第一篇：餐飲入庫(kù)流程(代0824)

餐飲入庫(kù)流程

1、餐飲ERP系統(tǒng)設(shè)置總倉(cāng)庫(kù)、吧臺(tái)庫(kù)、后廚庫(kù)、前廳庫(kù)。總倉(cāng)負(fù)責(zé)核算餐飲所有物質(zhì)的出入庫(kù)，以及對(duì)吧臺(tái)、后廚、前廳的調(diào)撥。

2、倉(cāng)庫(kù)主管收到采購(gòu)經(jīng)理采購(gòu)物資入庫(kù)通知后，核對(duì)采購(gòu)訂單通知倉(cāng)管員做好入庫(kù)準(zhǔn)備。

3、供應(yīng)商送貨到達(dá)倉(cāng)庫(kù)后，倉(cāng)管員通知質(zhì)檢人員一同進(jìn)行商品質(zhì)量檢驗(yàn)，核對(duì)采購(gòu)訂單、比對(duì)供應(yīng)商送貨單與實(shí)物是否一致。

4、倉(cāng)管與質(zhì)檢員一同檢驗(yàn)合格的商品，按照要求入庫(kù)，同時(shí)在ERP系統(tǒng)中進(jìn)行處理，采購(gòu)回的物質(zhì)一律先入總庫(kù)，然后打印入庫(kù)單，倉(cāng)管和質(zhì)檢員簽字交供應(yīng)商或采購(gòu)員作為報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)。

5、吧臺(tái)、后廚、前廳的商品少于設(shè)定庫(kù)存時(shí)，由部門(mén)主管向總庫(kù)申請(qǐng)調(diào)貨，調(diào)貨時(shí)由所在部門(mén)主管填寫(xiě)《吧臺(tái)、后廚、前廳領(lǐng)料單》交倉(cāng)管核對(duì)，并作為調(diào)賬的依據(jù)。

6、吧臺(tái)、后廚、前廳接到倉(cāng)管補(bǔ)充的物資后，由倉(cāng)管在ERP系統(tǒng)中制作《物資調(diào)撥單》，將賬面數(shù)由總庫(kù)調(diào)入相應(yīng)倉(cāng)庫(kù)，同時(shí)打印《物質(zhì)調(diào)撥單》交各部門(mén)主管簽字確認(rèn)并保存。

7、各部門(mén)入庫(kù)前均需對(duì)入庫(kù)商品進(jìn)行質(zhì)量檢查，防止不合格商品或者失效商品流入操作間。

8、倉(cāng)管員要每天核對(duì)送貨單與入庫(kù)單，并與ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)比對(duì)，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。

第二篇：入庫(kù)核算流程

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（三）審核倉(cāng)庫(kù)明細(xì)賬

1、收料（1）入庫(kù)

定期審核倉(cāng)庫(kù)原輔材料明細(xì)賬——→核查所登記入庫(kù)材料數(shù)量、單價(jià)、金額——→抽出收料單第②聯(lián)（材料稽核聯(lián)）——→錄入微機(jī)收入模塊——→按賬本分類(lèi)以備與采購(gòu)員傳來(lái)的第④報(bào)賬聯(lián)副聯(lián)配單

注：以上倉(cāng)庫(kù)明細(xì)賬涉及原料庫(kù)、包裝庫(kù)、低耗庫(kù)、自制半成品庫(kù)及塑成品庫(kù)等五大類(lèi)庫(kù)包含的所有明細(xì)賬。（2）配單

月末將收料單第②聯(lián)與第④聯(lián)副聯(lián)一一配對(duì)——→清查貨已到但發(fā)票未到情況——→憑未配上的第②聯(lián)編制記賬憑證 借：原材料/包裝物/低值易耗品—各二級(jí)科目

貸：應(yīng)付賬款——材料暫估

——→傳主管崗復(fù)核并督促采購(gòu)員報(bào)賬——→下月初用紅字沖回此憑證——→當(dāng)月末憑未配上的第②聯(lián)收料單重新掛賬 注：（1）未配上的第②聯(lián)收料單為倉(cāng)庫(kù)已驗(yàn)收入庫(kù)，但采購(gòu)員還未到財(cái)務(wù)部報(bào)賬，此時(shí)財(cái)務(wù)上按收料單金額暫作入庫(kù)處理，以便與倉(cāng)庫(kù)賬保持一致。

（2）未配上的第④聯(lián)為材料已入庫(kù)，且已收到發(fā)票，但倉(cāng)庫(kù)未記賬，這種情況只有在倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)扎賬時(shí)間不一致時(shí)才存在，如有其他差異應(yīng)及時(shí)查明原因。（3）暫估入庫(kù)

材料驗(yàn)收合格達(dá)到可發(fā)放狀態(tài)，采購(gòu)員須開(kāi)具收料單，數(shù)量金額須填寫(xiě)完整，經(jīng)倉(cāng)庫(kù)保管員簽字后，材料方可發(fā)放。在發(fā)票未到、價(jià)格暫時(shí)無(wú)法確定時(shí)，先由采購(gòu)員按合同價(jià)、最近歷史價(jià)或市價(jià)等估價(jià)填寫(xiě)在收料單上，待收到發(fā)票后，如暫估價(jià)與實(shí)際價(jià)不一致，采購(gòu)員按發(fā)票金額補(bǔ)填藍(lán)字或紅字收料單調(diào)整原收料單，經(jīng)倉(cāng)庫(kù)保管員簽字，將第②聯(lián)留倉(cāng)庫(kù)記賬，第③④聯(lián)與估價(jià)收料單第③④聯(lián)一并附在發(fā)票后報(bào)賬，保證發(fā)票和所附收料單金額之和一致。

2、計(jì)算加權(quán)平均價(jià)格

材料加權(quán)平均單價(jià)= 本期收貨金額+期初結(jié)余金額，為本期材料發(fā)出單價(jià)。

本期收貨數(shù)量+期初結(jié)余數(shù)量

3、發(fā)料

（1）車(chē)間部門(mén)領(lǐng)料

審核領(lǐng)料單填寫(xiě)規(guī)范，簽字手續(xù)完備——→審核倉(cāng)庫(kù)管理員登記發(fā)出數(shù)量準(zhǔn)確——→抽出領(lǐng)料單——→錄入微機(jī)發(fā)出模塊——→編制打印分車(chē)間部門(mén)分品種領(lǐng)料單明細(xì)表（附后）——→做成本計(jì)算得領(lǐng)料單金額（=發(fā)出數(shù)量×材料加權(quán)平均單價(jià)）——→在倉(cāng)庫(kù)明細(xì)賬中登記發(fā)料金額——→分類(lèi)匯總各車(chē)間部門(mén)費(fèi)用——→打印車(chē)--------------------------精品

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間領(lǐng)料單明細(xì)表傳車(chē)間核算員——→核對(duì)領(lǐng)料數(shù)量，傳遞發(fā)出成本數(shù)據(jù)——→核對(duì)無(wú)誤后，按各車(chē)間部門(mén)、各發(fā)料倉(cāng)庫(kù)編制材料發(fā)出月匯總表——→編制記賬憑證 借：生產(chǎn)成本——→基本生產(chǎn)（材料費(fèi)用）（生產(chǎn)用直接原材料）

生產(chǎn)成本——→輔助生產(chǎn)

（機(jī)修車(chē)間領(lǐng)用）

制造費(fèi)用

（生產(chǎn)系統(tǒng)領(lǐng)用非直接材料）

管理費(fèi)用

（管理系統(tǒng)領(lǐng)用）

銷(xiāo)售費(fèi)用

（銷(xiāo)售系統(tǒng)領(lǐng)用）

貸：原材料/包裝物/低值易耗品—各二級(jí)科目

——→傳成本崗審核 注：部門(mén)領(lǐng)料單須經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，車(chē)間領(lǐng)料單須經(jīng)車(chē)間主任簽字。

（2）武馬領(lǐng)用

由于武馬生產(chǎn)用原輔材料均由公司統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，武馬憑領(lǐng)料單從公司倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用，月末憑武馬領(lǐng)料單編制領(lǐng)料單明細(xì)表，傳武馬財(cái)務(wù)部核對(duì)，確認(rèn)當(dāng)月出售材料 ①結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售材料成本

領(lǐng)料單分類(lèi)匯總完畢——→憑分類(lèi)匯總表編制武馬領(lǐng)用原輔材料記賬憑證 借：其他業(yè)務(wù)支出

貸：原材料/包裝物/低值易耗品

——→傳成本崗審核 注：（1）實(shí)際賬務(wù)處理中將此筆業(yè)務(wù)與部門(mén)領(lǐng)料單合編一張記賬憑證。②銷(xiāo)售材料收入

將武馬領(lǐng)料單及領(lǐng)料單明細(xì)表挑出——→下月初傳開(kāi)票崗向武馬開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票——→將發(fā)票聯(lián)及領(lǐng)料單傳武馬財(cái)務(wù)部——→憑發(fā)票記賬聯(lián)編制記賬憑證 借：應(yīng)付賬款——武馬

貸：其他業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅金——增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）

——→傳成本崗審核（3）零星對(duì)外銷(xiāo)售 ①結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售材料成本

領(lǐng)料單分類(lèi)匯總完畢——→憑分類(lèi)匯總表編制零星出售材料記賬憑證 借：其他業(yè)務(wù)支出（發(fā)票）

制造費(fèi)用——倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)（收據(jù)）

貸：原材料/包裝物/低值易耗品

——→傳成本崗審核 注：（1）實(shí)際賬務(wù)處理中將此筆業(yè)務(wù)與部門(mén)領(lǐng)料單合編一張記賬憑證。②銷(xiāo)售材料收入

審核外售材料批件——→開(kāi)具收據(jù)或督促開(kāi)票崗開(kāi)具發(fā)票——→傳出納崗收款--------------------------精品

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——→憑發(fā)票記賬聯(lián)或收據(jù)編制記賬憑證 借：現(xiàn)金/銀行存款

貸：其他業(yè)務(wù)收入（發(fā)票）

應(yīng)交稅金——增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）

或借：現(xiàn)金/銀行存款

借：制造費(fèi)用——倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)〈紅字〉（收據(jù)）

——→傳成本崗審核 注：（1）倉(cāng)庫(kù)發(fā)出售材料須經(jīng)生產(chǎn)部長(zhǎng)簽字報(bào)告，經(jīng)材料審核崗審核，并有財(cái)務(wù)部收款憑據(jù)（蓋有“現(xiàn)金收訖” 或“銀行收訖”的發(fā)票或收據(jù)復(fù)寫(xiě)聯(lián)）。

（2）售出材料須開(kāi)具發(fā)票的，開(kāi)票崗須憑材料審核崗審核后的報(bào)告開(kāi)具發(fā)票，記賬聯(lián)交給材料審核崗編制記賬憑證。

（3）無(wú)須開(kāi)具發(fā)票的，由材料審核崗開(kāi)具收據(jù)，并同時(shí)復(fù)寫(xiě)兩份傳倉(cāng)庫(kù)管理員記賬、發(fā)貨。

（4）倉(cāng)庫(kù)明細(xì)賬審核完畢，須將倉(cāng)庫(kù)售出材料與售出材料財(cái)務(wù)收款情況進(jìn)行核對(duì)。

4、結(jié)材料倉(cāng)庫(kù)明細(xì)賬

材料倉(cāng)庫(kù)明細(xì)賬審核登記完畢，結(jié)出各材料余額，督促倉(cāng)庫(kù)管理員與實(shí)物核對(duì)，并將賬本余額分類(lèi)匯總與財(cái)務(wù)賬核對(duì)。

5、盤(pán)點(diǎn)

每季度組織對(duì)原料、包裝、低耗倉(cāng)庫(kù)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)一次——→督促倉(cāng)庫(kù)管理員編制實(shí)物盤(pán)點(diǎn)表——→編制存貨盤(pán)存明細(xì)表和匯總表——→及時(shí)提供盤(pán)點(diǎn)結(jié)果——→協(xié)助倉(cāng)庫(kù)管理員報(bào)告有關(guān)問(wèn)題事項(xiàng)——→根據(jù)公司處理決定編制記賬憑證（1）盤(pán)盈

借：原材料/包裝物/低值易耗品—各二級(jí)科目 借：管理費(fèi)用——處理財(cái)產(chǎn)損失〈紅字〉

（2）盤(pán)虧

借：管理費(fèi)用——處理財(cái)產(chǎn)損失

貸：原材料/包裝物/低值易耗品

（四）力資費(fèi)

簽收生產(chǎn)部倉(cāng)庫(kù)傳來(lái)的力資費(fèi)領(lǐng)用單——→按部門(mén)匯總——→編制力資費(fèi)用分配表——→簽收搬運(yùn)公司運(yùn)費(fèi)發(fā)票——→編制記賬憑證，并向武馬、藥品公司下達(dá)力資費(fèi)通知單

借：制造費(fèi)用——倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)（生產(chǎn)系統(tǒng)用工）

管理費(fèi)用——其他（管理系統(tǒng)用工）

營(yíng)業(yè)費(fèi)用——市內(nèi)中轉(zhuǎn)（營(yíng)銷(xiāo)系統(tǒng)用工）

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應(yīng)付賬款——武馬

其他應(yīng)收款——藥品公司

應(yīng)交稅金——增值稅（進(jìn)項(xiàng)）

貸：銀行存款

（五）管理性工作

1、材料采購(gòu)、材料成本、庫(kù)存管理和應(yīng)付賬款實(shí)施有效監(jiān)督，定期對(duì)存貨資產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)量評(píng)價(jià)。

2、參與原輔料采購(gòu)招標(biāo)，審查采購(gòu)價(jià)格執(zhí)行變動(dòng)情況，及時(shí)報(bào)告價(jià)格變動(dòng)情況。

3、每月與采購(gòu)員對(duì)賬一次，及時(shí)清理客戶(hù)單位掛賬，保證應(yīng)付賬款真實(shí)準(zhǔn)確。

4、每季度組織倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)一次，保證原輔材料賬實(shí)相符。

（六）工作要求

1、熟悉公司各類(lèi)財(cái)務(wù)管理制度。

2、了解財(cái)務(wù)部各崗位及生產(chǎn)部倉(cāng)庫(kù)管理員、采購(gòu)員等崗工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。

3、熟悉各原輔料倉(cāng)庫(kù)的組織情況，熟悉主要原輔材料的名稱(chēng)規(guī)格、分類(lèi)、用途、特點(diǎn)等。

4、工作目標(biāo)明確，責(zé)任心強(qiáng)，樹(shù)立良好的部門(mén)形象。附表：

領(lǐng)用單位：

領(lǐng)料單明細(xì)表

賬本名稱(chēng)

材料名稱(chēng)規(guī)格

單位

數(shù)量

單價(jià) 金額

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第三篇：中醫(yī)醫(yī)院中藥飲片入庫(kù)流程

中醫(yī)醫(yī)院中藥飲片

采購(gòu)入庫(kù)操作流程

倉(cāng)管員根據(jù)藥品使用和庫(kù)存情況制定采購(gòu)計(jì)劃

?

藥劑科主任審批簽字

?

財(cái)務(wù)科主任審批簽字

?

院長(zhǎng)審批簽字

?

倉(cāng)管員報(bào)采購(gòu)計(jì)劃給供貨商

?

供貨商發(fā)貨

?

倉(cāng)管員收貨放入待驗(yàn)區(qū)

?

倉(cāng)管員根據(jù)隨貨同行單清點(diǎn)核對(duì)藥品

?

倉(cāng)管員填寫(xiě)驗(yàn)收記錄表

?

倉(cāng)管員根據(jù)各藥品分別碼放上架

?

倉(cāng)管員登陸醫(yī)院管理系統(tǒng)把藥品入庫(kù)

?

倉(cāng)管員若發(fā)現(xiàn)藥品價(jià)格發(fā)生變化 根據(jù)隨貨同行單及時(shí)進(jìn)行價(jià)格維護(hù)

第四篇：原材料采購(gòu)入庫(kù)流程

原材料采購(gòu)入庫(kù)流程

1.首先生產(chǎn)應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)合同,計(jì)劃員與庫(kù)房實(shí)物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),下達(dá)差額

采購(gòu)計(jì)劃單

2.采購(gòu)內(nèi)勤接到采購(gòu)計(jì)劃單,第一時(shí)間詢(xún)價(jià),對(duì)供應(yīng)商比對(duì)排除,挑選

質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的廠家進(jìn)行采購(gòu)

3.購(gòu)入材料入庫(kù)前,質(zhì)檢員要進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn),對(duì)不合格材料堅(jiān)決不入

庫(kù)

4.對(duì)于合格產(chǎn)品,采購(gòu)內(nèi)勤配合庫(kù)管員進(jìn)行實(shí)物清點(diǎn)入庫(kù),并辦理K3

入庫(kù)單 ,庫(kù)管員簽字確認(rèn)

5.月末材料會(huì)計(jì)根據(jù)外購(gòu)入庫(kù)單,生成暫估入庫(kù)憑證,對(duì)已來(lái)發(fā)票檢

查合格后,勾稽生成發(fā)票

6.月末庫(kù)管員根據(jù)本月入庫(kù)單、出庫(kù)單匯總形成材料報(bào)表，材料會(huì)計(jì)與K3報(bào)表進(jìn)行核對(duì)，更正

第五篇：倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)流程

倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)單據(jù)流程

第一條酒店購(gòu)入所需物資時(shí)，必須本著節(jié)約及實(shí)用性的原則，除庫(kù)存必備物品外先由需求部門(mén)根據(jù)實(shí)際需要填制購(gòu)置申請(qǐng)單，購(gòu)置申請(qǐng)單上必須詳細(xì)注明所需物資的品名、規(guī)格、數(shù)量、單位等要素，經(jīng)批準(zhǔn)后方可購(gòu)買(mǎi)。

第二條 緊急采購(gòu)，原則上不予支持，如確需發(fā)生，請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后購(gòu)買(mǎi)。

第三條 各部門(mén)申購(gòu)單物品到貨后，通知申購(gòu)人領(lǐng)用其所申購(gòu)物品

第四條酒店購(gòu)入和取得的各項(xiàng)物資，無(wú)論是直撥還是入庫(kù)都必須辦理驗(yàn)收手續(xù)。

第五條由倉(cāng)管員（或驗(yàn)收員）與申購(gòu)部門(mén)有關(guān)人員根據(jù)經(jīng)審批完畢的物資申購(gòu)單按質(zhì)按量進(jìn)行驗(yàn)收，共同對(duì)所驗(yàn)收物資的數(shù)量、質(zhì)量負(fù)責(zé)；財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人與使用部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)不定期對(duì)驗(yàn)收工作進(jìn)行檢查。

第六條物資必須與物資申購(gòu)單上的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等要求相符，驗(yàn)收人要做到“三個(gè)不收”：對(duì)于超量進(jìn)貨、質(zhì)量低劣、規(guī)格不符的不收；未經(jīng)批準(zhǔn)采購(gòu)的物品不收。

第七條除餐飲原材料外，不允許超申購(gòu)量收貨。酒店應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況明確規(guī)定允許出現(xiàn)收貨數(shù)量與申購(gòu)量誤差的餐飲原料類(lèi)別以及誤差率。

第八條驗(yàn)收完畢，由倉(cāng)管員（驗(yàn)收員）辦理入庫(kù)或直撥手續(xù)，微機(jī)輸出入庫(kù)單直撥單，入庫(kù)單據(jù)上必須寫(xiě)明物品的名稱(chēng)、單價(jià)、數(shù)量以及保存的倉(cāng)庫(kù)名稱(chēng)，并由參與驗(yàn)收的人員、供應(yīng)商、倉(cāng)庫(kù)主管簽字確認(rèn)，會(huì)計(jì)審核。

第九條凡涉及驗(yàn)收單據(jù)的更改，必須由所有參與驗(yàn)收的人員對(duì)更改后結(jié)果簽字確認(rèn)。

第十條驗(yàn)收后的物資，除直撥的外，一律要收入庫(kù)房保管，規(guī)整物資。

第十一條使用部門(mén)在領(lǐng)取庫(kù)存的物資時(shí)，以部門(mén)經(jīng)理簽字票據(jù)為準(zhǔn)，微機(jī)輸出領(lǐng)料單，再實(shí)物經(jīng)辦人和部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，各使用部門(mén)應(yīng)明確各類(lèi)物資的保管責(zé)任人。

第十二條入庫(kù)單據(jù)和直撥單據(jù)以機(jī)打單據(jù)為準(zhǔn)，出庫(kù)單據(jù)以手寫(xiě)單據(jù)為準(zhǔn)附機(jī)打單據(jù) 第十三條各使用部門(mén)領(lǐng)貨一般要求指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，憑經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字同意的領(lǐng)料單領(lǐng)貨，倉(cāng)管員憑單發(fā)貨。

第十四條凡涉及領(lǐng)料單據(jù)的更改，必須由發(fā)貨員與領(lǐng)料人對(duì)更改結(jié)果共同簽字確認(rèn)。