第一篇：對村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的思考

對村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的思考

摘要

村鎮(zhèn)銀行作為農(nóng)村金融改革的新生事物，對解決基層農(nóng)村融資難，提升農(nóng)村金融服務(wù)水平起到了積極作用。文章主要分析了目前在我國發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的機(jī)遇、發(fā)展中面臨的問題，并提出了實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的對策建議。

關(guān)鍵詞：新農(nóng)村建設(shè) 農(nóng)村金融服務(wù)體系 農(nóng)村地區(qū) 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)

銀行業(yè) 村鎮(zhèn) 銀監(jiān)會 關(guān)注農(nóng)村 金融史 社會主義

為落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，建設(shè)社會主義新農(nóng)村。我國以加快農(nóng)村金融改革，按照工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)、城市支持農(nóng)村、已經(jīng)富裕起來的群體扶持弱勢群體的指導(dǎo)思想，適時(shí)組建村鎮(zhèn)銀行，讓具有優(yōu)勢的金融機(jī)構(gòu)把信貸支持延伸到村鎮(zhèn)，并通過股份制吸收和引導(dǎo)民間資本，從而為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供更便利、更充分、更有效的金融服務(wù)，讓貧困農(nóng)民盡快富裕起來，讓弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)盡快升級換代，讓農(nóng)村經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。同時(shí)，解決民生問題，組建村鎮(zhèn)銀行的關(guān)鍵是要解決弱勢產(chǎn)業(yè)和弱勢群體的生產(chǎn)、生活和生存問題。銀監(jiān)會“關(guān)于放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的若干意見中”明確規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行是在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行的建立,對合理配置金融資源,培育健康、多元的競爭性農(nóng)村金融市場體系有著舉足輕重的作用。

一、村農(nóng)村金融服務(wù)現(xiàn)狀與需求特征

近年來，商業(yè)銀行出于壓縮成本，提高經(jīng)濟(jì)效益和控制風(fēng)險(xiǎn)的考慮，將其在農(nóng)村地區(qū)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)逐漸減少甚至全線撤離。每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的銀行業(yè)網(wǎng)點(diǎn)平均不足3個(gè)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融市場沒有形成有效競爭，分布在非縣城所在地鄉(xiāng)鎮(zhèn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主要是農(nóng)村信用社，金融市場基本處于壟斷經(jīng)營狀態(tài)，人均貸款水平差距極大。特別是農(nóng)村信用社出于風(fēng)險(xiǎn)控制和成本效益考慮，將多年來一直扎根于基層農(nóng)村的信用站全部撤銷，鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)基本處于真空地帶。農(nóng)村信用社由于信貸半徑過大，風(fēng)險(xiǎn)管理難度較大，加之信貸創(chuàng)新不足，對農(nóng)戶及農(nóng)業(yè)小企業(yè)貸款主要以聯(lián)保互保和抵押質(zhì)押方式為主。在聯(lián)?；ケＹJ款發(fā)放中，出于借款人和貸款人考慮，往往是富裕戶一起互保聯(lián)保。即便是小額信用貸款的信用評級，也是以經(jīng)濟(jì)因素為主要依據(jù)的，導(dǎo)致貧困線以下的農(nóng)戶和已成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有生力量的正在脫貧致富的從事個(gè)體經(jīng)營的大批種植、養(yǎng)殖農(nóng)戶得不到有效的金融支持。由于農(nóng)業(yè)小企業(yè)不具備抵押條件，也得不到有效的金融支持。清華大學(xué)一份研究報(bào)告顯示：我國農(nóng)村至少有1.2億戶農(nóng)民有貸款需求，但只能滿足60%，農(nóng)村小企業(yè)貸款的滿足率僅為50%，農(nóng)村金融供給不足，嚴(yán)重制約了“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。對農(nóng)村金融服務(wù)現(xiàn)狀深入分析可以得出一個(gè)結(jié)論，那就是農(nóng)村金融服務(wù)雖然供給不足，但具有一定規(guī)模的農(nóng)業(yè)企業(yè)和已富裕起來農(nóng)戶的金融需求能滿足，已成為了涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的主要支持對象。那些經(jīng)營規(guī)模不大，資金需求較小，但數(shù)量極其龐大的農(nóng)戶的金融供給不足才是農(nóng)村金融供給不足的主要體現(xiàn)。從社會看，他們民生問題的主體；從長遠(yuǎn)發(fā)展看，他們是推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重要力量，解決他們的金融需求才是農(nóng)村金融改革的關(guān)鍵所在。作為 1

社會的弱勢群體，他們需要的是方便靈活、無抵押無擔(dān)保、不以經(jīng)濟(jì)能力作為信用等級評定依據(jù)的小額信用貸款，再者對金融服務(wù)的需求是淺層次的，只有存款需求和貸款需求。

二、目前在我國創(chuàng)建和發(fā)展村鎮(zhèn)銀行過程中面臨的主要問題

(一)經(jīng)營規(guī)模小且存款來源不足。一是村鎮(zhèn)銀行的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)少,缺乏現(xiàn)代化金融服務(wù)手段,對儲戶的吸引力小。二是村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的地區(qū)自然條件和開放程度有限,居民收入水平不高,農(nóng)民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)閑置資金少,客觀上制約了村鎮(zhèn)銀行存款的增長。三是村鎮(zhèn)銀行成立的時(shí)間短,人們對其缺乏了解,認(rèn)可程度低,造成吸收存款困難。這些因素導(dǎo)致了“村鎮(zhèn)銀行貸款支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展,卻在農(nóng)村解決不了資金來源的問題”的出現(xiàn)。

(二)金融產(chǎn)品單一,服務(wù)功能不完善。村鎮(zhèn)銀行目前開辦了存款、貸款、結(jié)算三大類業(yè)務(wù)。由于受網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)影響,結(jié)算業(yè)務(wù)基本上沒有開展起來,結(jié)算業(yè)務(wù)量非常小,中間業(yè)務(wù)更是無法拓展。由于“村鎮(zhèn)銀行”規(guī)模較小，數(shù)量較多，如何將其納入支付結(jié)算體系，結(jié)算渠道是直接納入當(dāng)?shù)厝嗣胥y行還是通過其他金融機(jī)構(gòu)代理，需要進(jìn)一步探討并加以明確規(guī)定。而且，按照目前的發(fā)行庫管理制度規(guī)定，多數(shù)“村鎮(zhèn)銀行”明顯不符合要求，需要對“村鎮(zhèn)銀行”能否直接在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行發(fā)行庫存取款做出明確規(guī)定。同時(shí)，需要解決“村鎮(zhèn)銀行”金融穩(wěn)定的問題。

(三)政策支持不足。村鎮(zhèn)銀行設(shè)立以來,相關(guān)的財(cái)政支持、稅收優(yōu)惠、業(yè)務(wù)管理等具體規(guī)定還沒有出臺,各地區(qū)的政策也不一樣。具體表現(xiàn)為:一是和農(nóng)村信用社相比,國家稅收政策扶持不明確,能減多少稅、免稅多少年沒有規(guī)定,有些地區(qū)政府許諾的營業(yè)稅、所得稅、開辦費(fèi)用減免等政策也沒有完全兌現(xiàn)。二是國家還未建立支農(nóng)獎(jiǎng)懲機(jī)制,對支農(nóng)有突出貢獻(xiàn)的單位,尚未建立激勵(lì)機(jī)制。

(四)公司法人治理結(jié)構(gòu)不完善。村鎮(zhèn)銀行雖然制定了公司章程和各項(xiàng)內(nèi)控制度,明確了產(chǎn)權(quán)關(guān)系,但具體執(zhí)行情況不理想,主要表現(xiàn)為部分村鎮(zhèn)銀行大股東至今未召開過股東大會,未對經(jīng)營決策和利潤分紅等重大事項(xiàng)進(jìn)行研究或部署,中小股東的利益得不到有效的保護(hù)。

（五）農(nóng)村利率尚未實(shí)現(xiàn)市場化制約著村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)戶貸款往往集中于某一地區(qū)或某一產(chǎn)業(yè)，面臨著較大的自然和產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，在缺乏農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和抵押品情況下，貸款的風(fēng)險(xiǎn)很大；同時(shí)，由于農(nóng)戶貸款金額小、居住分散，貸款交易成本也很高。目前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款利率浮動(dòng)范圍在一些農(nóng)村地區(qū)還不足以使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)獲得合理的資產(chǎn)和資本金回報(bào)來彌補(bǔ)其成本和風(fēng)險(xiǎn)。這一扭曲利率政策使許多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸款越多，虧損越多，金融機(jī)構(gòu)無法保證其未來的收益。而且管制的利率政策導(dǎo)致了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)把信貸資金撤出農(nóng)村，越是貧窮邊遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的這種沖動(dòng)越強(qiáng)烈。在銀監(jiān)會放寬農(nóng)村金融市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，相關(guān)政策并未提及農(nóng)村金融市場利率市場化的問題，這將成為社會資本進(jìn)入農(nóng)村金融市場的極大制約。

三、目前在我國創(chuàng)辦村鎮(zhèn)銀行的機(jī)遇

村鎮(zhèn)銀行就是中國農(nóng)村金融的毛細(xì)血管，目前在中國發(fā)展村鎮(zhèn)銀行勢在必行、機(jī)遇良好，主要表現(xiàn)如下：

（一）競爭壓力小

經(jīng)過90年代中后期農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)大量裁撤之后，目前我國很多農(nóng)村地區(qū)（特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)級的農(nóng)村）處于金融服務(wù)空白狀態(tài)，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行或信用合作機(jī)構(gòu)的競爭壓力比城市小得多。

（二）投資村鎮(zhèn)銀行的門檻低

按《意見》規(guī)定：村鎮(zhèn)銀行的注冊資本要求低（參見上表）；業(yè)務(wù)范圍與普通商業(yè)銀行統(tǒng)一，并準(zhǔn)許拓寬；管理人員任職資格放寬，取消高級管理人員任職資格審查的行政許可事項(xiàng)，改為參加從業(yè)資格考試合格后即可上崗；在同等條件下，適量選聘具有農(nóng)業(yè)技術(shù)專長的人員作為其董（理）事、高級管理人員，或從事信貸管理工作；組織結(jié)構(gòu)相對簡單，新設(shè)立或重組的村鎮(zhèn)銀行，可只設(shè)董事會，并由董事會行使對高級管理層的監(jiān)督職能，董事會可不設(shè)或少設(shè)專門委員會，并可視需要設(shè)立相應(yīng)的專門管理小組或崗位，規(guī)模微小的村鎮(zhèn)銀行，其董事長可兼任行長。

（三）國家將對村鎮(zhèn)銀行給予各種優(yōu)惠政策

如按《意見》規(guī)定：在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行可享受在發(fā)達(dá)地區(qū)設(shè)立營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的優(yōu)先權(quán)。如上所述，目前在我國創(chuàng)辦村鎮(zhèn)銀行適逢最佳時(shí)機(jī)，但村鎮(zhèn)銀行在創(chuàng)辦和發(fā)展過程中也會存在一系列不容忽視的問題。

四、實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的對策建議

(一)努力拓展資金來源。

一是利用各種媒體和平臺正面引導(dǎo)公眾充分了解并認(rèn)可村鎮(zhèn)銀行,增強(qiáng)公眾向村鎮(zhèn)銀行存款的信心。二是支持村鎮(zhèn)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要,在所在縣域儲蓄資源較豐富的城區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)增設(shè)儲蓄網(wǎng)點(diǎn),組織儲蓄存款。三是支持村鎮(zhèn)銀行參與同業(yè)拆借市場,在季節(jié)性支農(nóng)資金需求高峰或臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金需求時(shí),得到同業(yè)支持。

(二)引導(dǎo)有實(shí)力的投資者注入資本。

較高資本金有利于村鎮(zhèn)銀行增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力,更有利于村鎮(zhèn)銀行在初創(chuàng)階段存款不足的情況下,開拓農(nóng)村信貸市場,滿足“三農(nóng)”資金需要。引導(dǎo)有實(shí)力的投資者注入資本,可為村鎮(zhèn)銀行的健康發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),必要時(shí)可以考慮允許外資進(jìn)入。比如浙江永嘉恒升村鎮(zhèn)銀行注冊資本達(dá)到了19800萬元,其中:報(bào)喜鳥集團(tuán)有限公司出資達(dá)到了1 980萬元,永嘉縣鴻鑫電梯銷售有限公司出資達(dá)到了1600萬元。

(三)推廣制度創(chuàng)新,為村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。

同大型銀行相比,村鎮(zhèn)銀行在競爭中處于劣勢地位,所以,加快制度創(chuàng)新,為村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境成為當(dāng)務(wù)之急。一是通過建立存款保險(xiǎn)制度,解決存款人的后顧之憂,使客戶在辦理業(yè)務(wù)選擇上不過分追求銀行的大小。二是加快利率市場化改革,使村鎮(zhèn)銀行可以依據(jù)市場變化,合理調(diào)整產(chǎn)品定價(jià),有效提高業(yè)務(wù)競爭能力。三是加快建立農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),為村鎮(zhèn)銀行的資金安全提供切實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)保障。四是建立必要的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制,建立村鎮(zhèn)銀行服務(wù)“三農(nóng)”和支持新農(nóng)村建設(shè)的正向激勵(lì)機(jī)制,使村鎮(zhèn)銀行切實(shí)為“三農(nóng)”服務(wù)。五是對初創(chuàng)階段的村鎮(zhèn)銀行減免營業(yè)稅和所得稅,支持其發(fā)展壯大。六是明確村鎮(zhèn)銀行的全國銀行間同業(yè)拆借資格,增加資金補(bǔ)充渠道。

(四)完善法人治理結(jié)構(gòu),提高經(jīng)營管理水平。

如果村鎮(zhèn)銀行改變目前由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為最大股東或唯一股東的做法,就可以吸引更多的社會資本加快進(jìn)入農(nóng)村。例如:可以進(jìn)一步放寬銀行業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)起人組建村鎮(zhèn)銀行的條件,探索境內(nèi)外各類出資者,包括銀行、保險(xiǎn)、證券、信托、企業(yè)和自然人共同發(fā)起組建專司控股村鎮(zhèn)銀行的金融控股公司,逐步嘗試由控股金融公司發(fā)起組建村鎮(zhèn)銀行,形成投資多元、主體多樣、形式多種的銀行格局,更好地為農(nóng)村小額農(nóng)戶、農(nóng)村種養(yǎng)殖專業(yè)戶、農(nóng)村及縣域小企業(yè)等不同層面的金

融需求者提供多種金融服務(wù)。

(五)進(jìn)一步完善監(jiān)管體系。

金融監(jiān)管部門應(yīng)引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行建立起完善的法人治理結(jié)構(gòu)和銀行組織體系,建立健全內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,幫助村鎮(zhèn)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。一是建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度,加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員任職資格審查。對申請開辦村鎮(zhèn)銀行的個(gè)人或企業(yè)建立相應(yīng)的舉報(bào)制度,讓公眾對申請者的資信、品行進(jìn)行評議。二是建立審慎的運(yùn)營監(jiān)管制度,對于村鎮(zhèn)銀行,考慮到其經(jīng)營的高風(fēng)險(xiǎn)性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)的特點(diǎn),對其運(yùn)營應(yīng)堅(jiān)持更為審慎的原則。比如資本充足率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該高于其他類型的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),貸款分類標(biāo)準(zhǔn)和流動(dòng)性比率應(yīng)更高,以保障其運(yùn)營更安全,努力減少因經(jīng)營不善可能給社會帶來的負(fù)面影響。三是建立嚴(yán)格的信息披露制度。比如按季在當(dāng)?shù)刂饕襟w公布經(jīng)營情況:各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)、各類監(jiān)管要求等,由監(jiān)管部門組織成立由監(jiān)管者、專家和業(yè)內(nèi)人士組成的經(jīng)營評價(jià)機(jī)構(gòu),定期公布評價(jià)結(jié)果,將經(jīng)營情況置于公開場所,使存款人方便查閱,借以增強(qiáng)市場對經(jīng)營者、借款人、監(jiān)管者的制約,向存款人提供充分的信息。

（六）國家應(yīng)繼續(xù)加大對村鎮(zhèn)銀行政策上的扶持力度

1、科學(xué)規(guī)劃新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展目標(biāo)

目前，銀監(jiān)會已初步編制完成了《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年－2011年發(fā)展規(guī)劃》，近期將上報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)。初步思路是，在范圍上，擴(kuò)大開放面，提高開放度，使試點(diǎn)范圍覆蓋我國大部分縣及縣以下農(nóng)村地區(qū)；在布局上，繼續(xù)鼓勵(lì)試點(diǎn)向金融網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融服務(wù)不足的農(nóng)村地區(qū)傾斜，同時(shí)支持在中小企業(yè)較為發(fā)達(dá)的東部地區(qū)和中西部經(jīng)濟(jì)較為活躍的縣域適量布局；在進(jìn)度上，在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，大規(guī)模增加試點(diǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)量，爭取再通過3年的努力,與現(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一起，基本實(shí)現(xiàn)縣（市）及以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村金融服務(wù)全覆蓋。各銀監(jiān)局要提前做好準(zhǔn)備工作，待規(guī)劃批準(zhǔn)后立即部署實(shí)施，統(tǒng)籌安排好試點(diǎn)機(jī)構(gòu)的類型、數(shù)量、布局和進(jìn)度。

2、調(diào)整完善新型機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入試點(diǎn)政策

在堅(jiān)持審慎原則基礎(chǔ)上，一是研究完善村鎮(zhèn)銀行管理體制。探索組織管理新模式，允許試驗(yàn)主發(fā)起行參照銀行小企業(yè)金融服務(wù)專營機(jī)構(gòu)模式，組成專司村鎮(zhèn)銀行管理事業(yè)部性質(zhì)的專業(yè)化機(jī)構(gòu)，以解決投資一定數(shù)量以上的新型機(jī)構(gòu)出資人管理成本高、管理效率低等問題。二是制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)到中西部不發(fā)達(dá)地區(qū)發(fā)起設(shè)立新型機(jī)構(gòu)的監(jiān)管激勵(lì)政策。探索“東西掛鉤、城鄉(xiāng)掛鉤”的準(zhǔn)入辦法。三是協(xié)調(diào)人民銀行、財(cái)稅、工商等部門制定有關(guān)政策。現(xiàn)在，人民銀行已明確了貨幣、支付結(jié)算、會計(jì)和征信管理等方面的政策，財(cái)稅政策總體確定，工商登記注冊政策也基本達(dá)成共識。

3、著力強(qiáng)化對新型機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作

一是合理調(diào)配監(jiān)管資源，加強(qiáng)基層監(jiān)管力量，建立屬地監(jiān)管局和并表監(jiān)管局的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。二是指導(dǎo)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)加快建立與其業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模及復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和組織機(jī)構(gòu)，建立規(guī)范主要業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度。三是落實(shí)主監(jiān)管制度，建立監(jiān)管日志和定期現(xiàn)場走訪制度，重點(diǎn)強(qiáng)化對大額貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，督促機(jī)構(gòu)對大額貸款逐筆逐戶落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)在任何時(shí)點(diǎn)均達(dá)到監(jiān)管要求。四是允許村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社的存貸比指標(biāo)在開業(yè)5年內(nèi)逐步控制在75%以內(nèi)。

十七屆三中全會和2009年中央一號文件上都明確要求加快發(fā)展新型農(nóng)村金融組織。盡管面臨各種難題，但就目前的發(fā)展形勢來看，村鎮(zhèn)銀行依然具有廣闊的發(fā)展前景。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立，對引導(dǎo)當(dāng)?shù)孛耖g借貸健康發(fā)展、抑制高利貸會發(fā)揮重要的作用，這將有效地改變農(nóng)村地區(qū)的金融環(huán)境。因此，試點(diǎn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是為破解我國城鄉(xiāng)二元難題在農(nóng)村金融領(lǐng)域?qū)嵤┑囊淮沃卮蟾母飫?chuàng)新，進(jìn)一步加快發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，加大對“三農(nóng)”金融的支持，意義尤為重大。村鎮(zhèn)銀行將與農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)一起，共同在競爭中發(fā)展壯大，最終將真正位于功能完整的主流金融機(jī)構(gòu)之列。

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[4]村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀中國合作金融聯(lián)合網(wǎng) 中國農(nóng)村信用合作，2009年第3期

第二篇：村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展文獻(xiàn)綜述

村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略研究文獻(xiàn)綜述

一、研究背景

我國是農(nóng)業(yè)大國,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對我國至關(guān)重要,近年來國家多次提出要把發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì),解決“三農(nóng)”問題作為政府工作的關(guān)鍵任務(wù)。金融是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的脈搏,而我國的農(nóng)村金融一直是制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要瓶頸之一。改革開放三十幾年來,農(nóng)村金融改革取得了巨大成就,初步形成了多種經(jīng)濟(jì)成分互補(bǔ)的農(nóng)村金融組織體系。

但是與農(nóng)村地區(qū)快速增長的實(shí)際需求相比,農(nóng)村金融在整個(gè)金融體系中仍然處于最薄弱的環(huán)節(jié),由于農(nóng)村發(fā)展滯后,農(nóng)民增收緩慢、農(nóng)業(yè)投資周期漫長,許多金融機(jī)構(gòu)都不樂意為經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的農(nóng)村服務(wù),讓本來就受困于資金短缺的農(nóng)村發(fā)展更加舉步維艱。為了解決這一困境，2006年,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策,更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》,按照“低門檻、嚴(yán)監(jiān)管”的原則,積極引導(dǎo)各類資本到農(nóng)村地區(qū)投資設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),這標(biāo)志著新一輪“農(nóng)村金融新政”的開始?！兑庖姟饭膭?lì)設(shè)立扎根于農(nóng)村地區(qū)為農(nóng)民提供金融服務(wù)的村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和資金互助合作社,首批選擇在四川、內(nèi)蒙古、甘肅、青海、吉林和湖北等六省(區(qū))進(jìn)行試點(diǎn)。2007年10月,經(jīng)國務(wù)院同意,銀監(jiān)會決定擴(kuò)大調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策試點(diǎn)范圍,將試點(diǎn)省份從已在的6個(gè)省(區(qū))擴(kuò)大到30個(gè)省(市/區(qū))。2011年,銀監(jiān)會調(diào)整村鎮(zhèn)銀行組建核準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng),村鎮(zhèn)銀行按照集約化發(fā)展、地域適當(dāng)集中的原則,可以規(guī)模化、批量化設(shè)立。截至2013年底，村鎮(zhèn)銀行全國已經(jīng)增長為1071家。村鎮(zhèn)銀行的蓬勃發(fā)展讓我們看到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的希望,同時(shí),也讓我們反思如何在宏觀經(jīng)濟(jì)形勢一片叫好的大背景下,實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

二、研究目的和意義

設(shè)立村鎮(zhèn)銀行是解決我國現(xiàn)有農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分、金融服務(wù)缺位等“金融抑制”問題的創(chuàng)新之舉，對于促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務(wù)高效的新型農(nóng)村金融體系的形成，進(jìn)而更好地改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會和諧發(fā)展和進(jìn)步，具有十分重要的意義。因此,通過促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行的蓬勃發(fā)展,有助于提高農(nóng)村地區(qū)農(nóng)民的生活水平和質(zhì)量,對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重大的戰(zhàn)略意義。但是作為新生事物的中國村鎮(zhèn)銀行,在其日后的發(fā)展過程中,必將會遇到各種各樣的困難,自身發(fā)展也會存在各種各樣的不足,為了引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行健康可持續(xù)發(fā)展,將對村鎮(zhèn)銀行發(fā)展戰(zhàn)略選擇提出若干觀點(diǎn)，為以后組建村鎮(zhèn)銀行和實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展提供理論指導(dǎo)。

三、研究現(xiàn)狀

1、村鎮(zhèn)銀行設(shè)立

王玉敏、李振、羅顯華、楊衛(wèi)東（2011）認(rèn)為:可以從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與市場退出地區(qū)選擇運(yùn)行模式四個(gè)方面進(jìn)行發(fā)展戰(zhàn)略定位。

產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)方面，最理想產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是發(fā)起銀行持股1/2以上，吸收當(dāng)?shù)卣鳛榈诙蓶|，兩者相加超過60%，然后再審慎地吸收分散的多個(gè)民營企業(yè)股東；二是地方政府入股有助于提高村鎮(zhèn)銀行信譽(yù)度，增加了該村鎮(zhèn)銀行在人民群眾心目中的公信力，部分解決吸收存款難問題；三是民營股東能幫助村鎮(zhèn)銀行迅速適應(yīng)當(dāng)?shù)亟?jīng)營環(huán)境，從而形成內(nèi)在激勵(lì)，增添活力。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與市場退出方面。為了維護(hù)金融穩(wěn)定，防范化解和規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，使經(jīng)營管理不善的村鎮(zhèn)銀行退出市場，已成為不可避免的發(fā)展趨勢。選址與地區(qū)選擇方面?？梢钥紤]在地市級中型城市或者經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)縣城開設(shè)村鎮(zhèn)銀行，這樣可以解決村鎮(zhèn)銀行吸存難的尷尬。運(yùn)行模式方面。一方面，加大對縣城及地市級中型城市的業(yè)務(wù)運(yùn)作。另一方面，針對廣大農(nóng)村區(qū)域，應(yīng)該采用農(nóng)村金融合作代理組織模式。

2、村鎮(zhèn)銀行市場定位研究

鄒力宏、姚澄(2008)運(yùn)用管理學(xué)SWOT的分析法,對我國村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部發(fā)展的優(yōu)勢、劣勢、機(jī)遇和威脅進(jìn)行而來全面的分析,闡述了村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該如何根據(jù)自身的情況,揚(yáng)長避短,規(guī)避和防范各種風(fēng)險(xiǎn),制定適合自己發(fā)展需要的戰(zhàn)略路線,實(shí)現(xiàn)自己的可持續(xù)發(fā)展;譚文培(2012)將村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)村地區(qū)的市場定位概括為:“農(nóng)村社區(qū)銀行”。其市場定位的指導(dǎo)方針與目標(biāo)應(yīng)該是：面向三農(nóng)，服務(wù)縣城經(jīng)濟(jì)，誠信經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)雙贏。

趙峰（2013）提出我國村鎮(zhèn)銀行的市場定位，要按照“先打基礎(chǔ)求生存，然后提高求發(fā)展”的思路，在追求自身利益與服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)之間找到平衡點(diǎn)。找準(zhǔn)市場切入點(diǎn)，以農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)分布不到位和服務(wù)力量薄弱的貧困邊遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)為支持重點(diǎn)，盡可能擴(kuò)大農(nóng)村金融供給，在服務(wù)“三農(nóng)”的過程中不斷發(fā)展壯大。

崔宏偉（2013）指出村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該通過信貸技術(shù)和信貸模式的創(chuàng)新，探索農(nóng)村信貸供給的新途徑，而不是通過提供同質(zhì)的信貸服務(wù)與其他金融機(jī)構(gòu)爭奪客戶。村鎮(zhèn)銀行要牢固堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的市場定位。

3、村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的政策意見研究

郭曉鳴、唐新(2009)認(rèn)為:村鎮(zhèn)銀行的建設(shè)過程中,政府的作用是很關(guān)鍵的。最重要的是,明確小額信貸的法律地位;強(qiáng)化政策支持,讓小額信貸能形成穩(wěn)定資金來源。政府還應(yīng)強(qiáng)化對貧困人口的能力建設(shè)。在規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)方面,必須建立一套針對小額信貸的監(jiān)管體系,出臺相關(guān)的法律法規(guī),使小額信貸能逐步形成體系,增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。同時(shí)應(yīng)繼續(xù)在全社會加強(qiáng)誠信教育,增強(qiáng)社會誠信觀念,深入細(xì)致并切實(shí)有效地開展基層社區(qū)和借貸客戶,以及金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)政府部門的信用制度建設(shè),為小額信貸的開展創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。

徐瑜青、周吉帥、劉冬(2009)以實(shí)地考察為手段，深入基層村鎮(zhèn)銀行做系統(tǒng)性調(diào)查，從而揭示出其制約發(fā)展的不足之處：農(nóng)村存款分散且額度小、資金吸收困難、公司業(yè)務(wù)較為缺乏、配套政策薄弱等，同時(shí)強(qiáng)調(diào)村金融機(jī)構(gòu)的有序健康發(fā)展需要具備良好的發(fā)展條件，具體問題應(yīng)具體對待，以縣域?yàn)橐劳?，提高?nèi)部經(jīng)營管理機(jī)制，開拓大客戶，與資金充足者展開合作，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平以及完善市場退出機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)救助機(jī)制等。

李東衛(wèi)(2011)認(rèn)為:村鎮(zhèn)銀行要想實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展,需要通過大力發(fā)展銀行的中間業(yè)務(wù),比如:同業(yè)拆借、承兌貼現(xiàn)、代理發(fā)行政府債券等。同時(shí)他們還認(rèn)為,特色化的經(jīng)營發(fā)展對提高銀行的核心競爭力極為重要,村鎮(zhèn)銀行需要有特色的金融產(chǎn)品作為支撐,以盡快走上可持續(xù)發(fā)展的道路。同時(shí)要把自己扎根在農(nóng)村,立足于為農(nóng)村服務(wù)的,有自身特色的農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。

張楠楠、孫立娟（2011）認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展過程中存在市場定位偏離服務(wù)“三農(nóng)”目標(biāo)、缺乏信譽(yù)度和創(chuàng)新能力、缺乏個(gè)性化的金融產(chǎn)品和服務(wù)等問題，他提出要明確村鎮(zhèn)銀行的市場定位、政府出臺扶持政策、積極推進(jìn)金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新、逐步放松農(nóng)村金融管制、健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系等建議來促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

吳成居(2013)通過對村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)狀研究,在借鑒福建省村鎮(zhèn)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,在銀行內(nèi)部,借鑒福建省村鎮(zhèn)銀行的管理經(jīng)驗(yàn),加強(qiáng)農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新,提高服務(wù)意識,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)管機(jī)制,改進(jìn)不合理的法律法規(guī)、降低參股比例以及加快資金回流;王修華;劉志遠(yuǎn);楊剛(2013)指出村鎮(zhèn)銀行發(fā)展過程中面臨很多困難,比如:村鎮(zhèn)銀行品牌滲透力不強(qiáng),吸存能力低下;金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力差,設(shè)備功能不完善;配套政策不到位;盈利能力不強(qiáng),阻礙可持續(xù)發(fā)展的實(shí)現(xiàn)。針對上訴問題,提出了相應(yīng)的建議:提高吸儲能力、解決資金需求的矛盾,加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新、開發(fā)適銷對路的金融產(chǎn)品,加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制,提高員工服務(wù)意識和服務(wù)能力,增強(qiáng)盈利能力。

鄭興(2013)認(rèn)為確定合理的市場定位對村鎮(zhèn)銀行實(shí)施可持續(xù)的發(fā)展戰(zhàn)略至關(guān)重要,在發(fā)展過程中,一方面需要國家提供有利的政策支持,另一方面,銀行自身需要通過練內(nèi)功的方式,完善經(jīng)營機(jī)制,創(chuàng)新金融產(chǎn)品和經(jīng)營理念,提高自己的核心競爭力,實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

侯燕純(2014)同樣從制度層面對村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)性發(fā)展做了相關(guān)的分析,他認(rèn)為我國在推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展過程中，應(yīng)出臺扶持村鎮(zhèn)銀行穩(wěn)步發(fā)展的政策，幫助其擴(kuò)展業(yè)務(wù)規(guī)模，提升自身生存能力，防控金融風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)他又認(rèn)為:國家的扶持政策要把握好分寸,過猶不及,一味的依賴國家的政策,使得企業(yè)缺乏活力、創(chuàng)新力和競爭力,最終阻礙村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

通過對上述學(xué)者們的理論進(jìn)行研究分析,實(shí)施村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略意見總結(jié)如下:首先要加大政府的政策扶持力度,比如放寬利率管制,加大稅收優(yōu)惠等;二是確立合理的市場定位;最后需要提高金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品創(chuàng)新能力和服務(wù)意識。由于村鎮(zhèn)銀行是新生事物,`發(fā)展還處于探索階段,自身精力有限,在較短時(shí)間內(nèi),以上三方面不可能面面俱到,在施行可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的時(shí)候,上述三方面孰先孰后,針對此問題,希望能夠找到一種方法作為村鎮(zhèn)銀行實(shí)施可持續(xù)性發(fā)展戰(zhàn)略的參考。

參考文獻(xiàn)

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第三篇：對發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的幾點(diǎn)思考（寫寫幫推薦）

對發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的幾點(diǎn)思考

2011-4-13 9:09:24 中國社會科學(xué)院金融研究所銀行室主任

曾剛

村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，為民間資本進(jìn)入銀行業(yè)提供了一個(gè)渠道，由此也給了我們一個(gè)機(jī)會去觀察民營資本的介入對銀行治理結(jié)構(gòu)以及經(jīng)營管理可能產(chǎn)生的影響，這或許能為我國金融體系下一步改革的方向提供一定的參考。

2006年12月，根據(jù)我國農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)不足、競爭不充分的狀況，人民銀行、銀監(jiān)會等部門調(diào)整放寬了農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，出臺了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策、更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，允許產(chǎn)業(yè)資本和民間資本到農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行，首批選擇四川、吉林等六省區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)，村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開始起步。2007年初，又發(fā)布了《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》等配套文件規(guī)范村鎮(zhèn)銀行設(shè)立與退出、組織機(jī)構(gòu)、公司治理及經(jīng)營行為，規(guī)范其組建審批的工作程序以及組建之后如何管理和監(jiān)管。

2007年3月1日，四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行開業(yè)，標(biāo)志著村鎮(zhèn)銀行正式登上歷史舞臺。

發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的障礙

儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行開業(yè)之后，監(jiān)管部門開始逐步將試點(diǎn)擴(kuò)大到全國范圍，并從各種相關(guān)政策上加大發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的力度。這其中包括在2009年7月頒布的《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009～2011年總體工作安排》，以及提出村鎮(zhèn)銀行管理總部和管理公司等制度改革方案等，這在很大程度上提高了投資者參與村鎮(zhèn)銀行的積極性，也推動(dòng)了村鎮(zhèn)銀行的快速發(fā)展。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2010年末，全國已開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行超過300多家，另有上百家村鎮(zhèn)銀行獲準(zhǔn)籌建。已開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行平均資本規(guī)模在5000萬元人民幣左右，平均資產(chǎn)規(guī)模在3億元人民幣左右，在一定程度上達(dá)到了“引導(dǎo)各類資本到金融網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融服務(wù)不足、金融競爭不充分的地區(qū)”服務(wù)農(nóng)村和農(nóng)業(yè)發(fā)展的目的。

不過，由于固有的一些缺陷，其目前的發(fā)展也存在著相當(dāng)大的障礙。

第一，由于是新生事物，村鎮(zhèn)銀行在當(dāng)?shù)鼐用裰械恼J(rèn)知度并不高，加之網(wǎng)點(diǎn)、人員及相關(guān)經(jīng)費(fèi)有限，村鎮(zhèn)銀行目前大都面臨著較嚴(yán)重的存款資金來源短缺問題，部分村鎮(zhèn)銀行還主要依賴股東企業(yè)的存款來獲得貸款所需的資金。這極大地制約了村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，以及其對本地農(nóng)村金融的支持力度。

第二，相對存款資金來源的緊缺，貸款需求旺盛，村鎮(zhèn)銀行可貸資金不足的問題愈發(fā)突出。近年來，我國縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，正規(guī)金融供給明顯不足，農(nóng)村資金需求缺口較大。村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)成立后，在存款不足的情況下，卻面臨旺盛的貸款需求，可貸資金明顯不足，信貸支農(nóng)缺乏后勁。而目前，村鎮(zhèn)銀行吸收除存款以外的資金來源渠道又明顯不足?，F(xiàn)在，村鎮(zhèn)銀行還不能直接進(jìn)入銀行間市場進(jìn)行資金拆借，向本地其他銀行進(jìn)行場外拆借的成本又相對過高，資金短缺現(xiàn)象相對嚴(yán)重。

第三，稅收壓力較大，政策扶持較弱。目前，各地出臺了一些針對村鎮(zhèn)銀行的扶持政策，但卻難以落實(shí)。對于村鎮(zhèn)銀行這樣的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)農(nóng)村信用社的納稅標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)征企業(yè)所得稅和營業(yè)稅。根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局有關(guān)文件，我國中西部地區(qū)農(nóng)村信用社暫免征收企業(yè)所得稅；其他地區(qū)農(nóng)村信用社，按其應(yīng)納稅額減半征收企業(yè)所得稅；對農(nóng)村信用社取得的金融保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)稅收入，按3%的稅率征收營業(yè)稅。目前，許多省份沒有對村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行上述稅收條款。一些地方對村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人承諾提供的一次性開辦費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助金、免收注冊登記費(fèi)等，目前也都沒有落實(shí)。

第四，發(fā)展不均衡。從可獲得的數(shù)據(jù)看，不同地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行在資本規(guī)模、業(yè)務(wù)規(guī)模和贏利情況方面存在著較大的差異，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行在各項(xiàng)指標(biāo)上都要遠(yuǎn)好于中西部地區(qū)。這也導(dǎo)致了在試點(diǎn)擴(kuò)大的最初階段，投資人更熱衷于在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。不過，銀監(jiān)會隨后采取了“東西掛鉤”的政策，在一定程度上改變了東西部地區(qū)發(fā)展失衡的程度，但這種由于外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境造成的差異始終存在。

發(fā)展村鎮(zhèn)銀行需制度建設(shè)配合

從未來的發(fā)展看，要掃除目前所存在的種種障礙，推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行的進(jìn)一步發(fā)展，還需要做以下幾個(gè)方面的工作：

第一，推動(dòng)存款保險(xiǎn)制度建設(shè)。

目前，村鎮(zhèn)銀行公信力不足，存款人利益得不到充分保障，是制約其吸收存款最大的障礙。按照目前的相關(guān)規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行作為有限責(zé)任公司，只能以投資人的出資額為限承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。而目前已成立的村鎮(zhèn)銀行的注冊資本金普遍不高，如果村鎮(zhèn)銀行發(fā)生重大金融風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)支付危機(jī)，以其全部法人財(cái)產(chǎn)仍不能完全承擔(dān)民事責(zé)任時(shí)，存款人的利益如何得到有效保護(hù)？風(fēng)險(xiǎn)最終由誰承擔(dān)？現(xiàn)行制度無明確規(guī)定。

因此，應(yīng)盡快建立存款保險(xiǎn)制度，通過市場化的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，合理分?jǐn)傄虼彐?zhèn)銀行倒閉而產(chǎn)生的存款和財(cái)產(chǎn)損失。這樣，一方面可以增強(qiáng)社會公眾對村鎮(zhèn)銀行的信心，提高其社會地位；另一方面也能有效保護(hù)存款人的利益，防范于未然。在建立存款保險(xiǎn)制度時(shí)，除應(yīng)借鑒“隱性存款保險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)轱@性存款保險(xiǎn)、強(qiáng)制投保、限額賠付、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)功能多元化”等國際存款保險(xiǎn)制度發(fā)展經(jīng)驗(yàn)外，還應(yīng)結(jié)合我國現(xiàn)階段的國情，綜合考慮村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)情況和財(cái)務(wù)承受能力，合理確定存款保險(xiǎn)費(fèi)率水平，實(shí)行優(yōu)惠費(fèi)率。

第二，提高政策扶持力度。

監(jiān)管部門和地方政府要充分發(fā)揮國家政策的激勵(lì)和引導(dǎo)作用，綜合運(yùn)用財(cái)稅杠桿和貨幣政策工具，發(fā)揮存款準(zhǔn)備金、支農(nóng)再貸款、利率等貨幣政策在鼓勵(lì)農(nóng)村金融發(fā)展中的作用，定向?qū)嵭卸愂諟p免和費(fèi)用補(bǔ)貼，引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行延伸和發(fā)展針對農(nóng)村和農(nóng)戶的金融服務(wù)。

此外，監(jiān)管部門還應(yīng)將村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)業(yè)務(wù)的情況納入考核體系，結(jié)合稅收優(yōu)惠政策的調(diào)整，引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行開展各種業(yè)務(wù)創(chuàng)新，增加支農(nóng)信貸投放，大力改善支農(nóng)服務(wù)，支持農(nóng)業(yè)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)。當(dāng)然，在過去的幾年中，相關(guān)領(lǐng)域的政策也都有了較大的發(fā)展。2010年，財(cái)政部在之前發(fā)布的《財(cái)政縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)資金管理辦法》基礎(chǔ)上，宣布擴(kuò)大縣域金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎(jiǎng)勵(lì)試點(diǎn)范圍，新增河北、遼寧、吉林、江西、山東、湖北、廣西、四川、陜西、甘肅等10?。▍^(qū)）開展試點(diǎn)。

第三，加強(qiáng)經(jīng)營創(chuàng)新。

網(wǎng)點(diǎn)和人力資源的不足也是制約村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重要障礙，使其在與其他金融機(jī)構(gòu)的競爭中處于相對不利的地位。因此，村鎮(zhèn)需要通過經(jīng)營上的創(chuàng)新，來彌補(bǔ)網(wǎng)點(diǎn)和人員上的不足。一方面，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)農(nóng)村金融需求特征，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，實(shí)現(xiàn)與其他金融機(jī)構(gòu)的差異化定位，探索具有自身特色的發(fā)展道路；另一方面，應(yīng)加強(qiáng)與其他銀行機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略合作，共享其他銀行（包括發(fā)起銀行）的網(wǎng)點(diǎn)資源，提高自身的服務(wù)范圍和能力。

總體來看，作為一種新生的金融機(jī)構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行在過去一段時(shí)間經(jīng)歷了快速的發(fā)展。但由于各方面條件的限制，其發(fā)展也還存在相當(dāng)多的問題，各方也都還存有許多不同的意見，需要在未來的實(shí)踐中逐步加以解決。盡管村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展可能存在這樣那樣的問題，但其在兩個(gè)方面對中國農(nóng)村金融，乃至整個(gè)金融體系的意義是不容忽視的。其一，村鎮(zhèn)銀行的成立，對現(xiàn)有的農(nóng)村金融市場必然會產(chǎn)生一定的競爭沖擊，這對促進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)的發(fā)展，有積極的作用。其二，與其他行業(yè)相比，中國的銀行業(yè)仍屬于政府壟斷程度較高的行業(yè)，民間資本投資面臨著較多的障礙。村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，為民間資本進(jìn)入銀行業(yè)提供了一個(gè)渠道，由此也給了我們一個(gè)機(jī)會去觀察，民營資本的介入對銀行治理結(jié)構(gòu)以及經(jīng)營管理可能產(chǎn)生的影響。這或許能為我國金融體系下一步改革的方向提供一定的參考。

第四篇：對村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)問題的審計(jì)思考

對村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)問題的審計(jì)思考

發(fā)布者: 桑琳(sanglin.zh)發(fā)布時(shí)間:2010-07-28

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西安審計(jì)分部 史振洲

中國村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立始于2007年，其市場定位是服務(wù)三農(nóng)，是推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重要舉措，也是商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的重要戰(zhàn)略行動(dòng)。商業(yè)銀行在村鎮(zhèn)銀行建設(shè)中處于主導(dǎo)地位，是履行社會責(zé)任和實(shí)現(xiàn)商業(yè)利益的有效結(jié)合方式。作為村鎮(zhèn)銀行的控股或主要出資人，商業(yè)銀行對村鎮(zhèn)銀行的運(yùn)作管理面臨著新的挑戰(zhàn)，其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)問題也應(yīng)引起關(guān)注和思考。

一、村鎮(zhèn)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)

1.經(jīng)營規(guī)模小且存款來源不足，面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。一是村鎮(zhèn)銀行目前受到嚴(yán)格的地域限制，不能跨地區(qū)進(jìn)行存貸業(yè)務(wù)，加上網(wǎng)點(diǎn)少、不能開辦對公存款業(yè)務(wù)，存款來源十分有限。二是村鎮(zhèn)銀行組建時(shí)間短，缺乏現(xiàn)代化金融服務(wù)手段，人們對其缺乏了解，認(rèn)可程度低，在一定程度上造成吸收存款困難。三是受到農(nóng)村信合、郵儲等的競爭，存款方面處于劣勢，而農(nóng)村對村鎮(zhèn)銀行的放貸需求強(qiáng)烈，這樣便產(chǎn)生了資金需求和供給的不對稱性，從而很容易產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。四是由于村鎮(zhèn)銀行區(qū)位特點(diǎn)，儲戶和貸款客戶同屬一個(gè)地區(qū)的農(nóng)業(yè)經(jīng)營者，而農(nóng)業(yè)具有明顯的季節(jié)性，到春季儲戶和貸款人同時(shí)來到銀行提取資金，造成銀行資金來源的減少和需求的增加，會使流動(dòng)性問題更為突出。

根據(jù)相關(guān)媒體資料顯示，2009年1月5日開業(yè)的雙流誠民村鎮(zhèn)銀行，3月底的存貸比就達(dá)到97.35%，6月底進(jìn)一步攀升到106.71%(其間向母行江蘇江陰農(nóng)村商業(yè)銀行拆借5000萬元).2009年末，其上報(bào)銀監(jiān)部門的數(shù)據(jù)為：存款余額35304萬元，貸款余額26417萬元，存貸比為74.83%，低于75%。但其實(shí)際的存貸比為104.40%，因?yàn)橛?億元的存款是年末突擊從其他銀行轉(zhuǎn)入的，之后又迅速轉(zhuǎn)走。村鎮(zhèn)銀行這種小區(qū)域的“取之于民，用之于民”的模式很容易產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

2.抵押工具缺乏，貸款風(fēng)險(xiǎn)控制難度大。商業(yè)銀行發(fā)放貸款的抵押品一般要求具有變現(xiàn)性，而村鎮(zhèn)銀行面向三農(nóng)，主要是農(nóng)戶或以農(nóng)為依托的微小企業(yè)，無法象企業(yè)一樣出具企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表來提供個(gè)人資產(chǎn)狀況證明；能夠提供的諸如沒有房產(chǎn)證的房屋、小企業(yè)廠房設(shè)施、農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料等抵押品又很難變現(xiàn)。貸款時(shí)，往往依照村鎮(zhèn)銀行對客戶的簡單信用評級來辦理發(fā)放，需要聯(lián)保和較少的擔(dān)保作為風(fēng)險(xiǎn)控制手段?，F(xiàn)在處于初級階段的村鎮(zhèn)銀行資本金數(shù)額較小，對于風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力較弱。即使是有一些簡單的風(fēng)險(xiǎn)控制手段，也不能有效消除貸款業(yè)務(wù)中最主要的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。

3.內(nèi)控能力不足，操作風(fēng)險(xiǎn)大。一是風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄、合規(guī)操作意識差。從目前大多村鎮(zhèn)銀行的人員結(jié)構(gòu)來看，一般是由大股東派董事會人員，行長外，前中后臺工作人員一般當(dāng)?shù)卣衅?，?jīng)培訓(xùn)后上崗。由于招聘人員大多來自村鎮(zhèn)，風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄，容易以感情代替內(nèi)控制度，使各業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)上的監(jiān)督制約形同虛設(shè)，操作隨意，從而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。二是由于村鎮(zhèn)銀行剛剛起步，業(yè)務(wù)發(fā)展和同業(yè)競爭壓力較大，在經(jīng)營理念上出現(xiàn)重營銷輕管理的理念偏差，盲目追求業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模，而忽視風(fēng)險(xiǎn)管理和防范，輕率授信，甚至違規(guī)做業(yè)務(wù)，留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。據(jù)媒體報(bào)道：某村鎮(zhèn)銀行中小企業(yè)貸款和政府平臺貸款余額為23081萬元，占全部貸款余額的比例高達(dá)63.9%，其中政府平臺貸款余額巨大，留下很大風(fēng)險(xiǎn)隱患。三是村鎮(zhèn)銀行屬于新式業(yè)務(wù)，面對扁平結(jié)構(gòu)模式，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制完善需要一個(gè)漸進(jìn)過程，還缺乏對風(fēng)險(xiǎn)控制的整體把握能力，業(yè)務(wù)流程中的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)還沒有進(jìn)行標(biāo)識和區(qū)分，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制措施還不明確，業(yè)務(wù)操作人員難以識別風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)和難點(diǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理壓力大。四是監(jiān)管跟不上。村鎮(zhèn)銀行發(fā)展速度快，地方政府，中央銀行和銀監(jiān)會之間的分工尚不明確，監(jiān)管政策法規(guī)還沒有成型，加之村鎮(zhèn)銀行地處基層，監(jiān)管部門由于在時(shí)間、人員等問題往往不到位、不及時(shí)、不徹底，容易滋生操作風(fēng)險(xiǎn)。

4.外部環(huán)境復(fù)雜，市場風(fēng)險(xiǎn)很大。村鎮(zhèn)銀行服務(wù)面向“三農(nóng)”，農(nóng)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民是弱勢群體，農(nóng)村政策性保險(xiǎn)又不健全，村鎮(zhèn)銀行面對的市場風(fēng)險(xiǎn)很大。一是農(nóng)業(yè)作為弱勢產(chǎn)業(yè)，本身具有很大的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)和農(nóng)民對自然條件的依賴性很強(qiáng)，抵御自然災(zāi)害的能力弱。同時(shí)農(nóng)村相關(guān)的災(zāi)害保險(xiǎn)不發(fā)達(dá)，一旦發(fā)生自然災(zāi)害，損失難以避免。同時(shí)，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展存在很大的盲目性，一種產(chǎn)業(yè)很容易出現(xiàn)大起大落，不易把握其發(fā)展?fàn)顩r。比如陜西曾連續(xù)發(fā)生大量砍伐獼猴桃樹、蘋果樹事件，去年成片的蔬菜被耕種機(jī)犁在地里等類似事件。它們都會給貸款造成很大的風(fēng)險(xiǎn)。二是村鎮(zhèn)銀行提供的信貸資金,其項(xiàng)目基本上是小型的生產(chǎn)或經(jīng)營,單個(gè)農(nóng)戶在激烈的市場競爭中時(shí)常處于不利的地位。加上農(nóng)產(chǎn)品市場信息閉塞,許多農(nóng)民對市場缺乏必要的了解,又無有效的信息渠道加以引導(dǎo),一旦遇到農(nóng)產(chǎn)品市場價(jià)格的大幅波動(dòng),將直接影響到貸款的歸還。三是農(nóng)村信用體系建設(shè)滯后，缺乏科學(xué)統(tǒng)一的信用等級的評定標(biāo)準(zhǔn)。村鎮(zhèn)銀行在對農(nóng)戶信用等級評定時(shí),僅考核農(nóng)戶是否有欠貸和村組提留及稅費(fèi)的情況,沒有考察農(nóng)戶的資產(chǎn)情況、信用及道德水平;農(nóng)戶信用資料收集難,多數(shù)農(nóng)戶以種養(yǎng)業(yè)為主,經(jīng)濟(jì)檔案資料不全,信用評級缺乏依據(jù)。

二、化解村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)的管理建議

1.通過市場競爭化解流動(dòng)性不足。一是要依托其投資主體商業(yè)銀行，借助其技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢強(qiáng)化其結(jié)算、代理、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)領(lǐng)域的競爭，廣泛擴(kuò)大影響，吸收存款資金。二是開展與商業(yè)銀行的戰(zhàn)略合作，形成優(yōu)勢互補(bǔ)聯(lián)盟，在其資金短缺時(shí)，取得其資金拆借的支持。三是積極爭取政策支持，在一定范圍內(nèi)，允許村鎮(zhèn)銀行吸收對公存款、進(jìn)入同業(yè)資金拆借市場，并爭取央行支農(nóng)再貸款資金，以擴(kuò)大村鎮(zhèn)銀行的資金實(shí)力；降低存款準(zhǔn)備金率，在貸款利率政策上給予村鎮(zhèn)銀行更大地浮動(dòng)權(quán)限，稅收方面給予政策扶持，使得村鎮(zhèn)銀行逐步發(fā)展壯大起來。

2.以服務(wù)三農(nóng)為宗旨，根據(jù)經(jīng)濟(jì)區(qū)域特點(diǎn)，進(jìn)行金融創(chuàng)新，優(yōu)化經(jīng)營環(huán)境，最大限度降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)與駐地商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)合作，通過對大中型項(xiàng)目的聯(lián)合貸款，或者為縣域經(jīng)濟(jì)同一產(chǎn)業(yè)鏈上的不同需求主體提供信貸支持，擴(kuò)大金融供給規(guī)模。二是根據(jù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，參與縣市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的新農(nóng)村建設(shè)和城鄉(xiāng)一體建設(shè)規(guī)劃，加強(qiáng)與政府部門合作，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，擴(kuò)大金融服務(wù)對象。三是積極利用銀監(jiān)會、保監(jiān)會對涉農(nóng)貸款的相關(guān)政策，要建立農(nóng)村風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償與轉(zhuǎn)嫁機(jī)制。按照“銀行+保險(xiǎn)公司”模式，開辦由村鎮(zhèn)銀行放款、農(nóng)戶承貸、保險(xiǎn)公司擔(dān)保的貸款品種；或者按照“企業(yè)農(nóng)戶+銀行”模式，開辦由企業(yè)和種養(yǎng)大戶簽訂協(xié)議、農(nóng)戶給企業(yè)簽訂單、企業(yè)給農(nóng)戶貸款做擔(dān)保的貸款品種。四是大力改善村鎮(zhèn)銀行信用環(huán)境，增加違約者的機(jī)會成本，培養(yǎng)和打造一批愿與村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)往來的客戶群。同時(shí)，要加快農(nóng)村個(gè)人誠信系統(tǒng)的建設(shè)，在全面采集個(gè)人信息的基礎(chǔ)上為農(nóng)民建立信用檔案，使得農(nóng)民誠信水平不斷提高，農(nóng)村金融市場的發(fā)展環(huán)境得到優(yōu)化。+ 3.將各項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施落到實(shí)處。一是嚴(yán)把進(jìn)人關(guān)，強(qiáng)化教育與培訓(xùn)。在員工招聘時(shí)，制定符合崗位要求的員工準(zhǔn)入條件，確保高素質(zhì)人才進(jìn)入村鎮(zhèn)銀行員工隊(duì)伍。在對員工培訓(xùn)時(shí)，不僅要培訓(xùn)其風(fēng)險(xiǎn)意識和責(zé)任意識，使所有員工了解操作風(fēng)險(xiǎn)，提高對風(fēng)險(xiǎn)的敏感性，使其在業(yè)務(wù)拓展的同時(shí)重視風(fēng)險(xiǎn)識別與控制，將“操作風(fēng)險(xiǎn)管理”融入到日常業(yè)務(wù)操作和管理過程中。而且要加大對業(yè)務(wù)的培訓(xùn)力度，提高員工業(yè)務(wù)技能，使其盡快熟悉崗位各項(xiàng)要求、相關(guān)規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，把各項(xiàng)規(guī)章制度要求落到實(shí)處，從而真正起到相互監(jiān)督、相互制約的作用，有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)。二是要借鑒控股商業(yè)銀行成功的內(nèi)控管理經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特征，梳理關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。聘請大股東銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)人員，根據(jù)村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)操作流程，梳理排查易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失，或?qū)υ斐蓳p失有顯著影響的關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并依據(jù)有關(guān)規(guī)章制度，制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，為管理和操作人員提供有力的工作遵循依據(jù)。三是加強(qiáng)監(jiān)督檢查，提高檢查質(zhì)量，積極落實(shí)整改，強(qiáng)化問責(zé)制。四是大股東銀行應(yīng)該發(fā)揮自己的技術(shù)優(yōu)勢，加強(qiáng)對村鎮(zhèn)銀行的檢查和督促，抓住重點(diǎn)，對容易導(dǎo)致案件和造成資產(chǎn)損失的薄弱環(huán)節(jié)和崗位進(jìn)行重點(diǎn)核查。五是監(jiān)管部門包括人行、銀監(jiān)會和地方政府也應(yīng)加強(qiáng)對村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管，不僅出臺相應(yīng)的政策，同時(shí)要加強(qiáng)現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，避免出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，以促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展、安全運(yùn)行。

第五篇：村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的幾點(diǎn)思考

村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的幾點(diǎn)思考

不同產(chǎn)權(quán)模式、組織體制、治理方式的村鎮(zhèn)銀行紛紛組建，作為服務(wù)縣域、服務(wù)“三農(nóng)”的這類新型銀行機(jī)構(gòu)，尤其需要因地制宜，辦出特色，發(fā)揮作用。有的人士不考慮縣域之間的經(jīng)濟(jì)差距、產(chǎn)業(yè)構(gòu)成、信用環(huán)境，也不考慮村鎮(zhèn)銀行的注冊資本規(guī)模、網(wǎng)點(diǎn)有限等情況，試圖在“村鎮(zhèn)銀行”字面上總結(jié)出某種現(xiàn)成模式。為避免先驗(yàn)觀

點(diǎn)扼制村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)新能力，筆者主張因地制宜，科學(xué)創(chuàng)新，發(fā)揮優(yōu)勢，辦出特色，出現(xiàn)多樣化與多層次的金融服務(wù)，達(dá)到激活縣域金融服務(wù)的目的。

一、正視村鎮(zhèn)銀行的具體模式受多種因素制約.村鎮(zhèn)銀行的具體模式受縣域及治理等因素的影響。每家村鎮(zhèn)銀行的治理模式與業(yè)務(wù)運(yùn)營特色，受到產(chǎn)權(quán)及構(gòu)成、資本規(guī)模及控股銀行、縣域環(huán)境與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度、自身網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量和科技水平、員工素質(zhì)及創(chuàng)新能力、股東大會及決策、經(jīng)營團(tuán)隊(duì)與業(yè)務(wù)策略、業(yè)務(wù)模式與風(fēng)險(xiǎn)防控措施等復(fù)雜因素影響。試圖對受各種因素影響而有不同特征的村鎮(zhèn)銀行，總結(jié)或抽象某種發(fā)展模式、業(yè)務(wù)策略、經(jīng)營方法，我認(rèn)為注定難以成功，縣域縣情、鄉(xiāng)風(fēng)民俗、銀行差異，注定不可能采取固定的運(yùn)行模式。

村鎮(zhèn)銀行的個(gè)體差異決定，我們難有標(biāo)準(zhǔn)模式可以概括。就投資者的構(gòu)成與并表監(jiān)管的模式而言，就有多種途徑差異。具體有銀行獨(dú)資的并表模式，銀行絕對控股下的有限責(zé)任公司并表模式，銀行相對控股下的有限責(zé)任公司非并表模式，銀行絕對控股下的股份有限公司并表模式，銀行相對控股下的股份有限公司非并表模式。既有注冊資本低于1000萬元人民幣，而規(guī)模類似于農(nóng)村信用社的微型村鎮(zhèn)銀行，也有注冊資本超過3億元、近乎股份制商業(yè)銀行注冊資本規(guī)模的村鎮(zhèn)銀行。注冊資本大小與多少，影響其經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)的延伸，決定其科技投入的能力，影響其客戶構(gòu)成與變化。

不同縣域的村鎮(zhèn)銀行會清晰論證自身定位。國定貧困縣、省定貧困縣、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)縣，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與銀行業(yè)競爭力有較大差異，這決定了不同縣域的村鎮(zhèn)銀行會優(yōu)選自身的合適業(yè)務(wù)模式。如四川，有的縣正在實(shí)施城鄉(xiāng)統(tǒng)籌試點(diǎn)，推進(jìn)工業(yè)化、開展城鎮(zhèn)化建設(shè)，銀行自然會不失時(shí)機(jī)支持加工業(yè)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展；有的縣正在實(shí)施災(zāi)后重建，恢復(fù)生產(chǎn)與正常生活，這類縣災(zāi)民抵押擔(dān)保能力成為空話，銀行支持重心會優(yōu)選建筑、建材企業(yè)，恢復(fù)受災(zāi)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營能力、提供就業(yè)機(jī)會也成為重要且現(xiàn)實(shí)的任務(wù)；有的縣仍是純粹農(nóng)牧業(yè)縣，工業(yè)基礎(chǔ)極其脆弱，注定其會支持廣大農(nóng)戶；有的信用環(huán)境極差，自然會采取抵押與質(zhì)押方式；信用環(huán)境好的縣，必然會推行信用放款方式；有的網(wǎng)點(diǎn)發(fā)展快，覆蓋范圍大，可以更多服務(wù)“三農(nóng)”；有的網(wǎng)點(diǎn)發(fā)展慢，影響范圍小，暫時(shí)只能服務(wù)有限客戶，等等。

銀行經(jīng)營策略差異也與政策導(dǎo)向差異相關(guān)。銀行感覺黨政重視程度的不同，其采取的經(jīng)營策略也不同，員工與文化的本土權(quán)化進(jìn)程也不一。黨政采取的扶持與激勵(lì)措施差異，對于銀行的評價(jià)與社會對村鎮(zhèn)銀行的認(rèn)同度與信賴度也不相同，銀行應(yīng)對的策略自然有會發(fā)生變化。這種由里外復(fù)雜因素決定的組織體制、產(chǎn)權(quán)模式、并表方式、治理模式、經(jīng)營策略、服務(wù)流程、業(yè)務(wù)品種等差異，必然呈現(xiàn)出多樣化、多元化特征，這也符合改革試點(diǎn)追求的“多層次、廣覆蓋”目標(biāo)。試點(diǎn)階段就主觀認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行的某一種模式或某種經(jīng)營策略，注定會影響改革試點(diǎn)效果和扼制村鎮(zhèn)銀行的創(chuàng)新能力。

二、村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營策略取決于縣域的經(jīng)濟(jì)狀況與需求.村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營模式與策略，當(dāng)前有多種差異。差異主要體現(xiàn)在服務(wù)群體先后、服務(wù)對象選擇、服務(wù)途徑、業(yè)務(wù)方式、信貸品種、利率高低、信貸多少、期限長短等。就是同一家村鎮(zhèn)銀行，其決策、執(zhí)行與監(jiān)督層面也有發(fā)展方式的爭議。我認(rèn)為，縣域信貸投入不足，大量資金流向大中城市，嚴(yán)重影響了縣域工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的步伐，拉大了農(nóng)村與城市的發(fā)展差距，設(shè)置村鎮(zhèn)銀行就是要增強(qiáng)縣域就地媒介資金的能力。服務(wù)“三農(nóng)”、支持縣域應(yīng)是村鎮(zhèn)銀行的最重要任務(wù)。在村鎮(zhèn)銀行開業(yè)之初只有一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)、其覆蓋面極其有限的情況下，就地服務(wù)“社區(qū)”、就地媒介資金是必然選擇，在網(wǎng)點(diǎn)有限、銀行電子技術(shù)使用受到限制的情況下，片面或狹義理解服務(wù)“三農(nóng)”的內(nèi)涵，反而不利于增強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行就地媒介資金的能力，不當(dāng)?shù)膶?dǎo)向與不尊重村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律的美好愿望，最終會影響村鎮(zhèn)銀行的組建與發(fā)展。在縣域資金嚴(yán)重流失、農(nóng)業(yè)種植、生產(chǎn)養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品加工信貸需求暫時(shí)有限且涉農(nóng)信貸日益萎縮的情況下，如果客戶缺乏這方面的規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化、專業(yè)化發(fā)展基礎(chǔ)，具有生存力、發(fā)展力的村鎮(zhèn)銀行不可能貿(mào)然投入。將現(xiàn)代銀行引誘入日益狹窄的傳統(tǒng)領(lǐng)域，注定不會受到投資者響應(yīng)、發(fā)起銀行的認(rèn)同與經(jīng)營者的響應(yīng)，經(jīng)營商業(yè)銀行既要審慎，又要與時(shí)俱進(jìn)，推進(jìn)具有市場前景、競爭能力、比較效益的產(chǎn)業(yè)與客戶。諸如在地震極重災(zāi)區(qū)，面對可以救助和迅速恢復(fù)產(chǎn)能的企業(yè)信貸需求、具有可靠行政資

源保障且能夠穩(wěn)定民生和努力實(shí)現(xiàn)公共目標(biāo)任務(wù)的項(xiàng)目，村鎮(zhèn)銀行不能不作為優(yōu)先選擇服務(wù)的對象。暫時(shí)失去家園、缺乏抵押擔(dān)保能力和還款能力的受災(zāi)個(gè)人，需要政府統(tǒng)籌綜合救助和支持，作為純粹商業(yè)行為的銀行信貸，明顯地不會無條件信貸介入。在地震重災(zāi)縣優(yōu)先試點(diǎn)村鎮(zhèn)銀行，正是需要這類機(jī)構(gòu)快速的決策、靈活的經(jīng)營、高效的信貸服務(wù)，去支持和促進(jìn)社會急需且安

全的項(xiàng)目形成生產(chǎn)能力，或在自身風(fēng)險(xiǎn)防范能力增大、安全有保障的情況下為政府實(shí)施災(zāi)后重建、推進(jìn)公共服務(wù)建設(shè)提供配套的銀行支持。這在種背景下，我們?nèi)匀徊扇〕Ｒ?guī)思維開展監(jiān)管與評價(jià)工作，注定也有形而上學(xué)之嫌。作為一家新型商業(yè)銀行，其選擇的服務(wù)介入點(diǎn)、當(dāng)時(shí)的市場定位與經(jīng)營策略，一般應(yīng)該是理性且符合縣域?qū)嶋H的。即使是其選擇信用、保證、抵押、質(zhì)押、票據(jù)等不同的業(yè)務(wù)，是個(gè)人優(yōu)先還是法人優(yōu)先、其服務(wù)需要政府配套還是不需要政府配套，這均應(yīng)充分尊重法人治理，尊重縣域?qū)嶋H，尊重銀行實(shí)踐。

三、村鎮(zhèn)銀行應(yīng)圍繞服務(wù)縣域、服務(wù)“三農(nóng)”大膽自主創(chuàng)新.村鎮(zhèn)銀行原本是增強(qiáng)縣域金融競爭力、提升金融服務(wù)有效性、擴(kuò)大金融服務(wù)覆蓋面的產(chǎn)物。村鎮(zhèn)銀行的根本任務(wù)是避免資金繼續(xù)外流，增強(qiáng)就地媒介信貸資金的能力，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會進(jìn)步。實(shí)際上是適應(yīng)社會發(fā)展規(guī)律，促進(jìn)縣域工業(yè)化、城鎮(zhèn)化與農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)，服務(wù)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌。特別是設(shè)置在城鄉(xiāng)統(tǒng)籌試點(diǎn)縣的村鎮(zhèn)銀行，本質(zhì)上是冠名“村鎮(zhèn)”、服務(wù)縣域的現(xiàn)代商業(yè)銀行，就應(yīng)當(dāng)遵循銀行的規(guī)律，緊密地扎根縣域、服務(wù)包括“三農(nóng)”在內(nèi)的各個(gè)具有還款能力的縣域信貸消費(fèi)者。圍繞縣域的信用環(huán)境、法制環(huán)境與金融消費(fèi)者的行為與習(xí)慣，積極推進(jìn)小額信貸、聯(lián)保貸款，區(qū)避免將村鎮(zhèn)銀行辦成傳統(tǒng)的典當(dāng)行。而在信用環(huán)境欠佳、信貸消費(fèi)者習(xí)慣不佳，誠實(shí)守信觀念未樹立、第一還款來源有瑕疵的客戶，的確需要運(yùn)用抵押、質(zhì)押和保證等方式，既支持客戶的信貸需求，又防范自身可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。作為追求商業(yè)可持續(xù)目標(biāo)的村鎮(zhèn)銀行，如何選擇支持加工業(yè)、服務(wù)業(yè)、采掘業(yè)、建筑業(yè)、種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)，這的確需要研究縣域客戶的預(yù)期收益與風(fēng)險(xiǎn)，研究產(chǎn)業(yè)政策與調(diào)整，研究客戶的商品和勞務(wù)的競爭能力與市場影響力。正確處理銀行業(yè)務(wù)的量本利關(guān)系，科學(xué)把握金融運(yùn)行的象數(shù)理本質(zhì)，遵照效益性、流動(dòng)性、安全性原則，大膽實(shí)踐，努力創(chuàng)新，在服務(wù)縣域、服務(wù)“三農(nóng)”同時(shí)，實(shí)現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展。

四、主觀主義和本本主義不利于村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)新實(shí)踐.在我國建設(shè)社會主義新農(nóng)村，解決“三農(nóng)”問題成為重點(diǎn)中的重點(diǎn)時(shí)刻，推出村鎮(zhèn)銀行改革試點(diǎn)，這本身是一項(xiàng)尊重事物。首家村鎮(zhèn)銀行＿＿四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行至今運(yùn)行三周年，該行選擇的模式，適應(yīng)了工業(yè)不發(fā)達(dá)、群眾脫貧致富的需要，通過四條途徑探索代理服務(wù)，已經(jīng)為2500多客戶提供信貸，顯現(xiàn)了求實(shí)創(chuàng)新。如果不尊重村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)實(shí)選擇，我相信不會走出其特有的發(fā)展路徑。如果在經(jīng)濟(jì)相對發(fā)達(dá)的城鄉(xiāng)統(tǒng)籌縣、地震重災(zāi)縣、信用環(huán)境欠佳的縣、工業(yè)基礎(chǔ)極其良好的縣、純粹牧業(yè)縣也套用或照搬某種方法，注定也不會有好的效果。特別是在四川的模式中，相當(dāng)部分縣域的行政資源組合、黨政必要的激勵(lì)與約束力度日漸增強(qiáng)，村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展超乎預(yù)期，之所以開業(yè)的14家村鎮(zhèn)銀行均能夠在一年之內(nèi)實(shí)現(xiàn)贏利，本質(zhì)就在于因地制宜、求實(shí)創(chuàng)新、各顯特色，不搞一種模式。我們不主張村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)只有一種模式，對其業(yè)務(wù)發(fā)展的模式自然也不強(qiáng)求只有一個(gè)。如果認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行只有一種模式，并持固有的論點(diǎn)，就是主觀主義，就是本本主義，就不符合科學(xué)觀，也不是與時(shí)俱進(jìn)。

五、村鎮(zhèn)銀行改革試點(diǎn)應(yīng)大力提倡創(chuàng)新實(shí)踐、科學(xué)發(fā)展.村鎮(zhèn)銀行正在試點(diǎn)，僅采取的產(chǎn)權(quán)模式、并表方式就有五種，業(yè)務(wù)與定位模式就更多。目前就對某種發(fā)展思路、業(yè)務(wù)途徑、服務(wù)重心進(jìn)行主觀定義，可能會限制創(chuàng)新，扼制豐富多彩的實(shí)踐。只要資本充足、審慎經(jīng)營、指標(biāo)達(dá)標(biāo)、操作安全、收益可靠、撥備充足、股東放心、黨政滿意、穩(wěn)步增長，就應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)和鼓勵(lì)機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行名稱同，家家風(fēng)格不相通；縣縣需求有差異，行行策略會變動(dòng)；時(shí)時(shí)信貸在調(diào)整，歲歲文化漸滲透；行行科技在進(jìn)步，招招創(chuàng)新不放松；只望觀念作調(diào)整，形而上學(xué)丟空中；共同努力勤探索，村鎮(zhèn)銀行顯奇功！