第一篇：個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的制度分析
個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的制度分析
[摘要]近年來(lái),隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展,個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)已成為中國(guó)現(xiàn)階段備受關(guān)注的社會(huì)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。文章從新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度出發(fā),對(duì)我國(guó)個(gè)人信用現(xiàn)狀進(jìn)行分析,并嘗試性地提出有效的解決方法來(lái)幫助加強(qiáng)個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的防范。
[關(guān)鍵詞]個(gè)人信用;風(fēng)險(xiǎn);制度;防范
[作者簡(jiǎn)介]陳茜,廣州工程技術(shù)職業(yè)學(xué)院管理工程系,初級(jí)職稱(chēng),管理學(xué)碩士,研究方向:財(cái)務(wù)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià),廣東廣州,510900
[中圖分類(lèi)號(hào)] F830.589 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1007-7723(2010)08-0024-0003
在發(fā)達(dá)國(guó)家,個(gè)人信用制度已經(jīng)有了150多年的歷史,形成了科學(xué)化、規(guī)范化、法制化的個(gè)人信用制度,使得不講信用的人寸步難行。而在我國(guó),個(gè)人信用制度正處于起步階段,雖然有了一定程度的進(jìn)步,但還沒(méi)有形成相對(duì)完善的體系,這已成為我國(guó)個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到今天,如何防范個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn),規(guī)范個(gè)人信用制度已成為無(wú)法回避的問(wèn)題。
一、我國(guó)個(gè)人信用制度的現(xiàn)狀
(一)我國(guó)個(gè)人信用制度建設(shè)已取得的成果
1.制度的法律、政策環(huán)境初步建立
完善的法律體系是個(gè)人信用制度的重要組成部分,我國(guó)目前已經(jīng)建立了一些個(gè)人信用方面的法規(guī)和政策。2000年4月,我國(guó)正式頒布實(shí)施《個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制的規(guī)定》,向建立個(gè)人基本賬戶(hù)邁出了一大步;同年,上海市頒發(fā)了《上海市個(gè)人信用聯(lián)合征信試點(diǎn)辦法》,為聯(lián)合征信擬訂了初步的法律框架[1];2001年深圳市以政府規(guī)章的形式出臺(tái)了中國(guó)第一個(gè)個(gè)人信用立法《深圳市個(gè)人信用征信及信用評(píng)級(jí)管理辦法》;2003年上海市出臺(tái)了《上海市個(gè)人信用征信管理試行辦法》;2005年8月人民銀行發(fā)布了《中國(guó)人民銀行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理暫行辦法》[2]。這些法律和規(guī)定對(duì)維護(hù)金融穩(wěn)定,防范和降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展,保障個(gè)人信用的安全和合法使用起到了積極作用。
2.各類(lèi)型信用中介機(jī)構(gòu)初具規(guī)模
從資本構(gòu)成的角度來(lái)看,一是民營(yíng)征信機(jī)構(gòu),如金誠(chéng)國(guó)際信用管理公司、新華信公司、華夏國(guó)際信用咨詢(xún)公司等;二是外資、合資征信機(jī)構(gòu),如鄧白氏公司、TRANSUNION公司等;三是國(guó)家有關(guān)部門(mén)和地方政府推動(dòng)建立的有關(guān)中介機(jī)構(gòu),如上海資信有限公司。國(guó)際上有兩種征信制度模式:一種是歐洲模式即政府主導(dǎo);一種是美國(guó)模式即市場(chǎng)主導(dǎo)。上海資信有限公司是二者兼而有之,它是由央行上海分行出面,用明確的指令組建征信制度,而公司運(yùn)行則完全是市場(chǎng)化操作。而廣州則由政府和銀行牽頭,保險(xiǎn)、稅務(wù)、公安等部門(mén)都參加征信工作,其個(gè)人信用征信系統(tǒng)的資料更加全面和權(quán)威[3]。
3.個(gè)人資信評(píng)估工作已逐步開(kāi)展
各地商業(yè)銀行紛紛利用所掌握的個(gè)人征信資料開(kāi)展個(gè)人信用評(píng)級(jí),把個(gè)人信用能力引入到信貸管理中來(lái)。例如,中國(guó)建設(shè)銀行濟(jì)南市分行出臺(tái)了《個(gè)人信用等級(jí)評(píng)定辦法》,將借款申請(qǐng)人的年齡、學(xué)歷、職業(yè)、家庭資產(chǎn)等信息資料匯集起來(lái)形成十大指標(biāo)體系,對(duì)不同的指標(biāo)賦予不同的分值進(jìn)行量化處理,從而對(duì)借款人的還款能力、資信狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià),最終將個(gè)人信用分為 A、B、C、D 四個(gè)等級(jí),作為貸款的決策依據(jù)。
(二)我國(guó)個(gè)人信用制度存在的不足之處
1.信用配套制度不完善
我國(guó)許多關(guān)于個(gè)人信用的配套制度, 如個(gè)人儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制度、個(gè)人基本賬戶(hù)制度等尚不健全, 個(gè)人破產(chǎn)制度、個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度還未出臺(tái)。由于這些配套制度的不配套, 導(dǎo)致我國(guó)個(gè)人征信資料嚴(yán)重不全,個(gè)人及家庭的收入狀況很不透明, 個(gè)人存款欺騙、冒領(lǐng)、多頭開(kāi)戶(hù)現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生, 不但隱藏著嚴(yán)重的法律與道德風(fēng)險(xiǎn), 同時(shí)也無(wú)法促進(jìn)個(gè)人資信評(píng)估工作的全面推廣,嚴(yán)重阻礙了我國(guó)的個(gè)人信用制度建設(shè)。
2.信用法規(guī)體系不健全
完備的個(gè)人信用制度需要完善的法律、法規(guī)來(lái)予以支撐和保障。我國(guó)改革開(kāi)放30多年來(lái),雖然在經(jīng)濟(jì)法制建設(shè)方面取得了令人矚目的成就,但在信用立法方面卻嚴(yán)重缺位,至今還沒(méi)有一部專(zhuān)門(mén)關(guān)于個(gè)人信用方面的法律法規(guī),使我國(guó)個(gè)人隱私得不到保護(hù),信用中介機(jī)構(gòu)得不到立法支持,失信懲戒機(jī)制得不到強(qiáng)化與落實(shí),直接影響和制約了我國(guó)的個(gè)人信用制度建設(shè)。
3.信用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)不發(fā)達(dá)
個(gè)人信用制度的建立和發(fā)展離不開(kāi)技術(shù)這個(gè)重要的角色。20世紀(jì)90年代以來(lái),我國(guó)電子信息發(fā)展很快,但產(chǎn)業(yè)規(guī)模依然很小,基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平與世界先進(jìn)國(guó)家相比仍然相當(dāng)落后,信息處理技術(shù)基本上處于剪貼拼湊的手工階段,90%的信息資源尚未電子化。這種網(wǎng)絡(luò)技術(shù)開(kāi)發(fā)與利用的落后,極大地阻礙了信息技術(shù)在我國(guó)個(gè)人信用制度方面的應(yīng)用,阻礙了我國(guó)個(gè)人信用制度建設(shè)的創(chuàng)新與發(fā)展。
二、對(duì)我國(guó)個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的制度分析
新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為,制度所提供的一系列規(guī)則是由社會(huì)認(rèn)可的非正式約束、國(guó)家規(guī)定的正式約束和實(shí)施機(jī)制所構(gòu)成(盧現(xiàn)祥,1996)[4](P11)。從個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀來(lái)看,這三個(gè)方面都出了問(wèn)題。
(一)非正式約束
非正式約束是指社會(huì)中既有的意識(shí)形態(tài)、價(jià)值信念、倫理規(guī)范、道德觀念、風(fēng)俗習(xí)慣等要素。在以意識(shí)形態(tài)為核心的非正式約束中,屬于倫理道德、社會(huì)規(guī)范范疇的個(gè)人信用作為一項(xiàng)基礎(chǔ)性的制度安排無(wú)疑會(huì)在保障經(jīng)濟(jì)活動(dòng)連續(xù)與擴(kuò)大、個(gè)人財(cái)產(chǎn)安全方面起到重要作用。
對(duì)于一個(gè)民族或國(guó)家來(lái)說(shuō),取得優(yōu)勢(shì)地位的意識(shí)形態(tài)可以“指導(dǎo)思想”的形式構(gòu)成正式制度安排的“理論基礎(chǔ)”和最高準(zhǔn)則。但是,不能忽視文化傳統(tǒng)對(duì)正式約束的巨大影響,因?yàn)橥环N正式約束在經(jīng)過(guò)不同的文化傳統(tǒng)的浸染后往往帶有不同的色彩。故此,分析意識(shí)形態(tài)和文化傳統(tǒng)對(duì)個(gè)人信用的影響如下:
第一,意識(shí)形態(tài)混亂。在新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家看來(lái),意識(shí)形態(tài)是能產(chǎn)生極大外部效果的人力資本。合乎義理的意識(shí)形態(tài)能降低社會(huì)運(yùn)行的費(fèi)用,減少“搭便車(chē)”的可能性,淡化機(jī)會(huì)主義行為。目前,我國(guó)許多人受到來(lái)自西方文化等各方面因素的影響,“一切向錢(qián)看”的思想腐蝕著人們的靈魂,意識(shí)形態(tài)混亂。所以,在利潤(rùn)至上的今天,中國(guó)許多個(gè)人玩弄各種手段以獲取超額利潤(rùn)也就不足為奇了。要改變目前這種狀況,就必須通過(guò)提高政府向意識(shí)形態(tài)的教育投資來(lái)提高個(gè)人意識(shí)形態(tài)的資本積累,從而樹(shù)立個(gè)人正確的價(jià)值觀、世界觀。
第二,信用文化缺失。信用是一種價(jià)值觀,它根源于文化和歷史傳統(tǒng)。中國(guó)傳統(tǒng)信用文化的基礎(chǔ)是人與人之間通過(guò)互相接觸而產(chǎn)生的信任,人與人之間的直接了解和道德規(guī)范構(gòu)成傳統(tǒng)信用文化的基礎(chǔ)。然而,這種信用文化只適用于范圍較狹小的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng);當(dāng)人們的活動(dòng)范圍從一個(gè)小社區(qū)擴(kuò)大到了整個(gè)國(guó)家、甚至是整個(gè)世界,傳統(tǒng)的信用文化就不能滿(mǎn)足需要?，F(xiàn)代信用文化與中國(guó)傳統(tǒng)信用文化的最主要區(qū)別在于它的社會(huì)性、制度性、專(zhuān)業(yè)性和商業(yè)性。因此,政府應(yīng)充分認(rèn)識(shí)建立現(xiàn)代信用文化的重要性。
(二)正式約束
制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家道格拉斯?諾思最先將制度進(jìn)一步劃分為正式約束和非正式約束。他認(rèn)為,正式約束包括政治(及司法)約束、經(jīng)濟(jì)約束和合約。政治約束可廣義地定義為政治團(tuán)體的等級(jí)結(jié)構(gòu),以及它的基本決策結(jié)構(gòu)和支配議事日程的明晰特征;經(jīng)濟(jì)約束用于界定產(chǎn)權(quán),即關(guān)于財(cái)產(chǎn)使用,從中獲取收入的權(quán)利束,以及轉(zhuǎn)讓一種資產(chǎn)或資源的能力;合約則包含著對(duì)一個(gè)交換中一個(gè)具體決議的特定條款[5](P19)。
新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家一般認(rèn)為,產(chǎn)權(quán)制度是制度集合中最基本、最重要的制度,它的一個(gè)主要功能是引導(dǎo)人們實(shí)現(xiàn)將外部性?xún)?nèi)在化的激勵(lì),產(chǎn)權(quán)界定不清是產(chǎn)生外部性和“搭便車(chē)”現(xiàn)象的主要根源。
沒(méi)有產(chǎn)權(quán)的約束是不可能建立個(gè)人信用的。在中國(guó),存在信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)深層次的原因就是產(chǎn)權(quán)制度的不合理和不完善。對(duì)此,經(jīng)濟(jì)學(xué)家張維迎認(rèn)為,產(chǎn)權(quán)的基本功能是給人們提供一個(gè)追求長(zhǎng)期利益的穩(wěn)定預(yù)期和重復(fù)博弈的規(guī)則。產(chǎn)權(quán)不清晰,人們就無(wú)需對(duì)自己的行為負(fù)責(zé)任,自然也無(wú)需講個(gè)人信用了。他認(rèn)為,產(chǎn)權(quán)是社會(huì)的道德基礎(chǔ),無(wú)恒產(chǎn)者無(wú)恒心,無(wú)恒心者無(wú)信用,毀壞了信譽(yù)的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ),限制了自由競(jìng)爭(zhēng),必然導(dǎo)致市場(chǎng)秩序的混亂,坑蒙拐騙盛行[6](P98~100)。
2001年深圳市以政府規(guī)章的形式出臺(tái)了中國(guó)第一個(gè)個(gè)人信用立法《深圳市個(gè)人信用征信及信用評(píng)級(jí)管理辦法》;隨后,又頒布了一系列的法律和規(guī)定來(lái)規(guī)范個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展,保障個(gè)人信用信息的安全和合法使用。截至2008年年底,央行已為6.4億公民建立信用檔案,其中有信貸記錄的有1.4億人。但是,規(guī)范個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的正式約束漏洞還很多;因此,中國(guó)亟須相關(guān)的細(xì)則來(lái)堵住這些漏洞。
(三)實(shí)施機(jī)制
判斷一個(gè)制度的安排、運(yùn)行是否有效,不僅要看其正式約束制度和非正式約束制度是否完善,更要看其實(shí)施機(jī)制是否健全;否則,前述制度安排皆形同虛設(shè)。
在新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家看來(lái),由于交易的復(fù)雜性、人們的有限理性以及合作雙方的信息不對(duì)稱(chēng)性,必須建立制度來(lái)為參與交易者提供保障,監(jiān)測(cè)對(duì)和約的偏離,并通過(guò)強(qiáng)制性的措施來(lái)保證和約的實(shí)施。
而要看一個(gè)國(guó)家的這種強(qiáng)制性是否有效,主要看違約成本的高低。經(jīng)濟(jì)學(xué)家分析表明,當(dāng)某人從事的違約行為或違法行為的預(yù)期效用超過(guò)將時(shí)間及另外的資源用于從事其他活動(dòng)所帶來(lái)的效用時(shí),此人便會(huì)選擇違約。一個(gè)國(guó)家的制度得到強(qiáng)而有力的實(shí)施會(huì)使得違約成本極高,從而任何違約行為都變得很不劃算,即違約成本大于違約收益,在這種情況下,一個(gè)明智的主體都會(huì)選擇履行和約。
這樣看來(lái),中國(guó)個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)存在的主要根源就在于他們的違約成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于違約收益,就在于我們的實(shí)施機(jī)制不強(qiáng)。不僅缺乏對(duì)隱私權(quán)保護(hù)的相關(guān)法律規(guī)定,還缺乏信用行業(yè)服務(wù)規(guī)范以及對(duì)失信懲戒等方面的法律規(guī)定。要知道,在許多發(fā)達(dá)國(guó)家或地區(qū),個(gè)人如果失信,信用等級(jí)就會(huì)降低,生產(chǎn)、生活處處受限制,甚至寸步難行。
三、個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
建立健全個(gè)人信用制度,就可以證明、查驗(yàn)自然人資信狀況,并通過(guò)制度來(lái)規(guī)范個(gè)人信用活動(dòng)中當(dāng)事人的信用行為,提供守約意識(shí),從而建立良好的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序。
(一)加快我國(guó)個(gè)人信用征信制度建設(shè)
在應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí),一個(gè)全面、有效的個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)有著極其重要的作用。在我國(guó),個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)始建于2004年初,并于同年12月中旬實(shí)現(xiàn)在全國(guó)7個(gè)城市的聯(lián)網(wǎng)試運(yùn)行。2005年8月底完成與全國(guó)所有商業(yè)銀行和部分有條件的農(nóng)村信用社的聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行,經(jīng)過(guò)1年的試運(yùn)行,于2006年1月正式運(yùn)行。個(gè)人信用體系的完善可以從源頭上減少惡意投資的可能性,降低信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率。
(二)盡快健全信用管理法律體系
健全的信用法律體系是個(gè)人征信業(yè)健康發(fā)展的保證。建設(shè)個(gè)人信用制度,必須立法先行,加以規(guī)范[7]。目前我國(guó)還沒(méi)有一部規(guī)范個(gè)人征信市場(chǎng)行為方面的法律法規(guī),征信數(shù)據(jù)的開(kāi)放和使用都缺乏法律的明確界定,這就嚴(yán)重制約了個(gè)人征信行業(yè)的發(fā)展。因此,政府應(yīng)加快建立健全相關(guān)信用法律法規(guī)體系。
(三)政府監(jiān)管部門(mén)應(yīng)建立有效的監(jiān)管體系
市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體是選擇守信還是失信取決于成本收益分析,我國(guó)目前的情況就是失信的收益遠(yuǎn)大于其成本。因此,要采取的措施就著眼于如何增加失信的成本使其高于失信收益,從而減少甚至杜絕失信行為。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)該相互協(xié)調(diào)并建立科學(xué)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,對(duì)個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行適時(shí)的、合理的評(píng)估,從宏觀的層面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。政府則應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)國(guó)民的信用和風(fēng)險(xiǎn)教育,加快建立信用社會(huì),提高國(guó)民的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
(四)建立國(guó)家個(gè)人信用專(zhuān)用網(wǎng)絡(luò)
目前我國(guó)應(yīng)針對(duì)個(gè)人信用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)開(kāi)發(fā)與利用效率低下,網(wǎng)絡(luò)硬件與軟件投入不足,跨系統(tǒng)、跨行業(yè)不能進(jìn)行互聯(lián)、溝通的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題,全面加強(qiáng)電子網(wǎng)絡(luò)建設(shè),在信息基礎(chǔ)設(shè)施、網(wǎng)絡(luò)規(guī)模容量、低成本接入技術(shù)的研究和開(kāi)發(fā)上加大投入力度,努力建成覆蓋全社會(huì)的信用查詢(xún)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和信息交流的雙向流通體系,為我國(guó)個(gè)人信用制度建設(shè)提供強(qiáng)大的技術(shù)后盾。
四、結(jié)論
當(dāng)前,我國(guó)個(gè)人信用制度的建設(shè)剛剛開(kāi)始,雖然取得了一定的進(jìn)展,但還不夠完善,存在很多問(wèn)題?？傊?個(gè)人信用制度的建設(shè)是一個(gè)系統(tǒng)性的工程,需要政府有關(guān)部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人信用中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人加強(qiáng)合作,從宏觀微觀兩個(gè)層面盡可能地采取有力措施來(lái)降低個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。為了提高我國(guó)個(gè)人信用制度建設(shè)的速度,保障建設(shè)質(zhì)量,我國(guó)還應(yīng)該借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),從實(shí)際出發(fā),著重做好以上幾個(gè)方面的工作,同時(shí)注意做好相關(guān)配套工作,以建立健全具有中國(guó)特色的個(gè)人信用制度。
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第二篇：商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析[推薦]
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
摘 要
隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制得以全面深化改革。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行全面實(shí)施個(gè)人經(jīng)營(yíng)性信貸業(yè)務(wù)，隨著規(guī)模的逐漸壯大，伴隨而來(lái)的便是信用風(fēng)險(xiǎn)的存在。本文筆者通過(guò)專(zhuān)業(yè)的研究調(diào)查，對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了理論分析和研究，提出了個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀和問(wèn)題，總結(jié)了商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，最后表明了針對(duì)存在問(wèn)題的應(yīng)對(duì)措施。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款;信用風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
目錄
目 錄
緒 論..............................................................1 1 商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)介紹....................................2
1.1基本理論簡(jiǎn)介................................................2 1.2特點(diǎn)及分類(lèi)..................................................3 2 我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀與問(wèn)題分析..................3
2.1我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析..................3 2.2我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題分析............4 3 我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)成因分析............................5
3.1法律、信譽(yù)機(jī)制尚不健全......................................5 3.2缺失個(gè)人信用機(jī)制............................................6 3.3銀行缺失自身風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制....................................6 3.4停滯不前的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)分析水平..................................6 3.5機(jī)械的風(fēng)險(xiǎn)管理模式..........................................7 3.6 金融產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新機(jī)制........................................7 4 我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策研究......................7
4.1現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型的選擇..............................7 4.2建立健全個(gè)人信用機(jī)制........................................9 4.3建立和完善個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的法律和風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制................9 4.4擴(kuò)大中介服務(wù)體系............................................9 4.5增強(qiáng)借款人信用的意識(shí)，優(yōu)化社會(huì)信用環(huán)境......................9 結(jié) 論..............................................................11 參考文獻(xiàn)...........................................................12
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
緒 論
隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)體制發(fā)生了巨大的改革和變化，一大批個(gè)體戶(hù)、私營(yíng)企業(yè)如春筍般發(fā)展起來(lái)，由此產(chǎn)生的便是個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款。商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款項(xiàng)目的推出，受到全社會(huì)的關(guān)注和歡迎，由于個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款幫助私營(yíng)企業(yè)穩(wěn)固地位、提升產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)，因此，在很短的時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生了驚人的業(yè)績(jī)。然而，由于種種原因的存在，特別是信用方面機(jī)制的不健全，導(dǎo)致了信用風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)期存在，這將不利于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。基于此，我國(guó)商業(yè)銀行在擴(kuò)展業(yè)務(wù)的同時(shí)，一定要建立起個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)防范的有效機(jī)制，這將對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展而言舉足輕重，具有深刻、重大的意義。本文通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效研究，提出了一系列應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的策略和依據(jù)，其目的在于幫助商業(yè)銀行度過(guò)難關(guān)，取得更大的收益。
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析 商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)介紹
1.1基本理論簡(jiǎn)介
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)基本理論包含了信用脆弱理論、信息不對(duì)稱(chēng)理論、預(yù)期收入理論以及個(gè)人信用缺失的成本收益，下面對(duì)這四種理論分別做一簡(jiǎn)單介紹：
首先是信用脆弱理論，現(xiàn)階段，對(duì)于此種理論的闡述，能夠利用信用運(yùn)行狀況加以分析，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中，信用機(jī)制不可缺失，信用機(jī)制能夠銜接各個(gè)部門(mén)的正常工作，使得人們能夠相互信任、相互信賴(lài)。然而，信用機(jī)制的缺失勢(shì)必會(huì)打破整個(gè)系統(tǒng)的平衡，會(huì)讓很多誠(chéng)信的行業(yè)牽扯進(jìn)來(lái)。所以，信用脆弱將是導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)的一大主觀因素。
其次是信息不對(duì)稱(chēng)理論，作為導(dǎo)致商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，信息不對(duì)稱(chēng)將會(huì)導(dǎo)致不確定性的長(zhǎng)期存在，如此一來(lái)，事情預(yù)期的結(jié)果將會(huì)與實(shí)際結(jié)果大庭相徑，顯然達(dá)不到預(yù)期的目的。因此，信息不對(duì)稱(chēng)作為一個(gè)主要宏觀因素而長(zhǎng)期存在。
其次是預(yù)期收入理論，預(yù)期收入理論早在上世紀(jì)五十年代，就被學(xué)者普魯克所提出，那個(gè)時(shí)期正是經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的大好時(shí)機(jī)，很多企業(yè)都需要獲取資金的幫助。因此，商業(yè)銀行開(kāi)始面對(duì)個(gè)人進(jìn)行經(jīng)營(yíng)性貸款，由此便產(chǎn)生了預(yù)期收入這一理論。商業(yè)銀行通過(guò)預(yù)期收入理論對(duì)客戶(hù)進(jìn)行貸款期限的劃分，在通過(guò)充分調(diào)查的情況下給予放款，如此一來(lái)，便降低了信息風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率。
最后便是個(gè)人信用缺失的成本收益，在個(gè)人信用體系中，包含了個(gè)人的品德、資本情況、債務(wù)償還能力以及生存條件等因素。由于個(gè)人信用的缺失，個(gè)人信用制度便應(yīng)運(yùn)而生。如果一個(gè)人的個(gè)人信譽(yù)資本損失高于個(gè)人維持信譽(yù)支出的時(shí)候，表明他的誠(chéng)實(shí)度越高；相反，他的誠(chéng)信度將會(huì)很低。此種效應(yīng)我們將通過(guò)圖1向大家做一展示：
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
圖1個(gè)人信用缺失的成本收益分析示圖
上圖中，我們利用Y軸來(lái)表示個(gè)人信譽(yù)資本損失，用X軸表示個(gè)人維持信譽(yù)的支出，OP線作為劃分誠(chéng)實(shí)與不誠(chéng)實(shí)的臨界線。可以看出，當(dāng)Y軸數(shù)據(jù)大于X軸數(shù)據(jù)的時(shí)候，個(gè)人信譽(yù)資本損失與個(gè)人維持信譽(yù)的支出完全相同；當(dāng)Y軸數(shù)據(jù)大于X軸數(shù)據(jù)的時(shí)候，個(gè)人信譽(yù)資本損失明顯高于個(gè)人維持信譽(yù)的支出；當(dāng)Y軸數(shù)據(jù)小于X軸數(shù)據(jù)的時(shí)候，個(gè)人信譽(yù)資本損失明顯低于個(gè)人維持信譽(yù)的支出。
1.2特點(diǎn)及分類(lèi)
1.商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款相比于其他貸款而言，具備如下特點(diǎn)： 一是貸款人具備強(qiáng)烈的還款意識(shí)；二是貸款的時(shí)間比較短暫，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)性加大；三是款項(xiàng)的利用途徑較多，導(dǎo)致大量的不穩(wěn)定因素；四是要求貸款人能夠一次還清所貸資金；五是銀行對(duì)資金的監(jiān)督管理機(jī)制比較嚴(yán)格。
2.商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的具體分類(lèi)：現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款分為兩個(gè)基本類(lèi)別，分別為系統(tǒng)性、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。后者風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別主要包含了抵押物、操作、外匯以及個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)等。本文重點(diǎn)針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究和分析。我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀與問(wèn)題分析
2.1我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析
在我國(guó)，商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款政策推出比較晚，然而隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革創(chuàng)新，個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款呈現(xiàn)出逐年上升的局勢(shì)，增幅相對(duì)較大。與此同時(shí)，商
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增大，下面圖2是近幾年我國(guó)商業(yè)銀行利潤(rùn)柱狀圖；圖3是2008-2012年商業(yè)銀行不良貸款柱狀圖。
圖2近幾年商業(yè)銀行利潤(rùn)柱狀圖（單位：億元）
圖3 2008-2012年商業(yè)銀行不良貸款柱狀圖（單位：億元）
由圖
2、圖3可以看出，銀行業(yè)巨額利潤(rùn)已經(jīng)不是什么秘密，近年來(lái)，即便是小額貸款機(jī)構(gòu)不斷瘋長(zhǎng)，但是也依舊沒(méi)有停止商業(yè)銀行擴(kuò)展的步伐，眾多地方商業(yè)銀行發(fā)展速度非?？?。在銀行利潤(rùn)瘋長(zhǎng)的背后，其實(shí)也藏著讓眾多人心驚膽寒的一件事，那就是不良貸款的整體攀升。
2.2我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)存在的問(wèn)題分析
1.落后的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與衡量技術(shù)
我國(guó)商業(yè)銀行在信息產(chǎn)業(yè)方面所投入的成本十分之大，然而取得的效果卻微乎甚為，也就是說(shuō)投資成本與所得收益不成正比。究其原因，主要是由于信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與衡量技術(shù)的落后。我國(guó)商業(yè)銀行在信息管理方面沒(méi)有建立起有效風(fēng)險(xiǎn)識(shí)
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
別機(jī)制，出現(xiàn)信息不對(duì)稱(chēng)、數(shù)據(jù)冗余等不良現(xiàn)象；同時(shí)，在進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析和衡量的時(shí)候，依然沿用了傳統(tǒng)的技術(shù)，這將直接導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)衡量的不準(zhǔn)確和不合理。主觀能動(dòng)性過(guò)于強(qiáng)烈，引發(fā)權(quán)重和指標(biāo)確定的不合理，對(duì)集中風(fēng)險(xiǎn)也沒(méi)有做好科學(xué)的識(shí)別與衡量?？傊?，這一系列不科學(xué)的因素都是由于信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量技術(shù)的落后所造成的[1]。
2.陳舊的信用風(fēng)險(xiǎn)處理方式
在我國(guó)，商業(yè)銀行在放款之前，并沒(méi)有考慮到后期風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略，處于一種被動(dòng)的位置，沒(méi)有積極采取有效防范和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的決策，只有當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)才尋求補(bǔ)救措施，這種被動(dòng)處理信用風(fēng)險(xiǎn)的方式顯得陳舊而又過(guò)時(shí)。信用風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生之后，補(bǔ)救措施極有可能是于事無(wú)補(bǔ)，這將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行發(fā)生虧損的后果。由此看來(lái)，陳舊的信用風(fēng)險(xiǎn)處理方式也將是信用風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期存在的一大主要因素。
3.不完整的信用風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制
現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行缺乏科學(xué)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，沒(méi)有切實(shí)可行的指導(dǎo)方案，急劇擴(kuò)大市場(chǎng)，從而沒(méi)有及時(shí)注意風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的創(chuàng)建，也沒(méi)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做到科學(xué)、合理的評(píng)估，在風(fēng)險(xiǎn)防范方面顯得一窮二白。在授信方面，多數(shù)商業(yè)銀行采取分散和多頭授信的方式，這樣一來(lái)，授信活動(dòng)顯得雜亂無(wú)章，沒(méi)有統(tǒng)一的控制方案，出現(xiàn)授信失控的局面。在信息溝通方式上，商業(yè)銀行內(nèi)部各個(gè)部門(mén)獨(dú)樹(shù)一幟，平時(shí)沒(méi)有做好部門(mén)之間的有效溝通和銜接，使得信息傳遞受阻，信息不確定性因素加大，導(dǎo)致信息的遺漏和誤差[2]。在監(jiān)管上面，商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督管理部門(mén)沒(méi)有充分發(fā)揮自己的職能，沒(méi)有樹(shù)立起權(quán)威性和震懾性，因而起不到有效的監(jiān)督和管理效果。這一系列不利因素的出現(xiàn)，歸根結(jié)底都來(lái)自于不完整的信用風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)成因分析
3.1法律、信譽(yù)機(jī)制尚不健全
現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款采用的法律法規(guī)包含了《擔(dān)保法》、《合同法》、《商業(yè)銀行法》等，然而，這一系列法律法規(guī)重點(diǎn)針對(duì)一般性的貸款，對(duì)于個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用行為的規(guī)定并未涉及，特別是對(duì)于貸款主體的失信、違約等行為并沒(méi)有具體的規(guī)定和制約，這將阻礙著個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的良性發(fā)展。
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
與此同時(shí)，商業(yè)銀行在開(kāi)展業(yè)務(wù)的時(shí)候，沒(méi)有具體的參考依據(jù)，更沒(méi)有具體的懲治和制約辦法，在這種情況下，商業(yè)銀行對(duì)于個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)難以做到有效的控制與防范。
3.2缺失個(gè)人信用機(jī)制
個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于商業(yè)銀行而言，主要來(lái)自于銀行與貸款人間信息方面的不協(xié)調(diào)，從而使得貸款人產(chǎn)生道德方面的風(fēng)險(xiǎn)。貸款人要想保證誠(chéng)信，及時(shí)足額的還清銀行貸款，首先就是自己的資金來(lái)源，如果貸款人沒(méi)有償還債務(wù)的能力，那么將會(huì)導(dǎo)致違約情況的發(fā)生?，F(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行在貸款人信用風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制方面投入的力度并不大，也就是說(shuō)缺失個(gè)人信用機(jī)制，這將導(dǎo)致事情的難度擴(kuò)大、復(fù)雜程度過(guò)高，從而貸款人信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率也將隨之提高。
3.3銀行缺失自身風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制
現(xiàn)階段，商業(yè)銀行在控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，不斷的投入資本以獲得技術(shù)性支撐，并且通過(guò)學(xué)習(xí)國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，以滿(mǎn)足當(dāng)前信用風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。然而，在風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的過(guò)程中，商業(yè)銀行對(duì)靜態(tài)因素分析的能力較強(qiáng)，也特別重視，而忽略了動(dòng)態(tài)因素的有效分析，特別是僅僅針對(duì)局部因素進(jìn)行分析，而忽略了整體因素的分析和管理[3]。例如：目前對(duì)于個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的違約率進(jìn)行了客觀、詳細(xì)的分析和探索，而對(duì)于違約貸款人資產(chǎn)、所在區(qū)域以及違約原因并沒(méi)有做到行之有效的分析和掌控，與此同時(shí)，對(duì)于商業(yè)銀行自身風(fēng)險(xiǎn)與未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)并沒(méi)有做到詳細(xì)的分析。由此可以看出，我國(guó)商業(yè)銀行缺失有效的自身風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，分析個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)的水平有待提升。
3.4停滯不前的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)分析水平
在我國(guó)乃至于世界各國(guó)，商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)間并不長(zhǎng)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)的要求特別高，具體涵蓋了貸款人征信的查詢(xún)、抵押物質(zhì)的調(diào)查以及抵押權(quán)的分配等。由此可見(jiàn)，需要具備一定經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)的技能型人才和團(tuán)隊(duì)作為支撐，然而，現(xiàn)階段，由于個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款業(yè)務(wù)尚處于發(fā)展階段，我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)型人才十分短缺，沒(méi)有資深的信用風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)專(zhuān)業(yè)評(píng)估團(tuán)隊(duì)，這將是制約我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的一大客觀因素，此因素將長(zhǎng)期存在。
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
3.5機(jī)械的風(fēng)險(xiǎn)管理模式
抵押貸款作為商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)防范所采取的最主要的方式之一，此種方式長(zhǎng)期的發(fā)展，已經(jīng)顯露出很大的缺陷與不足之處。通過(guò)分析研究，具體的缺陷包含了抵押手續(xù)的繁雜、抵押產(chǎn)品的難以抉擇、抵押產(chǎn)品價(jià)值的難以評(píng)估以及抵押產(chǎn)品的后期處理與維護(hù)等[4]。除此之外，機(jī)械的風(fēng)險(xiǎn)管理模式之下的抵押貸款將抵押產(chǎn)品的價(jià)值大打折扣，最終變現(xiàn)的價(jià)值少之又少。同時(shí)，抵押貸款模式逐漸占據(jù)了個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)防范的很大比例，這樣一來(lái)，導(dǎo)致管理模式的混亂，甚至將資信高的客戶(hù)排除在外，讓銀行失去更多的客戶(hù)和更大的利潤(rùn)，也為套取銀行資金的非法分子創(chuàng)造了條件。
3.6 金融產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新機(jī)制
我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款業(yè)務(wù)的時(shí)間并不長(zhǎng)，可以用短暫來(lái)形容。那么如何在擴(kuò)大這條業(yè)務(wù)線的同時(shí)而又輕松的規(guī)避與之而來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)，這就需要銀行參照貸款人的本質(zhì)特征，特別要強(qiáng)化貸款利率、貸款期限等因素的有效組合。在進(jìn)行這一系列活動(dòng)的同時(shí)，必須要突出金融產(chǎn)品的創(chuàng)新能力。然而，現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行在自身金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面并沒(méi)有提出可行性的方案和依據(jù)，沒(méi)有加大資金力度的投入去實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制的不斷改革，金融環(huán)境的快速變化，沒(méi)有有效的金融產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制，將很難在市場(chǎng)上立足，很難適應(yīng)行業(yè)的發(fā)展。個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款業(yè)務(wù)之下的客戶(hù)層出不窮，客戶(hù)與銀行、客戶(hù)與客戶(hù)之間的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在[5]。針對(duì)不同類(lèi)別的客戶(hù)，就需要不同類(lèi)別的金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行在開(kāi)展這項(xiàng)新業(yè)務(wù)的時(shí)候，大多時(shí)候的利率都是固定不變的。面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)日益增強(qiáng)的金融市場(chǎng)，商業(yè)銀行必須要針對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款研制出具有創(chuàng)新意義的金融產(chǎn)品，特別是要強(qiáng)化浮動(dòng)利率的創(chuàng)新與研制，唯有此，方可規(guī)避個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用方面的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策研究
4.1現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理模型的選擇
在我國(guó)，商業(yè)銀行規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)所采取的方式大致包含了四類(lèi)，四種信用風(fēng)險(xiǎn)模型分別為：KMV模型、JP摩根的VAR模型、RORAC模型和EVA模型，此四類(lèi)模型具有一定的特殊代表意義。商業(yè)銀行在針對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
同樣選用了這四類(lèi)基本模型[6]。然而，實(shí)踐發(fā)現(xiàn)，此四類(lèi)基本模型在一定程度上與預(yù)期效果存在一定的差距，也就是說(shuō)存在一定的不足和缺陷，模型的設(shè)置并不是十分合理。與此同時(shí)，四類(lèi)基本模型是國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)常所選用的風(fēng)險(xiǎn)管理模型，與我國(guó)商業(yè)銀行某些方面、某些業(yè)務(wù)存在一定的沖突，實(shí)際上并沒(méi)有參考的價(jià)值?；诖?，我國(guó)商業(yè)銀行在使用四類(lèi)信用風(fēng)險(xiǎn)模型的時(shí)候，一定要取其精華、去其糟粕，根據(jù)自身實(shí)際情況選用適用的模型驚醒信用風(fēng)險(xiǎn)的量化和管理。此外，我國(guó)要吸取國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)對(duì)自身實(shí)際的考察，做好個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的有效規(guī)避和防范，這將是我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期發(fā)展和實(shí)施的業(yè)務(wù)之一。下面通過(guò)信用評(píng)級(jí)、證券市場(chǎng)有效性、數(shù)據(jù)資料、模型假設(shè)前提四個(gè)方面，對(duì)四種信用風(fēng)險(xiǎn)模型的實(shí)際意義做一探討：
1.信用評(píng)級(jí)
信用評(píng)級(jí)在我國(guó)發(fā)展起來(lái)已有數(shù)十年的時(shí)間，可以說(shuō)截至目前，其收獲相當(dāng)之大。但是，與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家相比而言，仍然存在諸多問(wèn)題，特別是信用評(píng)級(jí)機(jī)制的不完善，這也是直接制約我國(guó)商業(yè)銀行快速發(fā)展的一大主要因素[7]。究其原因，商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)制度或多或少受到當(dāng)?shù)卣母缮媾c影響，導(dǎo)致缺失真實(shí)性和合理性。由于個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的借款人，很多都是家族連鎖產(chǎn)業(yè)，他們之間互相作證，所提供的證據(jù)、信息材料相對(duì)而言缺失誠(chéng)信，這將嚴(yán)重制約著商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)的發(fā)展。信用評(píng)級(jí)體制的不完整、標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一、法律體系的混亂，將直接影響四種信用風(fēng)險(xiǎn)模型進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)量化管理工作的有序開(kāi)展。
2.數(shù)據(jù)資料
由于國(guó)際市場(chǎng)體制的不斷轉(zhuǎn)型和快速發(fā)展，給予我國(guó)帶來(lái)很大的壓力，而我國(guó)市場(chǎng)體制改革時(shí)間并不長(zhǎng)，對(duì)于數(shù)據(jù)資料的獲取和收集顯得比較遲緩，特別是一些歷史性數(shù)據(jù)資料的收集，更是難上加難。此外，我國(guó)商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)間較短，收集數(shù)據(jù)資料的經(jīng)驗(yàn)不足，導(dǎo)致數(shù)據(jù)資料信息的失真。這一系列因素直接導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)幾率的升高，也將導(dǎo)致四種信用風(fēng)險(xiǎn)模型難以做好信用風(fēng)險(xiǎn)量化工作。
3.利率市場(chǎng)化
現(xiàn)階段，利率市場(chǎng)化潮流席卷全球，我國(guó)在此方面也獲得了一定成效，然而距離預(yù)期的目標(biāo)相差甚遠(yuǎn)。通過(guò)對(duì)利率之間的關(guān)系分析，可以看到，商業(yè)銀行的商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
利率與市場(chǎng)貨幣利率并不存在直接關(guān)系。我國(guó)利率市場(chǎng)化的步伐可謂是既艱巨又困難，這直接影響到四種信用風(fēng)險(xiǎn)模型的有效利用[8]。
4.模型的假設(shè)前提
模型假設(shè)前提作為四大模型中的一小部分，除此之外，還存在另外一部分假設(shè)前提，然而，這些模型的假設(shè)前提根本不適合我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展要求，在一定程度上還起到阻礙性的作用。
4.2建立健全個(gè)人信用機(jī)制
當(dāng)前，在商業(yè)銀行中，個(gè)人信用機(jī)制的建立是通過(guò)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，其目的主要是針對(duì)貸款人行為的一種監(jiān)督，查詢(xún)貸款人的征信等問(wèn)題。通過(guò)個(gè)人信用機(jī)制的有效建立，能夠強(qiáng)化貸款人的誠(chéng)信意識(shí)，為整個(gè)市場(chǎng)機(jī)制打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)個(gè)人信用機(jī)制的有效建立，能夠時(shí)刻掌握貸款人的征信情況，以此來(lái)提高信貸質(zhì)量和盈利水平，并且能夠有效規(guī)避個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)。
4.3建立和完善個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的法律和風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制
基于個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，商業(yè)銀行需要建立和完善貸款實(shí)施辦法和可行性方案，這其中涵蓋了一系列針對(duì)性的法律、法規(guī)，以此來(lái)確定貸款人的具體情況，包含了貸款人的收入來(lái)源、償債能力。通過(guò)建立和完善個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的法律和風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，一方面能夠降低個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，另一方面能夠有效的保障商業(yè)銀行信貸辦法的有序進(jìn)行。
4.4擴(kuò)大中介服務(wù)體系
所謂中介服務(wù)實(shí)質(zhì)上就是作為商業(yè)銀行與貸款人之間的中間人，通過(guò)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，貸款人能夠獲得資金幫助，商業(yè)銀行能夠?qū)崿F(xiàn)更大的收益。中介服務(wù)機(jī)構(gòu)能夠幫助商業(yè)銀行規(guī)避個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)建適合商業(yè)銀行發(fā)展的環(huán)境和空間。然而，我國(guó)眾多中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的規(guī)模普遍較小，后備人才比較短缺，對(duì)市場(chǎng)的了解不夠深入，擔(dān)保過(guò)程中出現(xiàn)縮手縮腳的現(xiàn)象，生怕被連帶，責(zé)任意識(shí)尚不強(qiáng)烈?；诖爽F(xiàn)狀，國(guó)家應(yīng)該擴(kuò)大中介服務(wù)體系，以便適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)體制的改革和轉(zhuǎn)型，能夠服務(wù)于廣大個(gè)體戶(hù)和私營(yíng)企業(yè)主[9]。
4.5增強(qiáng)借款人信用的意識(shí)，優(yōu)化社會(huì)信用環(huán)境
商業(yè)銀行在應(yīng)對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，一定要強(qiáng)化信用機(jī)制和信
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
用意識(shí)的創(chuàng)建，與此同時(shí)，要強(qiáng)化信用環(huán)境的有效創(chuàng)建。唯有此，方可規(guī)避和防范個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)。具體需要做好兩方面的工作：首先，要通過(guò)各種方式強(qiáng)化信用機(jī)制的宣傳與教育，讓人們從心底里去接受信用和遵守信用，這就是要強(qiáng)化借款人的信用意識(shí)，讓借款人能夠恪守承諾，不做違約的事情；其次，要借助政府等相關(guān)部門(mén)的力量，創(chuàng)建借款人違約懲罰機(jī)制，充分發(fā)揮政府宏觀調(diào)控的職能，確保制度雷厲風(fēng)行的實(shí)施，嚴(yán)格控制個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
結(jié) 論
現(xiàn)階段，商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的業(yè)務(wù)發(fā)展處于開(kāi)端時(shí)期，任何一個(gè)環(huán)節(jié)的有效控制都將是控制信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的概率，個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款業(yè)務(wù)將長(zhǎng)期作為商業(yè)銀行獲利的根本性業(yè)務(wù)，因此，商業(yè)銀行需要借助內(nèi)外部力量，全面創(chuàng)建有效規(guī)避個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，將違約行為遏制在萌芽之內(nèi)[10]。本文通過(guò)對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了理論分析和深入研究，提出了個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀和問(wèn)題，總結(jié)了商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，最后表明了針對(duì)存在問(wèn)題的應(yīng)對(duì)措施。通過(guò)文章的詳細(xì)表述，讓我們對(duì)商業(yè)銀行規(guī)避個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)有了一定的了解和認(rèn)識(shí)，與此同時(shí)，對(duì)于個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款有了更加深刻的體會(huì)。商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)將長(zhǎng)期存在于我國(guó)，因此，這項(xiàng)艱巨的任務(wù)將會(huì)持續(xù)性的研究下去，也將會(huì)有更多的研究和著作應(yīng)運(yùn)而生，個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期預(yù)防和控制的焦點(diǎn)問(wèn)題之一。
商業(yè)銀行個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款信用風(fēng)險(xiǎn)分析
參考文獻(xiàn)
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第三篇：信用風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)
信用風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)
擔(dān)保是一種信用行為，擔(dān)保信用風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)實(shí)際上是對(duì)未來(lái)?yè)?dān)保風(fēng)險(xiǎn)的判斷，它是在分析過(guò)去和現(xiàn)在的基礎(chǔ)上，結(jié)合未來(lái)可能發(fā)生的不確定風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目未來(lái)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，為是否提供擔(dān)保行為提供依據(jù)，為規(guī)避和防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生制訂防范措施，盡量減少擔(dān)保代償?shù)目赡苄院蜏p少擔(dān)保損失。作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理者，不在于對(duì)企業(yè)的具體經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)情況進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)，而在于在此基礎(chǔ)上的對(duì)企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合分析，在企業(yè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)概率的大趨勢(shì)上做出自己合理的判斷和決策。
擔(dān)保業(yè)務(wù)按照“紅黃綠”理論三種性質(zhì)界定，既然是風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)，就專(zhuān)門(mén)和大家談?wù)劇凹t燈”的問(wèn)題。
一、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；自身資本實(shí)力與債務(wù)匹配性風(fēng)險(xiǎn)、盈利能力與債務(wù)匹配性風(fēng)險(xiǎn)、銷(xiāo)售收入與債務(wù)匹配性風(fēng)險(xiǎn)、債務(wù)期限性風(fēng)險(xiǎn)、硬債務(wù)與軟債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)對(duì)債務(wù)的依賴(lài)性。
2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)收賬款流動(dòng)性、存貨流動(dòng)性、現(xiàn)金流動(dòng)性、對(duì)外投資的流動(dòng)性。
3、盈利性風(fēng)險(xiǎn)；未來(lái)利潤(rùn)與債務(wù)的匹配性、未來(lái)利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)的可能性、未來(lái)利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)的流動(dòng)性、未來(lái)利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)的穩(wěn)定性。
4、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)；資產(chǎn)老化和重置風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)優(yōu)化和技改風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)安全性風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)實(shí)際投入分析。
5、虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)；實(shí)際銷(xiāo)售額、實(shí)際利潤(rùn)水平、債務(wù)真實(shí)性、實(shí)際納稅額、總資產(chǎn)和有效資產(chǎn)的真實(shí)性。
二、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
1、技術(shù)先進(jìn)性風(fēng)險(xiǎn)；在行業(yè)中先進(jìn)程度、在區(qū)域中先進(jìn)程度、與現(xiàn)有比較領(lǐng)先程度。
2、技術(shù)成熟性風(fēng)險(xiǎn)；技術(shù)是否經(jīng)過(guò)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)檢驗(yàn)、技術(shù)是否穩(wěn)定、技術(shù)產(chǎn)品是否被市場(chǎng)接受。
3、技術(shù)與政策符合性風(fēng)險(xiǎn)；技術(shù)是否符合安全性要求、技術(shù)是否符合環(huán)保要求、技術(shù)是否符合特定法律要求。
4、技術(shù)替代性風(fēng)險(xiǎn)；技術(shù)是否容易替代、技術(shù)是否容易模仿、研發(fā)技術(shù)的門(mén)檻專(zhuān)業(yè)和成本的高低。
5、技術(shù)時(shí)效性風(fēng)險(xiǎn)；技術(shù)受到保護(hù)的時(shí)間、技術(shù)取得的方式、后續(xù)提升技術(shù)的能力。
6、技術(shù)依賴(lài)性風(fēng)險(xiǎn)；技術(shù)對(duì)人員的依賴(lài)、技術(shù)對(duì)原料的依賴(lài)、技術(shù)對(duì)環(huán)境的依賴(lài)。
三、經(jīng)營(yíng)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分析
1、經(jīng)營(yíng)的合法性風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家法律法規(guī)（環(huán)保、安全、節(jié)能、減排等）、經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家和地區(qū)戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)是否受到國(guó)家和地區(qū)政府的鼓勵(lì)（招商引資、減免稅費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)等）。
2、行業(yè)與競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)；未來(lái)成長(zhǎng)性、政策鼓勵(lì)性、競(jìng)爭(zhēng)激烈性、市場(chǎng)空間性、成長(zhǎng)期限性、投入回報(bào)性。
3、銷(xiāo)售渠道與網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)；銷(xiāo)售模式是否合理、銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)是否齊全、銷(xiāo)
售網(wǎng)絡(luò)地位是否穩(wěn)固、銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)周期和成本。
4、下游市場(chǎng)依賴(lài)性風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)品對(duì)單一市場(chǎng)的依賴(lài)風(fēng)險(xiǎn)（包括單一客戶(hù)、單一行業(yè)、單一國(guó)家和區(qū)域）。
5、上游依賴(lài)性風(fēng)險(xiǎn)；核心元件對(duì)上游的依賴(lài)、核心材料對(duì)上游的依賴(lài)、核心業(yè)務(wù)對(duì)上游的依賴(lài)、核心業(yè)務(wù)對(duì)社會(huì)關(guān)系的依賴(lài)。
6、生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)要素風(fēng)險(xiǎn)；水電氣等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)要素變化、人員工資變化、員工社會(huì)福利變化、原材料采購(gòu)變化、稅收繳納情況變化。
四、企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
1、安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)；安全制度的健全性、制度的落實(shí)性、制度有效性、安全歷史記錄、安全風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。
2、關(guān)鍵崗位和關(guān)鍵人員依賴(lài)風(fēng)險(xiǎn)；關(guān)鍵人員的與企業(yè)的關(guān)系、關(guān)鍵人員的激勵(lì)約束、關(guān)鍵人員的重要程度、關(guān)鍵人員的替代性、關(guān)鍵人員的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。
3、法人治理結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)；股權(quán)結(jié)構(gòu)的合理性、股東歷史和親情淵源、法人治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范性、調(diào)整法人治理結(jié)構(gòu)的可行性。
4、激勵(lì)約束機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)；激勵(lì)約束機(jī)制對(duì)核心團(tuán)隊(duì)的吸引力、激勵(lì)約束機(jī)制的可持續(xù)性、激勵(lì)約束機(jī)制的完善性。
5、實(shí)際控制人作風(fēng)和思路風(fēng)險(xiǎn)。投資欲望、企業(yè)資源控制、發(fā)展思路、經(jīng)營(yíng)偏好、管理和控制能力。
五、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析
1、法律訴訟風(fēng)險(xiǎn)；法律訴訟的性質(zhì)分析、法律訴訟金額分析、法律訴訟時(shí)間分析。
2、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)嚴(yán)重性分析、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)金額分析、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性分析、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的危害性和挽救措施分析。
3、實(shí)際控制人個(gè)人行為風(fēng)險(xiǎn)；婚姻和家庭、賭博與吸毒、個(gè)人行為安全、非常規(guī)嗜好、參與非法組織與涉黑等。
4、非法集資和高利貸風(fēng)險(xiǎn)；集資和高利貸性質(zhì)分析、集資和高利貸金額分析、集資和高利貸依賴(lài)性分析、集資和高利貸消化能力分析。
5、關(guān)聯(lián)企業(yè)和對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn)；關(guān)聯(lián)企業(yè)和對(duì)外投資質(zhì)量分析、關(guān)聯(lián)企業(yè)和對(duì)外投資金額占比分析、關(guān)聯(lián)企業(yè)和對(duì)外投資集中度分析、關(guān)聯(lián)企業(yè)和對(duì)外投資損失影響分析。
6、不良信用記錄風(fēng)險(xiǎn)；不良信用記錄的性質(zhì)（銀行和非銀行、真性不良和假性不良）、不良信用記錄金額、不良信用記錄歷史時(shí)間。
六、反擔(dān)保措施風(fēng)險(xiǎn)分析（區(qū)分反擔(dān)保物品及權(quán)利與反擔(dān)保行為措施）
1、反擔(dān)保合法性合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)；反擔(dān)保物來(lái)源的合法合規(guī)性、反擔(dān)保措施的合規(guī)性和有效性、反擔(dān)保措施的辦理的合法合規(guī)性、反擔(dān)保物的市場(chǎng)通用性。
2、反擔(dān)保實(shí)際價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)；反擔(dān)保處置價(jià)值分析、反擔(dān)保未來(lái)價(jià)值損耗分析、反擔(dān)保變現(xiàn)能力分析、反擔(dān)保變現(xiàn)難度分析、欠稅欠付工資福利和欠付工程款分析、反擔(dān)保物附加條約對(duì)價(jià)值影響。
3、反擔(dān)保處置風(fēng)險(xiǎn)；國(guó)家文物、戰(zhàn)略性物資、不符合環(huán)境及相關(guān)規(guī)劃等要求、涉案反擔(dān)保物、地方政府政策協(xié)議障礙、地方保護(hù)主義和行為。
4、反擔(dān)保安全性風(fēng)險(xiǎn)；危險(xiǎn)品與易燃易爆品、反擔(dān)保物的時(shí)效性、自然災(zāi)害影響、易滅失反擔(dān)保安全保障措施、反擔(dān)保處置的復(fù)雜程度。
5、反擔(dān)?？煽匦燥L(fēng)險(xiǎn)。封閉性運(yùn)行措施的可靠性、反擔(dān)保資產(chǎn)實(shí)物可控性、反擔(dān)保資產(chǎn)控制的復(fù)雜程度。
第四篇：商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)分析
商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)分析
金融三班柴巖珍201048990227
案例概述：根據(jù)《中國(guó)金融年鑒》統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行貸款占資產(chǎn)的比重近年來(lái)呈逐步下降趨勢(shì)，但總體上仍維持在50％以上。目前銀行業(yè)務(wù)收入中，85% ～ 90% 的收益還是靠存貸款利差而獲得的，資金的主要運(yùn)用方式為各種貸款，規(guī)模巨大的資產(chǎn)以貸款形式存在如果風(fēng)險(xiǎn)管理體系不是很有效的話，必然存在著造成不良貸款的巨大隱患。另一方面，從我國(guó)銀行業(yè)不良貸款情況來(lái)看，根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)最新數(shù)據(jù)顯示，2009 年2 季度商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率均出現(xiàn)下降，2009 年6 月末，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率分別比3月末的水平降低了314 億元人民幣和0.27 個(gè)百分點(diǎn)至5181 億元人民幣和1.77%。2 季度撥備覆蓋率比1 季度上升了10.4 個(gè)百分點(diǎn)至134.3%。
案例分析：信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人、證券發(fā)行人或交易對(duì)方因種種原因，不愿或無(wú)力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對(duì)方遭受損失的可能性。案例中，所有主要類(lèi)別的商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率均有所下降。這兩個(gè)指標(biāo)雙雙下降主要是2009年上半年信貸大幅增長(zhǎng)，在當(dāng)前信貸高速擴(kuò)張的過(guò)程中，信貸資產(chǎn)的集中度風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯，銀行新增貸款可能出現(xiàn)行業(yè)集中、客戶(hù)集中和期限中長(zhǎng)期化的趨勢(shì)，容易受到宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)周期的影響，嚴(yán)重的情況下甚至可能出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。貸款資產(chǎn)的絕對(duì)占比以及貸款的快速增長(zhǎng)極大地提高了信用風(fēng)險(xiǎn)滋生的勢(shì)頭，可能制約信貸資產(chǎn)質(zhì)量的持續(xù)優(yōu)化。
一、產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)原因有：首先，存在著運(yùn)用模型進(jìn)行計(jì)量時(shí)數(shù)據(jù)庫(kù)的瓶頸制約。評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)需要大量的各類(lèi)企業(yè)的數(shù)據(jù)資料，但是，由于發(fā)展中國(guó)家在信息披露、管理等方面與發(fā)達(dá)國(guó)家尚有很大的差距，不少企業(yè)（特別是中小企業(yè)）的財(cái)務(wù)資料無(wú)從搜集，已公開(kāi)的大企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在著失真現(xiàn)象。在計(jì)量模型的具體運(yùn)用方面又面臨著技術(shù)專(zhuān)家的匱乏。另一方面，中國(guó)的銀行業(yè)面臨著各種現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，其中很多來(lái)自于歷史缺陷和不足：一是公司治理的缺陷，即委托代理機(jī)制不健全。中國(guó)的金融制度是在政府安排中快速形成的，產(chǎn)權(quán)畸形，效率低下，國(guó)有銀行缺乏以明晰產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)和激勵(lì)制度，由此產(chǎn)生信貸約束軟化，激勵(lì)機(jī)制弱化等問(wèn)題，國(guó)家信譽(yù)在承擔(dān)著最后的無(wú)限風(fēng)險(xiǎn)。二是經(jīng)營(yíng)方式的缺陷，經(jīng)營(yíng)方式落后，經(jīng)營(yíng)手段缺乏多樣性。三是資產(chǎn)質(zhì)量的缺陷，由于企業(yè)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況不佳，導(dǎo)致歷史資產(chǎn)質(zhì)量低下，潛在的不良貸款包袱過(guò)重。四是信息技術(shù)的缺陷，缺乏有效的信息技術(shù)手段，無(wú)法對(duì)客戶(hù)信息在全行范圍內(nèi)進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)跟蹤和管理。
二、完善中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議
(1)修正和完善貸款風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量體系，加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系的建設(shè)。
(2)堅(jiān)持定性分析和定量分析相結(jié)合的原則。
(3)加強(qiáng)行業(yè)研究，建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。
(4)優(yōu)化商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境。政府應(yīng)加快與誠(chéng)信相關(guān)的立法，健全信用法規(guī)。
第五篇：信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人、證券發(fā)行人或交易對(duì)方因種種原因，不愿或無(wú)力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對(duì)方遭受損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)直接影響到現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面，也影響到一個(gè)國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)決策和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，甚至影響到全球經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與協(xié)調(diào)發(fā)展。隨著中國(guó)金融體制改革步伐的加快和金融業(yè)開(kāi)放程度的提高，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)面臨著參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的挑戰(zhàn)。在金融全球化的新形勢(shì)下，中國(guó)商業(yè)銀行必須借鑒國(guó)際上先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理，開(kāi)發(fā)適用的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型，適應(yīng)新資本協(xié)議（即《新巴塞爾資本協(xié)議》的需要。信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀
1.根據(jù)《中國(guó)金融年鑒》（2003 年～ 2008年）統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行貸款占資產(chǎn)的比重近年來(lái)呈逐步下降趨勢(shì)，但總體上仍維持在50％以上。目前銀行業(yè)務(wù)收入中，85% ～ 90% 的收益還是靠存貸款利差而獲得的，資金的主要運(yùn)用方式為各種貸款，規(guī)模巨大的資產(chǎn)以貸款形式存在如果風(fēng)險(xiǎn)管理體系不是很有效的話，必然存在著造成不良貸款的巨大隱患。另一方面，從我國(guó)銀行業(yè)不良貸款情況來(lái)看，根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)最新數(shù)據(jù)顯示，2009 年2 季度商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率均出現(xiàn)下降，2009 年6 月末，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率分別比3月末的水平降低了314 億元人民幣和0.27 個(gè)百分點(diǎn)至5181 億元人民幣和1.77%。2 季度撥備覆蓋率比1 季度上升了10.4 個(gè)百分點(diǎn)至134.3%。所有主要類(lèi)別的商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率均有所下降。這兩個(gè)指標(biāo)雙雙下降主要是2009年上半年信貸大幅增長(zhǎng)，在當(dāng)前信貸高速擴(kuò)張的過(guò)程中，信貸資產(chǎn)的集中度風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯，銀行新增貸款可能出現(xiàn)行業(yè)集中、客戶(hù)集中和期限中長(zhǎng)期化的趨勢(shì)，容易受到宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)周期的影響，嚴(yán)重的情況下甚至可能出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?？傊J款資產(chǎn)的絕對(duì)占比以及貸款的快速增長(zhǎng)極大地提高了信用風(fēng)險(xiǎn)滋生的勢(shì)頭，可能制約信貸資產(chǎn)質(zhì)量的持續(xù)優(yōu)化。
2.我國(guó)目前運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)管理還缺乏足夠的前提條件。首先，存在著運(yùn)用模型進(jìn)行計(jì)量時(shí)數(shù)據(jù)庫(kù)的瓶頸制約。評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)需要大量的各類(lèi)企業(yè)的數(shù)據(jù)資料，但是，由于發(fā)展中國(guó)家在信息披露、管理等方面與發(fā)達(dá)國(guó)家尚有很大的差距，不少企業(yè)（特別是中小企業(yè)）的財(cái)務(wù)資料無(wú)從搜集，已公開(kāi)的大企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在著失真現(xiàn)象。在計(jì)量模型的具體運(yùn)用方面又面臨著技術(shù)專(zhuān)家的匱乏，急需培養(yǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才。有鑒于此，在現(xiàn)階段，由于我國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)育尚不成熟，不具有通過(guò)企業(yè)的股票價(jià)格來(lái)反映企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值的條件，TNP 模型還不適用我國(guó)實(shí)際，針對(duì)特殊客戶(hù)群，可以嘗試建立小規(guī)模模型。但是，風(fēng)險(xiǎn)度量中貸款組合分析、邊際分析的思想值得借鑒。巴塞爾新資本協(xié)議使得發(fā)展中國(guó)家銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平迅速趕上發(fā)達(dá)國(guó)家成為一種可能，也提供了一條捷徑。實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法（簡(jiǎn)稱(chēng)HIJ）將是一個(gè)比較可行的突破口。由于銀行需要獲得的都是客戶(hù)方面的基本資料，因此在信息獲取方面不存在阻礙。內(nèi)部評(píng)級(jí)法鼓勵(lì)銀行自主研究風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量和管理方法，既強(qiáng)化了銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和建立內(nèi)控機(jī)制的責(zé)任，又增加了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理手段的靈活性。據(jù)英國(guó)《銀行家》雜志統(tǒng)計(jì)，在KLLL—KLL!年間，已采用內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的ML 家大銀行，其綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力平均增長(zhǎng)率都有很大提高。由此可見(jiàn)，內(nèi)部評(píng)級(jí)法已經(jīng)成為商業(yè)銀行開(kāi)展集約化風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段。對(duì)于中國(guó)的商業(yè)銀行而言，一方面實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議可以有助于培育各商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。另一方面，中國(guó)的銀行業(yè)面臨著各種現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，其中很多來(lái)自于歷史缺陷和不足：一是公司治理的缺陷，即委托代理機(jī)制不健全。中國(guó)的金融制度是在政府安排中快速形成的，產(chǎn)權(quán)畸形，效率低下，國(guó)有銀行缺乏以明晰產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)和激勵(lì)制度，由此產(chǎn)生信貸約束軟化，激勵(lì)機(jī)制弱化等問(wèn)題，國(guó)家信譽(yù)在承擔(dān)著最后的無(wú)限風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)有銀行的產(chǎn)權(quán)制度是國(guó)有獨(dú)資的一元結(jié)構(gòu)，由于國(guó)家是虛擬參與方，必然形成一級(jí)法人總行對(duì)分行、分行對(duì)支行
多層次的委托代理關(guān)系。這不僅是行政式的特殊委托代理，由于委托與代理人的信息不對(duì)稱(chēng)，導(dǎo)致代理費(fèi)用高昂和管理的不到位。從委托人的角度看，國(guó)家的多重宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)與銀行單一的追求利潤(rùn)最大化的目標(biāo)不一致，使得國(guó)有銀行具有內(nèi)在的政企不分的制度特征。從代理人的角度看，銀行經(jīng)營(yíng)管理人員事實(shí)上依法掌握了控制權(quán)，這種控制往往通過(guò)經(jīng)理人員與職工共謀而實(shí)現(xiàn)。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中，由于制度環(huán)境的不成熟，銀行內(nèi)部人控制問(wèn)題更為突出。二是經(jīng)營(yíng)方式的缺陷，經(jīng)營(yíng)方式落后，經(jīng)營(yíng)手段缺乏多樣性。三是資產(chǎn)質(zhì)量的缺陷，由于企業(yè)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況不佳，導(dǎo)致歷史資產(chǎn)質(zhì)量低下，潛在的不良貸款包袱過(guò)重。四是信息技術(shù)的缺陷，缺乏有效的信息技術(shù)手段，無(wú)法對(duì)客戶(hù)信息在全行范圍內(nèi)進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)跟蹤和管理。管理問(wèn)題：
與新資本協(xié)議的要求相比，中國(guó)商業(yè)銀行目前的風(fēng)險(xiǎn)管理體制和測(cè)定手段等有很大差距，主要表現(xiàn)在以下方面：
（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制
（1）內(nèi)部體制
1．風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的工作獨(dú)立性難以保證。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的垂直性、獨(dú)立性不夠，作為所在行行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的職能部門(mén)之一，與其他職能部門(mén)平行，在工作中易受所在行經(jīng)營(yíng)情況、領(lǐng)導(dǎo)意圖等因素的左右，難以保證審查審批的客觀公證。
2．審貸分離的模式無(wú)法規(guī)避客戶(hù)經(jīng)理的道德風(fēng)險(xiǎn)。目前各行普遍實(shí)行客戶(hù)經(jīng)理調(diào)查、評(píng)級(jí)，“審批人不見(jiàn)客”的審批模式，審批人無(wú)法掌握第一手真實(shí)材料，客戶(hù)經(jīng)理的粉飾有可能對(duì)審批造成誤導(dǎo)。
3．責(zé)、權(quán)、利不清，責(zé)任人制度不落實(shí)。調(diào)查、審批、決策各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任不明，不良貸款形成后對(duì)相關(guān)責(zé)任人的認(rèn)定流于形式，處理過(guò)輕，難以形成警示作用。
4．以績(jī)效為中心的考核體系，使風(fēng)險(xiǎn)制度難以落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)文化難以建立。各行普遍以利潤(rùn)、資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模等指標(biāo)作為衡量經(jīng)辦行績(jī)效的依據(jù)，缺乏對(duì)預(yù)期損失的考慮，收益不能與風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，往往出現(xiàn)忽視風(fēng)險(xiǎn)、片面追求高增長(zhǎng)的短期行為，難以形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化，風(fēng)險(xiǎn)制度難以落實(shí)。
（2）外部環(huán)境
1．目前尚未建立社會(huì)信用體系。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，企業(yè)逐漸脫離了國(guó)家的庇護(hù)，開(kāi)始獨(dú)立面對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。但長(zhǎng)期以來(lái)，企業(yè)(特別是國(guó)有企業(yè))一直都是在國(guó)家計(jì)劃調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)中生存，人們的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)更多建立在執(zhí)行和完成計(jì)劃上，而不以信用原則為基礎(chǔ)，大多數(shù)國(guó)民對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏認(rèn)識(shí)，信用觀念淡薄。
2．法律法規(guī)不健全導(dǎo)致守信成本高，失信成本低。當(dāng)前，國(guó)家社會(huì)規(guī)范尚不成熟，體制安排不合理，在社會(huì)上沒(méi)有樹(shù)立起守信為榮、失信為恥的信用道德評(píng)價(jià)和約束機(jī)制，一方面對(duì)失信的懲罰不嚴(yán)厲；另一方面守信的交易成本高，收益小，失信的成本低，收益大，信用的失衡也就成為一種社會(huì)普遍現(xiàn)象。
（二）信用風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)
中國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和度量技術(shù)比較落后，具體表現(xiàn)為：
(1)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)科學(xué)性差，難以有效區(qū)分好企業(yè)與壞企業(yè)。信用評(píng)級(jí)指標(biāo)主觀定性因素過(guò)多，定量指標(biāo)選取缺乏科學(xué)性，未考慮指標(biāo)之間的相關(guān)性及對(duì)違約影響的重要程度。
(2)對(duì)貸款評(píng)級(jí)多在貸后進(jìn)行，分類(lèi)方法主要是對(duì)借款人還款能力的主觀判斷，分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)過(guò)于模糊，與信用評(píng)級(jí)完全沒(méi)有聯(lián)系，實(shí)踐中，往往以貸款是否逾期作為借款人償還能力的標(biāo)準(zhǔn)，成了一逾兩呆的變形，無(wú)法作為事前貸款決策、貸款定價(jià)、預(yù)提損失準(zhǔn)備的依據(jù)。
(3)貸款五級(jí)分類(lèi)級(jí)別設(shè)臵過(guò)少，缺乏對(duì)貸款損失率的細(xì)化，與新資本協(xié)議8-11 級(jí)的要求有很大差距。
(4)從評(píng)級(jí)結(jié)果的應(yīng)用上看，缺乏對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn)，未進(jìn)行信用等級(jí)遷移、特定等級(jí)的違約率等的統(tǒng)計(jì)，無(wú)法做到對(duì)預(yù)期損失的事先量化，使信用評(píng)級(jí)流于形式。
(5)現(xiàn)有的數(shù)據(jù)庫(kù)、銀行信息系統(tǒng)不能滿(mǎn)足復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量要求。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型效力很大程度上依賴(lài)信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性和運(yùn)行高效，在新資本協(xié)議有關(guān)PD、LGD 和EAD的文件中，都明確提出了對(duì)于數(shù)據(jù)庫(kù)和信息技術(shù)系統(tǒng)的要求。國(guó)內(nèi)銀行的數(shù)據(jù)儲(chǔ)備嚴(yán)重不足，且數(shù)據(jù)缺乏規(guī)范性、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，這些問(wèn)題嚴(yán)重影響著信用風(fēng)險(xiǎn)模型的建立和運(yùn)行。
（三）信息溝通方面
各項(xiàng)研究認(rèn)為，金融市場(chǎng)上的信息不對(duì)稱(chēng)普遍存在，并降低了金融市場(chǎng)的有效性，進(jìn)而加大了風(fēng)險(xiǎn)。信息不完全和不對(duì)稱(chēng)對(duì)金融市場(chǎng)造成了一系列不利的影響，具體表現(xiàn)為“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”。
(1)逆向選擇的結(jié)果，給銀行帶來(lái)更高的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于信息不對(duì)稱(chēng)，借款企業(yè)相對(duì)于貸款商業(yè)銀行而言更了解自己的資信、真實(shí)的貸款用途、還款能力和還款意愿，但他們往往向銀行提供不充分或不真實(shí)的信息；而銀行作為金融中介機(jī)構(gòu)，雖然在占有信息等方面存在著一定的優(yōu)勢(shì)，在一定程度上可以了解企業(yè)借款的真實(shí)意圖和實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，更不可能了解企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)等潛在的影響因素。于是銀行只能根據(jù)市場(chǎng)上各個(gè)項(xiàng)目的平均風(fēng)險(xiǎn)程度來(lái)決定貸款利率。那些低風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目由于借貸成本高于預(yù)期水平而退出借貸市場(chǎng)，剩下的都是愿意支付高利率的高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。這樣貸款的平均風(fēng)險(xiǎn)水平高，給定相同的預(yù)期收益的項(xiàng)目，高的成功收益率意味低的成功概率，必然導(dǎo)致銀行的呆、壞賬隨之增加。
(2)道德風(fēng)險(xiǎn)加大，增加了資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行與借款企業(yè)在達(dá)成貸款合同時(shí)雙方都認(rèn)為他們自己掌握的信息是相互對(duì)稱(chēng)的。但是貸款企業(yè)本身存在著許多不可忽視的弊病，例如內(nèi)部控制制度不健全，財(cái)務(wù)
信息不透明，信譽(yù)積累不足，企業(yè)間債務(wù)復(fù)雜等諸多問(wèn)題。而這些都是貸款后商業(yè)銀行所無(wú)法掌握的私人信息，必然地增加了貸款的事后風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行一旦將貸款發(fā)放出去，若發(fā)生企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益達(dá)不到預(yù)期收益率的時(shí)候，擁有私人信息的借款企業(yè)就會(huì)在不對(duì)稱(chēng)的信息掩蓋下出現(xiàn)違背銀行的意愿，從事有利于自身利益的經(jīng)濟(jì)行為，如為利用銀行監(jiān)管不力改變貸款合同中說(shuō)明的用途，將資金投向高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目上；人為的經(jīng)營(yíng)不善造成虧損收不回投資；偽裝、混淆信息，用破產(chǎn)、合資、國(guó)有民營(yíng)等方式，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)逃避銀行債務(wù)等形式。其最終結(jié)果損害了商業(yè)銀行利益，由此產(chǎn)生了道德風(fēng)險(xiǎn)。
完善中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議：
1.由于信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要應(yīng)用在貸款決策、資產(chǎn)質(zhì)量管理、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理、金融產(chǎn)品組合、貸款定價(jià)、授權(quán)管理以及成本利潤(rùn)核算等方面，其工作具有相當(dāng)?shù)膹?fù)雜性和長(zhǎng)期性，需要我們做出仔細(xì)的考慮和完整的計(jì)劃。在充分借鑒國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，本文認(rèn)為可以從以下幾個(gè)方面改進(jìn)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
(1)修正和完善貸款風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量體系，加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系的建設(shè)。針對(duì)商業(yè)銀行目前貸款風(fēng)險(xiǎn)體系中風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)制定的主觀性，研究適合中國(guó)國(guó)情的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的系數(shù)進(jìn)行客觀的實(shí)證分析，并針對(duì)不同貸款的特點(diǎn)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。在缺乏專(zhuān)業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的情況下，商業(yè)銀行自身要發(fā)展和完善銀行內(nèi)部對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)體系。即使在有了專(zhuān)業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)以后，對(duì)于小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)也不可能從外部獲得，仍需依賴(lài)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)。針對(duì)國(guó)內(nèi)銀行目前企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系不全面的特點(diǎn)，需要借鑒國(guó)外銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，在評(píng)估方法上重視對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流量、預(yù)期發(fā)展情況和行業(yè)背景的分析。例如可以仿照美國(guó)、日本的模式，在銀行內(nèi)部設(shè)立專(zhuān)門(mén)的分析機(jī)構(gòu)，跟蹤調(diào)查和研究借款企業(yè)所處行業(yè)的背景、預(yù)期發(fā)展情況等信息。
(2)堅(jiān)持定性分析和定量分析相結(jié)合的原則。任何復(fù)雜的數(shù)量分析都不能代替風(fēng)險(xiǎn)管理中的經(jīng)驗(yàn)判斷，況且目前已有的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的定量分析還不成熟，更要堅(jiān)持定性分析和定量分析相結(jié)合。商業(yè)銀行應(yīng)與有關(guān)政府部門(mén)和科研機(jī)構(gòu)一起．跟蹤國(guó)外新興信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，有選擇的加以利用，構(gòu)建符合中國(guó)國(guó)情的信用風(fēng)險(xiǎn)度量方法。
(3)加強(qiáng)行業(yè)研究，建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。信用風(fēng)險(xiǎn)體系建立的是否完善，主要反映在三個(gè)方面，即方案的設(shè)計(jì)、信息的采集和信息的加工；其中信息的采集是三項(xiàng)工作的基礎(chǔ)，它直接關(guān)系到信用風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果與實(shí)際是否相符。因此，國(guó)內(nèi)銀行必須按照行業(yè)進(jìn)行適當(dāng)分工，通過(guò)對(duì)不同行業(yè)的長(zhǎng)期、深入研究，了解和把握不同行業(yè)的基本特點(diǎn)、發(fā)展趨勢(shì)和主要風(fēng)險(xiǎn)因素，可以為被管理對(duì)象在同一行業(yè)內(nèi)部和不同行業(yè)之間的風(fēng)險(xiǎn)比較創(chuàng)造必要條件，從而為信用級(jí)別的決定提供參照。同時(shí)，建立和完善客戶(hù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，為信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的順利開(kāi)展和信用管理結(jié)果的檢驗(yàn)打下良好的基礎(chǔ)。
(4)優(yōu)化商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境。政府應(yīng)加快與誠(chéng)信相關(guān)的立法，健全信用法規(guī)，為實(shí)現(xiàn)信用資本的有序運(yùn)行，積極完善包括金融信貸、中介機(jī)構(gòu)職能規(guī)范等方面法律法規(guī)；理順國(guó)有企業(yè)和商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)關(guān)系，明確銀行信用關(guān)系的主體；加快建立信用體系，發(fā)展信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)、審計(jì)的監(jiān)督檢查，規(guī)范信息傳遞和披露機(jī)制，增強(qiáng)市場(chǎng)行為的透明度；加強(qiáng)社會(huì)輿論監(jiān)督，充分利用媒體等社會(huì)力量的監(jiān)督作用，推行信用公示制度。
2.銀行在改善其風(fēng)險(xiǎn)管理方面承受著巨大的壓力。這些壓力部分來(lái)自于國(guó)內(nèi)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，部分來(lái)自于國(guó)內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，還有部分來(lái)自市場(chǎng)全球化以及隨之而來(lái)的新的競(jìng)爭(zhēng)者和監(jiān)管者。僅按貸款量衡量業(yè)務(wù)部門(mén)表現(xiàn)的時(shí)代已漸漸結(jié)束，趨勢(shì)將朝著基于風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)績(jī)措施和基于風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)方向發(fā)展。這些概念應(yīng)包括一套內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)、違約概率、特定違約損失率、風(fēng)險(xiǎn)資本等等。因此建立一套有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的 有效途徑應(yīng)包括
（1）建立有效的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)
評(píng)級(jí)在專(zhuān)家風(fēng)險(xiǎn)判斷和基于統(tǒng)計(jì)的量化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之間架設(shè)了一座橋梁，它是概括經(jīng)過(guò)評(píng)估得出的與特定暴露相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)的“濃縮”，評(píng)級(jí)可以提供以下概括性信息：一是審批流程（判斷與分析），二是資產(chǎn)組合報(bào)告，三是信用管理（預(yù)警N 貸款審查對(duì)象選擇），四是定價(jià)矩陣，五是市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)（針對(duì)特定的質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)/收益類(lèi)別）。擁有一個(gè)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)并不是解決信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的靈丹妙藥，如要使之切實(shí)有效，該系統(tǒng)必須驅(qū)動(dòng)各種風(fēng)險(xiǎn)和非風(fēng)險(xiǎn)流程，并且該系統(tǒng)應(yīng)深刻地融入銀行文化和基礎(chǔ)架
構(gòu)之中。
（2）建立相應(yīng)的控制機(jī)制
僅僅建立內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)和相關(guān)評(píng)估流程還不夠，用于衡量這些系統(tǒng)的表現(xiàn)、比較違約概率估算值與實(shí)際違約率、監(jiān)控對(duì)違約貸款的清償經(jīng)驗(yàn)十分重要。此類(lèi)信息不僅運(yùn)用于信用管理，而且應(yīng)當(dāng)成為信貸部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)理、高級(jí)管理人員，以及董事會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重要參考。驗(yàn)證各種流程的有效性對(duì)于高級(jí)管理人員的有效信用風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要.（3）搜集有效的數(shù)據(jù)
有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，以及對(duì)《巴塞爾新資本協(xié)議》的遵守完全取決于數(shù)據(jù)，包括借款人信用風(fēng)險(xiǎn)要素和違約經(jīng)驗(yàn)的有關(guān)數(shù)據(jù)以及損失經(jīng)驗(yàn)的有關(guān)數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)采集的關(guān)鍵在于其準(zhǔn)確程度、完整程度與可檢驗(yàn)程度，以便于進(jìn)行分析和操作。目前中國(guó)加快了建設(shè)征信系統(tǒng)的步伐，特別是銀行信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)的運(yùn)行良好。此系統(tǒng)能提供有關(guān)信貸客戶(hù)的基本情況、信貸業(yè)務(wù)內(nèi)容以及企業(yè)負(fù)面信息。
（4）注重信用文化建設(shè)
銀行在控制風(fēng)險(xiǎn)時(shí)一般局限于將信用審批權(quán)集中于高層或信用委員會(huì)。全體成員都應(yīng)具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，而且對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度有共同的認(rèn)識(shí)，這對(duì)有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)是至關(guān)重要的。
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