第一篇：淺析農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展模式與成長建議

淺析農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展模式與成長建議

摘要：隨著我國金融改革的步伐加快，農(nóng)村金融改革是重要的一環(huán)，其最重要事務改革標志是將農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。改革對于服務“三農(nóng)”、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展和促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展維護社會穩(wěn)定有重要意義。本文試圖通過分析農(nóng)商行的發(fā)展模式及其成長性影響因素，并在此基礎上對農(nóng)商行提出發(fā)展建議，促進農(nóng)商行合理制定戰(zhàn)略目標，提升自身競爭力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

關鍵詞：農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行；發(fā)展模式；影響因素；建議

一、引言

近年伴隨國家對發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的重視程度逐漸加大，其經(jīng)歷過一段起點低、速度快、成效大的發(fā)展歷程。當下我國的農(nóng)村金融機構體系主要由農(nóng)村商業(yè)性金融機構、農(nóng)村合作金融機構、農(nóng)村政策性金融機構和其他金融組織形式等部分組成，農(nóng)商行是農(nóng)村金融體系中重要組成部分。要想發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，支持區(qū)域發(fā)展，在新農(nóng)村建設、扶助區(qū)域中小企業(yè)發(fā)展、區(qū)域商業(yè)商貿(mào)等方面要加大力度，而農(nóng)商行就為此做出了巨大的貢獻。在當前市場經(jīng)濟環(huán)境下，雖然已經(jīng)看到農(nóng)村商業(yè)銀行的整體發(fā)展成效，然而我國農(nóng)村商業(yè)銀行還存在很多問題，發(fā)展狀況不平衡、經(jīng)營中也面臨諸多風險和其他外部不確定因素，所以研究農(nóng)商行的發(fā)展模式及成長性影響因素，對保持農(nóng)商行的積極可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

二、農(nóng)商行發(fā)展模式

1.維持本土經(jīng)營模式。本土經(jīng)營模式可以描述為，在農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊地借助本地資源堅持開展經(jīng)營活動是指農(nóng)村商業(yè)銀行堅持在注冊地所在縣（市）域開展經(jīng)營活動，依托本地資源，結合轄內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展特點及客戶需求，開發(fā)適合本地城鄉(xiāng)經(jīng)濟不同層次需求的金融產(chǎn)品，全力打造“接地氣”的銀行。這種模式的好處在于農(nóng)商行可以在尚未飽和、還具有很大發(fā)展?jié)摿Φ谋镜厥袌龀浞职l(fā)揮自身熟悉的地緣、人脈、口碑等等優(yōu)勢，同時在充分調(diào)研市場的基礎上，深挖客戶需求，優(yōu)化整合資源，得以在擴大資產(chǎn)規(guī)模的同時控制經(jīng)營風險，最終實現(xiàn)地方的經(jīng)濟發(fā)展與自身的體量擴張達到共同發(fā)展的雙贏狀態(tài)。

2.設立異地分支機構。銀監(jiān)會頒布的《農(nóng)村中小金融機構行政許可實施辦法》逐漸放寬對農(nóng)村商業(yè)銀行跨地域經(jīng)營的監(jiān)管限制，在制度上打開了農(nóng)商行設立異地支行的大門。這種模式的好處在于降低了農(nóng)商行的經(jīng)營風險，使農(nóng)商行實現(xiàn)了服務區(qū)域多樣化和地域客戶所屬行業(yè)的多元化，并能根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟特點推出特色產(chǎn)品吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶。

3.直接參股模式。直接參股模式可以描述為，農(nóng)商行直接向異地農(nóng)村金融銀行機構投入資金，通過參股的方式輸出管理，與被投資農(nóng)村金融銀行機構以股權合作為基礎逐步平穩(wěn)開展有序經(jīng)營工作，實現(xiàn)了跨地區(qū)經(jīng)營。這種模式的好處在于農(nóng)商行可以借助被參股、控股機構在當?shù)爻墒斓母黜椯Y源迅速融入當?shù)亟鹑谑袌?，擴大業(yè)務輻射范圍，并能較短時間內(nèi)打開品牌知名度。然而這種模式更適合具有較強資本實力和資本補充能力即大而強的農(nóng)商行，從而實現(xiàn)長期持續(xù)的股權合作模式。

4.兼并重組模式。新設合并模式是我國目前農(nóng)村商業(yè)銀行兼并重組模式的主要實踐手段，該過程中注銷原有農(nóng)村合作金融機構的法人資格，申請共同組建一家新的農(nóng)村商業(yè)銀行，同時被注銷機構的股東（社員）所持股份按照清產(chǎn)核資確定的各方凈資產(chǎn)，比照合并后新設農(nóng)村商業(yè)銀行股金每股凈資產(chǎn)的一定折算率轉(zhuǎn)換為新設銀行的股份從而成為新銀行的股東。好處是通過兼并重組，原有農(nóng)村合作金融機構尤其是資質(zhì)相對較差達不到銀監(jiān)會組建農(nóng)商行的機構，可以迅速實現(xiàn)在整合區(qū)域內(nèi)的跨越式發(fā)展，做大做強。

5.發(fā)起設立新型農(nóng)村金融機構模式。設立新型農(nóng)村金融機構可以有效拓展異地農(nóng)村金融機構市場，并且借助銀監(jiān)會和政府的地方性支持力度較大，較之設立村鎮(zhèn)銀行跟容易實現(xiàn)。相對于直接設立異地分支機構來說，發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行比較容易，因為有銀監(jiān)會和各地政府的政策支持。對于農(nóng)商行來說，發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行可為將來發(fā)展為控股農(nóng)村中小金融機構的金融控股集團積累經(jīng)驗。然而村鎮(zhèn)銀行的設立是一個新的考驗，農(nóng)商行需要考慮設計有利于日常管理的股權結構。

三、農(nóng)商行成長性影響因素

1.政府宏觀政策。由農(nóng)村信用社改革而來的農(nóng)村商業(yè)銀行，與政府及政策導向息息相關，最初的定位就是服務“三農(nóng)”。所以在農(nóng)商行發(fā)展的過程中，政府起著重要的作用。然而隨著農(nóng)商行的改制，農(nóng)商行也加入到市場競爭中，自然有任務和利益之間的矛盾，同時，政府的過度干預和過度的優(yōu)惠政策對農(nóng)商行造成的依賴性會讓其失去獨立性，進而失去其自有的成長動力，制約其發(fā)展。

2.資本因素。農(nóng)村商業(yè)銀行是特殊的金融組織這一實質(zhì)決定了對農(nóng)商行資本約束的必要。資本約束的核心是資本充足率的監(jiān)管，同時銀行的風險管理能力也決定了銀行的資本規(guī)模和質(zhì)量，風險貫穿銀行的資本及其經(jīng)營和成長。所以為了確保農(nóng)商行持續(xù)健康穩(wěn)定的成長，要有必要的風險管理和資本約束。

3.金融創(chuàng)新。商業(yè)銀行在自身領域內(nèi)通過重組創(chuàng)新變革經(jīng)營涉及的各種要素，做出包括調(diào)整、變革、發(fā)展、創(chuàng)造和引進在內(nèi)的一系列金融活動，為使自身利潤最大化即金融創(chuàng)新。金融創(chuàng)新能夠幫助提高農(nóng)商行的市場競爭力，可以開拓新的市場和業(yè)務范圍，其次，通過創(chuàng)新的金融產(chǎn)品幫助農(nóng)商行有效的規(guī)避和分散風險，從而增加其?營的安全性。因此，金融創(chuàng)新對于推動農(nóng)商行成長發(fā)展具有重要的作用。

4.管理能力和人力資源。管理能力是企業(yè)成長保持長青的基石。管理能力與其他推動農(nóng)商行成長的資源相互關聯(lián)，只有整合在一起才能發(fā)揮更大的效用，幫助農(nóng)商行提高市場效率和發(fā)揮優(yōu)勢。而人才是每個企業(yè)的核心，人力資源管理讓人力資本得到更好的配置，讓組成的每一位員工都能得到自我發(fā)展從而帶動銀行發(fā)展，為農(nóng)商行提高競爭力。管理能力和人力資源管理都是企業(yè)內(nèi)部資源，這具有獨特性，不可復制性，同時具有可持續(xù)發(fā)展性，能為農(nóng)商行的成長發(fā)展提供不斷地推動力。

四、對策建議

1.明確市場定位，爭取政策支持。農(nóng)商行的核心優(yōu)勢在于“三農(nóng)”，應始終堅持為“三農(nóng)”服務，從而構建自身核心競爭力。農(nóng)商行在明確市場定位時要重新定義“三農(nóng)”：從支持傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)到支持農(nóng)業(yè)創(chuàng)業(yè)及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)；從支持農(nóng)民到支持中小企業(yè)、大農(nóng)戶甚至大型農(nóng)業(yè)企業(yè)；從支持傳統(tǒng)農(nóng)村到支持新農(nóng)村建設等。同時農(nóng)商行要積極爭取包括財政補貼、減免稅、監(jiān)管優(yōu)惠政策、獲得政策獎勵等在內(nèi)的政府支持，從而提高自身資金配置效率，促進成長，更好發(fā)揮功能。

2.強化全面風險管理。強化全面風險管理，需要做到：建立風險管理治理結構，成立風險管理組織或風險管理委員會，并建立獨立的風險評價、監(jiān)督及決策機構；建立健全風險管理制度，農(nóng)商行可以先熟悉各個部門的業(yè)務從而制定風險管理的方案，并建立風險考核制度；建立風險評價體系，提高風險衡量、管理技術，農(nóng)商行可以建立風險信息數(shù)據(jù)庫，同時加強與銀監(jiān)部門的溝通，并且提高風險管理的技術水平；增強風險防范意識，建立銀行風險文化，農(nóng)商行要將風險防范意識凝聚成每一位員工的價值觀，深入到每一個業(yè)務細節(jié)中；加強風險管理專業(yè)人才的培養(yǎng)。

3.加強金融創(chuàng)新。從農(nóng)商行的現(xiàn)實情況來看需要加強金融創(chuàng)新：金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，農(nóng)商行要通過對市場的詳細調(diào)研分析，研發(fā)推廣更適合市場和客戶需求的金融新產(chǎn)品，比如多功能的銀行卡等；金融服務創(chuàng)新，服務以客戶為中心，探索更新的服務方法，從而提高客戶滿意度，如設施的升級等；經(jīng)營理念創(chuàng)新，農(nóng)商行要立足商業(yè)本質(zhì)，解放傳統(tǒng)思想，重點支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)集權化等方向；建立長效創(chuàng)新機制，要不斷地探索新的創(chuàng)新模式，讓創(chuàng)新成為一種常態(tài)，并且堅持以人為本的創(chuàng)新體制，從而推動農(nóng)商行的不斷成長。

4.完善管理機制，建設員工隊伍。改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行必須建立符合現(xiàn)代商業(yè)要求的經(jīng)營管理機制，加強內(nèi)部控制，提高管理經(jīng)營效率，需要依照農(nóng)商行自身特點和風險管理要求，建立全面的管理機制并不斷完善；在管理過程中，要職責分明，規(guī)范操作，同時保證管理的透明度；制定管理評價系統(tǒng)，對管理結果反饋并總結修正。同時農(nóng)商行應堅持以人為本，引智引才，提高員工素質(zhì)，強調(diào)后備干部儲備，加強員工內(nèi)部輪崗制，推行全員的績效考核，充分發(fā)揮薪酬的激勵作用，并對員工實行分級培訓的制度，從而加強員工隊伍的建設，推進銀行發(fā)展。

五、結論

結合這些影響農(nóng)村商業(yè)銀行成長性因素對農(nóng)商行提出對策建議有明確市場定位，爭取政策支持；強化全面風險管理；加強金融創(chuàng)新和完善管理機制，建設員工隊伍，對不斷保持和培育農(nóng)村商業(yè)銀行的成長性起到借鑒意義。

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第二篇：小議農(nóng)村商業(yè)銀行的成長與發(fā)展

小議農(nóng)村商業(yè)銀行的成長與發(fā)展

摘要：本文以江蘇贛榆農(nóng)村商業(yè)銀行為例，分析了東部地區(qū)農(nóng)村信用社改制成立農(nóng)村商業(yè)銀行的理論及現(xiàn)實基礎，其通過逐步實現(xiàn)盈利模式的轉(zhuǎn)變，把握風險防范，統(tǒng)籌金融創(chuàng)新和規(guī)范管理，加強企業(yè)文化建設，不斷提高核-心競爭力及可持續(xù)發(fā)展力，必將取得更好的發(fā)展和業(yè)績。

關鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行 需求追隨 發(fā)展根據(jù)國務院深化農(nóng)村信用社改革的有關精神，江蘇省贛榆縣農(nóng)村信用合作社在政府、銀行監(jiān)管部門、行業(yè)管理部門等的支持、監(jiān)督和管理下，在保持縣級機構獨立法人地電力論文發(fā)表004km.cn/dllwfabiao/位的同時，實行了股份制改革，改制為農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，于2009年12月28日正式掛牌開業(yè)。這次的改革是在中央提出大力發(fā)展農(nóng)村金融體系的大背景下進行的，初步解決了所有者缺位、產(chǎn)權不清晰的問題，為其健康穩(wěn)定發(fā)展打下制度性基礎。同時順應城區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用社機構服務對象城市化的實際，把農(nóng)村信用社合并重組為商業(yè)銀行，既可以解決產(chǎn)權制度問題，又可以增強市場競爭能力，還可以改善中小企業(yè)的金融服務。可以說是一項頗具意義的改革。

改制后的贛榆農(nóng)村商業(yè)銀行下設44個營業(yè)網(wǎng)點，其中營業(yè)部1個，支行30個，分理處13個。為廣大城鄉(xiāng)客戶、企事業(yè)單位提供存貸款、結算、匯兌、代理、銀行卡和保管箱等全方位、綜合性的金融服務。改制后，截止2010年末，各項存款余額50.8億元，較改制前增加了18.15億元；各項貸款余額42.91億元，較改制前增加了19.8億元。贛榆農(nóng)村商業(yè)銀行以更快捷的匯兌業(yè)務、更豐富的貸款品種、良好的銀行信譽和高效的銀行服務贏得了各級領導與社會各界的稱贊與信賴。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行成長的理論基礎關于發(fā)展中國家農(nóng)村金融發(fā)展與經(jīng)濟增長的關系，美國耶魯大學經(jīng)濟學家休.T.帕特里克(Hugh.T.Patrick，1966)提出兩種模式：一是“需求追隨”(demand-following)模式，該模式強調(diào)的是農(nóng)村經(jīng)濟主體對金融服務的需求對農(nóng)村金融發(fā)展的促進作用。他認為，隨著經(jīng)濟總量的增長及發(fā)展方式的變化，市場主體會逐漸產(chǎn)生對金融服務的需求而且隨之不斷變化。為了滿足這種需求，農(nóng)村金融體系必須進行相應的發(fā)展與變革。也就是說，需求是農(nóng)村金融機構產(chǎn)生、發(fā)展及其相關服務不斷完善的動力。二是“供給優(yōu)先”(supply-leading)模式，該模式強調(diào)的是金融服務的供給對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的帶動作用。他認為，供給先于需求為經(jīng)濟的發(fā)展提供了充分的條件，而經(jīng)濟發(fā)展后反過來又促進了金融體系的不斷完善，形成良性循環(huán)。帕特里克同時指出，兩種模式特點不同，適應的經(jīng)濟發(fā)展階段也不同，因此不同地區(qū)模式的選擇也存在一個最優(yōu)順序問題。在經(jīng)濟尚不發(fā)達的階段，“供給優(yōu)先”型模式居于主導地位，而當經(jīng)濟發(fā)展到較高階段后，“需求追隨”型模式替代“供給優(yōu)先”型發(fā)揮主導作用。

我國經(jīng)濟發(fā)展不平衡是不爭的事實，因此休.T.帕特里克的理論對我國農(nóng)村信用社改革模式的選擇提出了基本的要求，即應該根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展水平的不同對當?shù)氐霓r(nóng)村信用社產(chǎn)權選取不同的模式進行改革，不能在全國范圍內(nèi)搞“一刀切”。

以贛榆縣為例的東部地區(qū)的農(nóng)村由于商品經(jīng)濟比較發(fā)達，現(xiàn)代化程度比較高，因此能夠達到商業(yè)化金融運行的基礎，如較高的市場化程度、信息共享等。此時，農(nóng)村經(jīng)濟也對金融服務提出了相對較高的要求。根據(jù)休.T.帕特里克的“需求追隨”理論，農(nóng)村金融應該針對農(nóng)業(yè)、農(nóng)民對金融的需求來提供商業(yè)化的金融服務。因此，以贛榆縣為例的東部地區(qū)農(nóng)村信用社的改革目標應該是農(nóng)村商業(yè)銀行。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行成長的現(xiàn)實基礎(一)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)代化趨勢使得組建農(nóng)村商業(yè)銀行具有必要性以贛榆縣為例的東部地區(qū)的農(nóng)業(yè)已經(jīng)率先實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)與經(jīng)營，產(chǎn)業(yè)化過程中的農(nóng)業(yè)企業(yè)對資金的需求更大，儲存原材料、抵抗自然風險、建設完善的外部環(huán)境，都需要農(nóng)村金融機構的大力英語期刊004km.cn/yyqk/支持。而且，發(fā)達國家農(nóng)村經(jīng)濟、金融發(fā)展的實踐也證明，產(chǎn)業(yè)化越是發(fā)達的地區(qū)對商業(yè)金融的需求越強烈。此外，東部地區(qū)在農(nóng)業(yè)已經(jīng)基本現(xiàn)代化的同時，非農(nóng)產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，二、三產(chǎn)業(yè)所創(chuàng)造的增加值及從業(yè)人數(shù)持續(xù)上升，私營經(jīng)濟逐漸成為農(nóng)村經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)、農(nóng)村金融需求的重要組成部分。這些在改革開放后發(fā)展起來的實力雄厚的私營企業(yè)、公司，與城鎮(zhèn)中的商業(yè)企業(yè)沒有任何區(qū)別，對商業(yè)化的現(xiàn)代金融有著天然的需求。因此，東部經(jīng)濟發(fā)達的農(nóng)村地區(qū)有著商業(yè)銀行存在的天然土壤。

第三篇：農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展模式路徑選擇

農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展模式路徑選擇

劉慶斌

農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題，黨中央歷來都非常重視。如何促進農(nóng)業(yè)發(fā)展、維護農(nóng)村穩(wěn)定、促進農(nóng)民增收、逐步解決“三農(nóng)”問題、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，已經(jīng)成為我國實現(xiàn)現(xiàn)代化和全面建設小康社會過程中的重要課題。一個功能完備、高效率的農(nóng)村金融體系對于農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展至關重要，但目前我國農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著資金供應不足、農(nóng)村資金外流嚴重、農(nóng)戶難以獲得貸款、民間借貸活躍、農(nóng)戶小額信貸不能完全適應農(nóng)戶的需求以及金融機構提供的服務比較單一等方面的問題，已經(jīng)嚴重影響到農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。因此，構建一個有效的農(nóng)村商業(yè)銀行運行模式和改革路徑，是解決上述問題的根本途徑。

一、瓶頸制約：當前我國農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的困境

（一）市場競爭的加劇與傳統(tǒng)客戶的流失。在許多地區(qū)，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的競爭異常激烈，由于受到其他金融企業(yè)的挑戰(zhàn)，生存空間在驟然縮減。有許多由農(nóng)村商業(yè)銀行扶持成長的民營企業(yè)發(fā)展壯大后，受規(guī)模限制，農(nóng)商行僅憑借自己的實力已經(jīng)無法滿足其資金需求。因此盡管這些企業(yè)仍然與農(nóng)村商業(yè)銀行保持著一定的業(yè)務聯(lián)系，但是更多地求助于國有商業(yè)銀行或全國性股份制銀行，很多地方的農(nóng)商行因此失去了跟隨發(fā)展的機會。

（二）政策負擔與權利缺損。作為農(nóng)村金融機構，農(nóng)村商業(yè)銀行承擔著國家支農(nóng)、扶農(nóng)的義務，但國家至今并沒有按照有關農(nóng)業(yè)的優(yōu)惠政策和支農(nóng)份額的多少制訂出相關扶持政策，農(nóng)村商業(yè)銀行更是失去了農(nóng)村信用社加快消化歷史包袱的政策優(yōu)惠。在監(jiān)管政策上，農(nóng)村商業(yè)銀行又因為是股份制商業(yè)銀行，準備金率、資本充足、各項準備等計提必須按照股份制商業(yè)銀行標準執(zhí)行，在農(nóng)村合作金融機構與股份制商業(yè)銀行兩者監(jiān)管指標之間，始終依照從緊、從高的標準進行考核評價。在跨區(qū)機構設置上，農(nóng)村商業(yè)銀行只能在縣域以下，而對于縣級以上的城市，則基本將原先的農(nóng)村金融機構排除在外。這種政策安排，使得像原本有很強生機活力的農(nóng)村金融機構發(fā)展空間嚴重受阻，使得其作為合作金融機構或股份制商業(yè)銀行分別應該享受的權利兩頭落空。

（三）法人治理結構虛化。盡管農(nóng)村商業(yè)銀行改革過程中按要求建立了一整套的現(xiàn)代銀行治理體系，但是在現(xiàn)實運作中并未完全落到實處。例如，按照現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營原則，銀行的管理者應當由股東任命，然而目前農(nóng)商行高管的任命權有相當部分掌握在省聯(lián)社手中。董事長候選人產(chǎn)生方式按《公司法》規(guī)定由董事會提名，但省聯(lián)社擁有提名權；董事長和行長可以由省聯(lián)社提名，而且即使按章程由董事會選舉或任命，也需報省聯(lián)社核準同意。這種安排與真正的現(xiàn)代銀行法人治理體系還有一定距離，它這不僅導致了農(nóng)商行經(jīng)營自主權的缺損，也不利于戰(zhàn)略投資者的引入和銀行的長遠發(fā)展。

（四）缺乏針對性的監(jiān)管安排。在農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管方面，目前更多地是依據(jù)一般商業(yè)銀行的監(jiān)管標準，對于農(nóng)商行的特殊性考慮不足。例如由于農(nóng)村商業(yè)銀行服務于農(nóng)村，主要以傳統(tǒng)信貸業(yè)務為盈利途徑，盈余公積的增長始終沒有信貸規(guī)模的增長來得快，而目前監(jiān)管當局為推進巴塞爾協(xié)議Ⅱ監(jiān)管指標，明確要求農(nóng)村商業(yè)銀行資本充足率必須保持10％以上，這使得農(nóng)村商業(yè)銀行在支持“三農(nóng)”發(fā)展中受到的資本監(jiān)管約束越來越嚴重。

二、期待“給力”：農(nóng)村商業(yè)銀行未來改革的路徑選擇 分析農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展中面臨的這些問題，我們會發(fā)現(xiàn)造成這種困局的因素有很多，如歷史原因?qū)е碌姆ㄈ酥卫聿煌晟?、人力資本不足、經(jīng)營經(jīng)驗缺乏等等，而其中最為根本的原因則在于，國家對農(nóng)村金融機構的發(fā)展政策與我國經(jīng)濟總體發(fā)展趨勢之間的矛盾。

中國設立包括農(nóng)村商業(yè)銀行在內(nèi)的農(nóng)村金融機構的原因在于普通金融機構無法滿足農(nóng)村地區(qū)的金融需求。然而金融發(fā)展與經(jīng)濟增長是相互依賴，相互促進的，隨著中國經(jīng)濟的發(fā)展，迅速推進的工業(yè)化與城市化是中國經(jīng)濟與社會發(fā)展的最主要特征之一。工業(yè)化與城市化必然會帶來農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟中比重的下降。在我國的發(fā)達地區(qū)的縣域經(jīng)濟當中這種趨勢表現(xiàn)得更為明顯，農(nóng)業(yè)在當前國民經(jīng)濟中的比例已經(jīng)非常之小且不斷下降。在這一背景下，農(nóng)村金融服務應該選擇哪種模式能夠?qū)崿F(xiàn)快速發(fā)展，這為我們提出了一個重要的問題：在傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟乃至農(nóng)村本身不斷縮小蛻變的時代背景下，農(nóng)村金融機構應該往何處去？

在城市與農(nóng)村不斷融合的趨勢下，很多地區(qū)傳統(tǒng)意義上的農(nóng)業(yè)已經(jīng)大大弱化，它們所更需要的是對其第二、三產(chǎn)業(yè)的金融支持。與此同時，全國性商業(yè)銀行和城市股份制銀行向農(nóng)村地區(qū)的滲透不僅在擠壓著原有農(nóng)村金融機構的生存空間，而且事實上也是對后者職能的一種替代。所有這些現(xiàn)象都在提示我們，以往那種試圖將城市金融機構與農(nóng)村金融機構明確劃分開來并讓其各司其職的經(jīng)濟基礎正在逐步弱化，在某些經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)甚至已經(jīng)消失。取而代之的，應該是一個城鄉(xiāng)一體化的全方位、多層次的金融體系，它能夠為各種經(jīng)濟成分的發(fā)展提供有效的金融支持。在這一體系之中，傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)金融可能已經(jīng)不復存在，但是原有農(nóng)村地區(qū)的企業(yè)和居民仍然有著自己獨特的金融需求，需要特定的金融機構為其服務。值得注意的是，這一體系中金融機構的市場定位不應該是計劃指定的，應該是在符合監(jiān)管要求的前提下自行選擇的結果，這樣才能夠保證金融市場具有足夠的彈性與活力。在考慮農(nóng)村金融機構的未來發(fā)展時，必須要從上述視角出發(fā)，著眼于如何促使它們順利地融入這一多層次金融體系，為中國經(jīng)濟與社會的和諧發(fā)展做出應有的貢獻。

(一)進一步完善農(nóng)村商業(yè)銀行的法人治理結構。其一是股權結構的多元化，允許股權適當集中，形成相對控股股東，以提高股東的利益相關性，為其提供治理激勵。其二是正確處理省級信用聯(lián)社與農(nóng)村商業(yè)銀行之間的關系，明確股東大會是農(nóng)村商業(yè)銀行的最高權力機關，享有對銀行董事會的高層人事任免權，保障農(nóng)村商業(yè)銀行享有完整的經(jīng)營自主權。

(二)在明確農(nóng)村商業(yè)銀行的商業(yè)性質(zhì)的前提下，通過政策的支持和優(yōu)惠，鼓勵和引導其服務三農(nóng)。政府賦予農(nóng)村商業(yè)銀行某些具有政策性的金融業(yè)務時，應當以獨立項目的方式采用規(guī)范的商業(yè)化模式進行運作，明晰其成本收益，并給予相應的政策支持或經(jīng)濟補償。這樣不僅有利于農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)范經(jīng)營，同時也可以促進政策性金融業(yè)務效率的提高。

（三）調(diào)整對農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管模式，放寬準入條件。目前的監(jiān)管安排一方面過于注重農(nóng)商行的農(nóng)村身份，與其目前面臨的市場和經(jīng)營狀況存在錯位，嚴重限制了其未來發(fā)展空間，另一方面則又忽視了農(nóng)商行作為中小銀行的特殊性，使其在與大銀行的市場競爭中處于不利地位，因此需要根據(jù)農(nóng)商行的自身特點與農(nóng)村地區(qū)的實際金融需求來制定更具針對性的監(jiān)管規(guī)則。長遠來看，對于金融機構的監(jiān)管應當以規(guī)模、產(chǎn)權制度、業(yè)務性質(zhì)等角度而不是“城鄉(xiāng)戶籍”身份作為出發(fā)點，以適應城鄉(xiāng)一體化的綜合性金融體系發(fā)展趨勢。

（四）鼓勵農(nóng)村商業(yè)銀行的跨區(qū)域發(fā)展，建設公平競爭環(huán)境。跨區(qū)域經(jīng)營不僅是農(nóng)村商業(yè)銀行規(guī)模增長與業(yè)務擴張的必然結果，同時也有利于金融資源在空間上的合理配置和地域性系統(tǒng)風險的降低。因此監(jiān)管部門與地方政府應當從支持、鼓勵農(nóng)村商業(yè)銀行的跨區(qū)域經(jīng)營，并且?guī)椭浣鉀Q由此產(chǎn)生的經(jīng)營資源不足和風險防范問題。與此同時，全國性的金融基礎設施建設，如面對中小銀行的資金清算與匯兌系統(tǒng)，是跨區(qū)域經(jīng)營的一個重要前提條件，也是保障公平市場競爭的一個有力措施，需要加以高度重視。

（五）為農(nóng)村商業(yè)銀行上市創(chuàng)造條件。資本金不足是當前困擾農(nóng)村商業(yè)銀行的一個主要問題。由于資本金不足，不僅限制了農(nóng)商行業(yè)務規(guī)模的擴張，推高了貸款集中度，增加金融風險，也阻斷了農(nóng)商行與長期企業(yè)客戶共同發(fā)展的進程。農(nóng)商行上市不僅可以解決資本金不足的問題，而且有助于規(guī)范其經(jīng)營活動，提高其管理效能。長期來看，上市也是農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變身份，加入全國性金融市場競爭的重要途徑。因此我們需要從建設與完善多層次綜合金融體系的高度來看待農(nóng)商行的上市問題，積極地加以扶持和鼓勵。

（作者單位： 中共泰安市委黨校管理學部副教授）

第四篇：農(nóng)村商業(yè)銀行的改革與發(fā)展

論文大綱

湖北工業(yè)大學李秘

課題：農(nóng)村商業(yè)銀行的改革與發(fā)展

論文題目： 《淺析我國農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營中存在的問題及對策》

摘要：隨著我國農(nóng)村信用合作社改革的不斷深入和在農(nóng)村的發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行為農(nóng)村的金融注入了新的活力。但隨之而來的銀行間的競爭日趨激烈也使我國農(nóng)村商業(yè)銀行也面臨著嚴峻的挑戰(zhàn)。本文結合我國農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀，分析了我國農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營發(fā)展中存在的問題，并提出了解決問題的相應對策建議。

關鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀問題對策

正文

一.農(nóng)村商業(yè)銀行出現(xiàn)的背景

經(jīng)過20多年的農(nóng)村金融體制改革，我國的金融規(guī)模急劇增長，農(nóng)村經(jīng)濟迅速發(fā)展，農(nóng)村的金融需求隨著農(nóng)民收入大幅提高而與日俱增。需求增長一方面是來自日益增長的農(nóng)民的消費信貸需求愿望；另一方面來自于迅速增長的農(nóng)民對農(nóng)村金融的現(xiàn)實需求。農(nóng)村金融市場相對而言貸款數(shù)額小,返還周期長,況且農(nóng)民的收入水平低且不穩(wěn)定，人口密度相對于城市來說更低,缺少傳統(tǒng)的抵押品,農(nóng)作物收成等季節(jié)性原因?qū)е碌慕灰壮杀颈容^高,從而出現(xiàn)了使得農(nóng)村中小企業(yè)信貸市場出現(xiàn)了嚴重的供給不足，難以滿足農(nóng)村金融需要，使得合作金融流于形式。正是長期以來我國農(nóng)村金融供需不平衡這種背景下，我國以經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)、資產(chǎn)條件好的農(nóng)村信用社為試點，根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟環(huán)境及其自身特點和實際情況，組建了農(nóng)村商業(yè)銀行。農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)村金融的主力軍，被賦予了支持“三農(nóng)”的歷史使命，承擔著農(nóng)村金融服務的職責，建設社會主義新農(nóng)村是農(nóng)村商業(yè)銀行的一項重要任務。但是需求不平衡問題及農(nóng)民和企業(yè)融資難的問題，早期作為我國農(nóng)村金融體系核心的農(nóng)村信用社已經(jīng)越來越不

能滿足農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需求,農(nóng)村商業(yè)銀行面如何克服自身弱勢，在日趨激烈的金融業(yè)競爭中尋求生存與發(fā)展，已成為農(nóng)村商業(yè)銀行迫切需要探索和解決的問題。

二、我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

我國已經(jīng)形成了包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，以及中國郵政儲蓄銀行在內(nèi)的，以農(nóng)村信用合作社為核心的農(nóng)村金融體系。截止2013年底，農(nóng)村商業(yè)銀行超過24家，農(nóng)村合作銀行超過160家，還另有農(nóng)村合作銀行機構批準籌建。農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)機構的網(wǎng)點覆蓋率提高，增加了農(nóng)村金融供給，對我國經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，資產(chǎn)條件較好的農(nóng)村信用社試點改制成的農(nóng)村商業(yè)銀行對農(nóng)民創(chuàng)業(yè)、農(nóng)戶增收和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用。良好的運行狀況有效激活了當?shù)剞r(nóng)村金融市場，可見經(jīng)過幾年的農(nóng)村信用社深化改革，農(nóng)村商業(yè)銀行已有較好的發(fā)展。但是也是由于農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社的基礎上組建起來的原因，其內(nèi)部制度和外部政策環(huán)境都帶有深厚的農(nóng)村信用社痕跡，面臨著諸多與股份制商業(yè)銀行制度不相適應的困境和約束，阻礙了農(nóng)村商業(yè)銀行的長遠發(fā)展。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展中的問題

（一）產(chǎn)權結構與法人治理結構不健全，公司治理存在先天不足。

1、股東個數(shù)過多，股權過于分散。與改制前原農(nóng)村信用社相比，我國農(nóng)村商業(yè)銀行股東個數(shù)已經(jīng)有了大幅度減少，但股東數(shù)仍然顯得過多，尤其是自然人股東過多。

2、法人治理結構的問題突出。由于農(nóng)村信用社舊體制的慣性影響，改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行，其法人治理結構無法有效運行。具體表現(xiàn)在董事會與經(jīng)營管理層的職責分工還不是很明確可能導致經(jīng)營失敗時相互推卸責任，無法實施懲罰機制。

(二)認知度低，資金來源不足。

農(nóng)村商業(yè)銀行是一個剛剛出現(xiàn)的新興事物,在市場上還不夠成熟，造成社會認知度也不高。農(nóng)民尤其是大部分農(nóng)民工對于將錢存入農(nóng)村商業(yè)銀行缺乏安全感，產(chǎn)生只存不貸的現(xiàn)象，直接導致了農(nóng)村商業(yè)銀行的資金來源不足。另外銀行網(wǎng)點在農(nóng)村地區(qū)的嚴重不足和結算體系的落后也使農(nóng)村銀行的“吸存”道路舉步維艱。這都是商業(yè)銀行在農(nóng)村經(jīng)營要面臨的難題。

(三)人員素質(zhì)較低，服務質(zhì)量不高。

從農(nóng)村商業(yè)銀行人員構成來看，大都來自于改制前的農(nóng)村信用社，而絕大部分信用社內(nèi)部通過正規(guī)考試進入的人員很少，這些工作人員學歷低、知識水平和業(yè)務技能嚴重缺乏且服

務意識淺薄，基層管理甚至一些管理人員文化素質(zhì)和思想素質(zhì)普遍偏差，違規(guī)違紀現(xiàn)象時有發(fā)生。

（四）經(jīng)營觀念陳舊，市場營銷乏力。

長期以來，我國農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營觀念是繼承以前的農(nóng)村信用合作社的經(jīng)營觀念。面對新的競爭環(huán)境，舊有的經(jīng)營思路不能適應新的形勢。因此，客戶層次較低，優(yōu)質(zhì)客戶資源較少；中間業(yè)務發(fā)展緩慢，過分倚重傳統(tǒng)存貸款業(yè)務；造成市場營銷的管理能力不足，嚴重制約了自身的發(fā)展，使其在市場競爭中處于不利地位。

四、促進我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的對策及建議

（一）調(diào)整產(chǎn)權制度和公司治理結構。

1、根據(jù)之前提出的所存在的主要問題，主要能在以下幾個方面采取措施：一是改善和調(diào)整農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)結構、股權結構，鼓勵股權份額過小的自然人股東進行股權轉(zhuǎn)讓，適當提高單個自然人和單個法人的持股比例上限，這樣就減少了股東個數(shù)，也是對股權的適當集中，避免了股權過于分散的問題。

2、完善法人治理結構，農(nóng)村商業(yè)銀行首先要讓其股東大會與經(jīng)營管理層的權利和責任制度化、規(guī)范化 ,權責范圍得到清晰界定，確保董事會和經(jīng)營管理層職責分工明確。要讓獨立董事充分發(fā)揮作用。在制度中明確規(guī)定獨立董事的信息知情權、監(jiān)督權、獨立的審核權、否決權等，此外，還要完善監(jiān)事會結構，增加外部監(jiān)事的比例,提高監(jiān)事會成員素質(zhì)，且外部監(jiān)事不應當是股東，以保證監(jiān)事會獨立實行審計監(jiān)督與決策能力。

（二）建立存款保險。農(nóng)村商業(yè)銀行可以通過設立存款保險來建立信任。一旦銀行發(fā)生經(jīng)營危機或是面臨破產(chǎn)倒閉,存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款,降低了存款人的風險，也就一定程度上能解決銀行吸存資金難的問題。

（三）優(yōu)化人力資源，增強優(yōu)質(zhì)服務。在人才方面，可通過國內(nèi)培訓和國外培訓相結合、理論研修和實務培訓相結合、國內(nèi)培養(yǎng)和國外引進相結合等方式和相對優(yōu)厚的待遇來吸引優(yōu)秀專業(yè)人才，提高員工的綜合素質(zhì)，加強專業(yè)人才隊伍建設。在深入了解客戶需求的基礎上,提供便捷、質(zhì)優(yōu)、價廉和全面的服務,加強服務管理，提高客戶滿意度從而提升客戶忠誠度。

（四）要解決市場經(jīng)營中的營銷問題，一要在明確市場定位的基礎上細分市場，分類營銷。二是完善營銷體制，實行整體營銷。在目標客戶的選擇上要以服務“三農(nóng)”、服務中小企業(yè)為主。

五、結束語

及時發(fā)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營工作中存在的問題，采取行之有效的合理的措施在農(nóng)村商業(yè)銀行中發(fā)揮著至關重要的作用，它防范和化解了金融風險，促進了農(nóng)村商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營。文章對我國農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營工作現(xiàn)狀、存在的問題進行了分析，并結合我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展情況提出了相應對策。

第五篇：農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理與建議（推薦）

農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理與建議

摘 要：在經(jīng)濟全球化的發(fā)展過程中，商業(yè)銀行的風險問題日益顯露，而銀行的內(nèi)部控制管理問題則是重要的原因。從一些商業(yè)銀行的股價下跌，甚至是倒閉的情況，我們更加明白內(nèi)部控制管理對于商業(yè)銀行的發(fā)展的重要作用。農(nóng)村商業(yè)銀行也一樣會存在內(nèi)部控制管理的問題，內(nèi)部控制管理作為發(fā)展的核心競爭力，一旦出現(xiàn)管理失效，后果可謂不堪設想。所以不斷加商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理對于銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展有重大意義。本文從農(nóng)村商業(yè)銀行的角度出發(fā)，對農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理所存在的問題進行簡單的分析論述，并提出一些解決問題的建議。

關鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；內(nèi)部控制；管理分析；建議

隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)更為重視內(nèi)部控制管理問題。要更穩(wěn)定地發(fā)展各項業(yè)務，要對存在的金融風險做好更全部的規(guī)避和應對措施，首先就要不斷加強內(nèi)部控制管理。雖然現(xiàn)在對于內(nèi)部控制管理體系的構建力度已經(jīng)在逐步加強，但是要得到更顯著的成效，我們就要思考在農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部管理控制中存在的問題，當中又涉及哪些方面的因素，然后我們該如何去加強內(nèi)部控制管理的建設力度，這已經(jīng)成為了農(nóng)村商業(yè)銀行十分重視并迫切要解決的問題。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理的存在問題

1.重視發(fā)展效益，輕視內(nèi)部管理制度。農(nóng)村商業(yè)銀行把追求利潤效益作為發(fā)展的目標，而在實際的發(fā)展過程中我們會發(fā)現(xiàn)要實現(xiàn)利潤效益的最大化會與一些管理制度存在矛盾。在農(nóng)村商業(yè)銀行改革發(fā)展的過程中，因為點多面廣和人員構成繁多的原因，對于內(nèi)部管理制度的執(zhí)行并未能夠切實執(zhí)行，但是利潤效益卻不會被忽視，所以內(nèi)部管理方面就難免會存在薄弱的環(huán)節(jié)?？墒沁@只是在追求短期效益，并未能夠著眼于銀行的長遠發(fā)展效益。

2.重視業(yè)務發(fā)展輕視業(yè)務管理。農(nóng)村商業(yè)銀行要搶占金融市場更多份額，就要不斷發(fā)展新的業(yè)務，但是新業(yè)務所相應的制度卻未能夠同時和新業(yè)務同時出臺，這就導致新業(yè)務的操作過程存在漏洞，操作不得規(guī)范，而且檢查的時候也難以檢查到位。單純地不斷發(fā)展新業(yè)務并不能真正促進銀行的發(fā)展運行，輕視業(yè)務管理，反而會令銀行的發(fā)展受阻。

3.不重視對問題的整改。農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展速度加快，這無疑推動了業(yè)務的發(fā)展和內(nèi)部改革，但是由于崗位分工模糊和人員數(shù)量有限，有的員工會投機取巧，不依照制度辦事，有的員工發(fā)現(xiàn)問題也不匯報，久而久之存在的問題就會不斷積累而又得不到及時有效的解決，最后就只會造成更大的損失。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理問題分析

1.農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理制度落后于業(yè)務的發(fā)展。首先是制度修訂的問題，農(nóng)村商業(yè)銀行有不同的業(yè)務需要發(fā)展運行，但是未能及時對相關的制度進行修訂，各崗位及其相應的職責未能明確，則就與實際的業(yè)務開展脫節(jié)。沒有完善的業(yè)務操作流程和定崗定位定責的明確制度，就無法順利開展各項業(yè)務，業(yè)務的操作流程也無法有序，操作性不強，執(zhí)行性也隨之降低，而風險卻隨之提高。另外對于操作過程中發(fā)現(xiàn)的問題要及時解決并將制度補充完善，否則銀行的內(nèi)部控制管理制度落后于銀行業(yè)務的發(fā)展，也就意味著銀行無法得到真正的發(fā)展。

2.管理機制不完善，沒有健全的激勵和約束機制。要做好內(nèi)部控制管理工作，先要有完善的治理機制，這有助于決策、管理和監(jiān)督三權分立，相互制衡，否則會影響銀行管理和業(yè)務的開展。沒有健全的激勵和約束機制，員工甚至管理層都容易為了眼前的短期利益為了個人的任務而罔顧操作流程和制度，從而損害銀行的利益

3.對內(nèi)部組織結構缺乏有效的統(tǒng)籌和協(xié)調(diào)。在目標實施的過程應該將長期和短期的目標互相結合起來，這就需要對內(nèi)部組織結構有效地統(tǒng)籌起來，讓各部門相互協(xié)調(diào)發(fā)展，不能因為短期目標發(fā)展而影響了長期目標的發(fā)展。如各部門之間不能統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好，部門之間就會缺少溝通交流，容易以自我為中心，影響業(yè)務的開展運轉(zhuǎn)。沒有做好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，就會忽視考慮業(yè)務開展不同環(huán)節(jié)之間的聯(lián)系，這會影響內(nèi)部控制管理和對風險的控制，也無法讓銀行在激烈的市場競爭中做好風險防范措施，業(yè)務無法高效穩(wěn)定運行，最終只會影響銀行的長遠發(fā)展。

三、加強農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理的具體建議

1.建立完善的運行管理制度。不同的業(yè)務，操作流程也不相同，在運行管理上應該要從業(yè)務開展的可操作性為出發(fā)點進行全面的考慮，而且考慮也要注重側(cè)重點，這樣才能使得運行管理制度能夠靈活運用在不同的業(yè)務操作管理上。操作流程會影響效率，而如何控制管理才能夠使操作流程達到最好的效果，則要求運行管理制度的科學化。銀行業(yè)務涉及金錢利益，每個流程都有相應的特定的程序與權限，這些都要通過文件等形式加以簽字落實以明確業(yè)務開展是按序有效的。不同的員工都應該清楚明確向哪位領導匯報業(yè)務情況和反應業(yè)務問題，如若業(yè)務流程設計不科學，運行管理制度不合理，就會出現(xiàn)操作環(huán)節(jié)重復，流程復雜煩亂，遇到問題不清楚該向哪位領導匯報。同時我們能夠運用現(xiàn)代化的網(wǎng)絡技術來提高程序?qū)徟男剩@樣的管理制度提高銀行處理業(yè)務事務的效率和水平。所以農(nóng)村商業(yè)銀行的運行管理制度要科學合理，這樣才能加強內(nèi)部控制管理，有助于各部門之間的協(xié)調(diào)合作，提高管理質(zhì)量，促使銀行各方面業(yè)務得到上升發(fā)展。

2.建立健全的激勵機制加強內(nèi)部控制管理。內(nèi)部控制管理除了上級對下屬的控制管理之外，還包括員工對自身的控制管理。農(nóng)村商業(yè)銀行要建立健全的的激勵機制，用績效考核來加強內(nèi)部控制管理。首先就要獎罰分明，對于業(yè)務突出的員工和部門就加以獎勵，一方面這樣能夠讓員工增添成就感之外，他們還會為了更好地維護自己的榮譽而在今后的工作做得更好，這能夠提高員工對內(nèi)部控制管理的執(zhí)行力，同時對于個人的工作行為也起到了一定的約束作用。另外對于未被加以獎勵的員工有一定的激發(fā)作用，感染他們在今后的工作中要更加積極進取，爭取得到嘉獎。因為要獎罰分明、權責一致，所以當員工失職犯錯的時候要追究其相應的責任，對于銀行來說，違規(guī)操作是最嚴令禁止的行為，違規(guī)必定要追究責任。只有公平公正，才能讓內(nèi)部控住管理到位，員工才會嚴以律己。同時我們還要把內(nèi)部控制管理作為考核的其中一方面，這樣能夠促進員工之間的相互監(jiān)督，也能夠更好地提升他們對內(nèi)部控制管理的執(zhí)行力，從而有效地加強農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部控制管理。

3.建立權威獨立的內(nèi)部審計部門。要加強農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理，建立權威獨立的內(nèi)部審計部門是必不可少的，這主要針對分行內(nèi)部的審計，直接對接總行，并對其負責。內(nèi)部審計部門要對銀行內(nèi)部控制管理工作進行檢查和監(jiān)督，也要給予評價和指導各項工作的開展。所以內(nèi)部審計部門應該是獨立而權威的，并且能夠根據(jù)自身的職能權限對所負責的銀行進行獎罰。為求公正，內(nèi)部審計部門的人員無論是在銀行營運管理還是風險控制管理都要有一定的水平，當然還少不了財務會計方面的人才。建立了權威獨立的內(nèi)部審計部門，在此部門的監(jiān)管下，各分行就會把各項工作做得更仔細，無論在業(yè)務拓展和流程操作，還是部門管理方面。這對于加強農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理有相當好有效的促進作用。

農(nóng)村商業(yè)銀行要得到長期的穩(wěn)定經(jīng)營和發(fā)展，就必須要重視內(nèi)部控制管理在當中的基礎作用，這是根基，同時卻又是必不可少的穩(wěn)定性基礎。內(nèi)部控制管理占據(jù)著銀行發(fā)展的核心位置，展示的是銀行的核心競爭力。即使業(yè)務有更多元化的發(fā)展，內(nèi)部控制管理建設工作沒有做好，農(nóng)村商業(yè)銀行也無法得到生存發(fā)展。所以農(nóng)村商業(yè)銀行必須注重加強內(nèi)部控制管理，要不斷提高內(nèi)部控制管理的力度，還要提升管理水平。除了要建立健全的管理制度，還要重視人的能動性作用，激勵鼓勵員工做好自身的監(jiān)督管理，員工之間和各部門之間也要相互管理，共同促進提升銀行的內(nèi)部控制管理。如今金融市場還在不斷變化發(fā)展，不同銀行之間的競爭也更為激烈，各大銀行都不斷拓展新業(yè)務。農(nóng)村商業(yè)銀行要在激烈的市場競爭中穩(wěn)定地發(fā)展各項業(yè)務，對存在的金融風險做好規(guī)避和應對措施，就要不斷加強內(nèi)部控制管理，并且在今后的建設發(fā)展過程中不斷發(fā)現(xiàn)問題，從實際發(fā)展情況出發(fā)，不斷改革完善，從而得到更穩(wěn)定長遠的發(fā)展。

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