第一篇：行政費(fèi)用控制總結(jié)報(bào)告

2011年上半年行政費(fèi)用控制總結(jié) 為有效降低公司管理成本、開源節(jié)流，保證合理、有效的使用公司資源、杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象，設(shè)立了行政費(fèi)用控制監(jiān)督小組及制訂了行政費(fèi)用控制方案，為了監(jiān)督此項(xiàng)工作的進(jìn)行，定期進(jìn)行檢查并組織召開費(fèi)用成本分析會議，通報(bào)階段性行政費(fèi)用使用情況。

我們通過幾個(gè)方面來控制行政費(fèi)用：一是組織全體職員工認(rèn)真學(xué)習(xí)關(guān)于推行行政成本控制制度的有關(guān)文件精神，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，明確要求，引導(dǎo)職員工進(jìn)一步樹立厲行節(jié)約、勤儉辦事的意識。二是制止浪費(fèi)行為，大力推進(jìn)節(jié)約型建設(shè)。三是倡導(dǎo)“安全節(jié)能降耗歌”，引導(dǎo)職員工從點(diǎn)滴做起，節(jié)約每一度電、一滴水、一張紙，積極參與行政成本控制制度推行工作。并將八月份設(shè)為“安全節(jié)能降耗月”，倡議全體職員工推行節(jié)能降耗的相關(guān)工作，強(qiáng)化節(jié)能意識、從身邊小事做起、從一點(diǎn)一滴做起，節(jié)約能源，為節(jié)約成本和可持續(xù)發(fā)展做貢獻(xiàn)。通過這些活動，不僅增強(qiáng)了廣大職員工的節(jié)能意識，還有效地控制了行政費(fèi)用支出。

行政費(fèi)用控制工作貴在人人參與且需要我們常抓不懈，與去年同比，今年上半年的行政費(fèi)用支出有所下降。

水電控制工作我們堅(jiān)持從點(diǎn)滴做起，從小事做起的原則，要求辦公室無人或下班離開辦公室要關(guān)閉用電器材和辦公設(shè)備，做到人走燈滅、斷電，降低了電力消耗。水電費(fèi)用與去年同比均有所下降。此外，行政費(fèi)用控制還有許多不足之處，有待我們進(jìn)一步提高：

1.節(jié)能意識有待進(jìn)一步提高。我們在下一步工作中要進(jìn)一步加宣傳教育力度和范圍，進(jìn)一步增強(qiáng)職員工節(jié)能意識，力爭做到節(jié)能意識和思想扎根于廣大職員工心中。

2.節(jié)能降耗實(shí)施工作督查力度有待增強(qiáng)，確保節(jié)能降耗實(shí)施工作落到實(shí)處。

第二篇：行政辦公費(fèi)用控制通知

關(guān)于降低辦公費(fèi)用的文件

為降低公司運(yùn)營成本，最大限度杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象，根據(jù)公司目前管理現(xiàn)狀，現(xiàn)就嚴(yán)格內(nèi)部管理，厲行節(jié)約，推動節(jié)約辦公建設(shè)的具體事項(xiàng)通知如下：

一、節(jié)約辦公用品。辦公用品實(shí)行集中領(lǐng)用登記制度，統(tǒng)一使用“辦公費(fèi)用申請單”，由各部門主管在每月的5號統(tǒng)一上報(bào)行政部，每月只報(bào)一次，以控制辦公用品的支出。辦公耗材實(shí)行領(lǐng)用核算制度，控制紙質(zhì)文件的印刷數(shù)量，盡量在電子媒介上修改文稿，減少出清樣次數(shù)，提倡雙面用紙。打印機(jī)、復(fù)印機(jī)的墨粉用完后，要重新灌裝，再次使用。

二、節(jié)約用車、用油費(fèi)用。加強(qiáng)機(jī)關(guān)車輛使用、維修管理和油耗考核，嚴(yán)禁公車私用，嚴(yán)格實(shí)行車輛定點(diǎn)加油、定點(diǎn)維修、定點(diǎn)停放和定期保養(yǎng)制度，鼓勵(lì)在集體公務(wù)活動中合乘公務(wù)用車，嚴(yán)格控制車輛外借和外借車輛，確因工作需要外借車輛或車輛外借的應(yīng)嚴(yán)格履行報(bào)批手續(xù)。節(jié)假日公車一律定點(diǎn)封存，車鑰匙交辦公室保管。

三、節(jié)約通訊費(fèi)用。嚴(yán)禁用辦公電話聊天、打聲訊電話，打私人長途。使用電話時(shí)要盡量減少通話時(shí)間，或通過網(wǎng)絡(luò)傳遞信息，盡量減少傳真使用次數(shù)和大批量發(fā)送傳真。

四、節(jié)約維修費(fèi)支出。嚴(yán)格執(zhí)行維修申報(bào)審批制度。辦公區(qū)公共部位維修由辦公室負(fù)責(zé)，凡維修項(xiàng)目需編制方案，經(jīng)財(cái)務(wù)審計(jì)處審核并報(bào)主任批準(zhǔn)后實(shí)施，應(yīng)急維修和零星修理也應(yīng)及時(shí)報(bào)告并認(rèn)真審核。加強(qiáng)水電管理維護(hù)，日常小修由辦公室負(fù)責(zé)。

五、加強(qiáng)監(jiān)督檢查。行政部、財(cái)務(wù)部要密切配合，做好厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定的落實(shí)執(zhí)行。對違反規(guī)定，造成浪費(fèi)的現(xiàn)象根據(jù)有關(guān)制度給予嚴(yán)肅處理。厲行節(jié)約是中華民族的傳統(tǒng)美德。各部門要進(jìn)一步弘揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉辦事業(yè)的優(yōu)良傳統(tǒng)，把節(jié)約節(jié)支作為公司作風(fēng)建設(shè)的一件大事擺上重要位置，通過進(jìn)一步完善管理制度，細(xì)化考核辦法，最大限度地堵塞漏洞，減少和杜絕浪費(fèi)，降低公司運(yùn)行成本。

公司行政部 2017-5-05

第三篇：行政辦公費(fèi)用控制方案

行政辦公費(fèi)用控制方案

為緩解金融危機(jī)所造成的影響，避免一切不必要的開支，并配合2009年的行政辦公預(yù)算，做到真正意義上的控制及節(jié)約成本費(fèi)用支出，現(xiàn)行政辦公費(fèi)用的支出及使用提出如下方案：

一、辦公用品：

1、各部門根據(jù)并結(jié)合實(shí)際日常工作所需，將本部門各項(xiàng)辦公用品的費(fèi)用

控制到最低限額。

2、部分辦公用品做到資源共享，針對內(nèi)部使用文件一律采取雙面用紙，針對相關(guān)部門復(fù)印、存檔的文件均可使用雙面用紙，如行政人事部、財(cái)務(wù)部、前廳部等特殊崗位，可根據(jù)實(shí)際情況而定，涉及到帶有人事工資、財(cái)務(wù)及公章等文字性的紙張，盡量避免雙面用紙?jiān)斐少Y料外露。針對上報(bào)集團(tuán)及相對正規(guī)嚴(yán)肅的各類文件也可使用新紙張，具體操作使用范圍根據(jù)各部門實(shí)際工作所需而定，本著節(jié)約的原則完成日常工作。

3、簽字筆及圓珠筆等消耗品，則在使用完畢后申購更換筆芯，以降低費(fèi)用支出。

4、某些文具領(lǐng)用后最少六個(gè)月禁止再申領(lǐng)。雖然金額很小，也要訂出基準(zhǔn)，依照申請制度領(lǐng)用，禁止隨便購買。因個(gè)人原因不注意將辦公用品遺失時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)賠償。

5、各部門于每月上報(bào)下月辦公用品申購時(shí)，詳細(xì)列明上次領(lǐng)用數(shù)量及時(shí)間，并標(biāo)注清楚申購理由，在確保節(jié)約支出的同時(shí)，保證工作的正常運(yùn)營所需。

二、各部門飲用水費(fèi)用

1、各部門嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行飲用水領(lǐng)取程序，嚴(yán)禁出現(xiàn)浪費(fèi)現(xiàn)象。

2、行政人事部也將嚴(yán)格控制各部門領(lǐng)取飲用水的數(shù)量及時(shí)間，對上次領(lǐng)取情況進(jìn)行審核，保證每一桶飲用水都有單據(jù)可依。杜絕一切浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

三、部門電話費(fèi)

1、各部門根據(jù)相關(guān)電話費(fèi)用限額標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行，如每月電話費(fèi)用超支則由部

門經(jīng)理予以交納。

2、各部門嚴(yán)禁工作時(shí)間用公司電話打私人。財(cái)務(wù)部在月底核實(shí)電話的限額標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，對各部門的電話使用情況進(jìn)行抽查。

3、部門因工作需要申請開通電話時(shí)，要填寫“電話開通申請單”，詳細(xì)填寫申請理由，經(jīng)總經(jīng)理批示同意后，方能開通外線電話。

四、快遞費(fèi)用

1、因工作需要使用快遞服務(wù)，需提前告知部門經(jīng)理具體事由，在得到部門經(jīng)理同意后，才能使用快遞服務(wù)。在第一時(shí)間將快遞“個(gè)人留存”服務(wù)單上交到行政人事部留存，以備與快遞公司核對費(fèi)用所需。

2、因私人事宜不能使用快遞公司為其提供服務(wù)，如發(fā)生此類情況，所發(fā)生費(fèi)用則由個(gè)人自行承擔(dān)。

3、行政人事部與快遞公司針快遞費(fèi)用進(jìn)行核對時(shí)，依據(jù)保留的“個(gè)人留存”服務(wù)單與快遞公司一一進(jìn)行核實(shí)。

五、名片制作

1、因工作原因需印刷名片，要填寫“制作名片申請單”，詳細(xì)填寫清楚申請事由，數(shù)量，經(jīng)審批上報(bào)同意后，行政人事部對上次申請數(shù)量情況進(jìn)行審核后，方能印刷。

六、固定資產(chǎn)和低值易耗

1、加強(qiáng)電腦、打印機(jī)、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)等機(jī)器設(shè)備的日常保養(yǎng)和維護(hù)，隨時(shí)清除灰塵，擦拭表面污跡，確保機(jī)器良好運(yùn)行，延長機(jī)器使用壽命。

2、辦公室內(nèi)所有設(shè)備設(shè)施屬共有資產(chǎn)，應(yīng)珍惜愛護(hù)。各部門經(jīng)理要切實(shí)負(fù)起責(zé)任，如發(fā)現(xiàn)故意破壞者，按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

3、各辦公桌椅、電腦、打印機(jī)由各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行管理，使用人員負(fù)責(zé)日常維護(hù)和管理，一旦發(fā)現(xiàn)損壞，及時(shí)向部門經(jīng)理報(bào)告并說明情況。正常消耗型損耗，可報(bào)相關(guān)部門負(fù)責(zé)維修；過失損耗，由使用人自行負(fù)責(zé)維修。

第四篇：行政費(fèi)用管理制度

行政費(fèi)用管理制度

費(fèi)用管理制度

總 則

為加強(qiáng)公司費(fèi)用管理、控制不合理費(fèi)用開支，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。本制度暫時(shí)用于北京項(xiàng)目籌建期間，凡在北京管理公司賬戶列支的各部門、公司皆適用于該制度。

公司費(fèi)用管理通過預(yù)算管理、額度管理和行政管理三種方法（相關(guān)解釋見第八章）。除公司特別規(guī)定的項(xiàng)目外，嚴(yán)禁先列支，后報(bào)銷。所有報(bào)銷的原始憑證不得涂改，如有涂改，在報(bào)銷時(shí)扣除該費(fèi)用金額。

本制度執(zhí)行基本原則，制度凡無明示則禁止，需申請批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第一章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)

第一條、招待費(fèi)是指招待客人而產(chǎn)生的的支出，包括餐費(fèi)、禮品/金、娛樂活動、旅游景點(diǎn)門票等。職能部門的招待費(fèi)采用預(yù)算管理和行政管理相結(jié)合的方法；經(jīng)營業(yè)務(wù)部門的招待費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理和額度管理相結(jié)合的方法。

第二條、招待費(fèi)用發(fā)生前，采用口頭或書面的形式填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請表》（見附表一）向行政領(lǐng)導(dǎo)提出本次費(fèi)用計(jì)劃（特殊情況可事后補(bǔ)辦，如領(lǐng)導(dǎo)出差等），單次費(fèi)用金額≥200元必須采用書面申請，申請內(nèi)容包括①事由②參加人數(shù)③發(fā)生次數(shù)④預(yù)計(jì)金額。

第三條、在公司指定簽單招待餐館就餐的，經(jīng)有簽單權(quán)的負(fù)責(zé)人同意后，事先報(bào)餐，就餐完畢由授權(quán)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)人員對轉(zhuǎn)來的無簽單權(quán)限的人員簽署的就餐結(jié)算單據(jù)不予承認(rèn)。

第四條、招待費(fèi)報(bào)銷須附《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表》，無此表財(cái)務(wù)作退回補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)處理，出差期間的招待費(fèi)須與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷。

第五條、如有高一級別主管人員參加，須有最高一級主管作為報(bào)銷人。

第二章 辦公費(fèi)

第六條、辦公費(fèi)是指公司內(nèi)各單位辦公文具、辦公家具、辦公通訊器材、電器以及電腦配件、易耗材料等的購置費(fèi)用。辦公費(fèi)實(shí)行額度管理與預(yù)算管理。

第七條、公司辦公費(fèi)用涉及物品由行政部（電腦及耗材由系統(tǒng)管理員）在預(yù)算額度內(nèi)按需求購買、管理，辦公用品購置實(shí)行定點(diǎn)采購管理。

第八條、行政部設(shè)專人對辦公用品進(jìn)行管理。辦公用品采購審批程序：各職能部門部門填寫《采購申購單》（見附表六）報(bào)行政部審核，并經(jīng)總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后到定點(diǎn)單位采購。

第九條、行政部應(yīng)按月將辦公用品領(lǐng)用及費(fèi)用分配表報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部將費(fèi)用劃轉(zhuǎn)入各職能部門。

第十條、行政部建立領(lǐng)用大金額辦公物品登記薄，做好辦公用品的管理工作。

第十一條、嚴(yán)禁公司內(nèi)部各單位自行采購有關(guān)辦公用品，否則，由此發(fā)生的費(fèi)用，將不予報(bào)銷。

第三章 通訊費(fèi)

第十二條、通訊費(fèi)（含網(wǎng)絡(luò)、郵寄費(fèi)）是指公司內(nèi)各單位和相關(guān)人員安裝、使用電話、寬帶所支出的費(fèi)用（包括：移動電話費(fèi)用補(bǔ)貼）。

第十三條、公司管理人員及特殊崗位人員移動電話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行定額度管理，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)及執(zhí)行辦法參照公司有關(guān)文件執(zhí)行。

第十四條、公司內(nèi)總機(jī)、各部門所屬直撥電話、傳真機(jī)電話費(fèi)用由行政部進(jìn)行管理。

第十五條、公司本部派出的國內(nèi)臨時(shí)出差人員發(fā)生的臨時(shí)電話、傳真、郵寄等費(fèi)用計(jì)入差旅費(fèi)用，并參照本章第十三條執(zhí)行。

第四章 差旅費(fèi)

第十六條、差旅費(fèi)是指因公外出發(fā)生的各種交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)補(bǔ)助等。因公出差按出差地點(diǎn)分為：國內(nèi)臨時(shí)出差、國內(nèi)長期出差（外派）、境外出差。差旅費(fèi)實(shí)行行政管理。

第十七條、員工國內(nèi)臨時(shí)出差所發(fā)生差旅費(fèi)按國內(nèi)差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)（見附表二）。

1、長途交通費(fèi)總監(jiān)級以下人員未經(jīng)總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，擅自乘坐飛機(jī)的費(fèi)用，按其級別所對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超額自理。

2、原則上不允許乘坐軟臥、客輪、飛機(jī)商務(wù)、豪華倉，夜間行走超過8個(gè)小時(shí)方可乘坐硬臥。特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)書面批準(zhǔn)請，憑票據(jù)報(bào)銷80%，否則憑票據(jù)只能報(bào)銷50%費(fèi)用。

3、員工多人一起出差要安排二人間或三人間住宿，住宿費(fèi)按原標(biāo)準(zhǔn)的70%執(zhí)行，出差人員中有異性的，可單獨(dú)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。

4、出差期間內(nèi)報(bào)經(jīng)授權(quán)主管批準(zhǔn)業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支或市內(nèi)的士費(fèi)支出報(bào)銷人員，該費(fèi)用發(fā)生差旅區(qū)域內(nèi)相應(yīng)的所有伙食補(bǔ)貼或市內(nèi)交通補(bǔ)貼，一概不予以報(bào)銷。

5、公司委派的各種會議的費(fèi)用開支，憑會議通知上注明的相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷；已包食宿的，相關(guān)住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼不予以報(bào)銷。

6、公司派出接受培訓(xùn)人員的費(fèi)用和補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)舉辦單位通知和培訓(xùn)合約確定。

7、公司因外延發(fā)展需要派駐外地長期工作的人員的差旅費(fèi)及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定，不適用本辦法。

8、外派員工回集團(tuán)公司差旅費(fèi)根據(jù)實(shí)際情況經(jīng)審批后報(bào)銷。

9、出差人員按標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷伙食補(bǔ)貼、住宿費(fèi)等。

第十八條、國內(nèi)臨時(shí)出差實(shí)行事先申報(bào)制度。經(jīng)理（含）以下人員當(dāng)日未往返地區(qū)出差實(shí)行事前申請制度，依據(jù)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)計(jì)出差時(shí)間填報(bào)《出差申請表》（見附表三），因特殊原因未能事前申請的，應(yīng)于回公司后一周內(nèi)補(bǔ)辦申請審批手續(xù)。沒有經(jīng)過批準(zhǔn)的《出差申請表》，財(cái)務(wù)部不予借款和報(bào)銷。

第十九條、國內(nèi)長期出差實(shí)參照公司規(guī)定差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)申報(bào)長期出差人員的費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法，報(bào)總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，報(bào)財(cái)務(wù)部備案。

第二十條、員工境外（含港、澳地區(qū)）出差所發(fā)生差旅費(fèi)另行規(guī)定。

第二十一條、出差借款程序：

1、各類出差人員需借款者，在填報(bào)《出差申請表》同時(shí)填報(bào)《借款單》（注明累計(jì)借款額及逾期借款額），參照審批權(quán)限報(bào)經(jīng)核準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部門復(fù)查并辦理借款。對借款額及逾期情況注明不符者，財(cái)務(wù)有權(quán)退回當(dāng)事人更正，重新報(bào)批。

2、出差后的各類發(fā)票、單據(jù)，按業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)（長途交通費(fèi)、住宿費(fèi)）分類填報(bào)。《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》附于《費(fèi)用報(bào)銷單》，其中：業(yè)務(wù)招待費(fèi)填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表》，長途交通費(fèi)、住宿費(fèi)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，短途交通費(fèi)、機(jī)場建設(shè)費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)、電話費(fèi)等雜費(fèi)匯總填寫在《差旅費(fèi)報(bào)銷單》的其他欄中，并入差旅費(fèi)報(bào)銷。差旅期間發(fā)生的共同費(fèi)用報(bào)銷，報(bào)銷單需有同行人員簽名確認(rèn)。

3、嚴(yán)禁人為將同批次差旅開支項(xiàng)目拆零分次報(bào)銷，繞避監(jiān)管，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，財(cái)務(wù)有權(quán)不予受理未報(bào)銷拆零部分，并在報(bào)銷單上標(biāo)識核銷。

4、新招聘的外地專業(yè)人員，原則上不報(bào)銷前來報(bào)到發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括單程路費(fèi)及行李托運(yùn)費(fèi)用。特殊情況需要報(bào)銷的，應(yīng)由本人申請，報(bào)總經(jīng)理審批。

第五章 交通費(fèi)

第二十二條、交通費(fèi)是指用于車輛的燃油費(fèi)、停車費(fèi)、過路過橋費(fèi)、等及市內(nèi)發(fā)生的出租車費(fèi)、公交車費(fèi)等，發(fā)貨（取貨）運(yùn)輸費(fèi)歸為交通費(fèi)，交通費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理、行政管理相結(jié)合的原則。

第二十三條、車輛燃油費(fèi)實(shí)行預(yù)購加油卡管理，未經(jīng)總監(jiān)以上主管簽批（附文字說明）的現(xiàn)金加油發(fā)票，財(cái)務(wù)不予以報(bào)銷受理。

第二十四條、車輛管理部門應(yīng)于加油卡金額使用完畢時(shí)（再次購買前）報(bào)各部門使用情況及折算使用金額，財(cái)務(wù)部據(jù)此分?jǐn)傎M(fèi)用。

第二十五條、公務(wù)用車訂車流程、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（對外租車）、審批程序，由車輛歸口管理部門擬定相應(yīng)管理辦法執(zhí)行。

第二十六條、市內(nèi)交通費(fèi)按實(shí)報(bào)銷，原則上以公交車、地鐵為主，無特殊情況不得乘坐出租車；若有特殊情況的，事先向主管經(jīng)理提出申請，批準(zhǔn)后方可乘坐。坐出租車的，在報(bào)銷車費(fèi)時(shí)，須在出租車票空白處，寫明①乘坐原因②起訖地點(diǎn)，不寫明①②兩項(xiàng)內(nèi)容的，在報(bào)銷時(shí)財(cái)務(wù)部門作退回處理。

第七章 三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)

第二十七條、三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是指員工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)。

第二十八條、福利費(fèi)，員工餐費(fèi)實(shí)行預(yù)算管理和額度管理相結(jié)合的辦法，其它福利費(fèi)實(shí)際行政管理。

1、本公司提供員工午餐，發(fā)生的費(fèi)用在預(yù)算范圍內(nèi)可據(jù)實(shí)報(bào)銷。

2、加班餐費(fèi)，員工加班應(yīng)根據(jù)公司相關(guān)考勤制度執(zhí)行，不發(fā)放加班餐費(fèi)，特殊情況報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后按公司員工餐標(biāo)準(zhǔn)憑票報(bào)銷。

3、員工因本市內(nèi)出差未能返回公司就餐（午餐），不分職務(wù)級別，本公司員工餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（暫訂為10元/人）憑票報(bào)銷。

4、公司為集團(tuán)外派員工提供住宿，相關(guān)費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷。

第二十九條、職工教育經(jīng)費(fèi)，實(shí)行預(yù)算管理及行政管理。

1、按國家規(guī)定的必須接受相關(guān)教育的費(fèi)用，可據(jù)實(shí)報(bào)銷，如會計(jì)后續(xù)教育等。

2、購買工作專用的法律、法規(guī)書籍、接受培訓(xùn)等其它事項(xiàng)，需經(jīng)批準(zhǔn)后報(bào)銷。

第三十條、工會經(jīng)費(fèi)，另作規(guī)定。

第八章 費(fèi)用管理方法及報(bào)銷程序

第三十一條、公司費(fèi)用管理通過預(yù)算管理、額度管理和行政管理三種方法。

1、預(yù)算管理是指:各職能部門、業(yè)務(wù)單位事先向財(cái)務(wù)部提出下期本部門所有費(fèi)用的計(jì)劃（金額≥1,000元的大額財(cái)產(chǎn)購置、修理、裝璜，需另單獨(dú)預(yù)算申請），財(cái)務(wù)部統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后，確定單位下期費(fèi)用預(yù)算金額。實(shí)際費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，財(cái)務(wù)部門根據(jù)費(fèi)用預(yù)算，準(zhǔn)予報(bào)銷或另行處理。

2、額度管理是指：費(fèi)用在一定的額度范圍內(nèi)控制使用，額度確定的依據(jù)是銷售額、工作職務(wù)、員工人數(shù)等。

3、行政管理是指：費(fèi)用報(bào)銷人在費(fèi)用產(chǎn)生前，采用口頭或書面的形式向行政領(lǐng)導(dǎo)提出本次費(fèi)用計(jì)劃，經(jīng)行政領(lǐng)導(dǎo)同意后，產(chǎn)生的費(fèi)用方能按費(fèi)用報(bào)銷流程到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷費(fèi)用。

管理方法①：采用預(yù)算管理和額度管理相結(jié)合的費(fèi)用項(xiàng)目有：辦公費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、所有部門的手機(jī)費(fèi)、。

管理方法②：采用預(yù)算管理和行政管理相結(jié)合的費(fèi)用項(xiàng)目有：職能部門的招待費(fèi)、所有部門的差旅費(fèi)、其他相對變動費(fèi)用。

管理方法③：除此之外的相對固定費(fèi)用采用預(yù)算管理。

4、其他變動費(fèi)用

其他變動費(fèi)用項(xiàng)目是：交通費(fèi)、車管費(fèi)、會務(wù)費(fèi)、裝修費(fèi)、傭金、除手機(jī)費(fèi)外的其他通訊費(fèi)。

5、相對固定費(fèi)用

除上述變動性費(fèi)用項(xiàng)目外的所有費(fèi)用均列入相對固定費(fèi)用，采用預(yù)算管理方法。

第三十二條、具體實(shí)施按如下辦理：

1、預(yù)算管理

1）目前公司對所有費(fèi)用按月預(yù)算，每月25日前，各職能、經(jīng)營部門向財(cái)務(wù)部提交下月的《費(fèi)用預(yù)算表》，審批核準(zhǔn)后的預(yù)算在月底前發(fā)回各單位。

2）各職能部門、各業(yè)務(wù)單位未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交《費(fèi)用預(yù)算表》，則該部門的費(fèi)用報(bào)支順延一個(gè)月。

3）實(shí)際發(fā)生費(fèi)用超過預(yù)算的，請各部門說明情況后報(bào)總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)批示。

2、額度管理

根據(jù)銷售額確定額度的費(fèi)用項(xiàng)目是招待費(fèi)。招待費(fèi)超額度本期內(nèi)不予報(bào)銷。

根據(jù)工作職務(wù)確定額度的費(fèi)用項(xiàng)目是手機(jī)費(fèi)。手機(jī)費(fèi)超額度部分不予報(bào)銷。

根據(jù)員工人數(shù)確定額度的費(fèi)用項(xiàng)目是辦公費(fèi)。辦公費(fèi)超額度部分本期內(nèi)不予報(bào)銷。

現(xiàn)北京項(xiàng)目正處于籌建期間，招待費(fèi)實(shí)行行政管理。北京項(xiàng)目正式運(yùn)營后另行調(diào)整

3、行政管理

單項(xiàng)費(fèi)用金額≥200元必須采用書面申請。無批準(zhǔn)的書面申請，在報(bào)銷時(shí)財(cái)務(wù)部門作退回處理。行政領(lǐng)導(dǎo)層次：職員→部門主管→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)

第三十三條、費(fèi)用內(nèi)容及管理分類詳見附表五。

第三十四條、簽批權(quán)限及流程

1、預(yù)算管理，經(jīng)審批的行政費(fèi)用預(yù)算，費(fèi)用發(fā)生時(shí)，在預(yù)算范圍內(nèi)由部門經(jīng)理（主管）執(zhí)行。

2、額度管理，按本條第一款執(zhí)行。

3、行政管理，200元以下的費(fèi)用，為提高工作效率，建議由各部門經(jīng)理（主管）參照本制度執(zhí)行，200元以上的費(fèi)用需申請批準(zhǔn)執(zhí)行。

4、相關(guān)簽批權(quán)限及流程參考附表七。

5、本制度所規(guī)定的費(fèi)用等款項(xiàng)支付最終簽批權(quán)限由總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)。

第三十五條、費(fèi)用報(bào)銷單填列規(guī)范。

1、費(fèi)用報(bào)銷單必須用藍(lán)、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)部門作退回處理。

2、報(bào)銷的原始發(fā)票要求是正規(guī)發(fā)票，確實(shí)無法取得，可以采用《付款憑單》代替，但需寫明原因，且金額不得超過100元。發(fā)票級次：增值稅發(fā)票-普通發(fā)票-正式收據(jù)。

3、對其他部門委托辦理的事項(xiàng)，費(fèi)用需由委托部門承擔(dān)的，報(bào)銷單應(yīng)由經(jīng)辦部門填寫，并經(jīng)委托部門經(jīng)理簽字確認(rèn),無委托部門經(jīng)理簽字的,費(fèi)用記入經(jīng)辦部門賬。

報(bào)銷單據(jù)

1）報(bào)銷單使用說明

1）報(bào)銷單使用說明

單據(jù)名稱

使用說明

《費(fèi)用報(bào)銷單》

各種費(fèi)用的報(bào)銷，按所列部門進(jìn)行行政審批流程

《出差申請表》

為《費(fèi)用報(bào)銷單》的附件，差旅費(fèi)用報(bào)銷的必要條件

《差旅費(fèi)報(bào)銷單》

《費(fèi)用報(bào)銷單》的附件,詳細(xì)填列發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用

《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表》

《費(fèi)用報(bào)銷單》的附件，超過200元招待費(fèi)報(bào)銷的必要條件

《采購申請單》

申購物品簽批使用，報(bào)銷時(shí)《費(fèi)用報(bào)銷單》的附件

《借款單》

用于借款、沖賬的時(shí)候?yàn)椤顿M(fèi)用報(bào)銷單》的附件

2）費(fèi)用報(bào)銷使用注意事項(xiàng)

大于（含）1萬元的行政費(fèi)用、行政采購、項(xiàng)目施工采購請款必須附加相關(guān)合同、申購單、入庫單、發(fā)票作為審核依據(jù)。

報(bào)銷的大額日常費(fèi)用、貨款（≥1,000元）支付，原則上以支票形式為主

第三十六條、費(fèi)用報(bào)銷的步驟和流程。

1、經(jīng)辦人填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》并附相關(guān)附件，參照本制度并按費(fèi)用報(bào)銷單上所列部門逐一進(jìn)行審核簽批。

2、總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款，完成報(bào)銷程序。

第三十七條、借支規(guī)定。

1、公司不開放除差旅費(fèi)外的其他各種個(gè)人借款。

2、個(gè)人因公借款，需附批準(zhǔn)后的《出差申請單》、《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表》、《采購申請單》、合同等。

3、借款最高限額為借款金額以能夠完成需要或滿足業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)的最低量為限額

第九章 責(zé)任及處罰規(guī)定

第三十八條、報(bào)銷人營私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀(jì)金額不予報(bào)銷，對已經(jīng)報(bào)銷的，除退回違規(guī)報(bào)銷金額外，同時(shí)對報(bào)銷人予以違規(guī)報(bào)銷金額5--20%的罰款。

第三十九條、部門經(jīng)理（主管）在資料不全、原始憑證不充分、項(xiàng)目不真實(shí)的情況下簽名準(zhǔn)予報(bào)銷的，對部門經(jīng)理（主管）予以違規(guī)報(bào)銷金額3%--15%的罰款。

第四十條、財(cái)務(wù)審核人員審核不嚴(yán)使公司造成損失的，或者未執(zhí)行本辦法規(guī)定處罰責(zé)任，擅用職權(quán)受理違規(guī)費(fèi)用報(bào)銷者，對財(cái)務(wù)審核人員并處違規(guī)報(bào)銷金額3%--15%的罰款。

第四十一條、如果違反上述開支標(biāo)準(zhǔn)或手續(xù)不齊全，報(bào)帳時(shí)列入其他項(xiàng)目而隱瞞實(shí)際金額或超預(yù)算報(bào)銷，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕受理

第四十二條、借款逾期滿三十天，當(dāng)事人未能及時(shí)提供經(jīng)總監(jiān)以上主管核準(zhǔn)的有效書面情況說明，并辦理延期手續(xù)者，財(cái)務(wù)有權(quán)在當(dāng)事人借款逾期當(dāng)月工資中扣回欠款。

第四十三條、因?qū)徍诉^失造成費(fèi)用借款人未有效報(bào)帳沖銷借款，或者無法從工資扣回逾期借款者，由經(jīng)辦責(zé)任人（含：各級審批人）應(yīng)承擔(dān)不低于流失款總額50%的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。按責(zé)任人基本工資比例分別承擔(dān)相應(yīng)損失金額，并在壞帳當(dāng)期應(yīng)發(fā)工資中扣還。

第四十四條、本期發(fā)生的費(fèi)用，原則上應(yīng)予費(fèi)用生當(dāng)期報(bào)銷，差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)予出差人員返回公司當(dāng)月報(bào)銷，超過上述期限的票據(jù)金額，報(bào)銷人書面陳述原因經(jīng)總經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后報(bào)銷。

第十章 附則

第四十五條、本制度由公司財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理辦公室/行政部修正制定，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā)，自簽發(fā)即日起實(shí)施執(zhí)行，未盡事宜以財(cái)務(wù)部發(fā)文為準(zhǔn)。

第四十六條、本制度由財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第四十七條、本制度是公司費(fèi)用的普通規(guī)定，關(guān)于相關(guān)費(fèi)用的特別規(guī)定從其規(guī)定，不適用本制度。

附表業(yè)務(wù)招待費(fèi)用申請表

部門： 申請日期： 年 月 日

申請人

部門

職務(wù)

被接待主要人員情況說明

我司陪同人員

姓 名

職 務(wù)

備注

共 人

接待事由說明：

費(fèi)用項(xiàng)目

小計(jì)

預(yù)計(jì)金額（元）

總經(jīng)理 經(jīng) 理 業(yè) 務(wù)

（授權(quán)人）（主管）經(jīng) 辦

附表二

差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

職務(wù)級別

項(xiàng)目

總經(jīng)理

財(cái)務(wù)總監(jiān)

總經(jīng)理助理

大區(qū)經(jīng)理

總監(jiān)

部門經(jīng)理

副經(jīng)理

部門助理

部門主管

業(yè)務(wù)經(jīng)理

職員

在途交通

飛機(jī)

按 實(shí) 報(bào) 銷

按實(shí)報(bào)銷

控制報(bào)銷

火車、汽車

軟臥

硬臥

輪船

二等艙位

三等艙位

四等艙位

出差生活補(bǔ)貼

京滬穗深

省會、單列市

其他城市

住宿費(fèi)

標(biāo)準(zhǔn)

京滬穗深

實(shí) 報(bào)

400

300

150

省會、單列市

300

260

120

其他城市

200

180

市內(nèi)交通

京滬穗深

按實(shí)報(bào)銷

省會、單列市

其他城市

說明

① 省會城市還包括天津、重慶兩個(gè)直轄市，自治區(qū)政府所在城市。

② 單列市主要是指經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市，包括：大連、青島、寧波、廈門、珠海、蘇州。

③ 西藏、港澳等特殊地區(qū)另行規(guī)定。

附表三

出 差 申 請 表

出差人姓名

部門

職務(wù)

費(fèi)用預(yù)算（元）

出差起止時(shí)間： 年 月 日至 年 月 日

長途交通費(fèi)

陪同人員：

住宿費(fèi)

地點(diǎn)與事由：

業(yè)務(wù)招待費(fèi)

其他

合 計(jì)

擬定借款金額：

萬 仟 佰 拾 元 角 分

長途交通工具：

部門： 申請日期： 年 月 日

總經(jīng)理 經(jīng) 理 業(yè) 務(wù)

（授權(quán)人）（主管）經(jīng) 辦

附表四：

差旅費(fèi)報(bào)銷單

出差人姓名

部門

費(fèi)用（元）

出差起止時(shí)間： 年 月 日至 年 月 日

長途交通費(fèi)

陪同人員簽字：

在途交通費(fèi)

住宿費(fèi)

備注：

業(yè)務(wù)招待費(fèi)

餐費(fèi)

其它

借款金額：

報(bào)銷金額：

合計(jì)：

備注：在途交通費(fèi)出租車費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

附表五：

費(fèi)用內(nèi)容及管理分類

管理方法

費(fèi)用項(xiàng)目

費(fèi)用內(nèi)容

預(yù)算管理

額度管理

業(yè)務(wù)部門的招待費(fèi)

招待客人的餐費(fèi)、禮品、娛樂活動、旅游景點(diǎn)門票等

手機(jī)費(fèi)

因工作需要而實(shí)際已支付的手機(jī)費(fèi)

辦公費(fèi)-其他辦公用品

日常辦公支出，如購買紙筆、印制名片等

預(yù)算管理

行政管理

職能部門的招待費(fèi)

招待客人的餐費(fèi)、禮品、娛樂活動、旅游景點(diǎn)門票等

差旅費(fèi)

出差的在途車費(fèi)、住宿費(fèi)宿、市內(nèi)交通費(fèi)、出差生活補(bǔ)貼

交通費(fèi)

市內(nèi)出差、辦事所花費(fèi)車費(fèi)

車輛花費(fèi)費(fèi)用，如：汽油、養(yǎng)路費(fèi)分?jǐn)?、過橋路費(fèi)等

裝修費(fèi)

辦公場地、倉庫等的裝修費(fèi)用

傭金

支付的代理費(fèi)用

其他通訊費(fèi)

除移動通訊費(fèi)之外的其他通訊費(fèi)

預(yù)算管理

除上述變動性費(fèi)用項(xiàng)目外的所有費(fèi)用項(xiàng)目均列入相對固定費(fèi)用

附表六：

北京日壇泰來會所管理有限公司

采購申請單

編號：

部門：

序號

申購數(shù)量

單位

品名

（型號、規(guī)格、產(chǎn)地）

項(xiàng)目名稱

供應(yīng)商報(bào)價(jià)

采購金額

報(bào)價(jià)供應(yīng)商資料

備注： 總額：

1.2.

日期：

使用部門主管 項(xiàng)目經(jīng)理采購部審計(jì)部財(cái)務(wù)部 董事長/執(zhí)行助理

第五篇：行政費(fèi)用管理辦法

行政費(fèi)用管理辦法

為加強(qiáng)行政經(jīng)費(fèi)用管理，秉承科學(xué)、合理、規(guī)范、節(jié)約的原則，特制定本行政費(fèi)用管理辦法。

一、公司經(jīng)費(fèi)實(shí)行分塊核定、管理和使用。主要包括：辦公費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)等。

二、公司經(jīng)費(fèi)審批權(quán)屬公司總經(jīng)理一支筆審批、核報(bào)。公司行政辦公室和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理具體業(yè)務(wù)。

(一)辦公費(fèi)用管理

1、辦公用品(紙張筆、墨水、復(fù)印、打印等)費(fèi)用按部門定編10元/人·月核定;

2、軟皮記錄本每人每月領(lǐng)取一本，鋼筆自備;

3、辦公用品由行政辦公室主任統(tǒng)一管理登記造冊，各部門根據(jù)辦公計(jì)劃和工作需要登記領(lǐng)取，費(fèi)用實(shí)行累計(jì)考核，每月匯總結(jié)算并予以公布，超出標(biāo)準(zhǔn)部分由各部門自行承擔(dān);

4、行政辦管理人員原則上只配電腦，不配置打印機(jī)，打印工作由行政辦公室統(tǒng)籌安排在商務(wù)中心進(jìn)行打印、復(fù)印;

5、打字耗材在行政辦公室主任處登記領(lǐng)取;

6、復(fù)印、打印費(fèi)用由商務(wù)中心打字員進(jìn)行統(tǒng)一登記，部門承辦人員簽字，每月匯總一次并予以公布;

7、文件材料復(fù)印、打印必須經(jīng)行政辦兼職人員登簽發(fā)表格，由行政辦主任批準(zhǔn);

8、行政辦原則上不承擔(dān)各部門的打字、復(fù)印業(yè)務(wù)，各部門如需打字、復(fù)印必須到商務(wù)中心進(jìn)行。

(三)會議費(fèi)管理

1、召開公司會議所需經(jīng)費(fèi)，需經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司行政辦公室承辦并負(fù)責(zé)費(fèi)用把關(guān);

2、召開各類業(yè)務(wù)性會議，由主辦部門寫出書面報(bào)告，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批，行政辦負(fù)責(zé)安排實(shí)施。

二、嚴(yán)肅財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理公司行政辦公室和財(cái)務(wù)部要認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定，加強(qiáng)審查把關(guān)基礎(chǔ)工作，對全年各項(xiàng)費(fèi)用要做出嚴(yán)格周密的預(yù)算，每月公布一次各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況，各項(xiàng)費(fèi)用支出，未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)不得擅自核銷，對違反財(cái)務(wù)制度而造成公司損失的將追究個(gè)人責(zé)任。

三、本辦法從XX年6月15日起執(zhí)行。

四、本辦法解釋權(quán)為公司行政辦公室。