第一篇：財(cái)務(wù)日常工作要求

財(cái)務(wù)日常工作要求如下：

一、關(guān)于POS機(jī)的要求：

1、及時(shí)登記POS機(jī)刷卡登記簿，按年登記，按年裝訂，便于日后備查。

2、POS機(jī)刷卡小票必須要有持卡人簽字，要求字跡端正、工整、清晰、不得涂改和挖補(bǔ)必須使用藍(lán)黑墨水或碳素墨水填寫(xiě)、簽字。

3、POS機(jī)刷卡小票要留商戶存根聯(lián)，和相對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)發(fā)票一同返回市公司，請(qǐng)大家按照市公司規(guī)定的粘貼方法整理發(fā)票和POS機(jī)小票。如發(fā)現(xiàn)POS機(jī)小票丟失請(qǐng)及時(shí)補(bǔ)打，若不會(huì)補(bǔ)打的工作人員請(qǐng)于吳艷聯(lián)系。

4、劃POS機(jī)時(shí)如不能生成保單號(hào)的，操作如下：

（1）、POS機(jī)刷卡小票已打印，顯示未到帳的情況：

請(qǐng)?jiān)赑OS交易管理中查到該筆業(yè)務(wù)，先選擇確認(rèn)成功，若確認(rèn)成功不能選擇的再選擇交易校驗(yàn)。仍是不能生成保單的請(qǐng)和吳艷聯(lián)系。

（2）、POS機(jī)刷卡小票已打印，顯示已到帳的情況：

請(qǐng)出單員在投保單管理下的已核投保單轉(zhuǎn)保單中手工轉(zhuǎn)保單，若因系統(tǒng)信息傳遞錯(cuò)誤、或錄入錯(cuò)誤的，請(qǐng)和吳艷聯(lián)系把具體的信息提供給吳艷走見(jiàn)費(fèi)出單退保流程，提供信息包括：劃卡人的姓名、卡號(hào)、開(kāi)戶行、身份證正反面復(fù)印件、投保單號(hào)、被保險(xiǎn)人、保費(fèi)金額、未生成保單的原因。

二、關(guān)于發(fā)票的要求：

1、當(dāng)天劃卡生效的保單必須當(dāng)天打印發(fā)票如有明細(xì)的要打印明細(xì)，希望大家每天能及時(shí)打印保險(xiǎn)發(fā)票避免產(chǎn)生應(yīng)收。

2、貨險(xiǎn)的發(fā)票也要及時(shí)打印，及時(shí)的存入公司賬戶，請(qǐng)大家使用現(xiàn)金存款單存入銀行。存款單和發(fā)票一起返回市公司。

3、請(qǐng)保持保險(xiǎn)發(fā)票和POS機(jī)小票的干凈、工整。

4、財(cái)務(wù)聯(lián)的保險(xiǎn)發(fā)票要按照日期的順序整齊的返回市公司交給吳艷。

5、請(qǐng)大家按照每月10號(hào)、20號(hào)及月末最后一天返發(fā)票，每次返回的發(fā)票必須到返發(fā)票的前一天，如不能請(qǐng)及時(shí)返發(fā)票的請(qǐng)和市公司吳艷聯(lián)系。

三、關(guān)于退保的要求：

（一）、被保險(xiǎn)人與領(lǐng)款人一致時(shí)：

1、當(dāng)被保險(xiǎn)人是個(gè)人時(shí)，請(qǐng)?zhí)峁┤缦虏牧希?/p>

退保申請(qǐng)復(fù)印件、被保險(xiǎn)人正反面的身份證復(fù)印件、被保險(xiǎn)人簽字的三聯(lián)單收據(jù)聯(lián)、退保發(fā)票、被保險(xiǎn)人的卡號(hào)，如卡號(hào)不是工行的還應(yīng)提供具體的開(kāi)戶行。

2、當(dāng)被保險(xiǎn)人是法人時(shí)，有賬戶的請(qǐng)?zhí)峁┤缦虏牧希?/p>

退保申請(qǐng)復(fù)印件、被保險(xiǎn)人的組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、被保險(xiǎn)人簽章的三聯(lián)單收據(jù)聯(lián)、退保發(fā)票、被保險(xiǎn)人賬戶、賬號(hào)、開(kāi)戶行。

（二）、被保險(xiǎn)人與領(lǐng)款人不一致時(shí)：（請(qǐng)先和市公司的趙曉龍聯(lián)系走退保流程，如趙曉龍還需其他材料請(qǐng)及時(shí)提供。）

1、當(dāng)被保險(xiǎn)人是法人時(shí)，無(wú)賬戶的請(qǐng)?zhí)峁┤缦虏牧希?/p>

無(wú)賬戶證明（被法院凍結(jié)的應(yīng)提供銀行凍結(jié)證明）、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人身份證正反面復(fù)印件、轉(zhuǎn)款授權(quán)書(shū)（參照賠款授權(quán)書(shū)自己寫(xiě)）、法人的卡號(hào)、開(kāi)戶行、退保申請(qǐng)復(fù)印件、被保險(xiǎn)人的組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、被保險(xiǎn)人簽章的三聯(lián)單收據(jù)聯(lián)、退保發(fā)票。

四、關(guān)于賠款的要求：

（一）、被保險(xiǎn)人與領(lǐng)款人一致時(shí)：

1、當(dāng)被保險(xiǎn)人是個(gè)人時(shí)，請(qǐng)?zhí)峁┤缦虏牧希?/p>

被保險(xiǎn)人正反面的身份證復(fù)印件、被保險(xiǎn)人的卡號(hào)，如卡號(hào)不是工行的還應(yīng)提供具體的開(kāi)戶行。

2、當(dāng)被保險(xiǎn)人是法人時(shí)，有賬戶的請(qǐng)?zhí)峁┤缦虏牧希?/p>

被保險(xiǎn)人賬戶、賬號(hào)、開(kāi)戶行。

（二）、被保險(xiǎn)人與領(lǐng)款人不一致時(shí)：（請(qǐng)先和市公司的徐艷濤聯(lián)系走賠款流程，如徐艷濤還需其他材料請(qǐng)及時(shí)提供。）

1、當(dāng)被保險(xiǎn)人是個(gè)人時(shí)，請(qǐng)?zhí)峁┤缦虏牧希?/p>

被保險(xiǎn)人正反面的身份證復(fù)印件、被保險(xiǎn)人提供的授權(quán)書(shū)、以及授權(quán)的原因、如被保險(xiǎn)人死亡的應(yīng)需供社區(qū)其家庭成員證明及除領(lǐng)款人外的其他人員的放棄索賠書(shū)、領(lǐng)款人的卡號(hào)，如卡號(hào)不是工行的還應(yīng)提供具體的開(kāi)戶行。

2、當(dāng)被保險(xiǎn)人是法人時(shí)，無(wú)賬戶的請(qǐng)?zhí)峁┤缦虏牧希?/p>

無(wú)賬戶證明、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人身份證正反面復(fù)印件、法人的卡號(hào)、開(kāi)戶行、被保險(xiǎn)人的組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件。

五、關(guān)于其他方面的要求：

1、上述要求的復(fù)印件不允許用傳真件、掃描件及照片代替，復(fù)印件必須要保持其表面干凈、工整不得涂改，否則將不予以付款。

2、從今開(kāi)始填寫(xiě)退保的三聯(lián)單應(yīng)新起一本，三聯(lián)單除收據(jù)聯(lián)外其他聯(lián)應(yīng)連號(hào)留存便于日后備查。

3、如還有不懂的地方請(qǐng)及時(shí)和市公司溝通。

胡靜

2011年1月11日

第二篇：財(cái)務(wù)日常工作要求

財(cái)務(wù)日常工作要求

一、出納：當(dāng)天的業(yè)務(wù)當(dāng)天結(jié)清，單據(jù)與款項(xiàng)核對(duì)完畢，單據(jù)整理完畢交給會(huì)計(jì)；

二、會(huì)計(jì)：對(duì)出納交付的單據(jù)進(jìn)行審核、制單，當(dāng)天交付的單據(jù)最遲于次日處理完畢；有問(wèn)題的單據(jù)及時(shí)與相關(guān)人員溝通，處理日期不能超過(guò)三日；需要重新辦理的經(jīng)出納回退給經(jīng)辦人員；會(huì)計(jì)憑證原則上每天將已制單憑證打印出來(lái)粘貼整齊，按序號(hào)排放，交付給會(huì)計(jì)師審核；

三、會(huì)計(jì)師：對(duì)已制單并粘貼整齊憑證進(jìn)行審核，有問(wèn)題憑證及時(shí)退回會(huì)計(jì)或出納進(jìn)行重新處理，無(wú)問(wèn)題憑證加蓋手章表示審核完畢；

四、財(cái)務(wù)經(jīng)理：不定期對(duì)以上人員的工作狀況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正。

每月各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作節(jié)點(diǎn)：

（一）需完成上期工作：

一、當(dāng)月月末最后一日：出納盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，核對(duì)銀行賬務(wù)；會(huì)計(jì)處理單據(jù)，將全部單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理；

有問(wèn)題不能做賬的單據(jù)必須及時(shí)向會(huì)計(jì)師和財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)，會(huì)計(jì)師和財(cái)務(wù)經(jīng)理決定單據(jù)是否能在當(dāng)月進(jìn)行處理，是否需要回退經(jīng)辦人重新辦理；

二、次月1日對(duì)上月單據(jù)和賬務(wù)處理情況進(jìn)行全面檢查，同時(shí)計(jì)提稅金，核對(duì)往來(lái)，做結(jié)賬前的準(zhǔn)備工作；

三、次月2日完成效益考核數(shù)據(jù)的填報(bào)和匯總，發(fā)起審批；

四、次月4日中午下班前完成財(cái)務(wù)分析，發(fā)起審批；

五、每月7日前發(fā)起上月稅務(wù)分析；

六、每月7號(hào)完成上月賬套結(jié)賬工作，8號(hào)出財(cái)務(wù)報(bào)表，會(huì)計(jì)師和財(cái)務(wù)經(jīng)理審批完畢；有匯總報(bào)表的公司，每月9號(hào)前將匯總報(bào)表發(fā)送至集團(tuán)財(cái)務(wù)總經(jīng)理和會(huì)計(jì)師審批；

七、每月11號(hào)必須發(fā)起納稅審批；有匯總納稅的公司，匯總納稅審批13號(hào)上午必須發(fā)起；如果當(dāng)月納稅截止期有順延，發(fā)起日期同樣順延；

八、每月14號(hào)完成上月憑證的裝訂工作；

九、最晚在納稅截止日期下班前完成納稅付款，如果不能成功付款，及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；未能及時(shí)匯報(bào)的，按公司規(guī)定處罰；

（二）當(dāng)月業(yè)務(wù)工作節(jié)點(diǎn)：

一、每月在納稅后三日內(nèi)將納稅憑證處理完畢；

二、每月20號(hào)前計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，分?jǐn)傞L(zhǎng)期待攤費(fèi)用；

三、每月22號(hào)前將繳納、計(jì)提員工各項(xiàng)保險(xiǎn)、住房公積金憑證處理完畢；

四、每月26號(hào)前將工資發(fā)放、計(jì)提憑證處理完畢；

五、每月末分?jǐn)偀o(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)業(yè)務(wù)。

第三篇：飲食中心財(cái)務(wù)日常工作要求

飲食中心財(cái)務(wù)日常工作要求

（1）按財(cái)務(wù)制度完成好各項(xiàng)報(bào)賬任務(wù)。（2）每周由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人組織財(cái)務(wù)部全體人員進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。

（3）每月由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人編制出“各食堂營(yíng)業(yè)情況說(shuō)明表”，并進(jìn)行成本核算分析說(shuō)明。如果有虧損和盈利要說(shuō)明情況。（4）每學(xué)期由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人組織財(cái)務(wù)全體人員，寫(xiě)工作總結(jié)并交到中心辦公室存檔。

（5）每學(xué)期由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人組織財(cái)務(wù)全體人員對(duì)一學(xué)期的財(cái)務(wù)賬進(jìn)行自查。并寫(xiě)出“財(cái)務(wù)自查報(bào)告”，交中心辦公室存檔。（6）根據(jù)需要由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人安排，編出各食堂需要使用的各種電子表格。并派出財(cái)務(wù)人員，教各食堂人員使用（授課時(shí)間中心辦公室安排）

（7）每周四，出納報(bào)現(xiàn)金情況表給中心副經(jīng)理，中心經(jīng)理，分管飲食中心的集團(tuán)副總。（8）每周四，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人報(bào)“應(yīng)收”，“應(yīng)付”情況表給副中心經(jīng)理，中心經(jīng)理。（9）每月結(jié)賬時(shí)報(bào)“應(yīng)收”，“應(yīng)付”情況表給集團(tuán)分管飲食的副總。老總批示后報(bào)“付款具體金額”給飲食中心副經(jīng)理，經(jīng)理。

（10）每月結(jié)賬后報(bào)“應(yīng)收”，“應(yīng)付”情況表給中心副經(jīng)理，中心經(jīng)理，分管飲食中心的集團(tuán)副總

（11）財(cái)務(wù)發(fā)現(xiàn)任何問(wèn)題，隨時(shí)向中心副經(jīng)理，經(jīng)理匯報(bào)。

（12）由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)打每日的考勤表，（如有請(qǐng)假，每周請(qǐng)假1天由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批假，請(qǐng)假2天由分管副經(jīng)理批假，請(qǐng)假3天由中心經(jīng)理批假，3天以上由集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)批假，請(qǐng)假必須在考勤表上寫(xiě)明原因）每月報(bào)考勤表報(bào)中心辦公室。

（13）每年做出財(cái)務(wù)決算和預(yù)算。（14）完成好集團(tuán)和中心的各項(xiàng)臨時(shí)性任務(wù)。

后勤飲食中心 2013年5月17日

第四篇：財(cái)務(wù)日常工作安排

財(cái)務(wù)日常工作安排

1.公司每個(gè)月納稅申報(bào)期限是15日，財(cái)務(wù)必須做好納稅申報(bào)工作，規(guī)定每月 14日申報(bào)納稅。如遇節(jié)假日或周末提前申報(bào)。

2.網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬匯款每天下午3:00至4:00審核。需要付款的部門(mén)請(qǐng)?zhí)崆皥?bào)備。

付款流程：財(cái)務(wù)部領(lǐng)取付款申請(qǐng)單→部門(mén)經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)處付款

3.員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程：財(cái)務(wù)部領(lǐng)取費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→整理、貼票→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)處報(bào)銷(xiāo)。

4.差旅費(fèi)預(yù)借及報(bào)銷(xiāo)：財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款申請(qǐng)單→總經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)審核并付款→出差→財(cái)務(wù)部領(lǐng)取差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單→整理、貼票→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)處報(bào)銷(xiāo)。

5.經(jīng)理簽字時(shí)間：每周周三下午2:00至3:00

員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)間：3:00至5:00

6.臺(tái)食優(yōu)品東明店每天備用金為500元，店內(nèi)費(fèi)用必須從備用金支取，不得從營(yíng)業(yè)收入中支取。店面費(fèi)用及辦公室費(fèi)用定于每月15日?qǐng)?bào)銷(xiāo)（郵寄方式），補(bǔ)足備用金。

7.臺(tái)食優(yōu)品東明店每天除備用金之外的營(yíng)業(yè)收入全部在當(dāng)天存入公司對(duì)公賬戶。

以上事項(xiàng)除特殊情況外，一律按時(shí)處理。

財(cái)務(wù)部

2014年7月19日

第五篇：房地產(chǎn)財(cái)務(wù)日常工作

[房地產(chǎn)財(cái)務(wù)日常工作]房地產(chǎn)財(cái)務(wù)日常工作

一、職能發(fā)展

過(guò)去的一年，財(cái)務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步，房地產(chǎn)財(cái)務(wù)日常工作。

*、建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄，使成本費(fèi)用核算、預(yù)算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。*、對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整，制訂了會(huì)計(jì)報(bào)表管理辦法。使會(huì)計(jì)報(bào)表更趨于管理的需要。

*、修改完善了會(huì)計(jì)結(jié)算單，推出了會(huì)計(jì)憑證管理辦法，為加強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作。*、設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法，為公司進(jìn)一步規(guī)范目標(biāo)化管理、提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金，鋪下了良好的基矗 財(cái)務(wù)合同管理月總結(jié)

公司推出“財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)”，說(shuō)明公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)、合同管理工作的重視，同時(shí)也說(shuō)明目前財(cái)務(wù)管理工作還達(dá)不到公司領(lǐng)導(dǎo)的要求。

為了使財(cái)務(wù)人員能充分地認(rèn)識(shí)“財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)”的重要性，財(cái)務(wù)總監(jiān)姚總親自給財(cái)務(wù)部員工作動(dòng)員，會(huì)上針對(duì)財(cái)務(wù)人員安于現(xiàn)狀、缺乏競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和危機(jī)感，看問(wèn)題、做事情缺少前瞻性，進(jìn)行了一一剖析，同時(shí)提出財(cái)務(wù)部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細(xì)也沒(méi)用，核算是基礎(chǔ)，管理是目的，所以，做好基礎(chǔ)工作的同時(shí)要提高管理意識(shí)，要求財(cái)務(wù)人員在思想上要高度重視財(cái)務(wù)管理。如對(duì)每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算，在考慮核算要求的同時(shí)，還要考慮該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)公司的現(xiàn)在和將來(lái)在管理上和稅收政策上的影響問(wèn)題，現(xiàn)在考慮不充分，以后出現(xiàn)紕漏就難以彌補(bǔ)。針對(duì)“財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)”進(jìn)行了工作布置。

*、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對(duì)開(kāi)發(fā)成本、期間費(fèi)用的會(huì)計(jì)二級(jí)、三級(jí)明細(xì)科目進(jìn)行梳理，并對(duì)明細(xì)科目作簡(jiǎn)要說(shuō)明，目的，一是統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對(duì)比前后的一致性;二是為了便利各責(zé)任單元責(zé)任人了解財(cái)務(wù)各數(shù)據(jù)的內(nèi)容。這項(xiàng)工作本月已完成，并經(jīng)姚總審核。目前進(jìn)入貫徹實(shí)施階段。

*、配合目標(biāo)責(zé)任制，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行再調(diào)整，目的，一是要符合財(cái)務(wù)管理的要求;二是要滿足責(zé)任單元責(zé)任人取值的要求及內(nèi)部考核的要求。財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表已經(jīng)多次調(diào)整修改，建議集團(tuán)公司對(duì)新調(diào)整的財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行一次認(rèn)證，并于明確，作為一定時(shí)期內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定的表式。

*、針對(duì)外地公司遠(yuǎn)離集團(tuán)公司，財(cái)務(wù)又獨(dú)立設(shè)立核算機(jī)構(gòu)，為加強(qiáng)集團(tuán)公司對(duì)外地公司的管理，保證核算的統(tǒng)一性、信息反饋的及時(shí)性，提出了與駐外地公司財(cái)務(wù)工作聯(lián)系要求。*月份與寧波公司財(cái)務(wù)進(jìn)行交流，將財(cái)務(wù)核算要求、信息傳遞、對(duì)外報(bào)表的審批程序、上報(bào)集團(tuán)公司的報(bào)表都進(jìn)行了明確。

*、對(duì)各公司進(jìn)行一次內(nèi)部審計(jì)，目的，是對(duì)各公司經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行一次全面地了解，為今后財(cái)務(wù)管理做好基礎(chǔ)工作。

*、根據(jù)公司的要求對(duì)部門(mén)職責(zé)進(jìn)行了修改，并制訂了部門(mén)考核標(biāo)準(zhǔn)。為了使會(huì)計(jì)核算工作規(guī)范化，重新提出《財(cái)務(wù)工作要求》，要求從基礎(chǔ)工作、會(huì)計(jì)核算、日常管理三方面提出，目的是打好基矗內(nèi)部開(kāi)展規(guī)范化工作，從會(huì)計(jì)核算到檔案管理，從小處著手，全面開(kāi)展，逐步完善財(cái)務(wù)的管理工作。

*、會(huì)計(jì)知識(shí)的培訓(xùn)，我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容，一是《會(huì)計(jì)法》，要了解會(huì)計(jì)知識(shí)，首先要了解這方面的法律知識(shí);二是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)，非專業(yè)人員學(xué)習(xí)這方面知識(shí)的目的要明確，目的是為了看懂會(huì)計(jì)報(bào)表，為了能看懂報(bào)表，就要了解一些基礎(chǔ)的東西;三是如何看報(bào)表，這是會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn)的重點(diǎn)，工作總結(jié)《房地產(chǎn)財(cái)務(wù)日常工作》。

經(jīng)過(guò)調(diào)研、溝通、設(shè)計(jì)，于*年*月推出《成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄及說(shuō)明》;于*年*月*日推出《會(huì)計(jì)報(bào)表管理試行辦法》;*年*月*日推出《會(huì)計(jì)憑證管理試行辦法》。會(huì)計(jì)報(bào)表推出執(zhí)行*個(gè)月后，從會(huì)計(jì)報(bào)表格式設(shè)置上看，報(bào)表格式設(shè)置還是比較科學(xué)，能比較清晰地反映會(huì)計(jì)的有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性，銷(xiāo)售收入與結(jié)算利潤(rùn)有一個(gè)時(shí)間上的差異，這樣“損益明細(xì)及異動(dòng)情況表”就無(wú)法全面反映出損益情況，需要增添一個(gè)表補(bǔ)充;另外需要增添反映“財(cái)務(wù)費(fèi)用”的報(bào)表。這樣對(duì)一個(gè)公司的財(cái)務(wù)狀況能較全面地反映。已設(shè)計(jì)好“會(huì)計(jì)報(bào)表(內(nèi))ⅳ《經(jīng)營(yíng)情況表》”和“會(huì)計(jì)報(bào)表(內(nèi))ⅴ《融資及融資成本情況表》”。會(huì)計(jì)憑證使用涉及到每個(gè)公司和部門(mén)，下文后財(cái)務(wù)部進(jìn)行電話通知，*月份實(shí)行逐步換新的辦法，*月份要求全面試行。試行一個(gè)月時(shí)間來(lái)看，主要暴露出來(lái)的問(wèn)題是單子如何填寫(xiě)與審批程序怎么走。針對(duì)這些問(wèn)題，我們組織各公司綜合管理人員進(jìn)行交流，明確有關(guān)事項(xiàng)，解決設(shè)計(jì)上的不足。*年*月份，針對(duì)會(huì)計(jì)憑證管理試行情況，再一次征求各公司對(duì)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)意見(jiàn)，根據(jù)大家的建議，對(duì)會(huì)計(jì)結(jié)算單據(jù)作進(jìn)一步完善，并于*年*月*日下發(fā)了有關(guān)規(guī)定。

經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)合同管理月活動(dòng)，財(cái)務(wù)部的管理意識(shí)加強(qiáng)了，管理能力也得以提高，財(cái)務(wù)部從會(huì)計(jì)核算向財(cái)務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的一步，但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距，需要我們不斷地完善和提高。

二、職能管理(一)核算工作

核算工作是本部門(mén)大量的基礎(chǔ)工作，資金的結(jié)算與安排、費(fèi)用的稽核與報(bào)銷(xiāo)、會(huì)計(jì)核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、稅務(wù)申報(bào)等各項(xiàng)工作開(kāi)展都能有序進(jìn)行、按時(shí)完成。*、會(huì)計(jì)審核

會(huì)計(jì)審核是把好企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的關(guān)鍵，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，決不應(yīng)個(gè)人面子而放松政策。如，親親家園項(xiàng)目地處余杭良諸，根據(jù)稅法規(guī)定建筑安裝工程專用發(fā)票必須使用項(xiàng)目地稅務(wù)機(jī)關(guān)提供的發(fā)票，否則建設(shè)單位不得在稅前列支，為此我們對(duì)工程發(fā)票的來(lái)源嚴(yán)格審核，并將此項(xiàng)規(guī)定傳達(dá)到項(xiàng)目公司，目前工程量大的施工單位均在當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)辦理相關(guān)手續(xù)，并使用當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)提供的發(fā)票。在審核中發(fā)現(xiàn)一些臨時(shí)工程、零星工程的施工發(fā)票未按規(guī)定辦理，我們?cè)趪?yán)格審核退回的同時(shí)，幫助他們聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)如何開(kāi)具工程發(fā)票的事宜，使企業(yè)雙方利益都得到有效的保障。*、材料核算

材料占工程成本比重較大，同時(shí)也是保證產(chǎn)品質(zhì)量的重要因素之一。通過(guò)甲供材料的方式，解決了這方面的質(zhì)量問(wèn)題，但在價(jià)格這個(gè)不確定因素上難以控制，從下半年開(kāi)始建筑材料價(jià)格不斷上升，甚至出現(xiàn)斷貨現(xiàn)象，特別是水泥價(jià)格翻一番，還提不到貨，為了確保工期順利進(jìn)行，配合材料部門(mén)調(diào)整采購(gòu)結(jié)算方式，由原來(lái)的先提貨后付款改為先付款后提貨。

公司與供貨商結(jié)算材料款一般較遲，現(xiàn)在送貨清單是在結(jié)算時(shí)才轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)，一是造成財(cái)務(wù)不能及時(shí)向用料施工單位結(jié)算材料款，二是由于時(shí)間較長(zhǎng)給財(cái)務(wù)與施工單位核對(duì)增加難度，已發(fā)現(xiàn)過(guò)送貨清單的領(lǐng)用人簽字與用貨單位的簽字不符的問(wèn)題。如：杭州友聯(lián)建材有限公司供應(yīng)的“樓梯磚”，*年*月*日供給浙江大經(jīng)有限公司和*年*月*日供給浙江聞堰建筑有限公司“樓梯磚”于*年*月*日前來(lái)辦理結(jié)算，時(shí)間跨度近一年，在與施工單位核對(duì)時(shí)發(fā)現(xiàn)浙江大經(jīng)材料員簽名非本人手跡，當(dāng)時(shí)該款項(xiàng)未辦理結(jié)算支付，要求核對(duì)無(wú)誤后再付貨款。

在材料采購(gòu)調(diào)撥過(guò)程中，我們感覺(jué)在材料管理的“采購(gòu)---供貨---結(jié)算”三個(gè)環(huán)節(jié)中，我們只掌握了兩頭，對(duì)供貨這一環(huán)節(jié)掌握不夠，材料供應(yīng)均由廠家與施工單位交接，我方是否參與驗(yàn)收不清楚，因收貨單上無(wú)我方人員的驗(yàn)收簽字，這就無(wú)法掌握材料實(shí)際到場(chǎng)的品質(zhì)與數(shù)量。如*月份與施工單位核對(duì)鋼材時(shí)發(fā)現(xiàn)同一份“供貨單”，施工單位提供的“收貨聯(lián)”與廠家提供的“結(jié)算聯(lián)”在鋼材等級(jí)上出現(xiàn)差異，經(jīng)核實(shí)，是廠家供貨時(shí)未注明等級(jí)，發(fā)現(xiàn)后也未及時(shí)補(bǔ)救，只在“結(jié)算聯(lián)”上進(jìn)行了修改。提醒我們?nèi)绾喂芾砗貌牧稀安少?gòu)---供貨---結(jié)算”三個(gè)環(huán)節(jié)，特別是供貨環(huán)節(jié)監(jiān)控管理。*、會(huì)計(jì)內(nèi)部報(bào)表執(zhí)行

對(duì)*月份會(huì)計(jì)報(bào)表審核中發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，如：①公司的“費(fèi)用明細(xì)表”明細(xì)目錄未按新規(guī)定執(zhí)行，使用的仍然是老格式，發(fā)現(xiàn)后要求重新調(diào)整編制;②寧波公司未按新表編制，因?yàn)樾畔鬟f上的出了問(wèn)題，已通知從*月份報(bào)表按新表式編制。對(duì)這件事的反思，一項(xiàng)新工作的推行，一是要責(zé)任人大力宣傳并監(jiān)督執(zhí)行，二是執(zhí)行人足夠重視并自覺(jué)執(zhí)行，只有這樣一項(xiàng)新工作才能有效地推行。