第一篇：華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指引

華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司信托業(yè)務(wù)

資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指引

第一章 總則

第一條 為準(zhǔn)確、全面、動(dòng)態(tài)衡量公司信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度，進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目后期管理，保障資產(chǎn)安全，參照《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》（銀監(jiān)發(fā)[2004]4號(hào)），結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)是指公司開展信托投資、融資業(yè)務(wù)和其他金融服務(wù)所形成的債權(quán)類和權(quán)益類等信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)（或項(xiàng)目）；所稱風(fēng)險(xiǎn)分類是指按照信托項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)劃分的過程。

第三條 風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)遵循以下原則：

（一）真實(shí)性原則。應(yīng)嚴(yán)格按照分類標(biāo)準(zhǔn)、方法和流程，客觀和充分評(píng)估現(xiàn)實(shí)與潛在的風(fēng)險(xiǎn)狀況，全面、真實(shí)地反映項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度。

（二）定量與定性分析相結(jié)合的原則。風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)建立在項(xiàng)目預(yù)期損失計(jì)量基礎(chǔ)上，結(jié)合各類風(fēng)險(xiǎn)因素，以各類資產(chǎn)核心定義為根本依據(jù)，從定量和定性兩個(gè)方面進(jìn)行整體評(píng)價(jià)，合理劃分風(fēng)險(xiǎn)類別。

（三）重要性原則。應(yīng)對(duì)影響項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度的諸多因素進(jìn)行重要性判斷，確定關(guān)鍵因素進(jìn)行重點(diǎn)分析與評(píng)價(jià)。

（四）審慎原則。項(xiàng)目分類時(shí)，應(yīng)從審慎角度出發(fā)，認(rèn)真、細(xì)致地分析各種潛在的不利影響因素，最大限度地揭示項(xiàng)目的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)信息不充分導(dǎo)致難以明確劃分項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類別時(shí)，應(yīng)遵從審慎原則將其認(rèn)定在低一檔的分類類別上。

第四條 按照風(fēng)險(xiǎn)程度從小到大，項(xiàng)目劃分為A、B、C三類。

第二章 債權(quán)類資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)

第五條 本辦法中所稱“債權(quán)類資產(chǎn)”包括但不限于各類貸款、投資附加回購(gòu)（含收購(gòu)）、收購(gòu)各類資產(chǎn)或收益權(quán)并附回購(gòu)（含收購(gòu)）、債券投資及其他存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系的信托項(xiàng)目。

第六條 對(duì)債權(quán)類資產(chǎn)進(jìn)行分類時(shí)，考慮的主要因素包括：

（一）交易對(duì)手的還款能力；

（二）交易對(duì)手的還款記錄；

（三）交易對(duì)手的還款意愿；

（四）債權(quán)擔(dān)保；

（五）交易對(duì)手的內(nèi)部管理和控制；

（六）公開市場(chǎng)的信用評(píng)級(jí)。

交易對(duì)手的還款能力是一個(gè)綜合概念，包括但不限于信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、以及影響其還款的非財(cái)務(wù)因素等。第七條 債權(quán)類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)三類別的定義分別為：

（一）A類：交易對(duì)手能夠履行合同或協(xié)議，不存在可能對(duì)償還本金及收益產(chǎn)生不利影響的因素，還款意愿良好，經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等各方面狀況正常，能正常還本付息，無拖欠債務(wù)本金或收益的記錄，也不存在任何影響其償還能力的重大風(fēng)險(xiǎn)事件。

（二）B類：交易對(duì)手存在對(duì)償還本金及收益產(chǎn)生不利影響的因素，或者采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，交易對(duì)手仍無法全部?jī)斶€本金或收益，但預(yù)計(jì)債權(quán)的損失率不超過90%，本金或收益逾期不超過360天。

（三）C類：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，債權(quán)本金或收益仍然無法收回，或只能收回極少部分，預(yù)計(jì)債權(quán)損失率在90%以上，本金或收益逾期超過360天。

第三章 權(quán)益類資產(chǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)

第八條 本辦法中所稱“權(quán)益類資產(chǎn)”包括但不限于對(duì)股票和基金的投資、股權(quán)投資和其他權(quán)益性投資的信托項(xiàng)目。

第九條 對(duì)股票和基金的投資中可上市交易的股票和基金，在股票和基金發(fā)行主體經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或股票和基金的市場(chǎng)價(jià)格嚴(yán)重扭曲的特殊情況下，應(yīng)參照債權(quán)類資產(chǎn)的分 類標(biāo)準(zhǔn)分析發(fā)行主體還款能力和權(quán)益的實(shí)際價(jià)值，并進(jìn)行分類。

對(duì)股票和基金的其他投資，未超過約定投資期限的，一般劃分為A類；超過約定投資期限的，劃分為B類；預(yù)計(jì)損失較大的，劃分為C類。

第十條 對(duì)股權(quán)投資的分類，應(yīng)綜合考慮被投資企業(yè)的行業(yè)背景、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、歷史分紅、整體資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值情況及可控性等因素。

1、被投資企業(yè)所有者權(quán)益大于實(shí)收資本，且經(jīng)營(yíng)狀況良好，盈利能力較強(qiáng)，正常分紅的，一般劃分為A類。

2、被投資企業(yè)盈利能力較低或虧損，不能正常分紅的，一般劃分為B類。

3、發(fā)生以下情況之一者，可歸為C類：

（1）參股企業(yè)經(jīng)依法宣告破產(chǎn)，進(jìn)行清償后，未能收回的股權(quán)；

（2）參股企業(yè)被依法撤銷、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，無法收回的股權(quán)；

（3）參股企業(yè)雖未依法終止法人資格，但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)已經(jīng)停止，且參股企業(yè)已名存實(shí)亡，復(fù)工無望，無法收回的股權(quán)；（4）參股企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)雖未停止，但產(chǎn)品毫無市場(chǎng)，企業(yè)資不抵債，虧損嚴(yán)重并瀕臨倒閉，且政府不予救助，無法收回的股權(quán)；

（5）被投資企業(yè)資不抵債的。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)分類的他項(xiàng)規(guī)定

第十一條 對(duì)采取原狀分配方式分配信托財(cái)產(chǎn)的項(xiàng)目，原則上按A類掌握。

單一資金信托項(xiàng)目可結(jié)合其對(duì)公司聲譽(yù)實(shí)際影響程度綜合考慮分類結(jié)果。

第十二條 交易對(duì)手采用捏造、隱瞞重要事實(shí)及其他不正當(dāng)手段取得我公司融資的，歸為C類，涉及刑事犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

第十三條 直接投向公司信托項(xiàng)目的TOT項(xiàng)目，參考信托項(xiàng)目分類結(jié)果進(jìn)行管理，不再單獨(dú)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。證券投資類項(xiàng)目暫不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。

第五章 職責(zé)分工與工作流程

第十四條 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作由公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部發(fā)起并組織實(shí)施，各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)初分，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制委員會(huì)審議并確定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，審計(jì)部負(fù)責(zé)監(jiān)督。

第十五條 風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制委員會(huì)的職責(zé)包括：

（一）領(lǐng)導(dǎo)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作；

（二）對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作的合規(guī)性、分類結(jié)果的真實(shí)性和準(zhǔn)確性進(jìn)行總體控制；

（三）對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果及相關(guān)調(diào)整方案進(jìn)行審批；

（四）按照有關(guān)規(guī)定向董事會(huì)匯報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)分類工作情況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況。

第十六條 風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部的職責(zé)包括：

（一）起草資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制度；

（二）組織實(shí)施資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作；

（三）分析資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，查找存在的問題，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施；

（四）督促相關(guān)部門根據(jù)資產(chǎn)不同風(fēng)險(xiǎn)類別，采取相應(yīng)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

第十七條 業(yè)務(wù)部門的職責(zé)包括：

（一）及時(shí)收集、補(bǔ)充完善交易對(duì)手的信息并錄入系統(tǒng)；

（二）對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，了解并掌握其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)在項(xiàng)目后期管理材料中反映各類風(fēng)險(xiǎn)因素，完整提供分類所需的基礎(chǔ)資料；

（三）按照本辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、方法進(jìn)行初分；

（四）根據(jù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，及時(shí)采取相應(yīng)管理措施。第十八條 為了保證資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的獨(dú)立、連貫和可靠性，業(yè)務(wù)部門應(yīng)督促交易對(duì)手提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)及其他信息，分類結(jié)論要有充分的證據(jù)支持，出現(xiàn)重大疏漏或故意隱瞞情形的，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。

第十九條 在分類過程中發(fā)現(xiàn)的足以影響資產(chǎn)安全的因素，相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)向公司報(bào)告，并按照公司要求采取有效的控制措施。

第二十條 風(fēng)險(xiǎn)分類工作主要包括以下幾個(gè)流程：

（一）分類準(zhǔn)備。業(yè)務(wù)部門在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和客戶維護(hù)工作的基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)持續(xù)收集項(xiàng)目基礎(chǔ)信息，包括交易對(duì)手的項(xiàng)目申報(bào)材料及批復(fù)文件、交易對(duì)手和保證人的最新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及其他財(cái)務(wù)信息、抵（質(zhì)）押品評(píng)估報(bào)告、重要文件、往來函件、交易對(duì)手償還記錄和銀行催收通知、媒體披露信息等；并在整理和更新信息的基礎(chǔ)上完成后期檢查，按季度提交項(xiàng)目后期管理分析報(bào)告，為資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類做好準(zhǔn)備。

（二）項(xiàng)目初分。項(xiàng)目成立后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在項(xiàng)目每一季度分析報(bào)告中提出初分意見及依據(jù)（未滿一個(gè)完整自然季度的可以不提出，下同），并按季填寫信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類審批表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，將項(xiàng)目季度分析報(bào)告和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類審批表于季度后10個(gè)工作日內(nèi)一并提交風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部。

業(yè)務(wù)部門對(duì)交易對(duì)手信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

（三）分類結(jié)果審批。風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部及時(shí)將初步分類結(jié)果提交公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制委員會(huì)進(jìn)行審議，風(fēng)險(xiǎn)管理和 內(nèi)部控制委員會(huì)審議并確定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果。

風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制委員會(huì)秘書處應(yīng)及時(shí)將資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果告知信托財(cái)務(wù)部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部及相關(guān)部門。

第六章 監(jiān)督檢查及信息披露

第二十一條 為保證資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作的合規(guī)性、及時(shí)性、有效性和真實(shí)性，業(yè)務(wù)部門配合監(jiān)管部門、中國(guó)華融總部對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類進(jìn)行監(jiān)督、檢查。

第二十二條 審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查，并及時(shí)將檢查結(jié)果向公司作書面報(bào)告。

第二十三條 風(fēng)險(xiǎn)分類的結(jié)果及相關(guān)資料的信息披露參照公司相關(guān)辦法執(zhí)行。

第七章 附則

第二十四條 公司將資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果作為對(duì)相關(guān)部門進(jìn)行績(jī)效考核的重要內(nèi)容。

第二十五條 本辦法由公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第二十六條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

附件：華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類審批表

第二篇：華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司2008報(bào)告摘要

華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司2008報(bào)告摘要

1、重要提示

1．1本公司董事會(huì)及董事保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。本報(bào)告摘要摘自報(bào)告全文，客戶及相關(guān)利益人欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)閱讀報(bào)告全文。

1．2 公司獨(dú)立董事王曉林、羅群芳、邢成聲明：保證報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。

1．3 董事長(zhǎng)隋運(yùn)生、總經(jīng)理陳明理、會(huì)計(jì)部門負(fù)責(zé)人李峰聲明：保證本財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的真實(shí)、完整。

2、公司概況

2．1公司簡(jiǎn)介

2．1．1公司法定中文名稱：華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司

公司英文名稱： ＨＵＡＲＯＮＧ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＴＲＵＳＴ ＣＯ．，ＬＴＤ．公司英文名稱縮寫：ＨＵＡＲＯＮＧ ＴＲＵＳＴ

2．1．2公司法定代表人：隋運(yùn)生

2．1．3公司注冊(cè)地址：新疆維吾爾自治區(qū)烏魯木齊市中山路333號(hào)

郵政編碼：830002

公司國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：Ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｈｕａｒｏｎｇｔｒｕｓｔ．ｃｏｍ．ｃｎ公司電子信箱：ｈｒｘｔ＠ｃｈａｍｃ．ｃｏｍ．ｃｎ

2．1．4公司負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)人員：

聯(lián)系人：孟娜

聯(lián)系電話：010－63409999－8366

傳真：010－63434162

電子信箱：ｍｅｎｇｎａ＠ｃｈａｍｃ．ｃｏｍ．ｃｎ

2．1．5公司信息披露報(bào)紙名稱：《證券時(shí)報(bào)》

公司報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：新疆維吾爾自治區(qū)烏魯木齊市中山路333號(hào)

2．1．6公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：中瑞岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所

公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所住所：北京市西城區(qū)金融大街35號(hào)國(guó)際企業(yè)大廈Ａ座8－9層公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所名稱：新疆同澤律師事務(wù)所

公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所住所：烏魯木齊市人民路183號(hào)興亞大廈十二樓

郵編：830002

2．2組織結(jié)構(gòu)

3、公司治理結(jié)構(gòu)

3．1股東

報(bào)告期末股東總數(shù)為四名。

持有本公司10％以上股份的股東持股情況

公司第一大股東的主要情況

3．2董事、董事會(huì)及其下屬委員會(huì)

表3．2－1董事會(huì)成員

表3．2－2董事會(huì)下屬委員會(huì)

3．3監(jiān)事會(huì)成員

3．4 獨(dú)立董事情況

3．5高級(jí)管理人員基本情況

3．6公司員工

4、經(jīng)營(yíng)管理

4．1經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、方針、戰(zhàn)略規(guī)劃

4．1．1經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

本公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是：在有關(guān)監(jiān)管部門的支持下，完善公司法人治理，健全內(nèi)部控制，堅(jiān)持依法合規(guī)、講求效益、控制風(fēng)險(xiǎn)的工作原則，積極開展?fàn)I銷，大力發(fā)展信托主業(yè)，使公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。

4．1．2經(jīng)營(yíng)方針

穩(wěn)健、創(chuàng)新、和諧、發(fā)展。

4．1．3戰(zhàn)略規(guī)劃

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，立足當(dāng)前，著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，面向全國(guó)，以市場(chǎng)營(yíng)銷為中心，以控制風(fēng)險(xiǎn)和成本、增加贏利為目的，堅(jiān)持依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的發(fā)展理念，以人為本，量力而行，提升公司品牌、價(jià)值和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，將公司發(fā)展成為規(guī)范經(jīng)營(yíng)、特色明顯、務(wù)實(shí)創(chuàng)新、業(yè)績(jī)優(yōu)良，具有較強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力的國(guó)內(nèi)一流的專業(yè)化金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。

4．2所經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)主要內(nèi)容（合并）

4．3市場(chǎng)分析

4．3．1有利因素

1、信托制度優(yōu)勢(shì)進(jìn)一步顯現(xiàn)，監(jiān)管部門已經(jīng)并將繼續(xù)出臺(tái)相關(guān)政策支持信托公司發(fā)展，將為信托公司發(fā)展創(chuàng)造較好的制度環(huán)境；

2、在降息通道中，居民對(duì)穩(wěn)健性理財(cái)?shù)男枨髸?huì)持續(xù)增長(zhǎng)，信托理財(cái)特別是固定收益類信托產(chǎn)品更受青睞；

3、銀信合作理財(cái)產(chǎn)品占銀行理財(cái)產(chǎn)品的份額已經(jīng)超過一半，今后信托公司與銀行合作的深度、層次等將進(jìn)一步提升；

4、擴(kuò)大內(nèi)需保增長(zhǎng)背景下的基礎(chǔ)設(shè)施類信托將成為信托公司重要盈利點(diǎn)，各地大批重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目對(duì)資金的需求日益增長(zhǎng)，為公司拓展信托業(yè)務(wù)創(chuàng)造了良好條件；

5、依托股東中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司的資源和品牌，在業(yè)務(wù)開展方面具有很多得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)條件。

4．3．2不利因素

1、國(guó)際金融危機(jī)蔓延使我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)受到一定影響，隨著經(jīng)濟(jì)景氣度下降，尋找適合投資的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目難度加大，對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)判斷難度加大；

2、居民理財(cái)意識(shí)、理念和需求等受到金融危機(jī)影響，更趨于理性和謹(jǐn)慎，客戶開發(fā)難度加大；

3、宏觀政策調(diào)整后，銀行貸款規(guī)模限制放開，信托融資在與銀行競(jìng)爭(zhēng)中相對(duì)處于劣勢(shì)。

4．4風(fēng)險(xiǎn)管理

4．4．1風(fēng)險(xiǎn)管理概況

面對(duì)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及多變的市場(chǎng)環(huán)境，華融信托高度重視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)及防范，遵循依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的理念，始終把防范風(fēng)險(xiǎn)放在第一位，在風(fēng)險(xiǎn)問題上絕不討價(jià)還價(jià)。從組織機(jī)構(gòu)上形成上中下級(jí)垂直、前中后臺(tái)平行的立體化的相互制約、相互獨(dú)立的監(jiān)督約束機(jī)制，在流程上采取事前、事中、事后三道程序防范控制風(fēng)險(xiǎn)。

4．4．2風(fēng)險(xiǎn)狀況

4．4．2．1信用風(fēng)險(xiǎn)狀況

公司可能面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是交易對(duì)手無法履約的風(fēng)險(xiǎn)。

4．4．2．2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指公司因股價(jià)、市場(chǎng)利率及其他價(jià)格因素變動(dòng)而產(chǎn)生和可能審查的風(fēng)險(xiǎn)。目前涉及公司業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有利率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

4．4．2．3操作風(fēng)險(xiǎn)狀況

主要表現(xiàn)在公司內(nèi)部人員在相關(guān)業(yè)務(wù)辦理過程中因操作失誤而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

4．4．2．4其它風(fēng)險(xiǎn)狀況

主要是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)。

4．4．3風(fēng)險(xiǎn)管理

4．4．3．1信用風(fēng)險(xiǎn)管理

對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)的控制，公司一是采用資產(chǎn)五級(jí)分類、信貸資產(chǎn)評(píng)級(jí)等信用度量指標(biāo)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，并不斷改進(jìn)信用分析方法和技術(shù)；二是嚴(yán)格按照規(guī)定對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)合理計(jì)提一般準(zhǔn)備和專項(xiàng)準(zhǔn)備；三是公司始終堅(jiān)持抵押品確認(rèn)原則，抵押品必須足值、足額、合法、有效、容易變現(xiàn)；四是密切關(guān)注融資企業(yè)的信貸征信系統(tǒng)變化情況，對(duì)有風(fēng)險(xiǎn)跡象的客戶及時(shí)采取控制措施。

4．4．3．2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理

開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，全面客觀的分析經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，謹(jǐn)慎選擇項(xiàng)目，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)難以把握的項(xiàng)目，不輕易進(jìn)入；在項(xiàng)目開展前，對(duì)金融市場(chǎng)有可能產(chǎn)生的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)因素進(jìn)行分析研究，提早做好防范措施；盡量采取分散投資，分散風(fēng)險(xiǎn)的辦法；公司加強(qiáng)內(nèi)部控制，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的審查、決策。

4．4．3．3操作風(fēng)險(xiǎn)管理

公司指定部門定期對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度、操作流程等進(jìn)行修訂完善，多種方式舉辦培訓(xùn)班加強(qiáng)對(duì)員工培訓(xùn)；多層次設(shè)置防火墻，采取事前、事中、事后多角度控制操作風(fēng)險(xiǎn)：一是項(xiàng)目經(jīng)理作為第一責(zé)任人全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；二是風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部定期檢查項(xiàng)目執(zhí)行情況，分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)并向公司提交風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；三是審計(jì)部門同步跟進(jìn)；四是公司經(jīng)營(yíng)管理層定期向董事會(huì)提交公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

4．4．3．4合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

為管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，公司設(shè)立了專門的合規(guī)部門和合規(guī)管理崗位，自覺參照?qǐng)?zhí)行《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，引入具有豐富金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的法律人才，對(duì)所承做業(yè)務(wù)的交易模式、法律要點(diǎn)、合同主要條款的合法問題進(jìn)行專門把握，確保每項(xiàng)業(yè)務(wù)重點(diǎn)法律問題的合法、有效和嚴(yán)密。

5、報(bào)告期末及上一年末的比較式會(huì)計(jì)報(bào)表

5．1自營(yíng)資產(chǎn)

5．1．1會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)意見

中瑞岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司認(rèn)為，華融信托公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了華融信托公司2008年12月31日的財(cái)務(wù)狀況、合并財(cái)務(wù)狀況以及2008的經(jīng)營(yíng)成果、合并經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量、合并現(xiàn)金流量。

5．1．2 合并資產(chǎn)負(fù)債表

合并資產(chǎn)負(fù)債表

編制單位：華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司 2008年12月31日 單位：元

5．1．3合并利潤(rùn)表

5．1．4合并現(xiàn)金流量表

合并所有者權(quán)益變動(dòng)表

編制單位：華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司 2008 單位：元

合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)）

合并現(xiàn)金流量表

5．1．5 母公司資產(chǎn)負(fù)債表

編制單位： 華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司 2008年12月31日 單位：元

5．1．6母公司利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表

編制單位：華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司金額單位：人民幣元

5．2 信托資產(chǎn)

5．2．1 信托項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表

編制單位：華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司 2008年12月31日 單位：元

5．2．2 信托項(xiàng)目利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表

信托項(xiàng)目利潤(rùn)及利潤(rùn)分配匯總表

6、會(huì)計(jì)報(bào)表附注

本信息披露中會(huì)計(jì)報(bào)表附注和數(shù)據(jù)按母公司口徑披露。

6．1會(huì)計(jì)報(bào)表編制基準(zhǔn)不符合會(huì)計(jì)核算基本前提的說明

6．1．1會(huì)計(jì)報(bào)表不符合會(huì)計(jì)核算基本前提的說明

報(bào)告期內(nèi)無上述事項(xiàng)。

6．1．2 編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表的說明

公司本年因轉(zhuǎn)讓持有新疆融盛投資有限公司100％股權(quán)而未將其納入本合并范圍。

6．2 重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)說明

公司于2008年1月1日起執(zhí)行新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。公司以人民幣為記賬本位幣，會(huì)計(jì)自公歷1月1日起至12月31日止。

6．3或有事項(xiàng)說明

1、無已貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票形成的或有負(fù)債；

2、無未決訴訟或仲裁形成的或有負(fù)債；

3、無為關(guān)聯(lián)方及其他單位提供債務(wù)擔(dān)保。

6．4會(huì)計(jì)報(bào)表中重要項(xiàng)目的明細(xì)資料

6．4．1自營(yíng)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況

6．4．1．1風(fēng)險(xiǎn)分類情況如下表：

6．4．1．2資產(chǎn)損失準(zhǔn)備的期初、本期計(jì)提、本期轉(zhuǎn)回、本期核銷、期末數(shù)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金情況如下表：

6．4．1．3自有資金投資情況如下表：

6．4．1．4自營(yíng)資產(chǎn)長(zhǎng)期股權(quán)投資前三名企業(yè)情況如下表：

6．4．1．5公司2008年末自營(yíng)貸款情況表：

6．4．2信托資產(chǎn)管理情況

6．4．2．1信托資產(chǎn)年初數(shù)、年末數(shù)

6．4．2．2本已經(jīng)清算結(jié)束的信托項(xiàng)目狀況如下表：

6．4．2．3履行受托人義務(wù)的情況

公司作為受托人，嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)信托法》、《信托公司管理辦法》、《信托公司資金信托管理暫行辦法》等法律法規(guī)及信托合同文件的約定，恪盡職守，誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效的管理信托財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)格履行受托人的義務(wù)，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)，公平、公正的處理信托財(cái)產(chǎn)，公司管理的所有信托產(chǎn)品達(dá)到或超過了預(yù)期收益。

6．4．2．4本公司本無因自身責(zé)任而導(dǎo)致信托財(cái)產(chǎn)損失及賠償情況。

6．5關(guān)聯(lián)交易情況

6．5．1關(guān)聯(lián)交易總體情況

6．5．2關(guān)聯(lián)交易方的情況及與本公司的關(guān)系如下：

6．5．3與關(guān)聯(lián)方的重大交易

6．5．3．1固有財(cái)產(chǎn)與關(guān)聯(lián)方交易情況如下表

單位：萬元

6．5．3．2信托財(cái)產(chǎn)與關(guān)聯(lián)方交易情況如下表：

單位：萬元

6．5．3．3固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)交易的總體情況

6．5．4關(guān)聯(lián)方償還資金及公司為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保墊款的情況

截止2008年末沒有發(fā)生關(guān)聯(lián)方逾期未償還本公司資金的情況，公司沒有為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保和為關(guān)聯(lián)方墊款的情況。

7、財(cái)務(wù)情況說明書

7．1利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和分配情況

2008公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為33，798，928．04元，應(yīng)繳納企業(yè)所得稅8，449，732．02元，凈利潤(rùn)為25，349，196．02元，本年凈利潤(rùn)彌補(bǔ)以前虧損后，按可供分配凈利潤(rùn)提取5％信托賠償準(zhǔn)備金515，963．02元，提取10％法定公積金1，031，926．04元，剩余可供分配凈利潤(rùn)擬按照投資比例全額向公司股東分配利潤(rùn)。

7．2主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

7．3對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果有重大影響的其他事項(xiàng)

根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)銀監(jiān)發(fā)2008286號(hào)文件精神，2008年10月，中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司向華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司增資11．5億元人民幣，新疆凱迪投資有限責(zé)任公司增資1745萬元，公司資本金增至15．177億元，對(duì)本公司財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生重大影響，為公司業(yè)務(wù)開拓提供了充足的資本金支持。

8、特別事項(xiàng)揭示

8．1報(bào)告期內(nèi)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)銀監(jiān)復(fù)200878號(hào)文批準(zhǔn)，同意中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司對(duì)新疆國(guó)際信托投資有限責(zé)任公司實(shí)施重組，并受讓新疆自治區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)持有的新疆國(guó)際信托投資有限責(zé)任公司94．14％的股份。經(jīng)公司2008年4月8日臨時(shí)股東會(huì)議審議通過并經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)銀監(jiān)發(fā)2008286號(hào)文批準(zhǔn)，增加了公司注冊(cè)資本，公司注冊(cè)資本由35032萬元增加到151777萬元，中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司股權(quán)占比97．5％、新疆維吾爾自治區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)股權(quán)占比0．69％、新疆恒合投資股份有限公司股權(quán)占比0．33％、新疆凱迪投資有限責(zé)任公司股權(quán)占比1．48％。2008年10月，公司資本金達(dá)到151777萬元。

8．2報(bào)告期內(nèi)因公司重組，股東變更原因，經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局新銀監(jiān)復(fù)［2008］79號(hào)、［2008］88號(hào)文件核準(zhǔn)，公司法人代表、董事長(zhǎng)、董事、監(jiān)事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理等事項(xiàng)進(jìn)行了變更。變更后董事為隋運(yùn)生、馬肯、陳明理、王暉、王文杰、楊佩，其中隋運(yùn)生為公司法人代表、董事長(zhǎng)，馬肯為公司副董事長(zhǎng)；變更后董東慶、張春如、曹戈、劉慶英、盛占銀、付巍、李小莉?yàn)楣颈O(jiān)事，其中董東慶為監(jiān)事長(zhǎng)；變更后陳明理為公司總經(jīng)理，徐波、陳鵬君為副總經(jīng)理。

8．3報(bào)告期內(nèi)因公司重組，股東變更原因，經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局新銀監(jiān)復(fù)［2008］89號(hào)文批準(zhǔn)，公司名稱予以變更。變更后公司的漢語名稱為“華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司”、英文名稱變更為“ＨＵＡＲＯＮＧ？ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬＴＲＵＳＴＣＯ．，ＬＴＤ．”。本公司已換領(lǐng)了新的《中華人民共和國(guó)金融許可證》、《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證》。本公司此次名稱變更，對(duì)公司所有債權(quán)債務(wù)關(guān)系不產(chǎn)生任何影響。

8．4報(bào)告期內(nèi)因公司重組，經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局新銀監(jiān)復(fù)［2008］92號(hào)文批準(zhǔn)，公司經(jīng)營(yíng)范圍進(jìn)行了變更。變更后的公司經(jīng)營(yíng)范圍為：資金信托；動(dòng)產(chǎn)信托；不動(dòng)產(chǎn)信托；有價(jià)證券信托；其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托；作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)企業(yè)資產(chǎn)的重組、購(gòu)并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)；受托經(jīng)營(yíng)國(guó)務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù)；辦理

居間、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務(wù)；代保管及保管箱業(yè)務(wù)；以存放同業(yè)、拆放同業(yè)、貸款、租賃、投資方式運(yùn)用固有財(cái)產(chǎn)；以固有財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；從事同業(yè)拆借；法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

8．5報(bào)告期內(nèi)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局新銀監(jiān)復(fù)2008277號(hào)文件批復(fù)，同意本公司結(jié)束過渡期管理工作，按照《信托公司管理辦法》、《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》開展業(yè)務(wù)。

8．6 本公司無重大訴訟事項(xiàng)。

8．7 公司及其高級(jí)管理人員無受到處罰的情況。

8．8 本重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告的簡(jiǎn)要內(nèi)容、披露時(shí)間、所披露的媒體及其版面

8．8．1報(bào)告期內(nèi)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)銀監(jiān)復(fù)200878號(hào)文批準(zhǔn)，同意中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司對(duì)新疆國(guó)際信托投資有限責(zé)任公司實(shí)施重組，并受讓新疆自治區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)持有的新疆國(guó)際信托投資有限責(zé)任公司94．14％的股份。該事項(xiàng)于2008年4月23日在《證券時(shí)報(bào)》Ｃ84版進(jìn)行了披露。

8．8．2報(bào)告期內(nèi)因公司重組，股東變更原因，公司法人代表、董事長(zhǎng)、董事、監(jiān)事、經(jīng)營(yíng)范圍、公司名稱等事項(xiàng)進(jìn)行了變更，該事項(xiàng)于2008年5月21日在《證券時(shí)報(bào)》Ｃ7版進(jìn)行了披露。

8．9 銀監(jiān)會(huì)及其省級(jí)派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他有必要讓客戶及相關(guān)利益人了解的重要信息

無。

9、監(jiān)事會(huì)意見

監(jiān)事會(huì)認(rèn)為，在公司領(lǐng)導(dǎo)班子的帶領(lǐng)下，經(jīng)全體員工努力，華融信托順利完成了新公司組建，通過抓管理、促發(fā)展，建立和健全了公司各項(xiàng)規(guī)章制度，形成了一套較完善的內(nèi)部控制體系，業(yè)務(wù)發(fā)展取得了較好的勢(shì)頭，為公司發(fā)展打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。本公司董事會(huì)運(yùn)作規(guī)范、決策合理，認(rèn)真執(zhí)行股東會(huì)的各項(xiàng)決議，忠實(shí)履行了誠(chéng)信義務(wù)。董事及高級(jí)管理人員能夠遵守國(guó)家有關(guān)金融法律法規(guī)和《公司法》的有關(guān)規(guī)定，貫徹落實(shí)公司股東大會(huì)的決議和執(zhí)行董事會(huì)的各項(xiàng)決定，未發(fā)現(xiàn)有違反法律法規(guī)的經(jīng)營(yíng)行為，也未發(fā)現(xiàn)有損害公司利益和股東權(quán)益的行為。公司2008財(cái)務(wù)報(bào)告客觀真實(shí)地反映了公司的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

華融國(guó)際信托有限責(zé)任公司

二ＯＯ九年四月二十一日

第三篇：中融國(guó)際信托有限公司 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

中融國(guó)際信托有限公司 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

一、公司簡(jiǎn)介

中融國(guó)際信托有限公司成立于1987年，前身為哈爾濱國(guó)際信托投資公司。2002年5月重新登記并獲準(zhǔn)更名為“中融國(guó)際信托投資有限公司”。2007年7月，公司取得新的金融許可證，更名為“中融國(guó)際信托有限公司”。公司注冊(cè)資本人民幣16億元，注冊(cè)地黑龍江省哈爾濱市南崗區(qū)嵩山路33號(hào)，主要辦公地為北京市西城區(qū)金融街武定侯街2號(hào)。法定代表人為公司董事長(zhǎng)劉洋先生。

截至2012年末，公司資產(chǎn)規(guī)模合計(jì)超過3000億元。

二、主要業(yè)務(wù)

1．證券投資信托

證券投資信托是指?jìng)€(gè)人或機(jī)構(gòu)將其合法持有資金委托給信托機(jī)構(gòu)進(jìn)行有價(jià)證券投資的信托業(yè)務(wù)。證券投資信托的投資范圍涉及多種產(chǎn)品類別，包括新股申購(gòu)、陽光私募基金和其他在一二級(jí)市場(chǎng)上市的其他證券。中融信托已搭建了強(qiáng)大的證券交易平臺(tái)，組建了專業(yè)化的證券投資團(tuán)隊(duì)，并與商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司及投資管理公司等廣泛合作，推出了多款證券投資信托產(chǎn)品。2012年，“中融增強(qiáng)50號(hào)-宬隆一期結(jié)構(gòu)化證券投資集合資金信托計(jì)劃” 憑借優(yōu)秀的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)及優(yōu)異的產(chǎn)品凈值表現(xiàn)獲得 “最佳證券投資類信托計(jì)劃”（《證券時(shí)報(bào)》評(píng)選）的稱號(hào)。中融信托的證券投資平臺(tái)已經(jīng)發(fā)展成為國(guó)內(nèi)最大的證券投資平臺(tái)之一，多款信托產(chǎn)品投資業(yè)績(jī)名列前茅。

2.房地產(chǎn)信托

中融信托致力于拓展優(yōu)質(zhì)物業(yè)和具備融資條件的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的信托業(yè)務(wù)。公司運(yùn)用債權(quán)、股權(quán)、收益權(quán)及夾層融資等方式，先后推出了多個(gè)物業(yè)及房地產(chǎn)信托計(jì)劃。根據(jù)國(guó)務(wù)院及銀監(jiān)會(huì)對(duì)房地產(chǎn)信托有關(guān)政策和意見，目前公司已組建了專業(yè)化的房地產(chǎn)信托團(tuán)隊(duì)，積極拓展房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目及優(yōu)質(zhì)物業(yè)的信托投資。

3.基礎(chǔ)設(shè)施投融資業(yè)務(wù)

基礎(chǔ)設(shè)施信托是指將信托資金專門用于投資大型公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，包括市政工程、公共設(shè)施、水務(wù)系統(tǒng)、道路交通或者能源通信等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目。中融信托在對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施投融資業(yè)務(wù)進(jìn)行深入調(diào)研的基礎(chǔ)上開展主動(dòng)管理型業(yè)務(wù)，不斷完善項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)及后期運(yùn)作管理，在該領(lǐng)域積累了較多的投資經(jīng)驗(yàn)。

4.股權(quán)收益權(quán)信托

中融信托通過對(duì)資本市場(chǎng)運(yùn)作的充分研究，推行股權(quán)收益權(quán)類信托計(jì)劃，以信托資金購(gòu)買股權(quán)持有人的股權(quán)收益權(quán)，在不影響原有股權(quán)持有人行使股東權(quán)力的基礎(chǔ)上，為投資人和融資人搭建了資金融通平臺(tái)，在提高產(chǎn)業(yè)資本的利用效率同時(shí)，為社會(huì)閑置資金提供了新的投資渠道。

5.私募股權(quán)投資信托

私募股權(quán)投資信托是通過信托方式對(duì)非上市企業(yè)股權(quán)，或上市企業(yè)非公開交易股權(quán)進(jìn)行投資，并通過上市、并購(gòu)或管理層回購(gòu)等方式，出售持股獲利，謀求受托人財(cái)產(chǎn)的穩(wěn)定增值。先后

推出了“中融鏵融精品基金集合資金信托”等信托計(jì)劃。中融信托推出的私募股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)以穩(wěn)健的投資風(fēng)格和規(guī)范的投資操作，贏得了投資人和合作各方的信任和高度評(píng)價(jià)。作為一個(gè)全新的投資品種，私募股權(quán)投資信托為投資者提供了新的投資渠道。

中融信托運(yùn)用敏銳的市場(chǎng)洞察力，抓住礦產(chǎn)能源領(lǐng)域整合重組機(jī)會(huì)，適時(shí)推出面向礦產(chǎn)能源領(lǐng)域的信托計(jì)劃，選擇優(yōu)質(zhì)企業(yè)，通過質(zhì)押融資、股權(quán)投資等運(yùn)作方式，為高端投資者提供參與該領(lǐng)域整合、重組的機(jī)會(huì)。

7.另類創(chuàng)新業(yè)務(wù)

另類業(yè)務(wù)主要是指投資于藝術(shù)品、酒類、貴金屬及其他名貴飾品等具有收藏及投資價(jià)值的信托業(yè)務(wù)。公司從2011年開始推出了一系列藝術(shù)品投資、酒類投資信托產(chǎn)品，在另類信托開展中積累了一定的經(jīng)驗(yàn)。

8.銀信合作

中融信托通過與國(guó)有銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行等銀行機(jī)構(gòu)合作，利用銀行在業(yè)務(wù)渠道、投資范圍、風(fēng)險(xiǎn)控制方面的優(yōu)勢(shì)，參與信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、證券二級(jí)市場(chǎng)投資、銀行間債券市場(chǎng)投資、等多種產(chǎn)品為客戶提供低風(fēng)險(xiǎn)的穩(wěn)定回報(bào)。

9.高端客戶財(cái)富管理

中融信托在國(guó)內(nèi)信托業(yè)率先成立了專門服務(wù)于高端客戶的財(cái)富管理中心。公司根據(jù)高端客戶的理財(cái)需求，通過信托計(jì)劃為客戶提供細(xì)致入微的個(gè)性化、量身定制的理財(cái)規(guī)劃、投資方案及高增值服務(wù)。為高端客戶進(jìn)行財(cái)富管理，不僅符合信托“新兩規(guī)”對(duì)信托業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的要求，也促進(jìn)了信托公司從融資平臺(tái)到財(cái)富管理專家的轉(zhuǎn)變。

三、項(xiàng)目案例

中融-琨晟礦業(yè)投資結(jié)構(gòu)化集合資金信托計(jì)劃發(fā)行公告

2013-01-18

信托計(jì)劃名稱：中融-琨晟礦業(yè)投資結(jié)構(gòu)化集合資金信托計(jì)劃

發(fā)行規(guī)模：本信托計(jì)劃擬募集資金規(guī)模不設(shè)上限，預(yù)計(jì)為人民幣貳拾億元（小寫：￥2,000,000,000）。

信托期限：本信托計(jì)劃的預(yù)計(jì)存續(xù)期限（“預(yù)計(jì)存續(xù)期限”）為八年，自信托計(jì)劃成立之日起算。本期信托單位自發(fā)行完成之日起滿20個(gè)月之日可贖回。

本合同項(xiàng)下信托單位年化預(yù)期收益率為：

300萬元人民幣≤受益人委托的信托資金金額＜600萬元人民幣，年化預(yù)期收益率為9.5%； 600萬元人民幣≤受益人委托的信托資金金額，年化預(yù)期收益率為11%；

開放期：2012年12月24日-2013年1月23日，受托人可根據(jù)信托受益權(quán)推介情況調(diào)整推介期的終止日期。

信托收益/利益支付：在每一個(gè)優(yōu)先級(jí)信托單位贖回日及信托計(jì)劃終止后，受托人向受益人分配信托收益。

資金運(yùn)用方式：向符合既定投資標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)質(zhì)礦業(yè)能源企業(yè)進(jìn)行股份、債權(quán)及債權(quán)加股份等進(jìn)行組合投資，或通過以認(rèn)購(gòu)信托受益權(quán)、有限合伙人身份加入有限合伙企業(yè)等方式投資于礦業(yè)能源相關(guān)項(xiàng)目。

受托人：中融國(guó)際信托有限公司

保管銀行：盛京銀行北京分行

認(rèn)購(gòu)額：300萬元起，10萬元的整數(shù)倍遞增

中融-琨晟礦業(yè)投資結(jié)構(gòu)化集合資金信托計(jì)劃年化預(yù)期收益率調(diào)整公告

2013-07-19

尊敬的委托人（受益人）：

由中融國(guó)際信托有限公司發(fā)行的中融-琨晟礦業(yè)投資結(jié)構(gòu)化集合資金信托計(jì)劃于2011年9月23日成立，根據(jù)信托文件的相關(guān)約定，自2013年9月23日起本信托計(jì)劃在優(yōu)先級(jí)信托單位贖回開放日優(yōu)先級(jí)受益人持有的符合贖回條件但未申請(qǐng)贖回的信托單位的年化預(yù)期收益率調(diào)整如下：

(1)如300萬份≦優(yōu)先級(jí)受益人持有的信托單位<600萬份，則該優(yōu)先級(jí)受益人享有的年化預(yù)期收益率統(tǒng)一調(diào)整為8.5%；

(2)如600萬份≦優(yōu)先級(jí)受益人持有的信托單位，則該優(yōu)先級(jí)受益人享有的年化預(yù)期收益率統(tǒng)一調(diào)整為9%。

特此公告，如需贖回優(yōu)先級(jí)信托單位，請(qǐng)按照信托文件約定及時(shí)提交贖回申請(qǐng)材料，感謝您對(duì)我公司的信任和支持。

祝您身體健康，萬事如意！

中國(guó)國(guó)際信托有限公司

2013年7月19日

注：具體融資成本與審批周期（1～2個(gè)月）需我公司與貴集團(tuán)商議后達(dá)成協(xié)議，方可決定。

聯(lián)系人：

陳 曦：021-61086097，***，chenxi@zritc.com

聯(lián)系地址：

上海市浦東新區(qū)銀城中路8號(hào)，中融碧玉藍(lán)天大廈901室，200120

第四篇：房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)操作指引

百瑞信托有限責(zé)任公司

房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)操作指引

一、目的為規(guī)范公司房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的開展，指導(dǎo)公司房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的項(xiàng)目選擇，促進(jìn)公司房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)信托法律法規(guī)、監(jiān)管政策和公司規(guī)章的有關(guān)規(guī)定，制訂本指引。

二、房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)類型

房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)劃分為融資和投資兩種類型。

1.融資類房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)，是指公司根據(jù)資金需求方的融資需求實(shí)施的，在信托設(shè)立前，信托資產(chǎn)的運(yùn)用方式和收益水平均可事先確定的房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)。融資類房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的主要形式包括貸款和投資附加回購(gòu)（含投資附加關(guān)聯(lián)方受讓或投資附加其他第三方受讓）等，投資附加回購(gòu)類又可分為股權(quán)投資附加回購(gòu)和收益權(quán)投資附加回購(gòu)等。

2.投資類房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)，是指公司作為受托人發(fā)揮投資管理功能，將信托資產(chǎn)在房地產(chǎn)領(lǐng)域內(nèi)進(jìn)行投資運(yùn)用，信托資產(chǎn)的收益水平主要取決于信托期限內(nèi)市場(chǎng)盈利狀況的信托業(yè)務(wù)。

三、融資類房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)

1.交易對(duì)手

交易對(duì)手或其控股股東必須具備房地產(chǎn)開發(fā)二級(jí)資質(zhì)及以上。業(yè)務(wù)人員需根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際對(duì)交易對(duì)手或其控股股東進(jìn)行現(xiàn)金流預(yù)測(cè)和壓力測(cè)試，并運(yùn)用房地產(chǎn)企業(yè)信用模型對(duì)交易對(duì)手或其控股股東信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量。

2.資金運(yùn)用方式

開展融資類房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)，應(yīng)確保信托資金運(yùn)用方式合法合規(guī)，不得以信托資金發(fā)放土地儲(chǔ)備貸款，不得向房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放流資貸款、用于繳納土地出讓價(jià)款的貸款。

3.融資項(xiàng)目

（1）所融資的房地產(chǎn)項(xiàng)目必須具備：國(guó)有土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證和建筑工程施工許可證。

（2）交易對(duì)手在所融資的房地產(chǎn)項(xiàng)目中，自有資本金投入比例符合國(guó)家規(guī)定：保障性住房和普通商品住房項(xiàng)目的最低資本金比例為20%，其他房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的最低資本金比例為30%。

（3）所融資的房地產(chǎn)項(xiàng)目不得存在土地閑置達(dá)到1年以上的情形。

3.信托項(xiàng)目設(shè)計(jì)

（1）信托融資期限不低于1年。

（2）公司收益收取標(biāo)準(zhǔn)不低于2%/年或100萬元/年。

（3）對(duì)于結(jié)構(gòu)化房地產(chǎn)信托計(jì)劃，其優(yōu)先和劣后受益權(quán)配比比例不得高于3:1。

4.擔(dān)保措施

（1）房地產(chǎn)業(yè)務(wù)融資必須采取實(shí)物資產(chǎn)抵（質(zhì)）押方式，其中抵（質(zhì)）押物包括在建工程、土地、房產(chǎn)、金融機(jī)構(gòu)股權(quán)、股票等。

對(duì)于房地產(chǎn)開發(fā)貸款，應(yīng)以在建工程為抵押，不輕易用土地作為抵押發(fā)放開發(fā)貸款。

（2）抵（質(zhì)）押物應(yīng)權(quán)屬明晰，不存在法律糾紛，可依法辦理抵（質(zhì)）押手續(xù)。

（3）單純以實(shí)物資產(chǎn)抵（質(zhì)）押作為擔(dān)保措施的，抵（質(zhì)）押率原則上不應(yīng)高于40%，抵（質(zhì)）押物價(jià)值的評(píng)估遵照公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（4）在采取實(shí)物資產(chǎn)抵（質(zhì)）押的基礎(chǔ)上，可以追加其他法人機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶保證責(zé)任，保證人凈資產(chǎn)為融資本金的2倍以上且無銀行逃廢債記錄。

如交易對(duì)手能提供實(shí)力較強(qiáng)的法人機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶保證責(zé)任，即保證人凈資產(chǎn)為融資本金的5倍以上且無銀行逃廢債記錄，可適當(dāng)放寬抵押率，但抵押率原則上不得高于70%。

（5）交易對(duì)手為非國(guó)有企業(yè)、非上市公司的，交易對(duì)手的實(shí)際控制人應(yīng)提供連帶責(zé)任保證。

四、投資類房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)

1.合作方資質(zhì)

實(shí)施投資類房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)的，應(yīng)選取在區(qū)域和行業(yè)內(nèi)信譽(yù)較好、誠(chéng)信度較高的房地產(chǎn)企業(yè)作為合作方。合作方應(yīng)滿足以下基本條件：

（1）合作方或其控股股東具備房地產(chǎn)開發(fā)二級(jí)資質(zhì)及以上；

（2）最近3年的平均凈資產(chǎn)收益率不低于15%/年；

（3）合作方在全國(guó)或項(xiàng)目所在地區(qū)房地產(chǎn)市場(chǎng)排名靠前，具備較大的市場(chǎng)影響力。

2.投資項(xiàng)目

（1）擬投資房地產(chǎn)項(xiàng)目需具備詳實(shí)的項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書，明確列示項(xiàng)目收益預(yù)測(cè)和成本支出；

（2）擬投資房地產(chǎn)項(xiàng)目預(yù)測(cè)的凈資產(chǎn)收益率不低于15%/年。

3.投資期限與公司收益

（1）投資期限不低于2年；

（2）公司固定收益收取標(biāo)準(zhǔn)不低于2%/年或500萬元/年，浮動(dòng)收益分成不低于超額收益的5%。

4.第三方房地產(chǎn)顧問

實(shí)施投資類房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)，涉及房產(chǎn)和土地評(píng)估、項(xiàng)目清算等事項(xiàng)，應(yīng)參考第三方房地產(chǎn)顧問機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見。選聘第三方房地產(chǎn)顧問機(jī)構(gòu)遵循以下標(biāo)準(zhǔn)：

（1）在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立并具備相關(guān)服務(wù)資質(zhì)；

（2）具備10年以上的從業(yè)年限；

（3）具備200人以上的專業(yè)從業(yè)人員；

（4）國(guó)內(nèi)分公司或辦事處達(dá)到10家以上；

（5）累計(jì)在20個(gè)以上國(guó)內(nèi)城市展業(yè)。

五、其他

房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)實(shí)施過程中，項(xiàng)目人員應(yīng)同時(shí)參照公司頒布的可行性研究報(bào)告模板、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)模板和房地產(chǎn)企業(yè)信用模型等相關(guān)文件的要求執(zhí)行。

第五篇：平安信托有限責(zé)任公司

平安信托有限責(zé)任公司

平安信托有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“平安信托”）自1996年4月成為中國(guó)平安保險(xiǎn)（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)平安”）的控股子公司，是中國(guó)平安在香港聯(lián)交所（2318.HK）和上海證券交易所（601318）整體上市的重要組成部分。

2002年2月，平安信托經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)重新注冊(cè)登記。注冊(cè)資本經(jīng)過了四次增資擴(kuò)股，增加到目前的人民幣69.88億元，是國(guó)內(nèi)注冊(cè)資本最大的信托公司。

2010年5月24日，平安信托完成了公司名稱變更的工商變更登記，公司名稱由“平安信托投資有限責(zé)任公司”變更為“平安信托有限責(zé)任公司”。

平安信托各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展良好，資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良，并擁有良好的公司治理架構(gòu)、健全的風(fēng)險(xiǎn)管控體系、強(qiáng)大的信息支持系統(tǒng)和優(yōu)秀的專業(yè)投資管理團(tuán)隊(duì)。

平安信托致力于為機(jī)構(gòu)客戶和個(gè)人高端客戶提供綜合而多樣化的信托理財(cái)產(chǎn)品、高品質(zhì)的投融資服務(wù),并提供度身定制的全方位財(cái)富管理服務(wù)。包括資金信托業(yè)務(wù)、動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、有價(jià)證券及其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)的信托業(yè)務(wù)，作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)，經(jīng)批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù)，以及企業(yè)資產(chǎn)的重組、購(gòu)并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問等業(yè)務(wù)，并積極拓展在物業(yè)投資、基建投資和私人股權(quán)投資等方面的業(yè)務(wù)。

平安信托憑借自身高水平投資研發(fā)能力，積極進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)中綜合運(yùn)用了先進(jìn)的金融工程學(xué)技術(shù)及科學(xué)的評(píng)價(jià)方法，提高了資產(chǎn)配置的靈活性及收益性。

截至2009年12月31日，平安信托實(shí)現(xiàn)合并凈利潤(rùn)23億元，凈資產(chǎn)202億元，總資產(chǎn)541億元，信托資產(chǎn)管理規(guī)模突破千億，達(dá)到1308億元，比上年末增長(zhǎng)169%。

平安信托的信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不良率低于1%，是全國(guó)資產(chǎn)質(zhì)量最好的信托公司之一；也是首批取得推行外匯信托產(chǎn)品、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)資格、境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格的信托公司之一；憑借優(yōu)良的資產(chǎn)質(zhì)量、積極的創(chuàng)新精神、優(yōu)秀的管理水平和良好的服務(wù)平臺(tái)，平安信托屢獲行業(yè)認(rèn)可，先后榮獲《證券時(shí)報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道》等權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)出的“中國(guó)商業(yè)地產(chǎn)最佳投融資機(jī)構(gòu)”、“中國(guó)信托公司最佳創(chuàng)新獎(jiǎng)”、“最優(yōu)秀信托公司”、“最具社會(huì)責(zé)任信托公司”、“最佳服務(wù)團(tuán)隊(duì)”、“卓越信托公司”等眾多榮譽(yù)獎(jiǎng)項(xiàng)。

本著創(chuàng)新、專業(yè)、穩(wěn)健、可靠的經(jīng)營(yíng)理念，平安信托通過搭建高效的后援平臺(tái)，組建專業(yè)化的投資與銷售團(tuán)隊(duì)，大力拓展信托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，建立高盈利、可持續(xù)發(fā)展的業(yè)務(wù)模式，逐步發(fā)展成為中國(guó)最大、最優(yōu)秀、最具創(chuàng)新能力的第三方資產(chǎn)管理公司。