用，對(duì)城鎮(zhèn)建設(shè)中的經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目、公益性項(xiàng)目和混合性項(xiàng)目靈活采取招標(biāo)拍賣(mài)、經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓、冠名權(quán)有償使用、股份合作直接投入、舊城改造盤(pán)活存量和配套聯(lián)建等多種形式，大膽探索投融資體制，逐步把城建項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)推向社會(huì)、推向市場(chǎng)，放開(kāi)搞活城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和經(jīng)營(yíng)市常

三是利用市場(chǎng)機(jī)制多方吸引資金。要充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的作用，積極引進(jìn)外資，啟動(dòng)民資，社會(huì)捐資，使投資主體以國(guó)家為主向社會(huì)和個(gè)人為主轉(zhuǎn)變，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向城鎮(zhèn)建設(shè)提供中長(zhǎng)期信貸，支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長(zhǎng)線項(xiàng)目，全方位地吸引社會(huì)資金。

（四）政府引導(dǎo)，挖掘資金

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下進(jìn)行城鎮(zhèn)化建設(shè)，政府不是無(wú)所作為，而是可以大有作為。政府可以通過(guò)制定政策，進(jìn)行制度創(chuàng)新，積極引導(dǎo)建設(shè)資金；轉(zhuǎn)變觀念，更新理財(cái)方式，科學(xué)管理用活資金；運(yùn)用財(cái)政“四兩撥千斤”的原理用足用好財(cái)政資金和財(cái)政政策。

1、更新觀念，大膽創(chuàng)新，積極引導(dǎo)和鼓勵(lì)企業(yè)、銀行投資城鎮(zhèn)建設(shè)。長(zhǎng)期以來(lái)，我們?yōu)榱斯膭?lì)企業(yè)技術(shù)改造，實(shí)行了技改貼息政策。同樣，我們也可以實(shí)行基本建設(shè)借款貼息政策以鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)行城鎮(zhèn)建設(shè)投資。而且，我們不僅可以實(shí)行基本建設(shè)貼息政策，還可以為項(xiàng)目業(yè)主提供擔(dān)保，引導(dǎo)銀行資金用于城鎮(zhèn)化建設(shè)。例如，在城鎮(zhèn)化建設(shè)中，一些項(xiàng)目由于投資大，業(yè)主承接后啟動(dòng)資金一時(shí)難以籌措；有些建設(shè)項(xiàng)目則不僅投資大、收益回收期長(zhǎng)，且收益率低。如果政府在這些情況下能提供基本建設(shè)借款貼息和替一些建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主向銀行提供貸款擔(dān)保，則可以解決上述問(wèn)題。

另外，財(cái)政還可以通過(guò)合理調(diào)控社會(huì)綜合財(cái)

第三篇：城市化建設(shè)投融資機(jī)制改革的實(shí)踐與探索調(diào)研報(bào)告

城市化建設(shè)投融資機(jī)制改革的實(shí)踐與探索調(diào)研報(bào)告

改革開(kāi)放以來(lái)，紹興縣城鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)生了巨大的變化，有力地推動(dòng)了縣域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的快速發(fā)展。但同時(shí)也應(yīng)該看到，自進(jìn)入九十年代以來(lái)，隨著以市場(chǎng)為導(dǎo)向的改革向縱深推進(jìn)，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的加快建立完善，我縣由于受傳統(tǒng)集體經(jīng)濟(jì)運(yùn)作方式的影響，城鎮(zhèn)建設(shè)投融資體制改革顯得相對(duì)滯后，在一定程度上制約了城鎮(zhèn)建設(shè)的持續(xù)健康發(fā)展。因此，如何在改革開(kāi)放新形勢(shì)下，按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)新要求，探索我縣城鎮(zhèn)建設(shè)投融資體制改革的新路子，新方法，便成為一個(gè)值得研究的課題。

一、我縣城鎮(zhèn)投融資機(jī)制改革的實(shí)踐

（一）制度創(chuàng)新籌資。用足用活有關(guān)政策規(guī)章，合法合理籌集建設(shè)資金，是當(dāng)前城鎮(zhèn)建設(shè)投融資體制改革的重要內(nèi)容。近幾年來(lái)，政府為推進(jìn)投融資體制改革，加快市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，出臺(tái)了包括“四自”政策在內(nèi)的一些政策規(guī)章。我縣在交通建設(shè)中注重用好“四自”政策，改變了政府財(cái)政包辦交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的傳統(tǒng)做法，一定程度上緩解了交通建設(shè)資金短缺的矛盾。98年上半年，縣委、縣府按照“政企分開(kāi)，權(quán)責(zé)明確，兩線運(yùn)行”的原則，組建了縣交通投資有限公司，對(duì)縣財(cái)政原投入交通“四自”工程的2億多元資產(chǎn)進(jìn)行了置換，用于新的大交通建設(shè)。同時(shí)，積極爭(zhēng)取到104國(guó)道東、西路段二只“四自”工程，還爭(zhēng)取到在紹大線紹興縣段單獨(dú)設(shè)立“四自”公路收費(fèi)站，然后又成功地將紹大線紹興縣段的經(jīng)營(yíng)權(quán)以8500萬(wàn)元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給市交通投資有限公司，并由市交通投資有限公司同時(shí)承擔(dān)全額出資改建104國(guó)道東涇路段。經(jīng)過(guò)二年時(shí)間運(yùn)作，共盤(pán)活交通財(cái)政資金5億多元，有力地推進(jìn)了交通設(shè)施建設(shè)，也緩解了財(cái)政對(duì)交通投入的壓力。

（二）面向社會(huì)融資。根據(jù)“政府規(guī)劃、多元投資、規(guī)范管理”的建設(shè)要求，本著“誰(shuí)投資、誰(shuí)經(jīng)營(yíng)、誰(shuí)受益”的原則，我縣全面開(kāi)放城鎮(zhèn)建設(shè)市場(chǎng)，激活社會(huì)各界的投資動(dòng)機(jī)，為社會(huì)創(chuàng)造了投資介入的良好環(huán)境。99年初，為鞏固輕紡城聯(lián)托運(yùn)整治成果，原打算由有關(guān)職能部門(mén)投資興建聯(lián)托運(yùn)有形市場(chǎng)，后實(shí)行市場(chǎng)開(kāi)放，吸引了柯橋糧油公司、交通實(shí)業(yè)公司等五家企業(yè)共同參股8500萬(wàn)元，投資興建北聯(lián)托運(yùn)市場(chǎng)，使這項(xiàng)拆遷建筑物達(dá)3萬(wàn)多平方米的交通工程政府不但不花錢(qián)，而且還獲得存量土地出讓收益3000多萬(wàn)元。針對(duì)柯巖風(fēng)景區(qū)良好的發(fā)展勢(shì)頭，及時(shí)組建了柯巖風(fēng)景區(qū)投資有限公司，吸引社會(huì)力量投資建設(shè)，通過(guò)股份化運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)風(fēng)景區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)從政府主導(dǎo)投入為主轉(zhuǎn)向以企業(yè)投資為主，加快了風(fēng)景區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)步伐。

（三）運(yùn)用資源生資。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，城鎮(zhèn)一些由政府控制的資源可以合理生財(cái)增財(cái)。以地生財(cái)是其中一條重要途徑，在城鎮(zhèn)建設(shè)中，路、橋等市政基礎(chǔ)設(shè)施的投入，其產(chǎn)出直接體現(xiàn)在土地出讓收益的增加上。近年來(lái)，我縣通過(guò)做活做好土地文章，嚴(yán)格規(guī)劃控制，建立先規(guī)劃后供地機(jī)制，努力在最大限度上實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)國(guó)有土地資產(chǎn)的增值。例如，98年柯橋開(kāi)發(fā)委在土地繼續(xù)凍結(jié)的形勢(shì)下，千方百計(jì)依法批得土地2600多畝，為開(kāi)發(fā)建設(shè)和以地生財(cái)打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，99年以來(lái)已成功組織了三次土地使用權(quán)公開(kāi)招投標(biāo)，獲取上億元建設(shè)資金。另外，為搞好柯橋鎮(zhèn)中綜合改造工程，也通過(guò)公開(kāi)拍賣(mài)原鎮(zhèn)中土地使用權(quán)，獲得建設(shè)資金3840萬(wàn)元。

（四）規(guī)范管理聚資。在城鎮(zhèn)建設(shè)大力開(kāi)拓財(cái)源的同時(shí)，進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)程序，嚴(yán)格要求工程設(shè)計(jì)和招投標(biāo)等管理，使開(kāi)源與節(jié)流并重。建立縣建設(shè)工程交易中心，在柯橋開(kāi)發(fā)區(qū)試點(diǎn)取得經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，堅(jiān)持以“公開(kāi)、公平、公正”和合理低價(jià)的原則進(jìn)行建筑工程施工的公開(kāi)招投標(biāo)，并對(duì)工程所需的設(shè)備、材料也進(jìn)行招投標(biāo)采購(gòu)。二年來(lái)，全縣建筑市場(chǎng)通過(guò)抓招投標(biāo)管理共節(jié)約建設(shè)資金近1億元，其中柯橋開(kāi)發(fā)委節(jié)約建設(shè)資金近5000萬(wàn)元。輕紡城公鐵立交橋通過(guò)強(qiáng)化設(shè)計(jì)管理，多方科學(xué)論證，擇優(yōu)選擇方案，節(jié)省建設(shè)資金4000萬(wàn)元；開(kāi)發(fā)區(qū)污水治理系統(tǒng)也通過(guò)優(yōu)化設(shè)計(jì)節(jié)省投資上千萬(wàn)元。同時(shí)，認(rèn)真推行建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主負(fù)責(zé)

制，99年全縣縣鄉(xiāng)公路建設(shè)中，縣政府專門(mén)出臺(tái)政策，明確各鎮(zhèn)政府為建設(shè)業(yè)主，由各鎮(zhèn)

自主籌資建設(shè)，這樣既調(diào)動(dòng)了各鎮(zhèn)搞交通建設(shè)的積極性，又有利于強(qiáng)化管理，節(jié)省建設(shè)投資。

二、投融資機(jī)制改革中存在的問(wèn)題

（一）聚財(cái)觀念和理財(cái)方式不適應(yīng)

長(zhǎng)期以來(lái)，由于受傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制約束和傳統(tǒng)財(cái)政理論的影響，財(cái)政工作長(zhǎng)期局限

在預(yù)算內(nèi)資金調(diào)節(jié)和分配范圍里。近年來(lái)，雖然加強(qiáng)了對(duì)預(yù)算外資金的管理，但財(cái)政調(diào)控資金仍十分有限，而且財(cái)政預(yù)算管理同時(shí)還要確保各方面的增長(zhǎng)。我縣雖然總體經(jīng)濟(jì)實(shí)力在省內(nèi)縣市中處于前列，但財(cái)政基本上還是“吃飯財(cái)政”，隨著城市化建設(shè)步伐加快，各方面對(duì)財(cái)政資金需求越來(lái)越大，建設(shè)資金的供需矛盾仍十分突出。在新的形勢(shì)下，對(duì)財(cái)政工作提出了新的更高的要求，亟需轉(zhuǎn)變聚財(cái)觀念，改變理財(cái)方式，拓寬理財(cái)渠道，著眼于全社會(huì)資金的運(yùn)籌和調(diào)節(jié)。

（二）地方政府籌資融資能力弱

近年來(lái)，對(duì)一些重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，我們雖然按照城鎮(zhèn)建設(shè)市場(chǎng)化要求進(jìn)行了積極探

索，但是很大程度上是依靠政府行政手段的推動(dòng)，并且大部分都是明顯盈利的項(xiàng)目，沒(méi)有真正按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律要求進(jìn)行運(yùn)作，缺乏充分利用社會(huì)性資金規(guī)范的操作手段，影響了城鎮(zhèn)建設(shè)市場(chǎng)化的有效推進(jìn)。而另一方面，目前銀行存貸款差很大，有相當(dāng)一部分存款資金得不到有效利用，從去年來(lái)我縣福利彩票火爆的場(chǎng)面也反映出社會(huì)上有相當(dāng)一部分閑散資金未被集聚利用。因此，在新的形勢(shì)下，政府必須進(jìn)一步拓寬融資渠道，增強(qiáng)融資能力，引導(dǎo)社會(huì)資金投向城鎮(zhèn)建設(shè)。

（三）相關(guān)政策制度不配套

現(xiàn)行戶籍管理制度、住房制度、土地使用制度和社會(huì)保障制度等政策，主觀或客觀上

阻礙了城鎮(zhèn)化的推進(jìn)。比如土地管理政策方面，近年來(lái)，國(guó)家加強(qiáng)了對(duì)城鎮(zhèn)建設(shè)用地的控制，但城鎮(zhèn)化建設(shè)勢(shì)必要增加用地，用地的限制一方面影響了城鎮(zhèn)化建設(shè)，另一方面制約了利用土地資源集聚城鎮(zhèn)建設(shè)資金。又比如，對(duì)一些重大基礎(chǔ)設(shè)施，盡管社會(huì)要求建設(shè)者熱情很高，但如果采用群眾集資的方式又與“減負(fù)”政策相矛盾。再比如，地方發(fā)行建設(shè)債券與現(xiàn)行融資政策和管理權(quán)限相沖突。所有這些制約著城鎮(zhèn)建設(shè)資金的運(yùn)籌，影響著城鎮(zhèn)化進(jìn)程。

三、深化我縣投融資改革的對(duì)策思路

（一）超前規(guī)劃，吸引資金

搞城鎮(zhèn)化建設(shè)，規(guī)劃是第一步，而現(xiàn)代城鎮(zhèn)的建設(shè)規(guī)劃必須是科學(xué)的、超前的。特別

是針對(duì)我縣城鎮(zhèn)建設(shè)資金目前比較短缺的現(xiàn)狀，通過(guò)科學(xué)的、超前的城鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃，以吸引全社會(huì)資金，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程，就顯得更為重要。紹興歷來(lái)是文化之邦，又毗鄰省城杭州，中心地理位置十分突出，因此，對(duì)城鎮(zhèn)的現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)行科學(xué)、超前規(guī)劃是完全具備客觀條件的。為此，我們要邀請(qǐng)或委托國(guó)內(nèi)外一流專家、學(xué)者進(jìn)行設(shè)計(jì)，以現(xiàn)代化的要求，高起點(diǎn)、高水平、高標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行超前地規(guī)劃。根據(jù)目前的市縣地域調(diào)整，我們要以柯橋縣域中心的開(kāi)發(fā)建設(shè)為契機(jī)，帶動(dòng)整個(gè)城鎮(zhèn)現(xiàn)代化建設(shè)，要通過(guò)這次機(jī)遇“筑巢引鳳”，吸引企業(yè)、社會(huì)個(gè)人來(lái)投資建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“人民城市人民建設(shè)”的建設(shè)資金自我平衡、自我積累、滾動(dòng)發(fā)展新模式，從而加快城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程。

（二）產(chǎn)業(yè)集聚，匯集資金

加快城鎮(zhèn)化發(fā)展必須與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、新興產(chǎn)業(yè)的培育緊密結(jié)合起來(lái)，以產(chǎn)業(yè)集聚促

進(jìn)城鎮(zhèn)發(fā)展，以城鎮(zhèn)發(fā)展帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，相互聯(lián)動(dòng)，相互促進(jìn)。首先要大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)。據(jù)有關(guān)資料稱，第三產(chǎn)業(yè)占國(guó)民生產(chǎn)總值的比重應(yīng)與城市化水平是一致的，而從世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展看，經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，第三產(chǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的比重也越高，特別是一些高層次的第（轉(zhuǎn)載自中國(guó)教育文摘http://，請(qǐng)保留此標(biāo)記。）三產(chǎn)業(yè)，是依附于一定規(guī)模的城市而生存、發(fā)展的。從我們紹興縣目前的情況來(lái)看，在這方面還有相當(dāng)大的差距，因此，要

抓住這次加快城鎮(zhèn)化建設(shè)的大好時(shí)機(jī)，以柯橋縣域中心為重點(diǎn)，大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，努力提高第三產(chǎn)業(yè)在整個(gè)經(jīng)濟(jì)中的比重，引導(dǎo)和鼓動(dòng)企業(yè)、個(gè)人投資第三產(chǎn)業(yè)。在繼續(xù)發(fā)展商貿(mào)流通、餐飲服務(wù)、交通運(yùn)輸、房地產(chǎn)、金融保險(xiǎn)業(yè)的同時(shí)，重點(diǎn)發(fā)展旅游休閑、文化傳媒、中介服務(wù)和社區(qū)服務(wù)業(yè)等四大行業(yè)。其次要加快工業(yè)的發(fā)展。工業(yè)是城鎮(zhèn)化的基本動(dòng)力，城鎮(zhèn)化的過(guò)程同樣是工業(yè)布局形成、企業(yè)規(guī)模集聚和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的過(guò)程，沒(méi)有工業(yè)的規(guī)模優(yōu)勢(shì)，沒(méi)有城鎮(zhèn)的聚集功能，就沒(méi)有城鎮(zhèn)化的實(shí)現(xiàn)。再次要積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。通過(guò)增加對(duì)農(nóng)業(yè)的有效投入，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，是農(nóng)業(yè)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化的必由之路，也是財(cái)政發(fā)揮職能，引導(dǎo)發(fā)展效益農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)村人口城鎮(zhèn)化，走城鄉(xiāng)一體化發(fā)展道路的有效途徑。另外，在推進(jìn)城鎮(zhèn)化過(guò)程中，還要把中心城鎮(zhèn)建設(shè)與建立特色工業(yè)園區(qū)相配套，努力用產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)特色塑造城鎮(zhèn)特色，使一、二、三產(chǎn)業(yè)齊頭并進(jìn)。

（三）面向市場(chǎng)，籌集資金

城鎮(zhèn)化建設(shè)是相對(duì)無(wú)限度、高投入的系統(tǒng)工程，僅靠財(cái)政資金安排是難以全方位開(kāi)展的，需要多渠道籌集。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，要擺脫過(guò)分依賴財(cái)政投入的習(xí)慣心理，徹底改變市政公用設(shè)施是福利型事業(yè)的陳舊觀念，確立起“經(jīng)營(yíng)城鎮(zhèn)”“讓使用者付費(fèi)”的新理念。必須提倡舉社會(huì)之力辦社會(huì)之事業(yè)，聚各方之力推進(jìn)城鎮(zhèn)化，最關(guān)鍵的就是要建立和完善符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的社會(huì)化、多元化、市場(chǎng)化的投融資機(jī)制。

一是利用財(cái)政信貸調(diào)控。財(cái)政要增加縣級(jí)轉(zhuǎn)移支付對(duì)區(qū)域性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支持力度，賦予城鎮(zhèn)一級(jí)政府較完善的財(cái)政權(quán)限，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政投入積極性。鼓勵(lì)金融部門(mén)加強(qiáng)對(duì)城鎮(zhèn)建設(shè)的中短期信貸支持，加快重大項(xiàng)目建設(shè)。財(cái)政還可以加強(qiáng)對(duì)社會(huì)閑散資金的調(diào)控，運(yùn)用市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，鼓勵(lì)私營(yíng)業(yè)主介入社會(huì)公共產(chǎn)品領(lǐng)域，對(duì)有收益的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目通過(guò)發(fā)行債券和實(shí)行股分制形式，開(kāi)設(shè)股權(quán)交易來(lái)吸收社會(huì)、個(gè)人資金，調(diào)控部分社會(huì)財(cái)力。對(duì)有收益的項(xiàng)目要成立投資性公司，政府安排部分項(xiàng)目啟動(dòng)資金，更多的資金由公司來(lái)動(dòng)作，以減輕財(cái)政壓力。

二是放開(kāi)放活城鎮(zhèn)公用設(shè)施和經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)。堅(jiān)持“誰(shuí)投資、誰(shuí)管理、誰(shuí)受益”的原則，將部分基礎(chǔ)設(shè)施和公益事業(yè)推向社會(huì)、推向市場(chǎng)。如可以依法對(duì)非農(nóng)建設(shè)用地實(shí)行有償、有期使用，通過(guò)有計(jì)劃地投入部分城鎮(zhèn)土地，采用出讓、拍賣(mài)土地使用權(quán)等方式，提高土地資源效益，形成“以城建城、以地養(yǎng)城、滾動(dòng)開(kāi)發(fā)”的城鎮(zhèn)建設(shè)良性循環(huán)。還可以實(shí)行城鎮(zhèn)土地的有償開(kāi)發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施的有償使用，對(duì)城鎮(zhèn)建設(shè)中的經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目、公益性項(xiàng)目和混合性項(xiàng)目靈活采取招標(biāo)拍賣(mài)、經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓、冠名權(quán)有償使用、股份合作直接投入、舊城改造盤(pán)活存量和配套聯(lián)建等多種形式，大膽探索投融資體制，逐步把城建項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)推向社會(huì)、推向市場(chǎng)，放開(kāi)搞活城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)。

三是利用市場(chǎng)機(jī)制多方吸引資金。要充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的作用，積極引進(jìn)外資，啟動(dòng)民資，社會(huì)捐資，使投資主體以國(guó)家為主向社會(huì)和個(gè)人為主轉(zhuǎn)變，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向城鎮(zhèn)建設(shè)提供中長(zhǎng)期信貸，支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長(zhǎng)線項(xiàng)目，全方位地吸引社會(huì)資金。

（四）政府引導(dǎo)，挖掘資金

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下進(jìn)行城鎮(zhèn)化建設(shè)，政府不是無(wú)所作為，而是可以大有作為。政府可以通過(guò)制定政策，進(jìn)行制度創(chuàng)新，積極引導(dǎo)建設(shè)資金；轉(zhuǎn)變觀念，更新理財(cái)方式，科學(xué)管理用活資金；運(yùn)用財(cái)政“四兩撥千斤”的原理用足用好財(cái)政資金和財(cái)政政策。

1、更新觀念，大膽創(chuàng)新，積極引導(dǎo)和鼓勵(lì)企業(yè)、銀行投資城鎮(zhèn)建設(shè)。長(zhǎng)期以來(lái)，我們?yōu)榱斯膭?lì)企業(yè)技術(shù)改造，實(shí)行了技改貼息政策。同樣，我們也可以實(shí)行基本建設(shè)借款貼息政策以鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)行城鎮(zhèn)建設(shè)投資。而且，我們不僅可以實(shí)行基本建設(shè)貼息政策，還可以為項(xiàng)目業(yè)主提供擔(dān)保，引導(dǎo)銀行資金用于城鎮(zhèn)化建設(shè)。例如，在城鎮(zhèn)化建設(shè)中，一些項(xiàng)目由于投資大，業(yè)主承接后啟動(dòng)資金一時(shí)難以籌措；有些建設(shè)項(xiàng)目則不僅投資大、收益回收期長(zhǎng)，且收益率低。如果政府在這些情況下能提供基本建設(shè)借款貼息和替一些建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主向銀行提

供貸款擔(dān)保，則可以解決上述問(wèn)題。

另外，財(cái)政還可以通過(guò)合理調(diào)控社會(huì)綜合財(cái)力，正確引導(dǎo)社會(huì)資金流向，走一條財(cái)政、金融資金相互融通的路子。在金融部門(mén)存貸順差持續(xù)上升的情況下，適當(dāng)引導(dǎo)銀行資金投向有收益的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，解決基礎(chǔ)設(shè)施資金短缺的矛盾。具體操作上金融部門(mén)可以直接參股，參與項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，財(cái)政也可以通過(guò)控股租賃公司，參與金融資本運(yùn)作，融通銀行資金，發(fā)展租賃、債券業(yè)務(wù)，支持地方經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展，從而促進(jìn)城鎮(zhèn)化進(jìn)程。

2、轉(zhuǎn)變觀念，更新理財(cái)方式，科學(xué)管理用活資金。新時(shí)期的財(cái)政預(yù)算可以采取“滾動(dòng)預(yù)算”的編制方法編制預(yù)算，實(shí)行“動(dòng)態(tài)平衡”的管理辦法管理預(yù)算。預(yù)算動(dòng)態(tài)平衡管理法，是基于這樣一種理論和實(shí)踐，建設(shè)的規(guī)劃是具有長(zhǎng)遠(yuǎn)性的，因而建設(shè)資金的安排也應(yīng)該是長(zhǎng)遠(yuǎn)性的，例如一個(gè)五年期的城鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃確定以后，其建設(shè)資金亦須相應(yīng)地編制五年期的預(yù)算計(jì)劃，孤立地一年一期的預(yù)算收支計(jì)劃，在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，因事物在發(fā)生變化，經(jīng)濟(jì)在發(fā)展，社會(huì)在進(jìn)步，原先確定的預(yù)算收支計(jì)劃必是“動(dòng)態(tài)”的，即要不斷進(jìn)行修正，雖然事先的預(yù)算計(jì)劃可能每年進(jìn)行修正，但在確定的五年期限內(nèi)最終預(yù)算收支應(yīng)趨于且必須實(shí)現(xiàn)平衡。這種預(yù)算編制方法和預(yù)算管理方法與“寅吃卯糧”和單純的“超前”建設(shè)是完全不同的兩個(gè)概念。前者是一種現(xiàn)代的科學(xué)管理方法，可以理解為是延長(zhǎng)了“預(yù)算會(huì)計(jì)”，后者則是超財(cái)力搞建設(shè)，是一種簡(jiǎn)單的負(fù)債建設(shè)辦法。采用預(yù)算動(dòng)態(tài)平衡管理，可以縮短建設(shè)期，提前實(shí)現(xiàn)建設(shè)目標(biāo)，這對(duì)于加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程具有重大的指導(dǎo)意義。

3、以“四兩撥千斤”原理，用足用好財(cái)政資金和財(cái)政政策。充分發(fā)揮財(cái)政的職能，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程，加速地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是財(cái)政部門(mén)責(zé)無(wú)旁貸的天職。在促進(jìn)城鎮(zhèn)化進(jìn)程中，要注重利用好財(cái)政“四兩撥千斤”的原理?，F(xiàn)在銀行的信貸資金比較充裕，而財(cái)政資金比較困難，財(cái)政的錢(qián)比較少，但能無(wú)償撥款，是“四兩”，銀行的錢(qián)盡管一分不能撥，但信貸資金比較多，能借貸，是“千斤”，以“四兩”撥動(dòng)“千斤”意義重大。一方面財(cái)政要通過(guò)財(cái)政性資金啟動(dòng)興建公共工程項(xiàng)目，運(yùn)用財(cái)政政策吸引和引導(dǎo)個(gè)體企業(yè)、集體企業(yè)和國(guó)有企業(yè)參與開(kāi)發(fā)和建設(shè)來(lái)帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)，從而推動(dòng)區(qū)域性經(jīng)濟(jì)發(fā)展和繁榮；另一方面，按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和縣級(jí)重點(diǎn)骨干企業(yè)扶持政策，通過(guò)財(cái)政貼息和租賃貸款，進(jìn)行有選擇、有目的的重點(diǎn)扶持和投入，來(lái)培育支柱產(chǎn)業(yè)，發(fā)展骨干企業(yè)，提升塊狀經(jīng)濟(jì)，鼓勵(lì)外貿(mào)出口推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，形成新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，為城鎮(zhèn)化提供強(qiáng)有力的產(chǎn)業(yè)支撐和物質(zhì)基礎(chǔ)。另外，在財(cái)經(jīng)法規(guī)許可的范圍內(nèi)還必須注重財(cái)政政策的應(yīng)用?？梢圆扇≌邇A斜，按照“基礎(chǔ)財(cái)源、支柱財(cái)源、新興財(cái)源”三源并舉戰(zhàn)略，把財(cái)政貼息資金、支農(nóng)資金、國(guó)債轉(zhuǎn)貸資金、農(nóng)業(yè)發(fā)展基金等優(yōu)先投向中心鎮(zhèn)，擴(kuò)大鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用財(cái)力，大力支持企業(yè)調(diào)整結(jié)構(gòu)和技術(shù)革新，加快發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)和效益農(nóng)業(yè)，培植鄉(xiāng)鎮(zhèn)后續(xù)財(cái)力。還可以采取貼息、稅收優(yōu)惠等多種形式，引導(dǎo)吸收社會(huì)資金投向基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、外貿(mào)出口企業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、旅游產(chǎn)業(yè)等有利于經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展的行業(yè)或產(chǎn)業(yè)，從而使財(cái)政職能在推進(jìn)城鎮(zhèn)化進(jìn)程中真正發(fā)揮出“四兩撥千斤”的作用。

第四篇：內(nèi)控機(jī)制建設(shè)探索實(shí)踐與思考講解

根據(jù)總局關(guān)于部門(mén)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的總體部署, 2010年,湖北省國(guó)稅系統(tǒng)率先推行了內(nèi)控機(jī)制 建設(shè),同時(shí)選擇了地級(jí)黃岡市局,縣級(jí)安陸市局、曾都區(qū)局、襄陽(yáng)開(kāi)發(fā)區(qū)局、鄂州西城分局及洪 山區(qū)局辦稅服務(wù)廳六家單位, 進(jìn)行三級(jí)、五類(lèi)國(guó)稅機(jī)關(guān)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)試點(diǎn)工作。在試點(diǎn)成功的基 礎(chǔ)上, 總結(jié)完善相關(guān)制度辦法, 在全系統(tǒng)推行了內(nèi)控機(jī)制管理信息系統(tǒng), 為在全省國(guó)稅系統(tǒng)全面 推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)探索了路子、積累了經(jīng)驗(yàn)、打下了基礎(chǔ)。

內(nèi)控機(jī)制建設(shè)之主要做法

——抓住重點(diǎn),分項(xiàng)突破,致力搭建基本框架

省局按照 “以加強(qiáng)權(quán)力制約為主線, 以嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)防控為抓手, 以明確權(quán)責(zé)分配為基礎(chǔ), 以優(yōu) 化工作流程為重點(diǎn),以完善制度規(guī)定為保障”的整體思路,對(duì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作進(jìn)行統(tǒng)一部署、有序推進(jìn)。工作思路上,既注重抓住重點(diǎn)環(huán)節(jié)、構(gòu)建基本框架,體現(xiàn)內(nèi)控整體性,又注意結(jié)合各 地實(shí)際、突出各自特色, 體現(xiàn)內(nèi)控創(chuàng)新性;工作措施上, 把握 “五個(gè)基本點(diǎn)” , 做到 “五個(gè)到位” , 努力構(gòu)建分權(quán)合理、責(zé)任明晰、流程規(guī)范、制度完備、制約有力的內(nèi)控機(jī)制。從而有力促進(jìn)國(guó)稅 部門(mén)權(quán)力正確行使、規(guī)范行使,從源頭上有效預(yù)防和減少腐敗風(fēng)險(xiǎn)。

夯實(shí)落腳點(diǎn), 健全崗責(zé)體系, 權(quán)責(zé)匹配到位。弄清楚國(guó)稅部門(mén)權(quán)力有哪些、每個(gè)崗位的責(zé)任 是什么, 是開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、規(guī)范兩權(quán)運(yùn)行的基礎(chǔ)。根據(jù)職權(quán)法定原則, 認(rèn)真對(duì)照相關(guān)法律法 規(guī)和規(guī)范性文件, 全面梳理了國(guó)稅部門(mén)擁有的權(quán)力事項(xiàng), 摸清了權(quán)力底數(shù), 明確了權(quán)力責(zé)任, 做 到權(quán)責(zé)明晰。在此基礎(chǔ)上,準(zhǔn)確界定部門(mén)職責(zé),按照不相融崗位分離原則,科學(xué)設(shè)置部門(mén)崗位, 細(xì)化部門(mén)崗位職責(zé),進(jìn)一步定崗、定職、定責(zé),將權(quán)力分解到崗,責(zé)任落實(shí)到位,逐步建立健全 了分權(quán)合理、責(zé)任明晰、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的崗責(zé)體系, 防止發(fā)生有權(quán)無(wú)責(zé)濫作為、有責(zé)無(wú)權(quán)不作為等問(wèn) 題。省局機(jī)關(guān)共明確處室職責(zé) 121項(xiàng), 規(guī)范崗位設(shè)置 153個(gè), 明確崗位職責(zé) 896項(xiàng)。進(jìn)出口稅收 管理處把出口退稅審核權(quán)合理分解到相關(guān)崗位行使,并以文件的形式對(duì)各崗位的職責(zé)進(jìn)行明確, 各崗位能做什么、應(yīng)做什么清楚明晰, 促進(jìn)了出口退稅審核權(quán)的正確行使;安陸市局對(duì)每個(gè)崗位 的權(quán)力項(xiàng)開(kāi)展了梳理,根據(jù)權(quán)力運(yùn)行的節(jié)點(diǎn),按

照稅收征、管、查和行政人、財(cái)、物管理及其他 業(yè)務(wù)類(lèi)別,對(duì)稅收?qǐng)?zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)進(jìn)行全面登記,將行政管理權(quán)分為 6大類(lèi)、60項(xiàng),包含 計(jì)劃建議、決策、實(shí)施執(zhí)行、監(jiān)督四個(gè)節(jié)點(diǎn)。將稅收?qǐng)?zhí)法權(quán)分為 10大類(lèi)、181項(xiàng),包含受理、調(diào)查、審批、執(zhí)行四個(gè)節(jié)點(diǎn);曾都區(qū)局對(duì)照“三定”方案和科室崗位,遵循“事有專管之人、人 有專司之職”原則,確定了政務(wù)、業(yè)務(wù)、黨務(wù) 3大類(lèi)、14個(gè)部門(mén)、121個(gè)崗位。如明確了稅政科 “基礎(chǔ)管理崗” 在延期申報(bào)數(shù)據(jù)質(zhì)量、法律依據(jù)等重要環(huán)節(jié)中擔(dān)負(fù)的責(zé)任和工作目標(biāo), 做到權(quán)力 與責(zé)任、目標(biāo)相對(duì)等;洪山區(qū)局辦稅服務(wù)廳將業(yè)務(wù)范圍明確界定為 9大類(lèi)、39小類(lèi),以此為基 礎(chǔ)編制了 《辦稅服務(wù)廳職責(zé)權(quán)限分配圖》、《辦稅服務(wù)廳崗責(zé)體系》 , 使崗責(zé)體系固定化、系統(tǒng)化。

緊扣關(guān)鍵點(diǎn),優(yōu)化工作流程,規(guī)范程序到位。按照崗位、環(huán)節(jié)之間相互關(guān)聯(lián)制約的原則,合 理簡(jiǎn)并或增設(shè)工作流程,科學(xué)設(shè)計(jì)、繪制工作流程圖,明確權(quán)力運(yùn)行的崗位、環(huán)節(jié)、步驟、時(shí)限 和要求,編制工作流程手冊(cè),使權(quán)力運(yùn)行“軌道”、工作運(yùn)轉(zhuǎn)程序更加清晰可見(jiàn),防止權(quán)力運(yùn)行 “脫軌”失控,促進(jìn)權(quán)力按照科學(xué)嚴(yán)密的程序規(guī)范運(yùn)行。省局機(jī)關(guān)各處室共制作工作流程圖 134個(gè)。其中省局人事處 23個(gè),覆蓋了全部人事工作,圖形科學(xué)、內(nèi)容清晰、簡(jiǎn)捷實(shí)用,每項(xiàng)工作 做什么、怎么做一目了然,對(duì)全系統(tǒng)人事工作發(fā)揮了較好的規(guī)范促進(jìn)作用;曾都區(qū)局共編制 178個(gè)工作流程圖,其中黨務(wù)類(lèi) 4個(gè)、政務(wù)類(lèi) 28個(gè)、業(yè)務(wù)類(lèi) 146個(gè)。堅(jiān)持分權(quán)控險(xiǎn)、程序制衡,使 權(quán)力運(yùn)行過(guò)程可視可控。如從政府采購(gòu)計(jì)算機(jī)工作流程圖上, 可以清晰地看到, 縱向上, 由區(qū)局

領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)采購(gòu)中心實(shí)施采購(gòu), 橫向上, 由政府采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)渠道和價(jià)格, 由信息中心負(fù)責(zé)設(shè) 備型號(hào)及質(zhì)量,各部門(mén)在流程上互相牽制,實(shí)現(xiàn)了“工作有程序、程序有控制、控制有標(biāo)準(zhǔn)”;洪山區(qū)局辦稅服務(wù)廳共對(duì) 45項(xiàng)辦稅流程進(jìn)行了清理和規(guī)范, 編制了 《辦稅服務(wù)廳工作流程手冊(cè)》。如將普通發(fā)票管理崗的職能下放到一線窗口, 以方便納稅人根據(jù)合理的經(jīng)營(yíng)需求, 快捷辦理普通 發(fā)票版面變更以及增減核定發(fā)票用量等手續(xù)。同時(shí), 依靠系統(tǒng)后臺(tái)對(duì)崗位進(jìn)行全方位監(jiān)控, 實(shí)時(shí) 調(diào)查處理發(fā)現(xiàn)的異常狀況,追究相關(guān)人員的責(zé)任。優(yōu)化工作流程后,窗口工作人員由人均服務(wù) 15分鐘提高到 12分鐘。

找準(zhǔn)薄弱點(diǎn), 排查職務(wù)風(fēng)險(xiǎn), 防控措施到位。積極開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)教育, 增強(qiáng)國(guó)稅干部的風(fēng)險(xiǎn)防范 意識(shí)。全面梳理權(quán)力事項(xiàng),編輯部門(mén)權(quán)力清單。認(rèn)真排查崗位風(fēng)險(xiǎn),科學(xué)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。深入分 析風(fēng)險(xiǎn)成因, 有針對(duì)性地提出具體防控措施, 制定風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)。著力構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)三位一體的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。經(jīng)全面排查分析, 省局機(jī)關(guān)及直屬單位職務(wù)風(fēng)險(xiǎn)涉及綜合 類(lèi)、執(zhí)法類(lèi)、行政管理類(lèi)三個(gè)領(lǐng)域,確立了“征、管、查,減、免、罰,人、財(cái)、物” 9個(gè)重點(diǎn), 共排查了崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 236個(gè)。并依據(jù)發(fā)生幾率、危害后果嚴(yán)重程度和自由裁量幅度等指標(biāo), 進(jìn)行 分析和評(píng)估,劃分風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別,確實(shí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),由高到低劃分為一、二、三 3個(gè)等級(jí),其中一級(jí)風(fēng) 險(xiǎn)點(diǎn) 53個(gè),二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 96個(gè),三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 87個(gè)。同時(shí)對(duì)癥下藥,各處室共制定崗位風(fēng)險(xiǎn)防控 措施 315條;黃岡市局采取科室自查、內(nèi)部互查、監(jiān)察助查、專家?guī)筒榈确绞?對(duì)掌握決策權(quán)和 執(zhí)行權(quán)的人、財(cái)、物、稅等重點(diǎn)崗位,全面查找出各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)共 291個(gè)。把容易造成嚴(yán)重違紀(jì)違法 行為、可能出現(xiàn)被司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)定為一級(jí), 把容易造成一般違規(guī)違紀(jì)行為、可能 受到內(nèi)部責(zé)任追究、被黨紀(jì)政紀(jì)處分的風(fēng)險(xiǎn)定為二級(jí), 把容易造成輕微違規(guī)違紀(jì)行為、被通報(bào)批 評(píng)、誡勉或提醒談話的風(fēng)險(xiǎn)定為三級(jí);曾都區(qū)局、襄陽(yáng)開(kāi)發(fā)區(qū)局在防控措施上推行計(jì)算機(jī)系統(tǒng)防 控,分別開(kāi)發(fā)了“部門(mén)內(nèi)控機(jī)制管理信息系統(tǒng)”和“國(guó)稅風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息平臺(tái)”。前者主要針對(duì)市 州局稅收?qǐng)?zhí)法權(quán)內(nèi)控而設(shè)計(jì),以綜合征管軟件為依托,具有預(yù)警監(jiān)控覆蓋面廣、自動(dòng)化程度高、全程監(jiān)控、透明陽(yáng)光等特點(diǎn)。后者主要針對(duì)縣區(qū)局行政管理權(quán)內(nèi)控而設(shè)計(jì), 以國(guó)稅局域網(wǎng)為依托, 嵌入“內(nèi)控機(jī)制建設(shè)專頁(yè)” ,設(shè)置“政策法規(guī)”、“內(nèi)控建設(shè)”、“督查督辦”等欄目,具有簡(jiǎn)便易 行、全面覆蓋、人機(jī)結(jié)合等特點(diǎn);鄂州西城分局通過(guò)推廣應(yīng)用稅收?qǐng)?zhí)法監(jiān)察子系統(tǒng)、稅務(wù)紀(jì)檢監(jiān) 察信息管理系統(tǒng) V1.0版,加強(qiáng)了稅務(wù)違法違紀(jì)案件的管理和黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉政檔案的管理。

掃描遺漏點(diǎn),完善規(guī)章制度,約束機(jī)制到位。對(duì)現(xiàn)有的制度規(guī)定進(jìn)行清理、修訂和補(bǔ)充,消 除制度盲區(qū),堵塞制度漏洞,形成科學(xué)、完備、管用的制度體系,并著重提高制度執(zhí)行力,形成 按制度管人、用權(quán)、辦事的管理機(jī)制, 從而為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)夯實(shí)制度基礎(chǔ)。省局加強(qiáng)了各項(xiàng)制度 的“廢、改、立” ,各處室共清理出各項(xiàng)管理制度 287項(xiàng),建立管理制度 20余項(xiàng)。同時(shí)嚴(yán)格制度 執(zhí)行不走樣, 2010年,省局機(jī)關(guān)在領(lǐng)導(dǎo)干部競(jìng)爭(zhēng)上崗、大宗物品采購(gòu)、重大項(xiàng)目安排和大額資 金使用等重大事項(xiàng)上, 均未

發(fā)生違反管理制度規(guī)定的行為;黃岡市局著力在政務(wù)公開(kāi)方面實(shí)行 “ 5個(gè) 2”制度:建立兩網(wǎng)(外網(wǎng)和內(nèi)網(wǎng)、兩屏(電子觸摸屏和顯示屏、兩會(huì)(新聞發(fā)布會(huì)和內(nèi)部 通報(bào)會(huì)、兩欄(政務(wù)公開(kāi)欄和法規(guī)宣傳欄、兩線(12366納稅服務(wù)熱線和行風(fēng)熱線 ,對(duì)政策 信息、稅收?qǐng)?zhí)法、納稅服務(wù)等,進(jìn)行不同角度、不同范圍的公示。實(shí)行“一卡、兩書(shū)、三會(huì)、四 評(píng)議”監(jiān)督制度, “一卡”即向來(lái)辦稅的納稅人發(fā)放“稅風(fēng)監(jiān)督聯(lián)系卡” ,請(qǐng)他們監(jiān)督國(guó)稅執(zhí)法、服務(wù)及政務(wù)公開(kāi)等事項(xiàng)。“兩書(shū)”即每年內(nèi)部層層簽訂“廉潔勤政責(zé)任書(shū)” ,與企業(yè)簽訂“稅企相 互監(jiān)督責(zé)任書(shū)” ,強(qiáng)化內(nèi)外監(jiān)督;“三會(huì)”即通過(guò)定期召開(kāi)民主監(jiān)督會(huì)、特邀監(jiān)察員座談會(huì)、企業(yè) 廠長(zhǎng)經(jīng)理座談會(huì),聽(tīng)取意見(jiàn)建議;“四評(píng)議”即定期分別邀請(qǐng)地方黨委政府、特邀監(jiān)察員、納稅 人、內(nèi)部工作人員進(jìn)行工作評(píng)議, 集思廣益、加強(qiáng)約束;襄陽(yáng)開(kāi)發(fā)區(qū)局著力在制度全面性上下功 夫,建立健全了“五制” ,即崗位責(zé)任制、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制、政務(wù)公開(kāi)制、責(zé)任追究制、績(jī)效考核制, 確保內(nèi)控機(jī)有制可依、有章可循。

確定責(zé)任點(diǎn), 強(qiáng)化監(jiān)督考核, 督促執(zhí)行到位。大監(jiān)督推動(dòng)大執(zhí)行, 為了使內(nèi)控機(jī)制工作固定 化、常態(tài)化,取得實(shí)效,必須建立和完善相應(yīng)的檢查考核制度,以確保內(nèi)控機(jī)制部署貫徹執(zhí)行, 內(nèi)控機(jī)制任務(wù)落實(shí)到位。省局于 2010年 8月底與機(jī)關(guān)各處室全面簽訂了內(nèi)控機(jī)制建設(shè)責(zé)任書(shū), 將處室崗位崗位風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)、等級(jí)、防控要點(diǎn)及措施、責(zé)任人及負(fù)責(zé)人等以圖表形式全部包含在 責(zé)任書(shū)中, 加強(qiáng)了處室內(nèi)控機(jī)制建設(shè)責(zé)任和職務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí);安陸市局建立內(nèi)控機(jī)制建設(shè)問(wèn)責(zé) 機(jī)制, 提供工作紀(jì)律保障。針對(duì)權(quán)力運(yùn)行, 明確監(jiān)督事項(xiàng)、監(jiān)督主體、監(jiān)督責(zé)任、提高監(jiān)督頻率, 簽訂 《廉政防控崗位責(zé)任書(shū)》 , 加強(qiáng)監(jiān)督力度, 強(qiáng)化 “一崗兩責(zé)”。對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范和處置不力的, 嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究;洪山區(qū)局辦稅服務(wù)廳在每個(gè)月申報(bào)期結(jié)束后十日內(nèi), 對(duì)上個(gè)月的稅務(wù)登記崗、綜合辦稅崗、代開(kāi)發(fā)票崗、發(fā)票管理崗、現(xiàn)金管理崗、發(fā)票實(shí)物崗等六類(lèi)崗位分人、分業(yè)務(wù)、分 模塊進(jìn)行專項(xiàng)考核,通過(guò)“數(shù)據(jù)質(zhì)量管理系統(tǒng)”、“稅收?qǐng)?zhí)法考核系統(tǒng)”提示的錯(cuò)誤指標(biāo)、排查 CTAIS 內(nèi)輸入的數(shù)據(jù)、人工抽查紙質(zhì)資料等方式,針對(duì)每個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的執(zhí)行情況進(jìn)行考核打分, 將考核結(jié)果與個(gè)人的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤,共監(jiān)測(cè)出各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn) 138次,對(duì) 18名責(zé)任人進(jìn)行了經(jīng) 濟(jì)懲戒;鄂州西城分局建立了績(jī)效考核制, 將內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作納入單位績(jī)效考核和公務(wù)員

個(gè)人 考核內(nèi)容,形成“一人一檔”的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作檔案,作為評(píng)先選優(yōu)、干部提拔使用的重要依 據(jù)。

內(nèi)控機(jī)制建設(shè)之初步成效

——圍繞中心,服務(wù)大局,有力推動(dòng)國(guó)稅工作

通過(guò)全省國(guó)稅系統(tǒng)一年來(lái)的實(shí)踐, 我們認(rèn)為, 開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作, 主要在促進(jìn)收入增長(zhǎng)、提升稅收管理、優(yōu)化納稅服務(wù)、增強(qiáng)隊(duì)伍素質(zhì)、規(guī)避廉政風(fēng)險(xiǎn)、探索問(wèn)題矛盾六個(gè)方面的產(chǎn)生了 重要作用。

——稅收收入在內(nèi)控中穩(wěn)步增長(zhǎng)。更好地圍繞中心、服務(wù)大局, 是國(guó)稅系統(tǒng)開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建 設(shè)的根本原則。湖北國(guó)稅內(nèi)控機(jī)制建設(shè)緊緊圍繞 “服務(wù)科學(xué)發(fā)展、共建和諧稅收” 的稅收工作主 題,與依法治稅、稅制改革、稅收管理、納稅服務(wù)、隊(duì)伍建設(shè)等各項(xiàng)稅收工作有機(jī)融合,進(jìn)一步 規(guī)范了國(guó)稅部門(mén)內(nèi)部管理, 提高了稅收征管質(zhì)量和稅收服務(wù)效能, 為實(shí)現(xiàn)稅收組織財(cái)政收入職能 提供了堅(jiān)強(qiáng)的政治保障、組織保障和紀(jì)律保障。2010年,全省國(guó)稅系統(tǒng)堅(jiān)持組織收入原則,依 法征稅、應(yīng)收盡收,堅(jiān)決不收過(guò)頭稅,防止和制止越權(quán)減免稅,嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,按 照科學(xué)化、精細(xì)化管理的要求, 切實(shí)提高稅收質(zhì)量, 確保了收入計(jì)劃的超額完成。全年全省共完 成國(guó)稅收入 1126.3億元, 同比增長(zhǎng) 24.6%, 超年初計(jì)劃 10.8個(gè)百分點(diǎn), 首次突破了千億元大關(guān)。收入總量位居中部六省第一,在全省 GDP 占全國(guó)第十一位的基礎(chǔ)上,國(guó)稅收入已爭(zhēng)先進(jìn)位列全 國(guó)第九。組織收入規(guī)模的大跨越,與內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的內(nèi)生動(dòng)力促進(jìn)是分不開(kāi)的。

——稅收管理在內(nèi)控中日益提升。規(guī)范稅收?qǐng)?zhí)法權(quán)、行政管理權(quán)“兩權(quán)”運(yùn)行,提升稅收管 理質(zhì)量和效率, 是開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要任務(wù)。省局把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)全面融入稅收管理的各方 面,滲透到“兩權(quán)”運(yùn)行的全過(guò)程,不斷加強(qiáng)稅收業(yè)務(wù)、行政、人事、后勤等各方面的管理,通 過(guò)建立分權(quán)合理、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、流程清晰的崗責(zé)體系,明晰權(quán)力運(yùn)行的崗位、環(huán)節(jié)、步驟、時(shí)限和 要求,促進(jìn)了公開(kāi)示權(quán)、合理分權(quán)、規(guī)范用權(quán),保證了“兩權(quán)”科學(xué)化、嚴(yán)密化、程序化運(yùn)行, 發(fā)揮了稅收管理的整體職能。稅收業(yè)務(wù)管理方面, 如針對(duì)納稅評(píng)估實(shí)地核查權(quán)自由裁量度大、無(wú)

環(huán)節(jié)制約等問(wèn)題,限定了進(jìn)戶次數(shù),規(guī)范了上報(bào)內(nèi)容,增加了抽查復(fù)核環(huán)節(jié);行政管理方面,如 2010年省局共組織完成政府采購(gòu)項(xiàng)目 21次,采購(gòu)預(yù)算 4469萬(wàn)元,實(shí)際采購(gòu)資金 3845萬(wàn)元,節(jié) 約資金達(dá) 624萬(wàn)元,節(jié)約率達(dá) 13.94%,沒(méi)有一例違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。這與把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)融入 政府采購(gòu)工作全過(guò)程, 堅(jiān)持依法采購(gòu), 實(shí)行制度化、規(guī)范化、流程化的政府采購(gòu)模式是不無(wú)關(guān)系 的。

——納稅服務(wù)在內(nèi)控中不斷優(yōu)化。為納稅人提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)是國(guó)稅部門(mén)的重要職責(zé), 國(guó)稅 機(jī)關(guān)開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建設(shè), 也必須以讓納稅人得實(shí)惠為出發(fā)點(diǎn)。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是否真正產(chǎn)生了成效, 重要一條要看能否經(jīng)得起納稅人和社會(huì)各界的檢驗(yàn)。如洪山區(qū)局辦稅服務(wù)廳通過(guò)開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建 設(shè)試點(diǎn)工作, 進(jìn)一步理清了辦稅服務(wù)廳的職能權(quán)限, 明確了辦稅服務(wù)廳各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時(shí) 所具有的權(quán)力和責(zé)任,同時(shí)科學(xué)配置權(quán)力、健全風(fēng)險(xiǎn)防控、簡(jiǎn)并辦稅流程,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大、責(zé)任高的 業(yè)務(wù)流程,適當(dāng)加大監(jiān)控力度,增加監(jiān)控環(huán)節(jié),排除潛在風(fēng)險(xiǎn);對(duì)非重點(diǎn)監(jiān)控的工作環(huán)節(jié),適當(dāng) 簡(jiǎn)并步驟,對(duì)一線窗口工作人員適量放權(quán),實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)對(duì)等。從而減少了納稅服務(wù)工作的隨意性, 做到崗責(zé)清晰、程序規(guī)范, 堵塞了管理服務(wù)漏洞, 達(dá)到了優(yōu)質(zhì)服務(wù)和執(zhí)法規(guī)范的統(tǒng)一, 提高了辦 稅質(zhì)量和效率, 減少了辦稅時(shí)間和成本, 納稅人滿意度逐步提高。通過(guò)三個(gè)月的運(yùn)行實(shí)踐, 該局 辦稅服務(wù)廳各個(gè)崗位的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)均得到了有效控制, 出錯(cuò)概率明顯降低, 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出錯(cuò)個(gè)數(shù)從 8月份 的 74個(gè),到 9月份的 44個(gè),再到 10月份的 18個(gè),平均下降 56.03%。辦稅服務(wù)質(zhì)效的大提升, 與內(nèi)控機(jī)制建設(shè)助力規(guī)范操作、規(guī)范服務(wù)是緊密相關(guān)的。

——隊(duì)伍素質(zhì)在內(nèi)控中逐步增強(qiáng)。減少工作中人為因素, 規(guī)范人的行為, 是開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建 設(shè)的重要目標(biāo)。通過(guò)明晰的崗責(zé)體系、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提示、防控措施以及考核評(píng)價(jià)機(jī)制, 將內(nèi)控機(jī)制建 設(shè)直接融入到每個(gè)工作崗位和每一位國(guó)稅干部工作中,從而使工作過(guò)程的任何一項(xiàng)紕漏無(wú)所遁 形,確保每個(gè)國(guó)稅干部始終處在嚴(yán)密、有效的監(jiān)督制約之中,得到有效保護(hù)。另一方面,通過(guò)設(shè) 定嚴(yán)格的工作崗位標(biāo)準(zhǔn)和工作流程,對(duì)工作質(zhì)量提出明確的要求和規(guī)范,并實(shí)行嚴(yán)格責(zé)任追究, 促使干部不斷增強(qiáng)能力意識(shí), 自覺(jué)提高崗位業(yè)務(wù)技能, 從而促進(jìn)了干部綜合素質(zhì)的提高。如在組 織開(kāi)展全省國(guó)稅系統(tǒng)民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)活動(dòng)中,充分尊重納稅人和社會(huì)各界對(duì)本系統(tǒng)的監(jiān)督

權(quán), 利用外部壓力促進(jìn)內(nèi)部控制, 進(jìn)一步規(guī)范了國(guó)稅干部稅收?qǐng)?zhí)法行為, 加強(qiáng)了作風(fēng)建設(shè), 優(yōu)化了納 稅服務(wù), 群眾滿意度進(jìn)一步提高, 國(guó)稅隊(duì)伍形象進(jìn)一步提升;全省國(guó)稅系統(tǒng)把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)融入 人事工作全過(guò)程,促進(jìn)了機(jī)構(gòu)改革、人事調(diào)整制度化、規(guī)范化。2010年調(diào)整提拔省局管理干部 31人, 其中提拔 16人、交流任職 5人、平職轉(zhuǎn)任 4人、即提即免 5人;探索推行了 “兩推一述” 干部選拔任用方式,各地選拔干部近50人;采用“即提即免”或“即提即免即退”方式選拔了 102名干部。全系統(tǒng)干部選拔調(diào)整量多面廣,但沒(méi)有一個(gè)人事后找組織扯皮上訪,廣大干部群眾 普遍反映良好。上與沒(méi)上都心服口服, 是內(nèi)控機(jī)制建設(shè)促進(jìn)干部選拔任用規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的實(shí)例 證明。

——廉政風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)控中日趨減少。防止職務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn), 是開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的根本目 的和努力方向。通過(guò)持續(xù)開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制宣傳教育活動(dòng), 全面排查剖析崗位風(fēng)險(xiǎn), 廣大國(guó)稅干部崗 位風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)得到增強(qiáng),逐步深刻認(rèn)識(shí)到, “權(quán)力在哪里、風(fēng)險(xiǎn)就在哪里”、“慢作為、亂作為、不 作為都是風(fēng)險(xiǎn)” ,強(qiáng)化了“按程序執(zhí)法、按制度辦事、按規(guī)定取酬”意識(shí)。防御風(fēng)險(xiǎn)能力得到提 高, 逐步明白了哪些環(huán)節(jié)有風(fēng)險(xiǎn), 知道碰了 “高壓線” 后果是什么, 懂得了應(yīng)該裝上 “預(yù)警雷達(dá)” , 千方百計(jì)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn),增強(qiáng)了識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。防范風(fēng)險(xiǎn)措施也得到加強(qiáng), 對(duì)內(nèi)實(shí)行流程分權(quán)、實(shí)施“巡查督管” ,對(duì)外實(shí)行特邀監(jiān)察、嘗試聯(lián)席會(huì)議機(jī)制等,形成了內(nèi)外 雙重監(jiān)控,改變過(guò)去重事后監(jiān)管、輕事前防范的作法,實(shí)現(xiàn)分權(quán)控險(xiǎn)、主動(dòng)查險(xiǎn)、適時(shí)監(jiān)險(xiǎn)、全

程防險(xiǎn)的管理模式,提升了風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)效。一名基層稅收管理員說(shuō):“過(guò)去由于缺少風(fēng)險(xiǎn)意識(shí), 很多時(shí)候不能提前預(yù)見(jiàn)問(wèn)題, 往往是模糊執(zhí)法, 導(dǎo)致出現(xiàn)管理漏洞。現(xiàn)在, 內(nèi)控機(jī)制管理信息系 統(tǒng)自動(dòng)提示執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn),知道自己的崗位風(fēng)險(xiǎn)在哪里了,對(duì)每個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)了若指掌, 到了哪個(gè)環(huán)節(jié)就知道應(yīng)該注意哪些問(wèn)題,有效地規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn)?！?/p>

——問(wèn)題矛盾在內(nèi)控中逐漸解決。開(kāi)展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作過(guò)程中, 邊實(shí)踐、邊反思, 邊總結(jié)、邊推進(jìn),逐步發(fā)現(xiàn)了一些共性問(wèn)題,必須認(rèn)真對(duì)待,不斷改進(jìn):一是內(nèi)控認(rèn)識(shí)上,忌泛泛了解, 須深度吃透。少數(shù)單位和干部, 對(duì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要性還缺

乏真正理解。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄, 對(duì)風(fēng) 險(xiǎn)是什么、風(fēng)險(xiǎn)在哪里、風(fēng)險(xiǎn)危害有多大等認(rèn)識(shí)還比較模糊。對(duì)內(nèi)控機(jī)制的內(nèi)涵, 缺乏全面深刻 的認(rèn)識(shí), 認(rèn)為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)就是整幾個(gè)制度文本、列幾份權(quán)力清單、搞幾個(gè)崗責(zé)明細(xì)、畫(huà)幾張流 程圖表,然后束之高閣,就是建立了內(nèi)部控制體系,等等。從而導(dǎo)致內(nèi)控觀念不濃、防范意識(shí)不 強(qiáng)、執(zhí)行態(tài)度不嚴(yán)。必須加強(qiáng)內(nèi)控教育,使廣大國(guó)稅干部對(duì)內(nèi)控的認(rèn)識(shí)不斷加強(qiáng)、深入,為內(nèi)控 機(jī)制建設(shè)減少阻力,增加凝聚力;二是內(nèi)控籌劃上,忌貪大求全,須重點(diǎn)突出。少數(shù)單位把內(nèi)控 機(jī)制建設(shè)攤子鋪得很大, 涉及面也很全, 但沒(méi)有突出重點(diǎn)、抓住要害, 找準(zhǔn)權(quán)力監(jiān)控的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在防與控的關(guān)系上, 突破不了重事后追究的傳統(tǒng)思路, 沒(méi)有樹(shù)立關(guān)口前移的意識(shí), 狠抓事前預(yù)防、事中控制。從而導(dǎo)致“眉毛胡子一把抓” ,收獲平平。必須既要全面鋪開(kāi),又要把握重點(diǎn),扣準(zhǔn) 基本環(huán)節(jié),提綱挈領(lǐng),以點(diǎn)帶面,推動(dòng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè);三是內(nèi)控軟件上,忌孤立設(shè)計(jì),須整合協(xié) 調(diào)。目前內(nèi)控機(jī)制管理軟件開(kāi)發(fā)已經(jīng)邁開(kāi)了重要一步。已有內(nèi)控軟件針對(duì)強(qiáng)、模式多、功能好。單位級(jí)別上,有針對(duì)市州局的,也有針對(duì)縣區(qū)局的。業(yè)務(wù)類(lèi)別上,有主要針對(duì)稅收?qǐng)?zhí)法權(quán)的,也 有主要針對(duì)行政執(zhí)法權(quán)的;操作方式上, 有自動(dòng)預(yù)警提醒為主的, 也有人機(jī)互動(dòng)參與為主的。但 從全系統(tǒng)運(yùn)用著眼, 下一步應(yīng)站得更高、考慮得更全, 加強(qiáng)軟件的系統(tǒng)功能、應(yīng)用單位級(jí)別的整 合,加強(qiáng)與綜合征管軟件等現(xiàn)有國(guó)稅工作軟件的協(xié)調(diào),為全面推廣應(yīng)用打下基礎(chǔ)。

內(nèi)控機(jī)制建設(shè)之下步思路

——全面推廣,加強(qiáng)運(yùn)用,努力構(gòu)建長(zhǎng)效機(jī)制

要在試點(diǎn)工作的基礎(chǔ)上, 把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)作為當(dāng)前和今后一段時(shí)期內(nèi)稅收體制改革和黨風(fēng)廉 政建設(shè)的一項(xiàng)重要任務(wù), 在全省國(guó)稅系統(tǒng)內(nèi)予以推廣, 并不斷深化、加強(qiáng)運(yùn)用, 逐步構(gòu)建內(nèi)控長(zhǎng) 效機(jī)制,努力實(shí)現(xiàn)全面內(nèi)控、持久內(nèi)控、高效內(nèi)控的目標(biāo)。

一是進(jìn)一步以提高認(rèn)識(shí)為動(dòng)力, 營(yíng)造內(nèi)控機(jī)制建設(shè) “大氛圍”。進(jìn)一步統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí), 凝聚內(nèi)控動(dòng)力、形成內(nèi)控活力。繼續(xù)加強(qiáng)教育,開(kāi)展以“熟悉內(nèi)控、理解內(nèi)控、掌握內(nèi)控、參與 內(nèi)控” 為主題的宣傳教育活動(dòng), 采取各種行之有效的方

式方法, 充分利用各種載體, 大力宣傳內(nèi) 控機(jī)制建設(shè)的重要意義和作用, 為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)營(yíng)造濃郁的氛圍。特別是要結(jié)合全系統(tǒng)近年發(fā)生 的違法違紀(jì)案件開(kāi)展警示教育, 教育引導(dǎo)國(guó)稅干部職工充分認(rèn)識(shí)到, 內(nèi)控不力是每一起違法違紀(jì) 案件的根源, 從而不斷強(qiáng)化國(guó)稅干部加強(qiáng)內(nèi)控和防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí), 糾正小范圍內(nèi)還存在的內(nèi)控機(jī) 制建設(shè)無(wú)謂觀、無(wú)用觀、無(wú)為觀、無(wú)益觀等錯(cuò)誤認(rèn)識(shí), 增強(qiáng)國(guó)稅干部參與內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的積極性 和主動(dòng)性,形成人人參與、長(zhǎng)期開(kāi)展、日常防控的良好局面。

二是進(jìn)一步以強(qiáng)化機(jī)制為抓手,實(shí)施內(nèi)控機(jī)制建設(shè)“大部署”。統(tǒng)籌安排、統(tǒng)一推進(jìn),進(jìn)一 步強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作機(jī)制, 做到組織周密、思路明確、實(shí)施有方, 形成推動(dòng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的 工作合力。一要建立領(lǐng)導(dǎo)有力的內(nèi)控機(jī)構(gòu), 成立由各單位主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng), 分管領(lǐng)導(dǎo)等任副組長(zhǎng), 各處（科、股）室具體負(fù)責(zé)的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，各處（科、股）室設(shè)立兼職內(nèi)控監(jiān)督 專員，使內(nèi)控機(jī)制建設(shè)延伸到各個(gè)層次、每個(gè)崗位和每個(gè)稅收工作環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控工作機(jī)構(gòu)體系 全覆蓋，構(gòu)建大家齊抓共管的工作格局；二要明確有條不紊的工作思路，在深入調(diào)查研究和科學(xué) 借鑒的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)際，精心謀劃，明確“一個(gè)目標(biāo)，兩個(gè)重點(diǎn)，三個(gè)責(zé)任，四項(xiàng)控制，五項(xiàng) 任務(wù)”的總體思路，即：緊扣權(quán)力正確行使這一個(gè)目標(biāo)，突出權(quán)力運(yùn)行重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，強(qiáng) 化領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)和崗位責(zé)任，實(shí)施分權(quán)制衡、風(fēng)險(xiǎn)控管、流程制約和制度約束四項(xiàng)控制措施，落實(shí) 明確權(quán)力事項(xiàng)、健全崗責(zé)體系、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控、規(guī)范工作流程和完善制度規(guī)范五項(xiàng)任務(wù)；三要制 定切實(shí)可行的實(shí)施方案，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作實(shí)施方案要對(duì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)思想、目標(biāo)任務(wù)、方法步聚和工作要一一明確，制作工作流程圖和時(shí)間進(jìn)度表，使工作環(huán)節(jié)、工作任務(wù)、工作內(nèi)容、完成時(shí)限和責(zé)任單位一目了然。三是進(jìn)一步以拓展廣度為目標(biāo)，達(dá)到內(nèi)控機(jī)制建設(shè)“大覆蓋”。擴(kuò)大內(nèi)控范圍，總結(jié)內(nèi)控機(jī) 制建設(shè)試點(diǎn)工作經(jīng)驗(yàn)，在全省國(guó)稅系統(tǒng)統(tǒng)一有序地推廣應(yīng)用內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，搞好準(zhǔn)備啟動(dòng)、組織 實(shí)施、檢查驗(yàn)收，確保長(zhǎng)效長(zhǎng)效運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)全系統(tǒng)覆蓋。各級(jí)國(guó)稅機(jī)關(guān)一要要高度重視、扎實(shí)推 行，把它作為反腐倡廉的重點(diǎn)工作，把它擺在突出位置抓緊、抓好、抓出成效；二要明確原則、突出重點(diǎn)，按照更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)的要求，堅(jiān)持全面性原

則，通 過(guò)設(shè)定工作目標(biāo)、采取定量考核、定性評(píng)估的方法，力求做到內(nèi)控機(jī)制不遺漏、不留死角；三要 要積極探索、大膽創(chuàng)新，在科學(xué)吸收借鑒全省國(guó)稅系統(tǒng)試點(diǎn)單位及其他單位內(nèi)控機(jī)制建設(shè)成功經(jīng) 驗(yàn)做法的基礎(chǔ)上，拓展視野，著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，結(jié)合本單位實(shí)際，積極進(jìn)行各種有益嘗試和探索，突出 單位特點(diǎn)，打出工作亮點(diǎn)。四是進(jìn)一步以完善規(guī)范為重點(diǎn)，組織內(nèi)控機(jī)制建設(shè)“大行動(dòng)”。一要健全內(nèi)控制度體系，提 高內(nèi)控制度建設(shè)質(zhì)量，加強(qiáng)內(nèi)控制度的評(píng)估、修改、補(bǔ)充和完善，重點(diǎn)圍繞人、財(cái)、物、權(quán)、錢(qián)、事等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，堵塞制度鏈接漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，建立實(shí)體與程序相結(jié)合、可操作性強(qiáng)的剛性制度 體系。嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，加強(qiáng)制度問(wèn)責(zé)，對(duì)不按制度辦事，違反制度濫作為、不作為的，嚴(yán)格 問(wèn)責(zé)；二要注意結(jié)合開(kāi)展內(nèi)控，不能單一就內(nèi)控抓內(nèi)控，否則內(nèi)控機(jī)制建設(shè)就失去了活力和生命 力。要與其他各項(xiàng)國(guó)稅工作同部署、同實(shí)施、同檢查、同考核，把內(nèi)控精神和要求貫穿融入到各 項(xiàng)稅收工作當(dāng)中，確保開(kāi)展每項(xiàng)業(yè)務(wù)工作時(shí)，都有相應(yīng)的內(nèi)控措施保駕護(hù)航，防止少出問(wèn)題，不 出大問(wèn)題；三要促進(jìn)內(nèi)控規(guī)范開(kāi)展，此前工作原則性要求多，具體明確的衡量標(biāo)準(zhǔn)欠缺，各單位 和干部往往只能憑各自對(duì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的理解把握開(kāi)展工作，導(dǎo)致工作程度不一致，有的粗、有 的細(xì)，有的松、有的緊。必須通盤(pán)考慮、綜合平衡，制定出量化的工作標(biāo)準(zhǔn)，為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)提 供具體明確的行動(dòng)指南，并具體體現(xiàn)到內(nèi)控機(jī)制管理信息系統(tǒng)當(dāng)中去，保障內(nèi)控機(jī)制建設(shè)統(tǒng)一、平衡、協(xié)調(diào)推進(jìn)。五是進(jìn)一步以開(kāi)發(fā)軟件為方向，堅(jiān)持內(nèi)控機(jī)制建設(shè)“大運(yùn)用”。內(nèi)控機(jī)制要切實(shí)發(fā)揮效力和 威力，必須走信息化之路，在信息化上做文章。重點(diǎn)在運(yùn)用信息化手段推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)上下功 夫，將權(quán)力運(yùn)行過(guò)程變?yōu)樾畔⑻幚磉^(guò)程，增強(qiáng)運(yùn)行程序的嚴(yán)密性，弱化人為因素，遏制隨意性，形成機(jī)器控權(quán)的制約機(jī)制，增強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制的實(shí)用性和生命力。一方面，要依托綜合征管軟件 CTAIS V2.0 等，逐步將以審批事項(xiàng)為重點(diǎn)的各類(lèi)權(quán)力運(yùn)行納入信息化管理，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)督控制和綜合 分析，做到全程留痕，可查可控。整合行政、人事、財(cái)務(wù)等信息管理系統(tǒng)，使各類(lèi)信息互融互通，便于溝通和監(jiān)控。運(yùn)用好現(xiàn)有的監(jiān)控決策、執(zhí)法考核、執(zhí)法監(jiān)察等信息系統(tǒng)，切實(shí)掌握各類(lèi)事項(xiàng) 的受理、承辦、審核、批準(zhǔn)、辦結(jié)等信息，做到各類(lèi)事項(xiàng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，全程監(jiān)控；另一方面，要 搶抓時(shí)

機(jī)，按“邊實(shí)踐、邊探索、邊開(kāi)發(fā)”的總體思路，組織開(kāi)發(fā)好整合兩權(quán)監(jiān)督、涵蓋四級(jí)機(jī)

關(guān)的“湖北省國(guó)稅系統(tǒng)內(nèi)控機(jī)制管理信息系統(tǒng)”。開(kāi)發(fā)原則上，要以不加重負(fù)擔(dān)、不增添麻煩為 要求，設(shè)計(jì)簡(jiǎn)潔、好用、管用，能有機(jī)融入日常國(guó)稅工作中，讓國(guó)稅干部易于接受、樂(lè)于接受，達(dá)到春風(fēng)化雨、潤(rùn)物無(wú)聲的效果。系統(tǒng)功能上，要包含風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、統(tǒng)計(jì)查詢、考核通報(bào)、資料查 閱、系統(tǒng)維護(hù)等 5 大基本功能模塊。系統(tǒng)特點(diǎn)上，要體現(xiàn)出“四強(qiáng)”，即定位準(zhǔn)確、針對(duì)性強(qiáng)，功能完備、實(shí)用性強(qiáng)，覆蓋面廣、通用性強(qiáng)，簡(jiǎn)便易行，操作性強(qiáng)。要爭(zhēng)取盡快上線，在省局機(jī) 關(guān)和試點(diǎn)單位率先運(yùn)行，再推廣應(yīng)有，力爭(zhēng)走在全系統(tǒng)前列。六是進(jìn)一步以加強(qiáng)執(zhí)行為支撐，形成內(nèi)控機(jī)制建設(shè)“大保障”。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作是一項(xiàng)系 統(tǒng)工程，推行起來(lái)復(fù)雜而艱巨，會(huì)受到方方面面的因素制約，出現(xiàn)一些意想不到的困難和問(wèn)題，必須加強(qiáng)貫徹落實(shí)，不折不扣地執(zhí)行，才能最終實(shí)現(xiàn)內(nèi)控目標(biāo)。一要堅(jiān)定信心執(zhí)行，做好打持久 戰(zhàn)的準(zhǔn)備，盯住目標(biāo)不放，遇到困難不繞，碰到挫折不怕，堅(jiān)持步伐不停，眾志成城推動(dòng)全省國(guó) 稅系統(tǒng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)不斷朝前邁進(jìn)；二要加強(qiáng)自律執(zhí)行，工作部署靠落實(shí)，落實(shí)關(guān)鍵靠自律，只 有各單位和個(gè)人高度自律，狠抓落實(shí)，堅(jiān)決認(rèn)真按部署辦事、按要求辦事，才能把內(nèi)控機(jī)制建設(shè) 任務(wù)落到實(shí)處。否則，部署再好、方案再完美，也只能是“空中樓閣”，起不到任何效果；三要 強(qiáng)化監(jiān)督執(zhí)行，“抓住不落實(shí)的事，追究不落實(shí)的人”，形成強(qiáng)有力的監(jiān)督檢查，促進(jìn)各級(jí)各部門(mén) 真抓實(shí)干，防止任務(wù)不落實(shí)，甚至推諉塞責(zé)等現(xiàn)象發(fā)生。簽訂內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作責(zé)任書(shū)，明確各 單位的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作責(zé)任。采取定期檢查、群眾評(píng)議等形式，并充分運(yùn)用內(nèi)控機(jī)制管理信息 系統(tǒng)的監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)，對(duì)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)落實(shí)情況進(jìn)行檢查考核，把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)情況納入綜合績(jī) 效考核和黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核的范疇，將考核結(jié)果與評(píng)先選優(yōu)掛鉤。加大問(wèn)責(zé)力度，對(duì)應(yīng)控 未控而導(dǎo)致發(fā)生重大違法違紀(jì)問(wèn)題的，嚴(yán)格追究責(zé)任，保障內(nèi)控機(jī)制措施落實(shí)到位。責(zé)任編輯：劉海軍

第五篇：信息化建設(shè)實(shí)踐與探索

信息化建設(shè)實(shí)踐與探索

中國(guó)電力財(cái)務(wù)有限公司

隨著現(xiàn)代金融行業(yè)的高速發(fā)展，信息化已經(jīng)成為金融企業(yè)管理運(yùn)營(yíng)水平的重要標(biāo)志和提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段。作為我國(guó)金融行業(yè)不可或缺的重要組成部分，集團(tuán)財(cái)務(wù)公司通過(guò)信息化建設(shè)，有力的推動(dòng)了公司管理運(yùn)營(yíng)、資金管理、客戶服務(wù)等各方面水平的提升。在未來(lái)一段時(shí)期內(nèi)，信息化也必將成為財(cái)務(wù)公司戰(zhàn)略發(fā)展的重要內(nèi)容。

中國(guó)電力財(cái)務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)電財(cái)”或“公司”）是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)、由中國(guó)電力信托投資有限公司改組成立的非銀行金融機(jī)構(gòu)，由國(guó)家電網(wǎng)公司控股，注冊(cè)資本金50億元，目前擁有東北、西北、華中、華東、華北5家區(qū)域分公司和20家省級(jí)業(yè)務(wù)部，員工800余人,經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋資金結(jié)算、存款、貸款、融資租賃、票據(jù)、貼現(xiàn)、債券承銷(xiāo)、證券投資以及財(cái)務(wù)顧問(wèn)等。中國(guó)電財(cái)自成立以來(lái)，一直高度重視公司的信息化建設(shè)，并始終將信息化納入公司總體戰(zhàn)略發(fā)展布局之中。經(jīng)過(guò)多年信息化建設(shè)的實(shí)踐，中國(guó)電財(cái)建設(shè)完成了覆蓋全公司的一體化企業(yè)級(jí)信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)與信息化的深度融合與創(chuàng)新發(fā)展，主要情況介紹如下。

一、中國(guó)電財(cái)信息化總體情況

經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，中國(guó)電財(cái)信息化已經(jīng)滲透到企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，形成了“以一體化平臺(tái)為基礎(chǔ)，以應(yīng)用系統(tǒng)為核心，以保障體系為支撐”的SG186企業(yè)信息化體系。其總體內(nèi)容主要包括一體化平臺(tái)、業(yè)務(wù)應(yīng)用及信息化保障體系：一體化平臺(tái)就是建成“縱向貫通、橫向集成”的一體化企業(yè)級(jí)信息集成平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)公司上下信息暢通和數(shù)據(jù)共享；業(yè)務(wù)應(yīng)用就是建成適應(yīng)公司管理需求的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、客戶服務(wù)、財(cái)務(wù)管理、協(xié)同辦公、人力資源、綜合管理等六大業(yè)務(wù)應(yīng)用，提高公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理能力；信息化保障體系就是建立健全信息安全、信息管控等六個(gè)信息化保障體系，推動(dòng)信息化健康、快速、可持續(xù)發(fā)展。

在一體化信息平臺(tái)方面，信息網(wǎng)絡(luò)形成了公司光纖專線和備份鏈路的廣域?qū)＞W(wǎng)，規(guī)范和統(tǒng)一了網(wǎng)絡(luò)出口和網(wǎng)絡(luò)安全管理，實(shí)現(xiàn)了公司總部、25家分支機(jī)構(gòu)以及集團(tuán)成員單位的網(wǎng)絡(luò)互連。按照國(guó)家A級(jí)機(jī)房標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)了生產(chǎn)數(shù)據(jù)中心和測(cè)試培訓(xùn)中心，使得業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)能進(jìn)行充分共享和安全管理。按照國(guó)家電網(wǎng)公司統(tǒng)一部署，完成了“兩地三中心”數(shù)據(jù)級(jí)容災(zāi)。完成了數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)的安裝部署，實(shí)現(xiàn)與國(guó)網(wǎng)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)級(jí)聯(lián)。全面實(shí)公司核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的一體化應(yīng)用集成，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)間流程協(xié)同作業(yè)，人力資源系統(tǒng)、綜合管理系統(tǒng)、協(xié)同辦公系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了門(mén)戶級(jí)集成。按照國(guó)家電網(wǎng)公司的典型設(shè)計(jì)建設(shè)了企業(yè)門(mén)戶，實(shí)現(xiàn)了分公司虛擬門(mén)戶、即時(shí)通訊系統(tǒng)的有效集成，實(shí)現(xiàn)了審計(jì)系統(tǒng)、辦公系統(tǒng)、內(nèi)部網(wǎng)站等多種應(yīng)用系統(tǒng)集成和單點(diǎn)登陸。

在業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)方面,中國(guó)電財(cái)按照“業(yè)務(wù)應(yīng)用一體化、應(yīng)用部署集中化”的技術(shù)策略，實(shí)現(xiàn)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、應(yīng)用大集中和綜合管理系統(tǒng)的部署大集中。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)是支撐公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理的生產(chǎn)系統(tǒng)，覆蓋中國(guó)電財(cái)25家分支機(jī)構(gòu)，涵蓋了業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、客戶服務(wù)以及財(cái)務(wù)管理三大應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)了公司業(yè)務(wù)“在線運(yùn)營(yíng)、在線管理、在線監(jiān)控”的目標(biāo)，全年通過(guò)系統(tǒng)處理集團(tuán)資金結(jié)算量超過(guò)10萬(wàn)億元。推進(jìn)資金結(jié)算系統(tǒng)建設(shè)，構(gòu)建企業(yè)集團(tuán)到14家商業(yè)銀行的統(tǒng)一資金結(jié)算通道，搭建了集團(tuán)統(tǒng)一高效的“資金池”，有力支撐集團(tuán)的資金集中化管理與集團(tuán)化運(yùn)作。按照國(guó)家電網(wǎng)公司統(tǒng)一部署，積極推進(jìn)ERP系統(tǒng)實(shí)施，在國(guó)網(wǎng)金融平臺(tái)首家完成試點(diǎn)上線及單軌驗(yàn)收，順利完成項(xiàng)目實(shí)施和人資、財(cái)務(wù)兩個(gè)專業(yè)基礎(chǔ)應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)SAP與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)應(yīng)用集成，初步實(shí)現(xiàn)“人財(cái)一體化”和“業(yè)財(cái)一體化”。積極推進(jìn)協(xié)同辦公系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)、審計(jì)管理系統(tǒng)、紀(jì)檢監(jiān)察管理、企業(yè)年金管理系統(tǒng)的推廣實(shí)施，成為國(guó)家電網(wǎng)公司系統(tǒng)內(nèi)的首批試點(diǎn)或推廣應(yīng)用單位。

在信息保障體系方面，中國(guó)電財(cái)針對(duì)不同的體系制定了不同的建設(shè)方針和原則，并進(jìn)行了科學(xué)的整合。在制定完成中國(guó)電財(cái)“十二五”信息化發(fā)展規(guī)劃并首批通過(guò)國(guó)家電網(wǎng)公司組織的示范評(píng)審，明確了“十二五”期間全面建設(shè)中國(guó)電財(cái)SG-ERP的工作目標(biāo)與發(fā)展思路。建立了符合ISO20000國(guó)際運(yùn)維標(biāo)準(zhǔn)、覆蓋全公司范圍的“兩級(jí)三線”信息運(yùn)維體系，有力保障了信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。基于金融行業(yè)特征和中國(guó)電財(cái)信息化的發(fā)展歷程，確定了“以統(tǒng)一管理為龍頭，集中建設(shè)與優(yōu)質(zhì)服務(wù)為兩翼”的信息化管理管控模式。遵循“立足財(cái)務(wù)公司特征、遵循國(guó)網(wǎng)相關(guān)要求、借鑒商業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)”的建設(shè)原則，按照定時(shí)間、定人員、定方案、定措施的“四定”工作方法，開(kāi)展信息化評(píng)價(jià)考核體系建設(shè)。按照“從項(xiàng)目中來(lái)，到項(xiàng)目中去”的原則，著力解決信息化項(xiàng)目中的關(guān)鍵技術(shù)、難點(diǎn)技術(shù)和重大問(wèn)題，依賴有效的管理機(jī)制、人才組織和資金資源保障進(jìn)行技術(shù)研究的構(gòu)建。按照“集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、把握關(guān)鍵技術(shù)、發(fā)動(dòng)業(yè)務(wù)部門(mén)、培養(yǎng)運(yùn)維團(tuán)隊(duì)”的策略，構(gòu)建信息化人才隊(duì)伍，形成了層次鮮明、科學(xué)合理的人才隊(duì)伍體系。

經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，中國(guó)電財(cái)信息化工作得到了國(guó)資委、國(guó)家電網(wǎng)公司、銀監(jiān)會(huì)、財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)等上級(jí)單位的高度肯定與認(rèn)可，先后榮獲“國(guó)家電網(wǎng)公司信息化SG186工程建設(shè)示范單位”，“國(guó)資委央企首批信息化示范工程”、國(guó)家電網(wǎng)公司科技進(jìn)步特等獎(jiǎng)、一等獎(jiǎng)及二等獎(jiǎng)、第十五屆全國(guó)企業(yè)管理現(xiàn)代化創(chuàng)新成果二等獎(jiǎng)等榮譽(yù)，連續(xù)4年榮獲國(guó)家電網(wǎng)公司信息化工作先進(jìn)單位稱號(hào)。初步建立了一套“安全穩(wěn)定、架構(gòu)合理、功能完備、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范”的一體化企業(yè)級(jí)信息系統(tǒng)，有力支撐了集團(tuán)資金管理與財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理的各項(xiàng)工作。

二、推動(dòng)信息化與業(yè)務(wù)深度融合，支撐財(cái)務(wù)公司創(chuàng)新發(fā)展

作為國(guó)家電網(wǎng)公司的直屬金融機(jī)構(gòu)，中國(guó)電財(cái)具有獨(dú)特的內(nèi)外部環(huán)境。從外部環(huán)境來(lái)看，黨的十七大提出要實(shí)現(xiàn)工業(yè)化與信息化的融合發(fā)展，“兩化融合”在金融行業(yè)的具體體現(xiàn)，就是要實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與信息化的融合發(fā)展。中國(guó)電財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)具有典型的金融行業(yè)特征，業(yè)務(wù)主要圍繞結(jié)算、信貸和中間業(yè)務(wù)開(kāi)展，服務(wù)對(duì)象限于國(guó)家電網(wǎng)公司及成員單位。同時(shí)作為集團(tuán)的直屬單位，在內(nèi)部管理、組織人事、行政和審計(jì)等方面，要遵循和執(zhí)行集團(tuán)統(tǒng)一的管理要求。從內(nèi)部環(huán)境來(lái)看，中國(guó)電財(cái)通過(guò)公司總部、分公司和省級(jí)業(yè)務(wù)部三級(jí)機(jī)構(gòu)，直接服務(wù)于國(guó)家電網(wǎng)公司總部及網(wǎng)省公司，向電網(wǎng)企業(yè)提供資金結(jié)算、信貸，財(cái)務(wù)顧問(wèn)等金融服務(wù)，形成了國(guó)家電網(wǎng)公司統(tǒng)一的資金管理平臺(tái)，有力的提高了國(guó)家電網(wǎng)公司的整體效益和資金管理效率。作為財(cái)務(wù)公司，中國(guó)電財(cái)要適應(yīng)符合行業(yè)監(jiān)管的信息化要求，同時(shí)與多家商業(yè)銀行建立合作關(guān)系，為國(guó)家電網(wǎng)公司提供融資和資金管理支持，支持電網(wǎng)建設(shè)，成為連接集團(tuán)和銀行的紐帶和橋梁。

面臨內(nèi)外部環(huán)境要求，在公司信息化建設(shè)初期，中國(guó)電財(cái)按照國(guó)網(wǎng)公司信息化SG186工程總體要求，結(jié)合公司金融行業(yè)特征，提出了“以一體化平臺(tái)為基礎(chǔ)，以應(yīng)用系統(tǒng)為核心，以六大信息保障體系為支撐”的SG186企業(yè)信息化體系，明確了信息化發(fā)展思路：一是按照“業(yè)務(wù)應(yīng)用一體化、應(yīng)用部署集中化”的架構(gòu)策略，自主建設(shè)應(yīng)用系統(tǒng)；二是在信息安全的前提下，推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障公司總部大集中模式的實(shí)現(xiàn)，支撐日常業(yè)務(wù)的有序開(kāi)展；三是信息化建設(shè)與服務(wù)并重，通過(guò)集中建設(shè)、分級(jí)服務(wù)的模式，實(shí)現(xiàn)集約化管理下的高水平的客戶服務(wù)。

中國(guó)電財(cái)在國(guó)家電網(wǎng)公司信息化SG186工程總體技術(shù)框架下，采取自主建設(shè)與達(dá)標(biāo)貫標(biāo)兩條路線并行的技術(shù)策略，最終要建設(shè)一個(gè)既符合集團(tuán)統(tǒng)一要求又有財(cái)務(wù)公司自身特色的信息系統(tǒng)?；仡櫺畔⒒ㄔO(shè)發(fā)展過(guò)程，主要分為“支撐、協(xié)同、融合”三個(gè)階段。

（一）基礎(chǔ)環(huán)境建設(shè)階段，實(shí)現(xiàn)信息化對(duì)業(yè)務(wù)的“支撐”

以業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)大集中和信息網(wǎng)絡(luò)全面覆蓋為標(biāo)志，實(shí)現(xiàn)信息化對(duì)業(yè)務(wù)的支撐。在信息化建設(shè)初期，由于未建立起有效的需求管理機(jī)制，且各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)需求把握不足和配合不夠，主要以信息部門(mén)為主推動(dòng)信息化建設(shè)。信息部門(mén)通過(guò)主動(dòng)加強(qiáng)與業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，提高項(xiàng)目開(kāi)發(fā)效率，加大信息化建設(shè)宣傳力度，積極推動(dòng)系統(tǒng)建設(shè)工作，取得以下成果。

業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)方面，中國(guó)電財(cái)主要開(kāi)展了業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)的建設(shè)工作。業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)（CPFBOS）是中國(guó)電財(cái)信息化應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)中的核心重點(diǎn)內(nèi)容，主要依據(jù)金融行業(yè)特征，借鑒先進(jìn)金融企業(yè)成果，采取自主建設(shè)的方式，以滿足公司業(yè)務(wù)需求。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)目標(biāo)可概括為“建設(shè)四個(gè)平臺(tái)，體現(xiàn)四個(gè)原則，實(shí)現(xiàn)三個(gè)在線”。四個(gè)平臺(tái)即支撐核心業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中心的基礎(chǔ)信息平臺(tái)、運(yùn)營(yíng)客戶服務(wù)系統(tǒng)的客戶服務(wù)平臺(tái)、進(jìn)行統(tǒng)一業(yè)務(wù)管理的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)和進(jìn)行業(yè)務(wù)分析和決策支持的管理決策平臺(tái)。2006年，中國(guó)電財(cái)自主建設(shè)了業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)項(xiàng)目一期工程，信息化對(duì)業(yè)務(wù)的推動(dòng)作用逐步顯現(xiàn)。2007年，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)全部機(jī)構(gòu)應(yīng)用大集中和數(shù)據(jù)大集中，實(shí)現(xiàn)了從“應(yīng)用大集中”到“當(dāng)日日結(jié)”到“跨機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)”的三大步跨越，以“數(shù)據(jù)大集中”為模式的系統(tǒng)建設(shè)取得重要進(jìn)展。信息基礎(chǔ)設(shè)施方面，2005年，建立了覆蓋全公司的廣域網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)了公司總部與所有分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)的互聯(lián)互通，公司集中式數(shù)據(jù)中心初具規(guī)模，基本形成公司“互連互通、分級(jí)管理、統(tǒng)一出口、安全可靠”基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，構(gòu)建了堅(jiān)實(shí)的信息化基礎(chǔ)環(huán)境。

（二）業(yè)務(wù)環(huán)境建設(shè)階段，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與信息化的“協(xié)同”

以國(guó)家電網(wǎng)公司信息化SG186工程為指引，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與信息化的協(xié)同。隨著信息化建設(shè)的深入推進(jìn)，公司上下對(duì)信息化工作在思想觀念和工作態(tài)度上取得了一致、企業(yè)內(nèi)部形成了較好的信息化建設(shè)氛圍，業(yè)務(wù)需求管理機(jī)制不斷完善，信息化建設(shè)從以支撐業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)向整合業(yè)務(wù)渠道轉(zhuǎn)變，信息部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)各司其職，共同推動(dòng)，將公司信息化建設(shè)同各部門(mén)、各單位的實(shí)際應(yīng)用緊密結(jié)合，充分調(diào)動(dòng)各方的積極性與創(chuàng)造性，形成推動(dòng)信息化建設(shè)的強(qiáng)大合力，不斷推動(dòng)信息化建設(shè)向前發(fā)展。

在一體化平臺(tái)方面，公司信息網(wǎng)絡(luò)、數(shù)據(jù)中心、數(shù)據(jù)交換、應(yīng)用集成全面實(shí)現(xiàn)，企業(yè)門(mén)戶投入試運(yùn)行。在應(yīng)用系統(tǒng)方面，不斷提升和優(yōu)化業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)，深入開(kāi)展技術(shù)架構(gòu)優(yōu)化工作，搭建了基于企業(yè)服務(wù)總線（ESB）的SOA系統(tǒng)架構(gòu)，增強(qiáng)了對(duì)業(yè)務(wù)拓展、客戶差異化服務(wù)等需求的支持能力；以需求管理辦法為抓手，建立業(yè)務(wù)需求窗口期、業(yè)務(wù)需求評(píng)審會(huì)等工作機(jī)制，提升需求管理水平。推進(jìn)資金結(jié)算系統(tǒng)并納入國(guó)家電網(wǎng)公司財(cái)務(wù)信息化建設(shè)環(huán)節(jié)，成為國(guó)家電網(wǎng)公司資金集中管理的重要組成部分。完成協(xié)同辦公、企業(yè)門(mén)戶、人力資源、審計(jì)管理、紀(jì)檢監(jiān)察等系統(tǒng)的上線應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)了信息化對(duì)公司各類(lèi)綜合業(yè)務(wù)的全覆蓋。在保障體系方面，信息化管控體系得到加強(qiáng)，監(jiān)控中心三期完成，完成運(yùn)維體系詳細(xì)設(shè)計(jì)，建立了過(guò)渡期業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)維模式；信息安防體系、技術(shù)研究、人才隊(duì)伍、評(píng)價(jià)研究體系基本建成，標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范體系得到全面加強(qiáng)。在國(guó)家電網(wǎng)公司首批通過(guò)信息化SG186示范單位測(cè)評(píng)并通過(guò)竣工驗(yàn)收。

（三）信息全面整合階段，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與信息化的“融合”

以企業(yè)信息架構(gòu)管控為抓手，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與信息化的融合。經(jīng)過(guò)多年建設(shè)，中國(guó)電財(cái)信息化實(shí)現(xiàn)了重要核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)上線，但原有信息化建設(shè)管理方式缺乏統(tǒng)一企業(yè)架構(gòu)約束，尤其是涉及到跨專業(yè)、跨部門(mén)、跨機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)需求，容易出現(xiàn)“局部功能最優(yōu)，整體效率下降”的情況，導(dǎo)致需求不穩(wěn)定、系統(tǒng)功能重復(fù)開(kāi)發(fā)等情況。為解決這一問(wèn)題，中國(guó)電財(cái)大力推進(jìn)信息化建設(shè)管理模式的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)從項(xiàng)目管理向架構(gòu)管控與項(xiàng)目群管理轉(zhuǎn)變，主要做法如下。

堅(jiān)持架構(gòu)引領(lǐng)。結(jié)合國(guó)家電網(wǎng)公司架構(gòu)管控要求，有效融合公司發(fā)展戰(zhàn)略，協(xié)同推進(jìn)公司企業(yè)級(jí)流程架構(gòu)設(shè)計(jì)。構(gòu)建全面和完整的企業(yè)級(jí)架構(gòu)藍(lán)圖，形成以統(tǒng)一企業(yè)架構(gòu)為依據(jù)、以項(xiàng)目可研為前提、以項(xiàng)目?jī)?chǔ)備為基礎(chǔ)的信息化建設(shè)管控體系，抓住項(xiàng)目可研、概要設(shè)計(jì)與架構(gòu)遵從測(cè)試“三個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)”，確保信息化項(xiàng)目對(duì)整體架構(gòu)的遵從，從全局高度實(shí)現(xiàn)對(duì)信息化企業(yè)架構(gòu)的管控。實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)。經(jīng)過(guò)多年信息化實(shí)踐，業(yè)務(wù)部門(mén)積累了一定的項(xiàng)目管理實(shí)踐基礎(chǔ)，具備了實(shí)現(xiàn)專業(yè)歸口項(xiàng)目管理的條件。以業(yè)務(wù)為主導(dǎo)，建立以業(yè)務(wù)部門(mén)為主導(dǎo)的項(xiàng)目管理方式，發(fā)揮業(yè)務(wù)部門(mén)在專業(yè)和資源上的優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)具體項(xiàng)目管理工作從信息部門(mén)主導(dǎo)向業(yè)務(wù)部門(mén)主導(dǎo)轉(zhuǎn)變。確保技術(shù)支撐。信息技術(shù)部門(mén)進(jìn)一步加強(qiáng)信息化項(xiàng)目群管理，確保各信息化項(xiàng)目有效服務(wù)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，充分運(yùn)用架構(gòu)管控手段，確保各項(xiàng)目推進(jìn)方向與公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)保持一致，確保項(xiàng)目群各項(xiàng)目的協(xié)調(diào)發(fā)展，對(duì)整體資源進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、控制和協(xié)調(diào)，確保各信息化項(xiàng)目關(guān)鍵路徑的有序銜接與高度協(xié)同，確保信息系統(tǒng)之間接口標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范統(tǒng)一與高效集成。

三、信息化建設(shè)經(jīng)驗(yàn)與體會(huì)

信息化本質(zhì)上是管理變革，而信息化建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，只要企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層高度重視，把握正確的方向和定位，采用科學(xué)有效的工作方法，就能確保信息化取得成效，為企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供有力支撐。

一是是明確方向定位。堅(jiān)持信息化服務(wù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。中國(guó)電財(cái)信息化始終堅(jiān)持圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，不斷適應(yīng)公司各階段戰(zhàn)略目標(biāo)，提出各階段信息化建設(shè)規(guī)劃并不斷進(jìn)行滾動(dòng)修訂。滿足行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。高度重視信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)照銀監(jiān)會(huì)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和分類(lèi)監(jiān)管指引》要求，開(kāi)展信息系統(tǒng)評(píng)價(jià)，公司將信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)納入公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理；落實(shí)銀監(jiān)會(huì)《銀行業(yè)重要信息系統(tǒng)突發(fā)事件應(yīng)急管理規(guī)范》要求，完善公司信息系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案并定期組織演練；按照銀監(jiān)會(huì)《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》和《電子銀行安全評(píng)估指引》要求，聘請(qǐng)國(guó)家安全權(quán)威認(rèn)證機(jī)構(gòu)對(duì)公司客戶服務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行安全評(píng)測(cè)認(rèn)證。滿足集團(tuán)主管標(biāo)準(zhǔn)。深入開(kāi)展信息化SG186工程建設(shè)，與國(guó)家電網(wǎng)公司信息化建設(shè)步伐保持一致并達(dá)到先進(jìn)行列；貫徹落實(shí)國(guó)家電網(wǎng)公司信息化管理標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)標(biāo)貫標(biāo)。

二是掌握科學(xué)的工作方式方法。系統(tǒng)建設(shè)與安全運(yùn)維并重。系統(tǒng)建設(shè)與安全運(yùn)維并重是指信息安全理念貫徹落實(shí)到信息化建設(shè)的各個(gè)階段，各個(gè)環(huán)節(jié)，全過(guò)程；系統(tǒng)建設(shè)與安全運(yùn)維并重，特別是數(shù)據(jù)大集中，集中了數(shù)據(jù)，也集中和放大力風(fēng)險(xiǎn)，所以在系統(tǒng)建設(shè)和安全運(yùn)行發(fā)生沖突時(shí)，要確保安全第一；信息安全的關(guān)鍵在預(yù)防，要做好安全規(guī)劃和有效的防范計(jì)劃；做好應(yīng)急預(yù)案，組織演練是應(yīng)對(duì)信息安全事件的重要措施。學(xué)習(xí)借鑒成功經(jīng)驗(yàn)。核心業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)借鑒商業(yè)銀行和同行成功經(jīng)驗(yàn)，發(fā)揮專業(yè)咨詢公司的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，包括借鑒銀行體系架購(gòu)和系統(tǒng)設(shè)計(jì)思想；引入專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)需求分析引入畢博咨詢，業(yè)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目監(jiān)理所引入IBM公司；在業(yè)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目建設(shè)前，走訪中石油、中石化、華能等財(cái)務(wù)公司，學(xué)習(xí)借鑒成功經(jīng)驗(yàn)。遵循客觀規(guī)律、探索科學(xué)有效方法。在信息化建設(shè)過(guò)程中尊重規(guī)律，不斷探索科學(xué)有效的工作方法，包括遵循軟件開(kāi)發(fā)的一般規(guī)律（需求－設(shè)計(jì)－開(kāi)發(fā)－測(cè)試－試運(yùn)行－驗(yàn)收－推廣應(yīng)用－評(píng)估－效益分析－持續(xù)優(yōu)化）；在系統(tǒng)建設(shè)過(guò)程中積極探索有效方法，如引入高水平監(jiān)理，實(shí)施項(xiàng)目質(zhì)量和過(guò)程控制；組織開(kāi)展安全測(cè)評(píng)和認(rèn)證，提升系統(tǒng)品質(zhì)和客戶信任度；關(guān)鍵階段組織集中攻堅(jiān)，短期內(nèi)度過(guò)問(wèn)題井噴期等。三是信息化須具備良好的外部環(huán)境。領(lǐng)導(dǎo)高度重視。信息化建設(shè)成功的關(guān)鍵要素是領(lǐng)導(dǎo)重視、業(yè)務(wù)配合、認(rèn)識(shí)到位、方法科學(xué)、組織有序。沒(méi)有領(lǐng)導(dǎo)層的重視，就無(wú)法保障信息化建設(shè)的人財(cái)物資源，信息化建設(shè)只能是一紙空談，沒(méi)有廣泛的員工參與，就無(wú)法保障信息化建設(shè)落到實(shí)處。業(yè)務(wù)流程規(guī)范。規(guī)范化是信息化的前提，企業(yè)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)和信息化是一個(gè)有機(jī)的整體，業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定信息系統(tǒng)的架構(gòu)，只有規(guī)范、統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程才能轉(zhuǎn)變穩(wěn)定系統(tǒng)需求、系統(tǒng)功能，信息化才能推動(dòng)業(yè)務(wù)管理跨越式發(fā)展。推進(jìn)管理變革。信息化推廣應(yīng)用是一個(gè)變革的過(guò)程，但實(shí)施變革過(guò)程中會(huì)有一定時(shí)期的動(dòng)蕩過(guò)程。特別是大型應(yīng)用系統(tǒng)上線前，都應(yīng)該進(jìn)行主動(dòng)的變革管理，同時(shí)，信息技術(shù)部門(mén)應(yīng)該積極改善和優(yōu)化系統(tǒng)，各業(yè)務(wù)管理部門(mén)要加強(qiáng)引導(dǎo)、正確認(rèn)識(shí)、主動(dòng)適應(yīng)。