第一篇：財(cái)務(wù)部工作職能和考核標(biāo)準(zhǔn)

財(cái)務(wù)部工作職能和考核標(biāo)準(zhǔn)

1．目的作用

1．1可作為財(cái)務(wù)部開(kāi)展工作的規(guī)范依據(jù)。

1．2可作為總經(jīng)理考核財(cái)務(wù)部工作業(yè)績(jī)的衡量依據(jù)。

1，3可作為財(cái)務(wù)部全體人員工作中相互監(jiān)督與協(xié)作配合的依據(jù)。2．管理歸口

總經(jīng)理是財(cái)務(wù)部的上級(jí)直接領(lǐng)導(dǎo)。財(cái)務(wù)部的工作直接對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。3．直接下屬部門(mén) 會(huì)計(jì)、稽核

4．具體工作職能

4．1按照國(guó)家財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)法律、法規(guī)要求，結(jié)合本公司行業(yè)特點(diǎn)，科學(xué)合理地組織財(cái)務(wù)活動(dòng)，制定統(tǒng)一、健全的財(cái)務(wù)規(guī)章制度。

4．2依據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，負(fù)責(zé)擬定相應(yīng)的資金需求量計(jì)劃和各種財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，并積極籌措資金，合理地分配調(diào)度資金。

4．3遵照企業(yè)財(cái)務(wù)通則、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等，組織會(huì)計(jì)核算工作，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。做好各種款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用的賬務(wù)處理，債權(quán)、債務(wù)發(fā)生的核算，經(jīng)營(yíng)收支、費(fèi)用成本的核算等項(xiàng)工作。

4．4嚴(yán)格按國(guó)家規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍支付現(xiàn)金，控制庫(kù)存現(xiàn)金額。妥善保管庫(kù)存現(xiàn)金、各種有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章、空白支票和收據(jù)。按照銀行有關(guān)結(jié)算制度的規(guī)定辦理款項(xiàng)的收付。4．5負(fù)責(zé)公司的經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)工作，及時(shí)編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表，按規(guī)定完成全稅金的申報(bào)、測(cè)算、繳納、減免工作。

4．6計(jì)算和發(fā)放公司司員工的工資、獎(jiǎng)金、福利及保險(xiǎn)等款項(xiàng)。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的添置、調(diào)撥、清產(chǎn)核資、折舊、報(bào)損等項(xiàng)管理。

4，7參與主要經(jīng)濟(jì)合同的治談、審核，做好合同登記、立卷歸檔工作，并負(fù)責(zé)組織檢查、督促經(jīng)濟(jì)合同的履行。

4．8妥善保管會(huì)計(jì)檔案資料，對(duì)各種會(huì)計(jì)賬冊(cè)、憑證、報(bào)表進(jìn)行立卷、歸檔、調(diào)閱等作業(yè)管理。

4．9定期進(jìn)行行會(huì)計(jì)資料匯總、整理、統(tǒng)計(jì)，分析財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，考核資金使用效果，搞好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，提示企業(yè)運(yùn)作存在的問(wèn)題，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營(yíng)管理的合理化建議。

4．10收集研究和分析國(guó)家有關(guān)的財(cái)經(jīng)稅收方針、政策，結(jié)合公司實(shí)際，提出合理的財(cái)務(wù)運(yùn)作方案。

4．11協(xié)助總經(jīng)理審核、確定各子公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，制定子公司的目標(biāo)管理考核方案，并實(shí)施過(guò)程監(jiān)督。

4．12按照國(guó)家審計(jì)法規(guī)、公司財(cái)務(wù)審計(jì)制度的規(guī)定，公司領(lǐng)導(dǎo)的具體指令，負(fù)責(zé)做好公司內(nèi)部的各項(xiàng)審計(jì)工作。

4．13完成總經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。5.工作考核標(biāo)準(zhǔn)（主要項(xiàng)目）

5．1能夠堅(jiān)決執(zhí)行總經(jīng)理下達(dá)的各項(xiàng)工作指令，并且圓滿(mǎn)地完成。

5．2建立了統(tǒng)一、健全的財(cái)務(wù)管理體系，能夠嚴(yán)格按照國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)合理地組織公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)，促進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理工作的科學(xué)化。

5．3能夠協(xié)助總經(jīng)理通過(guò)財(cái)會(huì)資料的統(tǒng)計(jì)分析，揭示經(jīng)營(yíng)存在的問(wèn)題，及時(shí)提出各種合理化建議。5．4按照公司整體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃要求，能能認(rèn)真過(guò)細(xì)地策劃財(cái)務(wù)運(yùn)作方案，并制定出切實(shí)可行的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，并且積極為公司籌措資金和合理地調(diào)度使用資金，為公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行，起到了資金保障作用。

5．5通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中各款項(xiàng)收支的核算，財(cái)物收發(fā)、增減的核算，債權(quán)與債務(wù)發(fā)生的核算，各種費(fèi)用成本的核算，對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)行了全面監(jiān)督和控制，發(fā)揮了財(cái)務(wù)工作為公司理財(cái)當(dāng)家的作用。5．6審計(jì)工作能夠堅(jiān)持按法規(guī)制度的要求完成領(lǐng)導(dǎo)指派的任務(wù)。工作原則性強(qiáng)，業(yè)務(wù)精明，為公司領(lǐng)導(dǎo)把好了經(jīng)濟(jì)審核監(jiān)督關(guān)。

5．7對(duì)直屬下級(jí)部門(mén)工作要求嚴(yán)謹(jǐn)，各職能崗位的日常工作均能按程序和規(guī)范的運(yùn)作要求進(jìn)行，并且做到了工作質(zhì)量到位，工作效率較高。

5．8與其他職能部門(mén)在工作上能較好地溝通和協(xié)作配合。

第二篇：財(cái)務(wù)部工作職責(zé)及考核標(biāo)準(zhǔn)

財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

1．企業(yè)財(cái)務(wù)制度建設(shè)

（1）編制企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，包括會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度、資產(chǎn)管理制度、賬款管理制度、投融資管理制度等

（2）制訂財(cái)務(wù)考核辦法及財(cái)務(wù)控制措施

（3）實(shí)施和維護(hù)企業(yè)會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)

2．財(cái)務(wù)規(guī)劃與計(jì)劃

（1）制訂企業(yè)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃

（2）制訂企業(yè)、季度、月度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃

（3）監(jiān)督落實(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況并進(jìn)行分析，上報(bào)董事會(huì)

3．庫(kù)房管理

（1）負(fù)責(zé)材料驗(yàn)收、歸類(lèi)、整理等工作

（2）負(fù)責(zé)材料入庫(kù)、出庫(kù)資料手續(xù)的辦理與整理工作

（3）負(fù)責(zé)庫(kù)房資料的整理、歸檔，保證資料的安全完整

（4）負(fù)責(zé)庫(kù)房及周邊衛(wèi)生

4．現(xiàn)金出納

（1）負(fù)責(zé)企業(yè)資金的管理與調(diào)配，完成日常收支及記賬工作

（2）辦理各種支票、匯票等收付款業(yè)務(wù)

（3）負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金、發(fā)票及空白支票等重要票據(jù)的管理

（4）負(fù)責(zé)本企業(yè)現(xiàn)金、銀行結(jié)存工作及日記賬的編制與管理

5．日常會(huì)計(jì)核算

（1）負(fù)責(zé)企業(yè)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理工作

（2）負(fù)責(zé)編制、解釋和分析企業(yè)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系，分析與報(bào)告企業(yè)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

（3）企業(yè)各類(lèi)資產(chǎn)的核算及管理工作，定期組織財(cái)產(chǎn)及債權(quán)、債務(wù)的清查工作

6．財(cái)務(wù)分析與報(bào)告

（1）定期進(jìn)行財(cái)務(wù)綜合分析和預(yù)測(cè)，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告

（2）針對(duì)問(wèn)題，及時(shí)提出財(cái)務(wù)控制措施和建議

（3）對(duì)企業(yè)新的業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和預(yù)測(cè)

7．財(cái)務(wù)審計(jì)

（1）對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果、效益狀況的真實(shí)性、合法合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)

（2）對(duì)違反財(cái)務(wù)紀(jì)律的事件及時(shí)進(jìn)行處理，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題及時(shí)上報(bào)并提出處理建議

（3）協(xié)助內(nèi)部審計(jì)、專(zhuān)案審計(jì)、管理審計(jì)、外部審計(jì)做好審計(jì)工作

8．投融資管理

（1）根據(jù)董事會(huì)及總經(jīng)理指示，做好企業(yè)項(xiàng)目投資的成本和盈利分析，參與企業(yè)投資項(xiàng)目的決策

（2）根據(jù)董事會(huì)及總經(jīng)理指示，做好資金籌集、供應(yīng)和使用管理工作

（3）與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)保持密切聯(lián)系，積極開(kāi)拓融資渠道，為企業(yè)建立有效的融資途徑

9.稅務(wù)籌劃

（1）及時(shí)了解、掌握國(guó)家有關(guān)稅務(wù)政策，搜集相關(guān)信息

（2）規(guī)范、組織企業(yè)依法納稅工作，掌握和檢查企業(yè)的納稅情況

10.安全保密工作

（1）保證部門(mén)資產(chǎn)安全

（2）保證公司經(jīng)營(yíng)資料等相關(guān)檔案的安全完整

（3）保證公司經(jīng)營(yíng)機(jī)密的安全完整

11.其他任務(wù)

（1）公司職工食堂賬務(wù)處理工作

（2）公司高管公辦行程事務(wù)辦理工作

（3）部門(mén)績(jī)效考核工作

（4）其他臨時(shí)性工作

財(cái)務(wù)部工作考核標(biāo)準(zhǔn)

1.審核一切開(kāi)支憑證，是否做到各項(xiàng)開(kāi)支都符合規(guī)定，日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金不能超過(guò)限額，超額部分應(yīng)存入銀行。

2.財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，是否從現(xiàn)金收入中直接支付，每一交易行為發(fā)生，是否按規(guī)定辦理，如有積壓或事后補(bǔ)辦者，應(yīng)查明其原因。

3.會(huì)計(jì)科目、子目、細(xì)目有無(wú)誤用，摘要是否適當(dāng)，有無(wú)遺漏、錯(cuò)誤以及各項(xiàng)

數(shù)字計(jì)算是否正確，借貸是否平衡。

4.應(yīng)加蓋的戳記編號(hào)等手續(xù)是否完備，有關(guān)人員的簽章是否齊全。

5.記賬憑證所附原始憑證是否合乎規(guī)定、齊全、確實(shí)及手續(xù)是否完備，記賬憑證編號(hào)是否連貫，有無(wú)重編、缺號(hào)現(xiàn)象，裝訂是否完整。

6.各單位是否按國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定認(rèn)真編寫(xiě)會(huì)計(jì)報(bào)表附注及其說(shuō)明，做到項(xiàng)目齊全，內(nèi)容完整，是否按照國(guó)家及上級(jí)權(quán)屬部門(mén)規(guī)定的期限對(duì)外報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告，報(bào)告是否具有合法性、真實(shí)性。

7.憑證、賬薄、財(cái)務(wù)報(bào)表等是否及時(shí)整理、裝訂和保存，保管是否妥善，是否登記備忘薄，相關(guān)賬薄、憑證的銷(xiāo)毀是否依照規(guī)定期限及手續(xù)辦理。

8.票證保管人員是否建立票證領(lǐng)用登記簿，詳細(xì)記錄票證的領(lǐng)用人，時(shí)間、種類(lèi)、領(lǐng)用數(shù)量、起止號(hào)碼、收回時(shí)間。領(lǐng)用票證是否在票證登記簿上簽字或蓋章。

9.票證領(lǐng)用人是否根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容開(kāi)具票據(jù)，是否按照票證內(nèi)容逐次、逐欄、全部聯(lián)次一次填寫(xiě)，是否填寫(xiě)齊全，字跡是否清晰，是否涂改。對(duì)金額填寫(xiě)差錯(cuò)的，是否重開(kāi)，開(kāi)具正確的發(fā)票是否加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或發(fā)票專(zhuān)用章。

10.記賬人員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會(huì)計(jì)事項(xiàng)的審批人員、經(jīng)辦人員、財(cái)物保管人員的職責(zé)權(quán)限是否明確，并相互分離、相互制約。

11.銀行賬戶(hù)印鑒使用是否實(shí)行分管并用制，是否由一人統(tǒng)一保管使用。印簽保管人臨時(shí)出差時(shí)，是否經(jīng)批準(zhǔn)由其委托他人代管。

12.銀行賬戶(hù)往來(lái)是否逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總記賬，也不準(zhǔn)以收抵支記賬。公司財(cái)務(wù)部按月與銀行對(duì)賬單核對(duì)，未達(dá)賬項(xiàng)，應(yīng)做出銀行余額調(diào)節(jié)表，達(dá)到試算平衡。

13.部門(mén)工作要求是否嚴(yán)謹(jǐn)，各職能崗位的日常工作是否均能按程序和規(guī)范的運(yùn)作要求進(jìn)行，是否做到了工作質(zhì)量達(dá)標(biāo)，工作效率高。

14.在稅務(wù)處理及銀行信貸等方面溝通協(xié)調(diào)工作是否做得較好，為公司的快速發(fā)展是否營(yíng)造良好的外部氛圍。

15.部門(mén)安全工作是否做到位，公司資產(chǎn)安全工作是否得到保障，部門(mén)檔案資料是否安全完整。

16.與其他職能部門(mén)在工作上是否能相互地溝通和協(xié)作配合，達(dá)到較好的效果。

第三篇：財(cái)務(wù)部主要工作職能

財(cái)務(wù)部主要工作職能

1、編制財(cái)務(wù)計(jì)劃、加強(qiáng)計(jì)劃，管理財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)有關(guān)部門(mén)規(guī)定的方針政策、制度、紀(jì)律及

本酒店的實(shí)際情況，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，并監(jiān)督、檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況：籌備各項(xiàng)資金，并管好、用好資金。

2、做好經(jīng)濟(jì)核算、控制成本費(fèi)用。財(cái)務(wù)部應(yīng)通過(guò)核算反映并監(jiān)督酒店的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其成果，并對(duì)核算過(guò)程進(jìn)行控制和管理；應(yīng)利用會(huì)計(jì)資料，監(jiān)督酒店運(yùn)行過(guò)程中的傾向性問(wèn)題，盡力降低成本，節(jié)約費(fèi)用，從而提高酒店盈利水平。

3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析、提供決策參考。財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃嚴(yán)格考核各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的執(zhí)行情

況；通過(guò)深入實(shí)際的調(diào)配研究，分析酒店經(jīng)營(yíng)管理狀況，為酒店決策層提供財(cái)務(wù)信息資料，以促進(jìn)酒店改善經(jīng)營(yíng)管理。

4、檢查會(huì)計(jì)監(jiān)督、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，按照國(guó)家有關(guān)方針政策來(lái)

組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)管理工作；對(duì)違反財(cái)經(jīng)委和化公為私、扣公肥私、鋪張浪費(fèi)等行為應(yīng)堅(jiān)決予以制止，保證酒店資產(chǎn)的保值、增值。

財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)

酒店財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部管理工作，監(jiān)督酒店各部門(mén)的財(cái)務(wù)收支情況，對(duì)外聯(lián)系財(cái)政、稅務(wù)、銀行、保險(xiǎn)、外匯等相關(guān)機(jī)構(gòu)：

1、監(jiān)督考核酒店有關(guān)部門(mén)的財(cái)政收支、資金使用和財(cái)產(chǎn)管理等計(jì)劃的執(zhí)行情況及其效果，保護(hù)酒店財(cái)產(chǎn)，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律；

2、領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部的全體人員認(rèn)真落實(shí)崗位責(zé)任制，建立良好的財(cái)務(wù)工作秩序；

3、通過(guò)財(cái)務(wù)分析，指導(dǎo)開(kāi)源節(jié)流，提出挖潛措施，積極開(kāi)辟財(cái)源，組織全酒店的經(jīng)濟(jì)核算，對(duì)重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)作出效益評(píng)價(jià)，參與主要經(jīng)濟(jì)合同的談判，并監(jiān)督其執(zhí)行情況；

4、組織各部門(mén)編制財(cái)務(wù)收支、成本費(fèi)用等計(jì)劃和預(yù)算，審查核定計(jì)劃外重大收支項(xiàng)目，并

負(fù)責(zé)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的協(xié)調(diào)平衡，落實(shí)完成計(jì)劃的措施，對(duì)執(zhí)行中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)意見(jiàn)。

5、組織制定酒店財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算制度，嚴(yán)格會(huì)計(jì)監(jiān)督，支持財(cái)務(wù)人員依法履行職

責(zé)；

6、控制酒店物品的采購(gòu)、收貨、庫(kù)存、發(fā)放等工作，建立健全必要的規(guī)章制度，確保所有

進(jìn)貨價(jià)廉物美、庫(kù)存適量喝物盡其用；

7、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的外匯管理制度，負(fù)責(zé)做好外匯管理工作；

8、協(xié)調(diào)與酒店各部門(mén)的關(guān)系，并負(fù)責(zé)與財(cái)政、銀行、稅務(wù)、外匯合保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系；

9、定期向總經(jīng)理如實(shí)反映酒店經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支情況，正確及時(shí)的提供管理信息，作為

改善酒店經(jīng)營(yíng)管理決策的依據(jù)酒店財(cái)務(wù)管理制度及崗位職責(zé)為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，適應(yīng)激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)要求，提高企業(yè)效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)上心臺(tái)階，根據(jù)由管會(huì)計(jì)法規(guī)定和本公司實(shí)際，特制定如下制度：

一、總原則：⑴司各員工必須遵紀(jì)守法從公司整理利益出發(fā)，相互協(xié)作；

⑵司各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門(mén)必須相互銜接，各負(fù)其責(zé)；

⑶須做到錢(qián)帳分管，賬物分管，手續(xù)齊全；

⑷手每項(xiàng)業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制

二、材料采購(gòu)制度：⑴材料倉(cāng)庫(kù)既保證生產(chǎn)需要，又無(wú)積壓，采購(gòu)費(fèi)用小；

⑵每次采購(gòu)必先由倉(cāng)管向部門(mén)申請(qǐng)

⑶采購(gòu)部門(mén)根據(jù)申請(qǐng)打訂單（三份），送財(cái)務(wù)部審核，經(jīng)理審批方可向

客戶(hù)聯(lián)系采購(gòu)；

⑷采購(gòu)人員必須保證材料及時(shí)、保質(zhì)、保量、價(jià)優(yōu)到位并能取得增值稅

票；

⑸材料進(jìn)入酒店以后，倉(cāng)庫(kù)必須及時(shí)清點(diǎn)數(shù)量，質(zhì)量管理部門(mén)驗(yàn)收質(zhì)量

合格后，倉(cāng)庫(kù)填制入庫(kù)單有關(guān)人員簽字送財(cái)務(wù)部門(mén)，倉(cāng)管人員及時(shí)登記

入賬；

⑹供應(yīng)商必須提供請(qǐng)款單、發(fā)票、我司訂單、經(jīng)財(cái)務(wù)部審核、經(jīng)理審批，才可付款。

三、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)制度：⑴銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員必須詳細(xì)登記客戶(hù)資料

⑵銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員必須同客戶(hù)確認(rèn)好售價(jià)、付款方式、送貨方式以有關(guān)事

項(xiàng)

⑶銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員給客戶(hù)價(jià)格優(yōu)惠必須經(jīng)經(jīng)理審批，并留財(cái)務(wù)部門(mén)存檔；

⑷銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員必須負(fù)責(zé)客戶(hù)全程服務(wù)，包括客戶(hù)對(duì)其要求、貸款追回

四、現(xiàn)金管理制度：⑴現(xiàn)金管理必須遵循錢(qián)帳分管，錢(qián)票分管原則，會(huì)計(jì)管賬票，出納管錢(qián)⑵每項(xiàng)現(xiàn)金收入必須由會(huì)計(jì)開(kāi)據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)

金收訖”戳記

⑶現(xiàn)金收款票據(jù)必須設(shè)置多聯(lián)，客戶(hù)、會(huì)計(jì)、出納、經(jīng)辦人分別一聯(lián)，以便核對(duì)

⑷出納必須確保現(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊

⑸出納必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會(huì)計(jì)審核經(jīng)理審批的憑據(jù)付款；

⑹出納必須及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬、核對(duì)收入、支出、余額并與實(shí)際庫(kù)存

現(xiàn)金相符，做的日清日結(jié)束；

⑺出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，并不得超過(guò)

規(guī)定限額

⑻月底會(huì)計(jì)同出納核對(duì)現(xiàn)金余額和銀行存款余款，做到賬賬相符、賬實(shí)

相符

五、成本控制制度：⑴各部門(mén)員工必須有很強(qiáng)的成本意識(shí)，不斷提高自己的生產(chǎn)技術(shù)水平，節(jié)約材料，提高速度，保證產(chǎn)品質(zhì)量；

⑵會(huì)計(jì)要同其他部門(mén)制度每年每種產(chǎn)品的成本計(jì)劃，材料耗材用定額，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)；

⑶材料入庫(kù)保管人員立即同生產(chǎn)人員組織驗(yàn)收，清點(diǎn)數(shù)量，檢查質(zhì)量，如有數(shù)量和質(zhì)量問(wèn)題，技術(shù)通知采購(gòu)人員和供應(yīng)商；

⑷材料入庫(kù)技術(shù)由保管人員填制驗(yàn)收單，驗(yàn)收單上必須有檢查人員和保

管人員同時(shí)簽字；一份三聯(lián)，及時(shí)送財(cái)務(wù)、采購(gòu)人員、并報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)

⑸各部門(mén)需材料必須填制領(lǐng)料單，并有部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名，并報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)

經(jīng)理簽字后，倉(cāng)庫(kù)管理人員方可發(fā)貨

⑹領(lǐng)料單一份三聯(lián)，財(cái)務(wù)部，申領(lǐng)部門(mén)，倉(cāng)庫(kù)各一聯(lián)

⑺倉(cāng)庫(kù)管理人員必須立即登記材料數(shù)量式賬戶(hù)，月底抽查材料實(shí)物與帳

村是否相符

⑻財(cái)務(wù)部必須建立材料數(shù)量金額式二級(jí)帳控制，修理配件零星物料建立

金額式二級(jí)帳控制，修理配件零星物料倉(cāng)庫(kù)可以表代帳，月底必須同

倉(cāng)庫(kù)帳核對(duì)相符

⑼各部門(mén)按定額用料，好過(guò)定額必須查明原因，屬于主觀(guān)因素，責(zé)任人

必須承擔(dān)責(zé)任；屬客觀(guān)素調(diào)整定額

⑽各部門(mén)員工必須完成規(guī)定工作量才算加班，計(jì)加班工資，未完成規(guī)定

工資量加班，不計(jì)加班工資

⑾員工必須有產(chǎn)品質(zhì)量意識(shí)，由于主觀(guān)因素，使產(chǎn)品質(zhì)量未能達(dá)到客戶(hù)

要求，造成損失，由員工承擔(dān)責(zé)任

⑿生產(chǎn)設(shè)備操作人員和維護(hù)人員必須按規(guī)程

第四篇：財(cái)務(wù)部工作職能（推薦）

財(cái)務(wù)部工作職能

（一）嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)務(wù)工作規(guī)定和公司規(guī)章制度，認(rèn)真履行其工作職責(zé)，保障公司合法經(jīng)營(yíng)維護(hù)股東權(quán)益；

（二）組織編制公司成本、利潤(rùn)、資金、費(fèi)用等有關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃。定期檢查、監(jiān)督、考核計(jì)劃的執(zhí)行情況，結(jié)合經(jīng)營(yíng)實(shí)際，及時(shí)調(diào)整和控制計(jì)劃的實(shí)施；

（三）負(fù)責(zé)制定公司財(cái)務(wù)管理制度。建立健全公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、稽核審計(jì)等有關(guān)制度，督促各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí)行；

（四）組織領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)日常管理、成本管理、預(yù)算管理、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)察、存貨控制、資金與融資管理、成本費(fèi)用管控、資產(chǎn)管理、稅務(wù)籌劃、財(cái)務(wù)信息化建設(shè)等方面工作，加強(qiáng)公司經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。制定、維護(hù)、改進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理制度、程序和政策并使其能夠正常運(yùn)行；掌握公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和資金變動(dòng)情況；

（五）負(fù)責(zé)編寫(xiě)財(cái)務(wù)分析及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告。會(huì)同有關(guān)部門(mén)，組織經(jīng)濟(jì)行動(dòng)分析會(huì)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，找出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的問(wèn)題，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，提出經(jīng)濟(jì)報(bào)警和風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

（六）參加各類(lèi)經(jīng)營(yíng)會(huì)議，參與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策；

（七）負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)及專(zhuān)項(xiàng)基金的管理。會(huì)同經(jīng)營(yíng)、技術(shù)、后勤等管理部門(mén)，辦理固定資產(chǎn)的購(gòu)建、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等財(cái)務(wù)審核手續(xù)，正確計(jì)提折舊，定期組織盤(pán)點(diǎn)，做到賬、卡、物三相符；

（八）負(fù)責(zé)流動(dòng)資金的管理，合理地有計(jì)劃地調(diào)度占用資金；

（九）負(fù)責(zé)組織對(duì)公司全部資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)核對(duì)。會(huì)同業(yè)務(wù)等有關(guān)部門(mén)做好盤(pán)點(diǎn)清查工作，并提出日常采購(gòu)、領(lǐng)用、保管等工作建議和要求，杜絕浪費(fèi)；

（十）負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本的核算工作。制訂規(guī)范的成本核算方法，正確分?jǐn)偝杀举M(fèi)用；

（十一）負(fù)責(zé)公司資金收、付、按時(shí)上交稅款。辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管好有關(guān)印章、空白收據(jù)、空白支票等；

（十二）負(fù)責(zé)重要內(nèi)外審活動(dòng)的組織與實(shí)施；

（十三）負(fù)責(zé)審核簽署公司預(yù)算、財(cái)務(wù)收支、成本費(fèi)用、信貸、財(cái)務(wù)報(bào)告、會(huì)計(jì)決算報(bào)表，會(huì)簽涉及財(cái)務(wù)收支的重大業(yè)務(wù)計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)合同、經(jīng)濟(jì)協(xié)議等，協(xié)助公司申報(bào)國(guó)家相關(guān)項(xiàng)目并對(duì)申報(bào)的項(xiàng)目進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)管理；

（十四）參與公司投融資行為、重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等方面的決策和方案制定工作，參與重大經(jīng)濟(jì)合同或協(xié)議的研究、審查，參與重要經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的分析和決策；

（十五）做好財(cái)務(wù)系統(tǒng)各項(xiàng)行政事務(wù)處理工作，提高工作效能，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)精神；（十六）加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的管理工作，組織做好財(cái)務(wù)系統(tǒng)文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作；

（十七）組織做好保密工作。

（十八）代表公司與外界稅務(wù)、銀行、財(cái)政、統(tǒng)計(jì)、經(jīng)濟(jì)、工商等有關(guān)部門(mén)和機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)并保持良好合作關(guān)系。

（十九）負(fù)責(zé)編制月、季、財(cái)務(wù)分析及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表，并向公司決策層提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)告和必要的財(cái)務(wù)分析；提供外部所需的相關(guān)報(bào)表并做好記錄；（二十）對(duì)財(cái)務(wù)部人員進(jìn)行管理、培訓(xùn)、業(yè)績(jī)考評(píng)、提議聘用等。（二十一）認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。

銷(xiāo)售部崗位工作職責(zé)

1、制定、審核銷(xiāo)售管理制度、銷(xiāo)售政策，設(shè)置銷(xiāo)售目標(biāo)、銷(xiāo)售模式、銷(xiāo)售戰(zhàn)略、銷(xiāo)售預(yù)算、銷(xiāo)售人員考核辦法及獎(jiǎng)勵(lì)辦法。

2、根據(jù)銷(xiāo)售部的銷(xiāo)售計(jì)劃，負(fù)責(zé)對(duì)分解到管轄區(qū)的各項(xiàng)銷(xiāo)售指標(biāo)細(xì)化到每個(gè)區(qū)域，并確保執(zhí)行到位，對(duì)本區(qū)的各項(xiàng)銷(xiāo)售指標(biāo)的完成過(guò)程進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)控、調(diào)整，對(duì)銷(xiāo)售指標(biāo)全面完成負(fù)全責(zé)。

3、負(fù)責(zé)組建和管理銷(xiāo)售/組織架構(gòu)體系，并負(fù)責(zé)對(duì)管轄區(qū)的人員進(jìn)行招聘、培訓(xùn)、指導(dǎo)、提升、管理和監(jiān)控，確保所管轄區(qū)域銷(xiāo)售隊(duì)伍的數(shù)量和質(zhì)量，并對(duì)直屬下級(jí)進(jìn)行考核、激勵(lì)，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展培養(yǎng)和儲(chǔ)備人才。

4、依據(jù)銷(xiāo)售部管理制度，對(duì)管轄區(qū)域的管理制度進(jìn)行細(xì)化和完善，使其適用性和操作性更強(qiáng)，并對(duì)其執(zhí)行效果負(fù)全責(zé)。

5、依據(jù)公司銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)發(fā)展計(jì)劃，加強(qiáng)市場(chǎng)的建設(shè)，確保銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的數(shù)量和質(zhì)量，并對(duì)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)、維護(hù)和發(fā)展負(fù)全責(zé)。

6、定期召開(kāi)銷(xiāo)售經(jīng)理會(huì)議，確保有效及時(shí)地開(kāi)展工作，宣傳新計(jì)劃，尋求新機(jī)會(huì)，培訓(xùn)具有現(xiàn)代銷(xiāo)售意識(shí)的銷(xiāo)售隊(duì)伍，樹(shù)立“團(tuán)隊(duì)”精神。

7、負(fù)責(zé)對(duì)銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算及銷(xiāo)售合同的審定與監(jiān)控，并對(duì)銷(xiāo)售的貨款回收負(fù)責(zé)。

8、嚴(yán)格貫徹和執(zhí)行公司下達(dá)的市場(chǎng)價(jià)格及貨品流向管理制度，確保管轄區(qū)域市場(chǎng)環(huán)境的有序管理。

9、負(fù)責(zé)銷(xiāo)售市場(chǎng)一線(xiàn)信息的及時(shí)收集、分析與反饋，并根據(jù)分析結(jié)果及區(qū)域推廣計(jì)劃制定出銷(xiāo)售的三月滾動(dòng)銷(xiāo)售預(yù)測(cè)，對(duì)此銷(xiāo)售預(yù)測(cè)的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、有效負(fù)全責(zé)。

10、負(fù)責(zé)管轄區(qū)域內(nèi)目標(biāo)庫(kù)存的管理工作，定期收集并統(tǒng)計(jì)分析零售終端的庫(kù)存，并對(duì)本區(qū)域的庫(kù)存結(jié)構(gòu)負(fù)責(zé)。

11、參與產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，用“拿來(lái)我用”的辦法，從市場(chǎng)上拿樣品，提出適合市場(chǎng)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方向，提高產(chǎn)品的檔次、品味和附加值。

12、負(fù)責(zé)產(chǎn)品的廣告策劃和推廣，制定統(tǒng)一的方案并負(fù)責(zé)執(zhí)行。

13、有效保證工廠(chǎng)產(chǎn)能“開(kāi)足打滿(mǎn)”。

第五篇：財(cái)務(wù)部工作職能

財(cái)務(wù)部工作職能

1.負(fù)責(zé)建立公司會(huì)計(jì)核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財(cái)務(wù)報(bào)表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；

3.做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財(cái)務(wù)成本和利潤(rùn)計(jì)劃的制定和實(shí)施；

4.負(fù)責(zé)對(duì)各部門(mén)資金使用計(jì)劃審核和對(duì)使用情況實(shí)施監(jiān)督，管好用好資金；

5.對(duì)往來(lái)結(jié)算戶(hù)隨時(shí)清理、督助相關(guān)部門(mén)及時(shí)催收款；

6.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)定、審批報(bào)銷(xiāo)各種發(fā)票單據(jù)；

7.對(duì)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，向總經(jīng)理提供綜合性財(cái)務(wù)分析報(bào)告和根據(jù)工作需要向部門(mén)提供專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

二、財(cái)務(wù)部編制

財(cái)務(wù)部定編2人：設(shè)經(jīng)理1人，出納兼會(huì)計(jì)1人。

財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)職務(wù)名稱(chēng)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

2直接上級(jí)：總經(jīng)理直接下級(jí)：出納兼會(huì)計(jì)員、工廠(chǎng)會(huì)計(jì)合算員管理權(quán)限：在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)行使對(duì)公司財(cái)務(wù)的處理權(quán)管理職責(zé)：全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的工作

具體工作職責(zé)如下：

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和本公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)工作的要求和制定本公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度；

2、對(duì)各項(xiàng)資金的收付進(jìn)行嚴(yán)格的審核把關(guān)；

4、負(fù)責(zé)安排本部門(mén)人員的工作，并進(jìn)行檢查、總結(jié)、督促和配合財(cái)務(wù)人員及時(shí)處理帳務(wù)，按期編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)會(huì)計(jì)資料；

5、負(fù)責(zé)對(duì)本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)收支情況的計(jì)劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門(mén)編制計(jì)劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；

6、負(fù)責(zé)進(jìn)行本部門(mén)的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和交流，注重和同事的團(tuán)結(jié)，共同完成各項(xiàng)工作任務(wù)；

7、負(fù)責(zé)配合采購(gòu)部門(mén)理順原、輔材料的進(jìn)出倉(cāng)管理操作，在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本核算工作；

8、盡可能收集、整理會(huì)計(jì)資料并進(jìn)行定期或不定期的分析和比較，針對(duì)影響預(yù)期計(jì)劃指標(biāo)的重大問(wèn)題，會(huì)同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理的措施和建議；

9、按年、季編寫(xiě)財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)，重大問(wèn)題及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)；

10、負(fù)責(zé)建立各部門(mén)物資財(cái)產(chǎn)登記薄，并監(jiān)督實(shí)行，每半年進(jìn)行清點(diǎn)一次；

11、每月抽查成品倉(cāng)產(chǎn)品、原料倉(cāng)產(chǎn)品、附料倉(cāng)產(chǎn)品的帳物是否相符，并作出記載；

12、每月對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行盈虧情況分析，銷(xiāo)售業(yè)績(jī)分析，產(chǎn)品進(jìn)出倉(cāng)數(shù)量分析；

13、根據(jù)公司現(xiàn)狀及費(fèi)用，劃出盈虧平衡點(diǎn)警戒線(xiàn)；

14、對(duì)帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財(cái)務(wù)上的損失。

會(huì)計(jì)兼出納員崗位職責(zé)

1職務(wù)名稱(chēng)：會(huì)計(jì)兼出納員

2直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

3管理權(quán)限：受財(cái)務(wù)部經(jīng)理委托，行使公司會(huì)計(jì)核算和有關(guān)財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)力 工作職責(zé)如下：

1、按規(guī)定的會(huì)計(jì)科目設(shè)置總帳，進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄、匯總憑證、登記總帳和明細(xì)帳，做到帳證、帳帳、帳表相符；

2、負(fù)責(zé)全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則處理各期、各部門(mén)分?jǐn)傎M(fèi)用、成本；

3、負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑單，并進(jìn)行復(fù)核和審查；按月盤(pán)點(diǎn)出納現(xiàn)金庫(kù)存，并作出恰當(dāng)處理；

4、負(fù)責(zé)審核各部門(mén)交來(lái)憑單；按月追收各部門(mén)應(yīng)交財(cái)務(wù)憑單；對(duì)收到的各項(xiàng)報(bào)表進(jìn)行復(fù)核、整理、編制匯總報(bào)表；

5、負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門(mén)人員工資；

6、負(fù)責(zé)按月核對(duì)往來(lái)帳戶(hù)，及時(shí)處理已明確的差異數(shù)據(jù)；

7、負(fù)責(zé)銷(xiāo)售增值稅專(zhuān)用發(fā)票管理；協(xié)助經(jīng)理辦理各項(xiàng)稅務(wù)事項(xiàng)和相關(guān)部門(mén)的財(cái)務(wù)事項(xiàng)；

8、積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。