第一篇：政府決策案例分析[大全]

【政府決策案例分析】政府重大決策需要經(jīng)過哪些程序？

國務(wù)院發(fā)布的關(guān)于加強(qiáng)法治政府建設(shè)的意見指出，要把公眾參與、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評估、合法性審查和集體討論決定作為重大決策的必經(jīng)程序。

“這是近年來加強(qiáng)法治政府建設(shè)進(jìn)程中，一個(gè)非常具體的很有見地的進(jìn)步?！敝袊▽W(xué)會行政法學(xué)研究會會長、中國政法大學(xué)教授應(yīng)松年指出，公開、參與是提高決策民主化科學(xué)化水平，提高政府工作透明度與公信力的基本程序要求。如果能夠按照意見規(guī)定的“五大程序”進(jìn)行，政府決策就能做到基本正確、避免失誤。

依法科學(xué)民主決策是政府工作的基本準(zhǔn)則。當(dāng)前，一些行政機(jī)關(guān)違法決策、隨意決策、拍腦袋決策問題仍然存在。針對此，意見在堅(jiān)持依法科學(xué)民主決策方面提出了新要求。

意見指出，作出重大決策前，要廣泛聽取、充分吸收各方面意見，意見采納情況及其理由要以適當(dāng)形式反饋或者公布。完善重大決策聽證制度，擴(kuò)大聽證范圍，規(guī)范聽證程序，聽證參加人要有廣泛的代表性，聽證意見要作為決策的重要參考。重大決策要經(jīng)政府常務(wù)會議或者部門領(lǐng)導(dǎo)班子會議集體討論決定。重大決策事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在會前交由法制機(jī)構(gòu)進(jìn)行合法性審查，未經(jīng)合法性審查或者經(jīng)審查不合法的，不能提交會議討論、作出決策。

意見要求，完善行政決策風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制。凡是有關(guān)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和人民群眾切身利益的重大政策、重大項(xiàng)目等決策事項(xiàng)，都要進(jìn)行合法性、合理性、可行性和可控性評估，重點(diǎn)是進(jìn)行社會穩(wěn)定、環(huán)境、經(jīng)濟(jì)等方面的風(fēng)險(xiǎn)評估。要把風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果作為決策的重要依據(jù)，未經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)評估的，一律不得作出決策。

意見強(qiáng)調(diào)，加強(qiáng)重大決策跟蹤反饋和責(zé)任追究。在重大決策執(zhí)行過程中，決策機(jī)關(guān)要跟蹤決策的實(shí)施情況，通過多種途徑了解利益相關(guān)方和社會公眾對

決策實(shí)施的意見和建議，全面評估決策執(zhí)行效果，并根據(jù)評估結(jié)果決定是否對決策予以調(diào)整或者停止執(zhí)行。對違反決策規(guī)定、出現(xiàn)重大決策失誤、造成重大損失的，要按照誰決策、誰負(fù)責(zé)的原則嚴(yán)格追究責(zé)任。

第二篇：政府經(jīng)濟(jì)學(xué)經(jīng)典案例分析

財(cái)政案例

案例資料 財(cái)政預(yù)算，是國家機(jī)關(guān)、團(tuán)體和事業(yè)單位等對于未來一定時(shí)期內(nèi)的收入和支出的計(jì)劃。每年“兩會”，財(cái)政部部長所作的預(yù)算報(bào)告，都是代表們鎖定的“焦點(diǎn)”。政府預(yù)算是一本政府公開的“財(cái)務(wù)大賬”：過去的一年收了多少錢？錢投到哪里去了？今年的錢該怎么用？這些錢是不是“取之于民，用之于民”，每年都要接受人大代表的監(jiān)督和審查。然而，長期以來，由于財(cái)政預(yù)算編制較粗，“外行看不懂，內(nèi)行看不清”，預(yù)算的透明度不高，造成了很多部門預(yù)算游離在人大監(jiān)督范圍之外。同樣，在預(yù)算執(zhí)行方面也不盡如人意，缺乏有效的監(jiān)督制約辦法。對每年人代會批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，執(zhí)行隨意性大。由于預(yù)算資金沒有落實(shí)到具體的項(xiàng)目上，造成了執(zhí)行難的問題。往往部門申請多、找領(lǐng)導(dǎo)批條子多、臨時(shí)性支出多，變成“一年預(yù)算，預(yù)算一年”，然后再報(bào)人大常委會做出調(diào)整預(yù)算的決議。為此，在近年各地的人代會上，代表對財(cái)政預(yù)算的監(jiān)督力度明顯加大。如廣東省十屆人大二次會議上，代表們對預(yù)算中“撥2000萬元給機(jī)關(guān)幼兒園”、“事業(yè)單位的行政編制外人員每人每年補(bǔ)貼3.2萬元”等提出了質(zhì)疑。浙江、四川等省的預(yù)算報(bào)告也明顯加厚，列支項(xiàng)目也更加詳盡，以利于人大代表的監(jiān)督。問題分析： 1.政府預(yù)算的本質(zhì)什么？ 2.為保證政府預(yù)算的科學(xué)性應(yīng)堅(jiān)持什么原則?

解答

1、政府預(yù)算的本質(zhì)是關(guān)于民眾贊同和監(jiān)督國家財(cái)政活動的法律制度。政府預(yù)算反映著政府的職能與政策的方向，預(yù)算過程是政治的和決策的過程。概括而言，政府預(yù)算是具有法律效力的財(cái)政計(jì)劃，即用法律形式表現(xiàn)，反映和規(guī)定政府在一定時(shí)期內(nèi)財(cái)政收支活動的預(yù)期收支指標(biāo)與平衡關(guān)系的一覽表以及管理制度。它是政府分配集中性財(cái)政資金的重要工具和調(diào)節(jié)、控制、管理社會經(jīng)濟(jì)活動的重要經(jīng)濟(jì)杠桿。一般而言，政府預(yù)算的功能主要有兩個(gè)方面：首先是反映政府的財(cái)政收支狀況；其次是對政府支出的控制。

2、為保證政府預(yù)算的科學(xué)性，政府預(yù)算必須符合統(tǒng)一性、預(yù)測性、性，法律性和公開性等要求。這些特征體現(xiàn)了政府預(yù)算的技術(shù)性和政治性兩個(gè)層面的內(nèi)涵。統(tǒng)一性、預(yù)測性和性等特征可以理解為技術(shù)方面，法律性和公開性等方面則主要體現(xiàn)了政治內(nèi)涵。

3、應(yīng)對措施（附送）我國要提高政府預(yù)算的民主性，一方面要形成有效的預(yù)算分權(quán)和制衡，另一方面要擴(kuò)大預(yù)算程序的公眾參與度。首先是預(yù)算分權(quán)與制衡。預(yù)算權(quán)力是國家公共權(quán)力的核心之一，也是國家利益矛盾最集中的地方。預(yù)算分權(quán)就是要將預(yù)算權(quán)力在立法機(jī)關(guān)、政府、政府財(cái)政職能部門及內(nèi)部各組織機(jī)構(gòu)以及獨(dú)立審計(jì)機(jī)關(guān)之間進(jìn)行合理分配，以形成一個(gè)相互制約的運(yùn)作體系。如建立預(yù)算的編制、執(zhí)行、監(jiān)督三者相互分離的制度，并形成三套相互制約的機(jī)構(gòu)；建立資金的使用權(quán)、支付權(quán)、審核權(quán)相互分離的制度；實(shí)行財(cái)政集中支付和政府采購制度；還可以建立一套獨(dú)立于政府、直接對人大負(fù)責(zé)的審計(jì)監(jiān)督系統(tǒng)，并獨(dú)立行使監(jiān)督權(quán)。其次擴(kuò)大預(yù)算程序的公眾參與度。公眾對程序的參與，特別是普通公民對政治決策程序的參與，是程序內(nèi)在價(jià)值得以體現(xiàn)的重要保障，也是現(xiàn)代民主社會的顯著標(biāo)志。政府預(yù)算收支的多與少都將實(shí)質(zhì)地影響到每一個(gè)公民或者企業(yè)，讓公眾參與預(yù)算程序，讓相對人對自己將要承擔(dān)的納稅義務(wù)與將要獲得的公共服務(wù)發(fā)表看法，與政府溝通，這本身就有其價(jià)值所在：它不僅僅有利于預(yù)算決策的科學(xué)化和民主化，而且也便于預(yù)算通過后的有效執(zhí)行和政策的順利推進(jìn)。

公共產(chǎn)品與市場失靈的案例

政府經(jīng)濟(jì)學(xué):是專門研究以政府為主體的資源配置及其宏觀管理規(guī)律的學(xué)科。

2、競爭失靈:市場處于不完全競爭狀態(tài)，也稱之競爭失靈。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，市場往往達(dá)不到完全競爭狀態(tài)，而是存在壟斷，即不完全競爭。至于壟斷的具體情況，還可進(jìn)一步劃分，主要包括完全壟斷、寡頭壟斷和壟斷競爭。

3、俱樂部物品:可能發(fā)生擁擠的公共物品，布坎南稱之為“俱樂部物品”。當(dāng)消費(fèi)人數(shù)低于擁擠點(diǎn)時(shí)，該物品是非競爭的，而當(dāng)消費(fèi)人數(shù)超過擁擠點(diǎn)時(shí)，這種物品的消費(fèi)就變成競爭的。

4、信息的不對稱:通常是指進(jìn)行商品和勞務(wù)交易的雙方，由于所掌握的信息量不相等，不能有效開展公平競爭，從而對資源配置產(chǎn)生扭曲。

5、自然壟斷:有時(shí)也稱之為天然壟斷，是與某些商品和勞務(wù)自身的特點(diǎn)有關(guān)，即這類商品和勞務(wù)在由一家企業(yè)提供時(shí)其成本比由多家企業(yè)提供時(shí)低，有利于節(jié)約社會資源。供電、供水、供氣等公用事業(yè)服務(wù)的生產(chǎn)和提供，具有明顯的自然壟斷特征。市場經(jīng)濟(jì)條件下的政府經(jīng)濟(jì)職能。(1)政府收入分配職能;政府收入分配職能，是指政府通過各種政策工具，參與一定時(shí)期國民收入的初次分配與再分配，實(shí)現(xiàn)收入在全社會各部門、各地區(qū)、各單位，以及各社會成員之間進(jìn)行合理分割，縮小收入差距，體現(xiàn)社會公平。在調(diào)節(jié)收入分配，實(shí)現(xiàn)社會公平的過程中，政府需要運(yùn)用一系列的政策工具和措施，主要包括:稅收制度，稅收是政府最主要的收入來源，各項(xiàng)稅收特別是所得稅，實(shí)行累進(jìn)稅率，收入調(diào)節(jié)功能很強(qiáng)，是各國政府實(shí)施分配政策的主要工具;社會保障制度，社會保障制度的基本功能是，為社會成員在喪失勞動能力、失業(yè)、疾病、工傷、生育等情況下，提供基本生活資料，保障其生存需要。社會保障包括社會保險(xiǎn)、社會救濟(jì)、社會優(yōu)撫等內(nèi)容。而這種制度保障應(yīng)為所有社會成員提供，與其所繳納稅的多少不完全對等;工資制度，政府公務(wù)人員和政府直接舉辦的公共事業(yè)機(jī)構(gòu)工作人員的工資、津貼、獎(jiǎng)金等工資性支出，由政府財(cái)政支出安排，其支出總額和支出標(biāo)準(zhǔn)，直接關(guān)系到這部分社員成員在收入分配中的地位，進(jìn)而影響全社會的收入分配格局。因而工資制度構(gòu)成政府調(diào)節(jié)收入分配，實(shí)現(xiàn)其政策目標(biāo)的重要工具;財(cái)政補(bǔ)貼，財(cái)政補(bǔ)貼是政府單方面的價(jià)值讓渡，屬轉(zhuǎn)移性支出，其目的是為了執(zhí)行政府政策的需要，對企業(yè)、個(gè)人的某些特定行為給予資金支持，以影響相關(guān)產(chǎn)品和勞務(wù)價(jià)格結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)市場供求關(guān)系。而政府財(cái)政補(bǔ)貼數(shù)額、補(bǔ)貼對象，則直接影響有關(guān)企業(yè)、個(gè)人在收入分配中所占比例和份額。(2)政府經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與發(fā)展職能，政府經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與發(fā)展職能，是指通過干預(yù)、調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，達(dá)到物價(jià)穩(wěn)定、充分就業(yè)、國際收支平衡等目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的。政府穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)職能，還意味著實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長與發(fā)展的目的。經(jīng)濟(jì)發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長屬不同的概念，經(jīng)濟(jì)增長通常是指一個(gè)國家或地區(qū)一定時(shí)期內(nèi)國民生產(chǎn)總值或國民收入的增加，可用經(jīng)濟(jì)增長率或增長額來表示。而經(jīng)濟(jì)發(fā)展是在經(jīng)濟(jì)增長的基礎(chǔ)上，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和人民生活質(zhì)量得到改善，包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、貧富差距縮小，生產(chǎn)生活環(huán)境改善、人們醫(yī)療教育文化生活質(zhì)量得到提高等。即經(jīng)濟(jì)的增長，最終要有利于人民福利水平的改善，這是市場經(jīng)濟(jì)條件下政府的重要職能。為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與發(fā)展職能，政府需要運(yùn)用相應(yīng)的政策工具和手段，主要有:運(yùn)用財(cái)政、貨幣政策工具，保證社會總供給與總需求基本平衡;運(yùn)用財(cái)政制度的自動調(diào)節(jié)功能，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與增長(3)政府資源配置職能 政府資源配置職能，是指通過政府經(jīng)濟(jì)活動，引導(dǎo)人力、物力、財(cái)力等社會資源流動，形成一定的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資源配置結(jié)構(gòu)，提高資源使用效率。以上，希望對你有所幫助。

公共選擇案例 案 例 分 析 案例材料：

新中國成立以來，機(jī)動車車牌的管理大致經(jīng)歷了兩個(gè)階段。第一階段是從建國初期到20世紀(jì)90年代初，機(jī)動車車牌是按順序發(fā)放，由工廠批量制作好車牌，然后由車管部門按號牌順序發(fā)放給車主。第二階段是“九二式車牌”，即為解決車管部門和群眾之間因?yàn)檐嚺铺柎a而產(chǎn)生的矛盾，實(shí)施“電腦選號”。該政策于1992年制定并進(jìn)行試點(diǎn)，1994年開始在全國實(shí)施。然而隨著機(jī)動車數(shù)量年年猛增，“九二”式車牌的容量已經(jīng)不能滿足車輛發(fā)展的速度。截止2001年底，全國機(jī)動車保有量已達(dá)7398萬輛，一些城市摩托車和小型汽車號牌容量已趨飽和。隨著機(jī)動車總量的增加和機(jī)動車所有人結(jié)構(gòu)的變化，現(xiàn)行的“九二”式機(jī)動車號牌由于受編號規(guī)則的限制，在數(shù)量上不能滿足人作的需要，在號碼選取上也不能滿足人們對個(gè)性的追求。為了改革和加強(qiáng)車輛管理工作，同時(shí)充分體現(xiàn)機(jī)動車所有人選擇號牌的個(gè)性意愿，依據(jù)《公安部關(guān)于開展啟用“二00二”式機(jī)動車號牌試點(diǎn)工作的通知》（公安管[2002]85號），北京、天津、杭州、深圳作為首批四個(gè)試點(diǎn)城市，于2002年8月12日率先啟用這種新式機(jī)動車號牌。此次試行的“二OO二 ”式機(jī)動車號牌的所有號碼全部對外開放，并采取機(jī)動車所有人自主選擇的方式。號牌編號使用英文字母和阿拉伯?dāng)?shù)字按“3+3”方式編排，字符位數(shù)由5位升至6位。汽車類號牌號碼為上下兩排結(jié)構(gòu)，上排有一個(gè)漢字和一個(gè)大寫的英文字母，前者是所屬的省、自治區(qū)和直轄市的簡稱，后者是公安交通管理部門車輛管理所的順序代碼，如“鄂E”；下排是號牌編號。而摩托車號牌號碼則為左右結(jié)構(gòu)，左側(cè)是機(jī)動車登記機(jī)構(gòu)代號，右側(cè)是號牌編號。在顏色方面，小型客車和輕型摩托車牌照顏色為藍(lán)白相間，大型客車則上黃色牌照。依據(jù)這一通知，車主可以根據(jù)自己的意愿，自由選擇英文字母和阿拉伯?dāng)?shù)字編排車號。個(gè)性化車牌一經(jīng)推出就受到有車族的歡迎，投放頭一周北京就發(fā)出了7000多份新車牌。但由于《通知》基本上沒有對車牌的編碼做出限制，于是像“CHN-001”、“USA-911”、“IBM-001”、“WTO”、“SEX”、“TMD”、“FBI”、“TCL”等被認(rèn)為頗具“創(chuàng)意”的號碼或字母組合紛紛出爐，這引起了社會上的一片爭議。8月22日，北京2002式機(jī)動車號牌突然暫停發(fā)放。8月23日，其他三個(gè)城市也因“系統(tǒng)技術(shù)故障”暫停發(fā)放新式車牌。四個(gè)試點(diǎn)城市根據(jù)有關(guān)部門規(guī)定，暫停發(fā)放“二OO二”式車牌，恢復(fù)“九二”式車牌，個(gè)性化車牌在試行十天后匆匆收場。討論提綱：

分析政策終結(jié)的主要原因和政策執(zhí)行再決策的依據(jù)有哪些？ 總 結(jié)：

公共政策是政策環(huán)境助產(chǎn)物，二者存在辯證統(tǒng)一的關(guān)系。它們相互聯(lián)系、相互依存、相互影響、相互作用。就其關(guān)系而言，環(huán)境決定和制約政策，起主導(dǎo)作用；政策則改善和塑造環(huán)境，具有反作用。

政策執(zhí)行再決策是指公共政策執(zhí)行主體在公共政策執(zhí)行過程中以及公共政策執(zhí)行任務(wù)完成之后，根據(jù)信息反饋對所執(zhí)行的政策方案所做的必要補(bǔ)充或修正。

政策主體經(jīng)政策評估后，發(fā)現(xiàn)一些政策已經(jīng)過時(shí)、多余、失敗，或引發(fā)了重大的不良后果，采取必要措施予以終止的行為即是政策終結(jié)。公共政策執(zhí)行再決策的主要依據(jù)有：

主要任務(wù)、目標(biāo)、路線發(fā)生了變化；政策環(huán)境發(fā)生了變化；人們認(rèn)識的深化；政策偏差的產(chǎn)生；政策負(fù)作用的產(chǎn)生。政策終結(jié)的原因：

⑴既定的政策目標(biāo)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，政策事項(xiàng)完成； ⑵政策環(huán)境發(fā)生重大變化； ⑶財(cái)政困難； ⑷政府的低效率； ⑸政治意識形態(tài)的變化； ⑹行為理論的變化； ⑺學(xué)習(xí)和試驗(yàn)。

市場失靈

一條；20世紀(jì)初的一天，列車在綠草如茵的英格蘭大地上飛馳。車上坐著英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家庇古（A.C.pigou）。他一邊欣賞風(fēng)光，一邊對同伴說：列車在田間經(jīng)過，機(jī)車在田間經(jīng)過，機(jī)車噴出的火花（當(dāng)時(shí)是蒸汽機(jī)）飛到麥穗上，給農(nóng)民造成了損失，但鐵路公司并不用向農(nóng)民賠償。這正式市場經(jīng)濟(jì)的無能為例之處，稱為“市場失靈”。

將近70年后的1971年，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家喬治.斯蒂（G.J.Stigler）和阿爾欽（A.A.Alchian）同游日本。他們在高速列車（這時(shí)已是電氣機(jī)車）上見到窗外的禾苗，想起了庇古當(dāng)年的感慨，就問列車員，鐵路附近的的農(nóng)田是否受到列車的損害而減產(chǎn)。列車員說，恰恰相反，飛速奔馳的列車把吃稻谷的飛鳥嚇走了，農(nóng)民反而受益。當(dāng)然，鐵路公司也不能向農(nóng)民收“趕鳥費(fèi)”。這同樣是市場經(jīng)濟(jì)所無能為例的，也稱為“市場失靈”。

二條； 簡言之

市場失靈的主要表現(xiàn)

①市場存在著壟斷或不完全競爭,使其并不總是產(chǎn)生最有效的結(jié)果.②市場行為的外部性可能產(chǎn)生負(fù)面的外溢效果.③市場機(jī)制不能保證公共物品的供給.④市場信息的不完全性或不對稱性所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)中的不確定性.⑤市場所導(dǎo)致的收入分配后果在政治上或道義上無法接受

三條；另有觀點(diǎn)認(rèn)為

一般而言，市場失靈是指市場機(jī)制在有些領(lǐng)域不能或不能有效發(fā)揮作用，達(dá)不到資源有效配置的目的。也就是達(dá)不到經(jīng)濟(jì)學(xué)所講的“帕累托效率”。即資源配置達(dá)到了這樣一種理想狀態(tài)，任何分配方案的改變，都不能達(dá)到在不損害一部分人利益的前提下，提高另一部分人福利水平的目的。

既然這些領(lǐng)域市場機(jī)制不能有效發(fā)揮作用，為實(shí)現(xiàn)資源合理配置，就需要政府干預(yù)。從各國市場經(jīng)濟(jì)實(shí)踐分析，市場失靈有各種各樣的表現(xiàn)，主要有以下幾方面：

（一）市場處于不完全競爭狀態(tài)。

市場處于不完全競爭狀態(tài)，也稱之競爭失靈。

根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)原理，在市場處于完全競爭狀態(tài)的條件下，市場上參與競爭的企業(yè)很多，每一個(gè)企業(yè)都不能操縱、控制市場價(jià)格，只能接受市場價(jià)格，這種市場價(jià)格是通過供求雙方的競爭形成的，各種生產(chǎn)要素可在市場上自由流動，有關(guān)交易的信息是透明的。在此情況下，通過價(jià)格機(jī)制和競爭，企業(yè)生產(chǎn)能夠達(dá)到利潤的最大化，即邊際利潤等于邊際成本，資源配置可達(dá)到最優(yōu)狀態(tài)，也就是“帕累托效率”。

但在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，市場往往達(dá)不到完全競爭狀態(tài)，而是存在壟斷，即不完全競爭。至于壟斷的具體情況，還可進(jìn)一步劃分，主要包括完全壟斷、寡頭壟斷和壟斷競爭。完全壟斷就是嚴(yán)格意義上的壟斷，即在市場上只有一個(gè)生產(chǎn)廠家，它可以完全操縱市場價(jià)格。寡頭壟斷是指在市場上存在幾個(gè)生產(chǎn)廠家，這些企業(yè)可以控制某一領(lǐng)域的商品和勞務(wù)供給價(jià)格，但它們之間還存在一定程度的競爭。

壟斷競爭就是指市場上既存在壟斷又存在競爭的狀況，其程度介于寡頭壟斷和完全競爭之間，在市場上有較多的生產(chǎn)企業(yè)，它們之間存在競爭，但還達(dá)不到完全競爭的狀態(tài)。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，壟斷競爭則是一種較為常見的市場條件。

至于壟斷形成的原因，在不同時(shí)期和不同國家有不同的答案，主要包括市場競爭形成的壟斷、自然壟斷等。

市場競爭形成的壟斷有過度競爭產(chǎn)生的壟斷、技術(shù)進(jìn)步產(chǎn)生的壟斷等。過度競爭產(chǎn)生的壟斷是企業(yè)在競爭中通過兼并、收購等方式，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品市場占有量，當(dāng)其產(chǎn)量和市場份額足以控制市場價(jià)格和供求關(guān)系時(shí)，就會產(chǎn)生壟斷。

技術(shù)進(jìn)步產(chǎn)生的壟斷，是由于企業(yè)在一定時(shí)期掌握了某些生產(chǎn)技術(shù)，如專利權(quán)等，在市場競爭中處于有利地位，能對產(chǎn)品價(jià)格產(chǎn)生影響，進(jìn)而對資源配置發(fā)生作用。而自然壟斷有時(shí)也稱之為天然壟斷，是與某些商品和勞務(wù)自身的特點(diǎn)有關(guān)，即這類商品和勞務(wù)在由一家企業(yè)提供時(shí)其成本比由多家企業(yè)提供時(shí)低，有利于節(jié)約社會資源。供電、供水、供氣等公用事業(yè)服務(wù)的生產(chǎn)和提供，具有明顯的自然壟斷特征。

在壟斷條件下，無論具體程度如何，都會對市場機(jī)制形成扭曲，不能有效調(diào)節(jié)供給和需求，達(dá)不到資源合理配置目的。

由于市場機(jī)制本身無法克服各種壟斷產(chǎn)生的競爭的不完全性，資源配置難以達(dá)到最優(yōu)配置狀態(tài)，就需要政府干預(yù)。政府對市場壟斷的治理，主要有兩種途徑：

第一，利用法律手段打擊或限制過度競爭產(chǎn)生的壟斷，維護(hù)市場競爭秩序。

第二，對自然壟斷行業(yè)實(shí)行政府管制，價(jià)格由政府控制或指導(dǎo)，并對服務(wù)質(zhì)量等提出明確要求，限制這類企業(yè)憑借其壟斷地位操縱市場價(jià)格，損害消費(fèi)者利益，維護(hù)市場公平競爭。

市場失靈定義

市場失靈是指市場無法有效率地分配商品和勞務(wù)的情況。對經(jīng)濟(jì)學(xué)家而言，這個(gè)詞匯通常用于無效率狀況特別重大時(shí)，或非市場機(jī)構(gòu)較有效率且創(chuàng)造財(cái)富的能力較私人選擇為佳時(shí)。另一方面，市場失靈也通常被用于描述市場力量無法滿足公共利益的狀況。在此著重于經(jīng)濟(jì)學(xué)主流的看法。經(jīng)濟(jì)學(xué)家使用模型化理論解釋或了解這個(gè)狀況，市場失靈的二個(gè)主要原因?yàn)椋?/p>

成本或利潤價(jià)格的傳達(dá)不適切，進(jìn)而影響個(gè)體經(jīng)濟(jì)市場決策機(jī)制。

次佳的市場結(jié)構(gòu)。

市場失靈在某些經(jīng)濟(jì)體的存在通常引起究竟應(yīng)否由市場力量引導(dǎo)運(yùn)作的爭論。而這也產(chǎn)生要用什么來取代市場的爭議。最常見對市場失靈的反應(yīng)是由政府部門產(chǎn)出部份產(chǎn)品及勞務(wù)。然而，政府干預(yù)亦可能造成非市場的失靈。

市場失靈的表現(xiàn)

市場機(jī)制配置資源的缺陷具體表現(xiàn)在下列方面：

⑴收入與財(cái)富分配不公。

這是因?yàn)槭袌鰴C(jī)制遵循的是資本與效率的原則。資本與效率的原則又存在著“馬太效應(yīng)”。從市場機(jī)制自身作用看，這是屬于正常的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，資本擁有越多在競爭中越有利，效率提高的可能性也越大，收入與財(cái)富向資本與效率也越集中；另一方面，資本家對其雇員的剝奪，使一些人更趨于貧困，造成了收入與財(cái)富分配的進(jìn)一步拉大。這種拉大又會由于影響到消費(fèi)水平而使市場相對縮小，進(jìn)而影響到生產(chǎn)，制約社會經(jīng)濟(jì)資源的充分利用，使社會經(jīng)濟(jì)資源不能實(shí)現(xiàn)最大效用。

⑵外部負(fù)效應(yīng)問題

外部負(fù)效應(yīng)是指某一主體在生產(chǎn)和消費(fèi)活動的過程中，對其它主體造成的損害。外部負(fù)效應(yīng)實(shí)際上是生產(chǎn)和消費(fèi)過程中的成本外部化，但生產(chǎn)或消費(fèi)單位為追求更多利潤或利差，會放任外部負(fù)效應(yīng)的產(chǎn)生與漫延。如化工廠，它的內(nèi)在動因是賺錢，為了賺錢對企業(yè)來講最好是讓工廠排出的廢水不加處理而進(jìn)入下水道、河流、江湖等，這樣就可減少治污成本，增加企業(yè)利潤。從而對環(huán)境保護(hù)、其它企業(yè)的生產(chǎn)和居民的生活帶來危害。社會若要治理，就會增加負(fù)擔(dān)。

⑶競爭失敗和市場壟斷的形成競爭是市場經(jīng)濟(jì)中的動力機(jī)制。競爭是有條件的，一般來說競爭是在同一市場中的同類產(chǎn)品或可替代產(chǎn)品之間展開的。但一方面，由于分工的發(fā)展使產(chǎn)品之間的差異不斷拉大，資本規(guī)模擴(kuò)大和交易成本的增加，阻礙了資本的自由轉(zhuǎn)移和自由競爭。另一方面，由于市場壟斷的出現(xiàn)，減弱了競爭的程度，使競爭的作用下降。造成市場壟斷的主要因素。①技術(shù)進(jìn)步；②市場擴(kuò)大；③企業(yè)為獲得規(guī)模效應(yīng)而進(jìn)行的兼并。一當(dāng)企業(yè)獲利依賴于壟斷地位，競爭與技術(shù)進(jìn)步就會受到抑制。

⑷失業(yè)問題

失業(yè)是市場機(jī)制作用的主要后果，一方面從微觀看，當(dāng)資本為追求規(guī)模經(jīng)營，提高生產(chǎn)效率時(shí)，勞動力被機(jī)器排斥。另一方面從宏觀看，市場經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期變化，對勞動力需求的不穩(wěn)定性，也需要有產(chǎn)業(yè)后備軍的存在，以滿足生產(chǎn)高漲時(shí)對新增勞動力的需要。勞動者的失業(yè)從宏觀與微觀兩個(gè)方面滿足了市場機(jī)制運(yùn)行的需要，但失業(yè)的存在不僅對社會與經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定不利，而且也不符合資本追求日益擴(kuò)張的市場與消費(fèi)的需要。

⑸區(qū)域經(jīng)濟(jì)不協(xié)調(diào)問題

市場機(jī)制的作用只會擴(kuò)大地區(qū)之間的不平衡現(xiàn)象，一些經(jīng)濟(jì)條件優(yōu)越，發(fā)展起點(diǎn)較高的地區(qū)，發(fā)展也越有利。隨著這些地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，勞動力素質(zhì)，管理水平等也會相對較高，可以支付給被利用的資源要素的價(jià)格也高，也就越能吸引優(yōu)質(zhì)的各種資源，以發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)。那些落后地區(qū)也會因經(jīng)濟(jì)發(fā)展所必須的優(yōu)質(zhì)要素資源的流失而越發(fā)落后，區(qū)域經(jīng)濟(jì)差距會拉大。再是因?yàn)椴煌貐^(qū)有不同的利益，在不同地區(qū)使用自然資源過程中也會出相互損害的問題，可以稱之為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的負(fù)外部效應(yīng)：江河上游地區(qū)林木的過量開采，可能影響的是下游地區(qū)居民的安全和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。這種現(xiàn)象造成了區(qū)域間經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不協(xié)調(diào)與危害。

⑹公共產(chǎn)品供給不足

公共產(chǎn)品是指消費(fèi)過程中具有非排它性和非競爭性的產(chǎn)品。所謂非排它性也就是一當(dāng)這類產(chǎn)品被生產(chǎn)出來，生產(chǎn)者不能排除別人不支付價(jià)格的消費(fèi)。因?yàn)檫@種排它，一方面在技術(shù)上做不到，另一方面卻使技術(shù)上能做到，但排它成本高于排它收益。所謂非競爭性是因?yàn)閷ιa(chǎn)者來說，多一個(gè)消費(fèi)者，少一個(gè)消費(fèi)者不會影響生產(chǎn)成本，即邊際消費(fèi)成本為零。而對正在消費(fèi)的消費(fèi)者來說，只要不產(chǎn)生擁擠也就不會影響自己的消費(fèi)水平。這類產(chǎn)品如國防、公安、航標(biāo)燈、路燈、電視信號接收等。所以這類產(chǎn)品又叫非盈利產(chǎn)品。從本質(zhì)上講，生產(chǎn)公共產(chǎn)品與市場機(jī)制的作用是矛盾的，生產(chǎn)者是不會主動生產(chǎn)公共產(chǎn)品的。而公共產(chǎn)品是全社會成員所必須消費(fèi)的產(chǎn)品，它的滿足狀況也反映了一個(gè)國家的福利水平。這樣一來公共產(chǎn)品生產(chǎn)的滯后與社會成員與經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要之間的矛盾就十分尖銳。

⑺公共資源的過渡使用

有些生產(chǎn)主要依賴于公共資源，如漁民捕魚、牧民放牧。他們使用的就是以江湖河流這些公共資源為主要對象，這類資源既在技術(shù)上難以劃分歸屬，又在使用中不宜明晰歸屬。正因?yàn)檫@樣，由于生產(chǎn)者受市場機(jī)制追求最大化利潤的驅(qū)使，往往會對這些公共資源出現(xiàn)掠奪式使用，而不能給資源以休養(yǎng)生息。有時(shí)僅管使用者明白長遠(yuǎn)利益的保障需要公共資源的合理使用，但因市場機(jī)制自身不能提供制度規(guī)范，又擔(dān)心其他使用者的過度使用，出現(xiàn)使用上的盲目競爭。

市場失靈的表現(xiàn)還有許多，它要求人們科學(xué)地認(rèn)識市場機(jī)制的作用。

政府管制，公共產(chǎn)品，外部性

政府管制失敗的經(jīng)典案例政府管制失敗的經(jīng)典案例

經(jīng)濟(jì)學(xué)在解釋政府管制之合理性時(shí)，總是以自由市場存在著“失靈”為根據(jù)。這些失靈包括“公共產(chǎn)品”(如航標(biāo)燈)、“自然壟斷”(如固定電話網(wǎng)、輸電網(wǎng))、“內(nèi)部不經(jīng)濟(jì)”(如隱瞞產(chǎn)品質(zhì)量和工作崗位安全信息)、“外部不經(jīng)濟(jì)”(如環(huán)境污染、自然資源濫采)等。為了克服這些市場失靈，政府理應(yīng)以維護(hù)公共利益為己任，積極采取準(zhǔn)入、定價(jià)、標(biāo)準(zhǔn)、反

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壟斷以及監(jiān)督、檢查、處罰等行政管制政策和手段，對個(gè)人從事經(jīng)濟(jì)活動的資格、范圍甚至手段進(jìn)行限制。

遺憾的是，在政府管制最發(fā)達(dá)的美國，大量研究文獻(xiàn)顯示政府管制并沒有達(dá)到上述目的，不但沒有克服市場失靈，反而大大增加了企業(yè)、消費(fèi)者和納稅人的成本。因此從社會福利改善的角度來說，大多數(shù)管制是不劃算的，劃算的只是那些管制者和被管制的企業(yè)，因?yàn)楹笳摺安东@”了前者后，就可以合法地搓揉競爭者和消費(fèi)者了。政府管制實(shí)際上成為利益集團(tuán)之間財(cái)富再分配的手段。好在美國及其他西方發(fā)達(dá)國家的代議制度，使得任何利益集團(tuán)都無法永遠(yuǎn)保持其來自政府管制者的“恩惠”。1980年代以來的大規(guī)模的私有化、取消管制、限制管制、回歸市場的運(yùn)動，就是對“福利國”和“管制國”無限擴(kuò)張的深刻反思和徹底反叛。

與資本主義國家對經(jīng)濟(jì)的干預(yù)相比，我國改革前的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)可以說是一種全面而徹底的國有化和管制，其理由自然不是上述各種經(jīng)濟(jì)學(xué)的解釋，而是為了實(shí)現(xiàn)一種烏托邦式的理想。因此，20多年來的改革實(shí)際上是一場逐漸拓展的放松管制的運(yùn)動，它的主要特征是在保持國有企業(yè)主導(dǎo)地位的同時(shí)，由競爭性產(chǎn)業(yè)開始，然后在某些壟斷性產(chǎn)業(yè)，逐步引入民間和國外資本。這種變化，體現(xiàn)在政府管理機(jī)構(gòu)身上，就是由運(yùn)動員到裁判的過渡，由具有私人利益的老板向代表公共利益的中立管制者的過渡。應(yīng)該說，這種過渡是極其困難的。困難的原因在于：第一，國有企業(yè)畢竟代表著一種正統(tǒng)的意識形態(tài)，民間企業(yè)則處于被歧視的地位；第二，公共財(cái)政和公務(wù)員制度建設(shè)的滯后，使得某些政府官員難以舍棄既得的權(quán)利，他們甚至要通過各種尋租的方式維持自身的體面生活；第三，政府職能的調(diào)整和弱化遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于經(jīng)濟(jì)改革的步伐，大量不合理的管制權(quán)力依然被政府保留和繼續(xù)產(chǎn)生；第四，權(quán)力制衡機(jī)制的不完善，使得民間經(jīng)濟(jì)主體難以在其合法權(quán)益受到侵害時(shí)得到補(bǔ)償。因此，我們經(jīng)常發(fā)現(xiàn)，在本來不應(yīng)該存在特許權(quán)的地方，政府仍然不舍得松手；而且特許權(quán)的分配往往采取暗箱操作被不公平地授予某些利益集團(tuán)；更有甚之，以前政府習(xí)慣于和國有企業(yè)結(jié)成利益同盟，現(xiàn)在，政府則把權(quán)力的濫用和尋租的范圍擴(kuò)展到外商和新生的私人利益集團(tuán)。正是這種權(quán)力的濫用和難以制約，在存在市場失靈的地方加重了市場失靈的程度，在不存在市場失靈的地方創(chuàng)造出了市場失靈，而這些恰好是更危險(xiǎn)的政府管制的失靈。

正是在這種制度變遷的背景下，北京出租車業(yè)的壟斷現(xiàn)象，堪稱政府管制失靈的一個(gè)經(jīng)典案例。我斷定，不管中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)針對這一典型案例的調(diào)查報(bào)道對北京市政府未來出租車行業(yè)的管理將產(chǎn)生怎樣的影響，它都將被載入我國政府管制改革的史冊。任何與政府管制有關(guān)的學(xué)者、官員、企業(yè)、從業(yè)者都將難以忘記它。作為一個(gè)長期研究政府管制的學(xué)者，我非常愿意從理論的角度來具體分析這一具有普遍性的管制失敗現(xiàn)象，以驗(yàn)證上述關(guān)于管制失敗的觀點(diǎn)。

出租車行業(yè)是一個(gè)可完全競爭的行業(yè)，其從業(yè)者的進(jìn)入壁壘幾乎為零。如果有必要對它加以管制，只需要事前通過法律規(guī)定行業(yè)準(zhǔn)入的若干條件，如司機(jī)必須是身心健康的，無傳染病和精神病史、有若干年的駕駛經(jīng)歷以及上下限年齡的限制，再由申請司機(jī)向交通管制部門出具包括這些信息的真實(shí)文件，就應(yīng)該可以取得行業(yè)準(zhǔn)入資格，在進(jìn)行工商稅務(wù)登記后，即可開始營業(yè)。出租車的服務(wù)價(jià)格，可以通過公開聽證會的方式加以確定。事后的監(jiān)督，包括無理拒載、價(jià)格欺詐、繞路、車容和車內(nèi)衛(wèi)生等，則主要通過乘客投訴，由交通管理部門或司機(jī)自愿組成的行業(yè)協(xié)會進(jìn)行處罰。這中間根本沒有必要引入出租車公司。即便有出租公司存在，也應(yīng)該采取司機(jī)之間的股份合作制；或由出資人雇傭司機(jī)，形成勞資雇傭關(guān)系，司機(jī)只按市場平均工資獲得其收入，他的其他合法權(quán)益則受到法律的保護(hù)。

如該調(diào)查報(bào)道所示，北京市出租車管制的失誤之一，在于一開始就主要采取了向有掛靠單位的出租車公司無償頒發(fā)出租車經(jīng)營特許權(quán)的做法，這在1990年代初是可以理解的。但它卻埋下了管制失敗的禍根。我相信當(dāng)時(shí)的管制機(jī)構(gòu)并沒有尋租的動機(jī)，但正是這一制度安排使得大部分出租車公司靠司機(jī)的融資款玩兒起了“合法”的“空手套白狼”的剝削伎倆。我們尤其疑惑不解的是，當(dāng)時(shí)的工商管理部門是如何界定出租車公司的治理結(jié)構(gòu)的。

到1996年，“變相賣車”的問題暴露后，行業(yè)管制及政府其他相關(guān)部門沒有采取措施完善出租車公司的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整，使司機(jī)成為公司的股東或被雇傭者，明確司機(jī)的合法權(quán)益，而是再次錯(cuò)誤地要求公司收回(實(shí)際上是低價(jià)收回)本屬司機(jī)購買的車輛，并且出文規(guī)定司機(jī)交納四、五千元不等的高額“車份錢”、五萬元以上的“風(fēng)險(xiǎn)抵押金”，實(shí)際作為司機(jī)再次出資購買更新車輛的資金。這一典型的錯(cuò)誤在1998年的“摘紅帽”和2000年開始的所謂“兼并聯(lián)合”的過程中進(jìn)一步被放大到令人觸目驚心的地步。出租車司機(jī)無可挽回地淪為現(xiàn)代“駱駝祥子”，其命運(yùn)開始由出租車公司任意宰割。

北京出租車管制失敗的第三種表現(xiàn)是，當(dāng)出租司機(jī)被出租車公司以濫集資、濫罰款(扣風(fēng)險(xiǎn)抵押金)、不投?；蛏偻侗?包括出租車6個(gè)車險(xiǎn)種和三個(gè)社會保險(xiǎn)險(xiǎn)種)、“黑”小錢、“鏟分”等手法嚴(yán)重侵害，不得不以高于常人2.5倍的工作時(shí)間賺取平均1800元左右的收入，并實(shí)際淪為城市弱勢群體時(shí)，居然沒有一個(gè)政府部門能夠出面維護(hù)他們的合法權(quán)益，北京市的高級法院甚至還出文明令不受理司機(jī)的維權(quán)訴訟！

讀到這些報(bào)道的時(shí)候，我禁不住潸然淚下。我難以相信這就是我生活了18年之久的中華人民共和國的首善之區(qū)！我曾感嘆每日清晨和下午接送小女上下學(xué)必須膽戰(zhàn)心驚地通過上地東西里之間的沒有紅綠燈和地下地上過道的車水馬龍的馬路時(shí)的情景，以及居住小區(qū)業(yè)主管委會歷經(jīng)一年而遲遲難以成立的窘境，可這與北京最文明的的哥的姐們相比，又算得了什么呢？他們畢竟是在“皮鞭”下茍且生存??！

北京出租車管制失敗的第四種表現(xiàn)是，由于國家的稅收和消費(fèi)者剩余的嚴(yán)重?fù)p失，目前的出租車管制，已經(jīng)無可辯駁地犧牲了社會利益的最大化。我們也許可以推論，出租車公司和北京市政府相應(yīng)的管理部門，已經(jīng)形成了牢固的利益同盟，它們在公開的秘密下，進(jìn)行著不光彩的收入再分配。否則，以北京人素有的大智慧，難道就無法自己去解開這團(tuán)亂麻？

在我國，政府管制的不當(dāng)和失靈導(dǎo)致市場協(xié)調(diào)機(jī)制失靈的例子可謂隨處可見，如民航票價(jià)的禁折、鐵路運(yùn)輸?shù)拈L期供不應(yīng)求、證券市場的公開圈錢化、城市房地產(chǎn)的泡沫、民間金融的缺乏、城市公共設(shè)施的瓶頸、民辦教育事業(yè)難以為繼、醫(yī)療機(jī)構(gòu)的以藥養(yǎng)醫(yī)、生產(chǎn)事故頻仍、生態(tài)環(huán)境惡化、遷移權(quán)的限制和就業(yè)歧視使農(nóng)民貧困化加劇、大量弱勢群體被排除在社會保障體系之外等等?？梢哉f，如果不大力調(diào)整政府的職能，并徹底改革政府管理社會經(jīng)濟(jì)的方法，市場機(jī)制就永遠(yuǎn)無法在這些領(lǐng)域發(fā)揮其合理有效地配置社會資源的作用，三個(gè)代表的重要思想和黨的十六大精神就難以得到真正的落實(shí)。

中央和各地方政府正在大力推進(jìn)行政審批制度的改革，作為國務(wù)院行政審批改革領(lǐng)導(dǎo)小組專家咨詢組的成員，我深深感到行政審批制度改革的迫切性、艱巨性和長期性，但我也切身體會到中央政府的改革決心。隨著政府職能的逐步到位和行政審批、行政監(jiān)督制度的逐步完善，我相信北京的現(xiàn)代“駱駝祥子”的命運(yùn)最終會得到改善。但這需要社會各界的努力，因此我再次向中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)的記者及其報(bào)道中那些勇敢的真名實(shí)姓者表示最真切的敬意！

經(jīng)濟(jì)學(xué)在解釋政府管制之合理性時(shí)，總是以自由市場存在著“失靈”為根據(jù)。這些失靈包括“公共產(chǎn)品”(如航標(biāo)燈)、“自然壟斷”(如固定電話網(wǎng)、輸電網(wǎng))、“內(nèi)部不經(jīng)濟(jì)”(如隱瞞產(chǎn)品質(zhì)量和工作崗位安全信息)、“外部不經(jīng)濟(jì)”(如環(huán)境污染、自然資源濫采)等。為了克服這些市場失靈，政府理應(yīng)以維護(hù)公共利益為己任，積極采取準(zhǔn)入、定價(jià)、標(biāo)準(zhǔn)、反

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壟斷以及監(jiān)督、檢查、處罰等行政管制政策和手段，對個(gè)人從事經(jīng)濟(jì)活動的資格、范圍甚至手段進(jìn)行限制。

遺憾的是，在政府管制最發(fā)達(dá)的美國，大量研究文獻(xiàn)顯示政府管制并沒有達(dá)到上述目的，不但沒有克服市場失靈，反而大大增加了企業(yè)、消費(fèi)者和納稅人的成本。因此從社會福利改善的角度來說，大多數(shù)管制是不劃算的，劃算的只是那些管制者和被管制的企業(yè)，因?yàn)楹笳摺安东@”了前者后，就可以合法地搓揉競爭者和消費(fèi)者了。政府管制實(shí)際上成為利益集團(tuán)之間財(cái)富再分配的手段。好在美國及其他西方發(fā)達(dá)國家的代議制度，使得任何利益集團(tuán)都無法永遠(yuǎn)保持其來自政府管制者的“恩惠”。1980年代以來的大規(guī)模的私有化、取消管制、限制管制、回歸市場的運(yùn)動，就是對“福利國”和“管制國”無限擴(kuò)張的深刻反思和徹底反叛。

與資本主義國家對經(jīng)濟(jì)的干預(yù)相比，我國改革前的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)可以說是一種全面而徹底的國有化和管制，其理由自然不是上述各種經(jīng)濟(jì)學(xué)的解釋，而是為了實(shí)現(xiàn)一種烏托邦式的理想。因此，20多年來的改革實(shí)際上是一場逐漸拓展的放松管制的運(yùn)動，它的主要特征是在保持國有企業(yè)主導(dǎo)地位的同時(shí)，由競爭性產(chǎn)業(yè)開始，然后在某些壟斷性產(chǎn)業(yè)，逐步引入民間和國外資本。這種變化，體現(xiàn)在政府管理機(jī)構(gòu)身上，就是由運(yùn)動員到裁判的過渡，由具有私人利益的老板向代表公共利益的中立管制者的過渡。應(yīng)該說，這種過渡是極其困難的。困難的原因在于：第一，國有企業(yè)畢竟代表著一種正統(tǒng)的意識形態(tài)，民間企業(yè)則處于被歧視的地位；第二，公共財(cái)政和公務(wù)員制度建設(shè)的滯后，使得某些政府官員難以舍棄既得的權(quán)利，他們甚至要通過各種尋租的方式維持自身的體面生活；第三，政府職能的調(diào)整和弱化遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于經(jīng)濟(jì)改革的步伐，大量不合理的管制權(quán)力依然被政府保留和繼續(xù)產(chǎn)生；第四，權(quán)力制衡機(jī)制的不完善，使得民間經(jīng)濟(jì)主體難以在其合法權(quán)益受到侵害時(shí)得到補(bǔ)償。因此，我們經(jīng)常發(fā)現(xiàn)，在本來不應(yīng)該存在特許權(quán)的地方，政府仍然不舍得松手；而且特許權(quán)的分配往往采取暗箱操作被不公平地授予某些利益集團(tuán)；更有甚之，以前政府習(xí)慣于和國有企業(yè)結(jié)成利益同盟，現(xiàn)在，政府則把權(quán)力的濫用和尋租的范圍擴(kuò)展到外商和新生的私人利益集團(tuán)。正是這種權(quán)力的濫用和難以制約，在存在市場失靈的地方加重了市場失靈的程度，在不存在市場失靈的地方創(chuàng)造出了市場失靈，而這些恰好是更危險(xiǎn)的政府管制的失靈。

正是在這種制度變遷的背景下，北京出租車業(yè)的壟斷現(xiàn)象，堪稱政府管制失靈的一個(gè)經(jīng)典案例。我斷定，不管中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)針對這一典型案例的調(diào)查報(bào)道對北京市政府未來出租車行業(yè)的管理將產(chǎn)生怎樣的影響，它都將被載入我國政府管制改革的史冊。任何與政府管制有關(guān)的學(xué)者、官員、企業(yè)、從業(yè)者都將難以忘記它。作為一個(gè)長期研究政府管制的學(xué)者，我非常愿意從理論的角度來具體分析這一具有普遍性的管制失敗現(xiàn)象，以驗(yàn)證上述關(guān)于管制失敗的觀點(diǎn)。

出租車行業(yè)是一個(gè)可完全競爭的行業(yè)，其從業(yè)者的進(jìn)入壁壘幾乎為零。如果有必要對它加以管制，只需要事前通過法律規(guī)定行業(yè)準(zhǔn)入的若干條件，如司機(jī)必須是身心健康的，無傳染病和精神病史、有若干年的駕駛經(jīng)歷以及上下限年齡的限制，再由申請司機(jī)向交通管制部門出具包括這些信息的真實(shí)文件，就應(yīng)該可以取得行業(yè)準(zhǔn)入資格，在進(jìn)行工商稅務(wù)登記后，即可開始營業(yè)。出租車的服務(wù)價(jià)格，可以通過公開聽證會的方式加以確定。事后的監(jiān)督，包括無理拒載、價(jià)格欺詐、繞路、車容和車內(nèi)衛(wèi)生等，則主要通過乘客投訴，由交通管理部門或司機(jī)自愿組成的行業(yè)協(xié)會進(jìn)行處罰。這中間根本沒有必要引入出租車公司。即便有出租公司存在，也應(yīng)該采取司機(jī)之間的股份合作制；或由出資人雇傭司機(jī)，形成勞資雇傭關(guān)系，司機(jī)只按市場平均工資獲得其收入，他的其他合法權(quán)益則受到法律的保護(hù)。

如該調(diào)查報(bào)道所示，北京市出租車管制的失誤之一，在于一開始就主要采取了向有掛靠單位的出租車公司無償頒發(fā)出租車經(jīng)營特許權(quán)的做法，這在1990年代初是可以理解的。但它卻埋下了管制失敗的禍根。我相信當(dāng)時(shí)的管制機(jī)構(gòu)并沒有尋租的動機(jī)，但正是這一制度安排使得大部分出租車公司靠司機(jī)的融資款玩兒起了“合法”的“空手套白狼”的剝削伎倆。我們尤其疑惑不解的是，當(dāng)時(shí)的工商管理部門是如何界定出租車公司的治理結(jié)構(gòu)的。

到1996年，“變相賣車”的問題暴露后，行業(yè)管制及政府其他相關(guān)部門沒有采取措施完善出租車公司的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整，使司機(jī)成為公司的股東或被雇傭者，明確司機(jī)的合法權(quán)益，而是再次錯(cuò)誤地要求公司收回(實(shí)際上是低價(jià)收回)本屬司機(jī)購買的車輛，并且出文規(guī)定司機(jī)交納四、五千元不等的高額“車份錢”、五萬元以上的“風(fēng)險(xiǎn)抵押金”，實(shí)際作為司機(jī)再次出資購買更新車輛的資金。這一典型的錯(cuò)誤在1998年的“摘紅帽”和2000年開始的所謂“兼并聯(lián)合”的過程中進(jìn)一步被放大到令人觸目驚心的地步。出租車司機(jī)無可挽回地淪為現(xiàn)代“駱駝祥子”，其命運(yùn)開始由出租車公司任意宰割。

北京出租車管制失敗的第三種表現(xiàn)是，當(dāng)出租司機(jī)被出租車公司以濫集資、濫罰款(扣風(fēng)險(xiǎn)抵押金)、不投保或少投保(包括出租車6個(gè)車險(xiǎn)種和三個(gè)社會保險(xiǎn)險(xiǎn)種)、“黑”小錢、“鏟分”等手法嚴(yán)重侵害，不得不以高于常人2.5倍的工作時(shí)間賺取平均1800元左右的收入，并實(shí)際淪為城市弱勢群體時(shí)，居然沒有一個(gè)政府部門能夠出面維護(hù)他們的合法權(quán)益，北京市的高級法院甚至還出文明令不受理司機(jī)的維權(quán)訴訟！

讀到這些報(bào)道的時(shí)候，我禁不住潸然淚下。我難以相信這就是我生活了18年之久的中華人民共和國的首善之區(qū)！我曾感嘆每日清晨和下午接送小女上下學(xué)必須膽戰(zhàn)心驚地通過上地東西里之間的沒有紅綠燈和地下地上過道的車水馬龍的馬路時(shí)的情景，以及居住小區(qū)業(yè)主管委會歷經(jīng)一年而遲遲難以成立的窘境，可這與北京最文明的的哥的姐們相比，又算得了什么呢？他們畢竟是在“皮鞭”下茍且生存?。?/p>

北京出租車管制失敗的第四種表現(xiàn)是，由于國家的稅收和消費(fèi)者剩余的嚴(yán)重?fù)p失，目前的出租車管制，已經(jīng)無可辯駁地犧牲了社會利益的最大化。我們也許可以推論，出租車公司和北京市政府相應(yīng)的管理部門，已經(jīng)形成了牢固的利益同盟，它們在公開的秘密下，進(jìn)行著不光彩的收入再分配。否則，以北京人素有的大智慧，難道就無法自己去解開這團(tuán)亂麻？

在我國，政府管制的不當(dāng)和失靈導(dǎo)致市場協(xié)調(diào)機(jī)制失靈的例子可謂隨處可見，如民航票價(jià)的禁折、鐵路運(yùn)輸?shù)拈L期供不應(yīng)求、證券市場的公開圈錢化、城市房地產(chǎn)的泡沫、民間金融的缺乏、城市公共設(shè)施的瓶頸、民辦教育事業(yè)難以為繼、醫(yī)療機(jī)構(gòu)的以藥養(yǎng)醫(yī)、生產(chǎn)事故頻仍、生態(tài)環(huán)境惡化、遷移權(quán)的限制和就業(yè)歧視使農(nóng)民貧困化加劇、大量弱勢群體被排除在社會保障體系之外等等?？梢哉f，如果不大力調(diào)整政府的職能，并徹底改革政府管理社會經(jīng)濟(jì)的方法，市場機(jī)制就永遠(yuǎn)無法在這些領(lǐng)域發(fā)揮其合理有效地配置社會資源的作用，三個(gè)代表的重要思想和黨的十六大精神就難以得到真正的落實(shí)。

中央和各地方政府正在大力推進(jìn)行政審批制度的改革，作為國務(wù)院行政審批改革領(lǐng)導(dǎo)小組專家咨詢組的成員，我深深感到行政審批制度改革的迫切性、艱巨性和長期性，但我也切身體會到中央政府的改革決心。隨著政府職能的逐步到位和行政審批、行政監(jiān)督制度的逐步完善，我相信北京的現(xiàn)代“駱駝祥子”的命運(yùn)最終會得到改善。但這需要社會各界的努力，因此我再次向中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)的記者及其報(bào)道中那些勇敢的真名實(shí)姓者表示最真切的敬意！

第三篇：政府失敗案例分析（范文模版）

從政策系統(tǒng)觀看我國的計(jì)生政策

——基于南方某縣計(jì)生政策失敗的案例分析

一、案例描述

我國南方某縣的計(jì)劃生育工作多年來一直徘徊在全省倒數(shù)1-3名的位置。1998年，新一屆領(lǐng)導(dǎo)班子走馬上任，為了建立政績，完成好上級政府下達(dá)的計(jì)劃生育任務(wù)，甩掉計(jì)劃生育的落后帽子，采取了一項(xiàng)新的政策措施，即對計(jì)劃生育實(shí)行高額罰款。具體的罰款標(biāo)準(zhǔn)是：超生第二胎罰款為2000元，超生第三胎罰款5000元，超生第四胎或更多罰款為10000元?？h政府希望通過這項(xiàng)措施的實(shí)施有效地控制縣里的生育數(shù)量?？紤]到基層計(jì)劃生育工作的艱巨性，為了解決基層計(jì)劃生育工作經(jīng)費(fèi)不足的問題，有效地調(diào)動計(jì)劃生育人員的工作熱情，該政策還作出了罰款提成的相關(guān)規(guī)定，即罰款所得，村、鎮(zhèn)兩級各提成30%。該項(xiàng)政策實(shí)施兩年多后，縣政府調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，根本沒有達(dá)到他們的預(yù)期目標(biāo)，超生問題仍然很嚴(yán)重。許多人寧愿交納高額罰款也要生育第二胎和第三胎，有些沒錢的家庭甚至舉債生育也在所不惜。似乎有很多人覺得，交了罰款就等于購買了計(jì)劃生育指標(biāo)，就具有了合理合法的權(quán)利，不少人甚至在未生育之前就預(yù)先把罰金交了上去。當(dāng)然，這一方面是因?yàn)橹啬休p女、多子多福、傳宗接代等傳統(tǒng)觀念在當(dāng)?shù)厝罕娝枷胫懈畹俟?；另一方面也是由于一些基層干部把超生?jì)劃當(dāng)作一種創(chuàng)收的途徑，為了多來錢，對超生現(xiàn)象睜一只眼閉一只眼，有的甚至對超生予以暗中鼓勵(lì)。

二、背景透視

1、我國計(jì)劃生育政策的變遷及政策效果

全國城鄉(xiāng)自1971年普遍實(shí)行計(jì)劃生育政策以來，至今已有36年的歷史。從最初較為寬松的“晚、稀、少”政策，到1980年緊縮的“一胎化”政策，在到1988年在農(nóng)村開小口的“一孩半”政策，中國的生育政策經(jīng)歷了曲折的歷程。這個(gè)過程可以分為三個(gè)階段：第一階段是寬松的生育政策階段（1971-1980年初秋）；第二階段是緊縮的生育政策和不斷調(diào)整照顧生育二孩比例階段（1980秋-1988年8月），從全國城鄉(xiāng)只能勝一個(gè)孩子調(diào)整到大部分省、自治區(qū)農(nóng)村一女戶可以照顧再生一個(gè)，少部分省、自治區(qū)農(nóng)村生二孩，五個(gè)省、直轄市城鄉(xiāng)仍然只能生一個(gè)孩子的政策。這三個(gè)階段可以概括為“寬松、緊縮、較緊”。[1]（p1）

從政策執(zhí)行的效果來看，第一階段生育政策及其執(zhí)行效果好，政策成本少，人口控制好，生育率下降很快，政策執(zhí)行難度小，社會和諧；第二階段的生育政策及其執(zhí)行效果差，政策成本較大，人口控制效果差，生育率沒有下降而是波浪式起伏，政策執(zhí)行難度大，黨群干群關(guān)系緊張影響了社會穩(wěn)定，出現(xiàn)了性別比失調(diào)，加快了人口老齡化；第三階段的人口控制效果較明顯，生育率開始緩慢持續(xù)下降，執(zhí)行難度降低，但是成本增加極快，性別比失調(diào)和人口老齡化程度嚴(yán)重，人口素質(zhì)出現(xiàn)逆淘汰，政策不公平，政策執(zhí)行過程中的問題仍然存在。[1]（p137）

2、現(xiàn)階段影響我國生育政策有效執(zhí)行的主要阻力因素

本文分析認(rèn)為，現(xiàn)階段影響我國生育政策有效執(zhí)行的阻力因素只要有以下幾個(gè)方面：一，我國的育齡群眾，尤其是廣大農(nóng)村地區(qū)的育齡群眾，受傳統(tǒng)生育文化的影響，生育意愿并未完全轉(zhuǎn)化；二，計(jì)劃生育政策——不論是一孩政策、一孩半政策還是二孩政策，都以犧牲群眾的小家庭利益為代價(jià)，與眾多政策目標(biāo)群體的生育意愿存在差距；三，由于以上原因，導(dǎo)致我國的生育政策在一定程度上帶有強(qiáng)制性，在基層農(nóng)村的政策具體執(zhí)行過程中，執(zhí)行措施的不合理、執(zhí)行手段的單一僵化、執(zhí)行人員的素質(zhì)低下等，仍然影響著政策目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)。

三、理論分析

本文分析將就此案例具體分析導(dǎo)致計(jì)劃生育政策措施未能有效執(zhí)行的原因：

1、上下級政策目標(biāo)的偏差導(dǎo)致政策執(zhí)行的方向性錯(cuò)誤

政策目標(biāo)是指有關(guān)公共組織特別是政府為了解決有關(guān)公共政策問題而采取的行動所要達(dá)到的目的、指標(biāo)和效果。公共政策的元目標(biāo)一般包括公平、效率、自由和安全。國家制定計(jì)劃生育政策的目標(biāo)在于“穩(wěn)定低生育水平，提高人口素質(zhì)，改善人口結(jié)構(gòu)”，實(shí)現(xiàn)人口的可持續(xù)發(fā)展。而本案例中該縣新任領(lǐng)導(dǎo)班子的政策目標(biāo)是建立政績、完成好上級下達(dá)的計(jì)劃生育任務(wù)，甩掉計(jì)劃生育的帽子。針對此目標(biāo)采取的對策是對違規(guī)生育人員進(jìn)行高額罰款。這項(xiàng)政策更多注重了工作效率而忽視了政策的公平。同時(shí)，為了解決基層計(jì)劃生育經(jīng)費(fèi)不足的問題，調(diào)動基層計(jì)生工作人員的積極性，該政策還規(guī)定罰款所得鄉(xiāng)鎮(zhèn)兩級各提成30%。這項(xiàng)規(guī)定使得，對于基層干部來說，計(jì)生罰款不僅僅是約束性政策，更成為了村鎮(zhèn)增加財(cái)政收入的合法有效的手段。政策目標(biāo)在此層級再次發(fā)生嚴(yán)重偏差。兩次政策目標(biāo)的偏差導(dǎo)致政策執(zhí)行的方向性錯(cuò)誤，使得政策執(zhí)行得越有效，離原定政策目標(biāo)越遠(yuǎn)。

2、政策問題構(gòu)建錯(cuò)誤導(dǎo)致政策執(zhí)行的偏差

政策問題的性質(zhì)、政策對象行為的多樣性、政策對象人數(shù)及其行為需要調(diào)試量，都直接影響到政策的有效執(zhí)行。生于政策屬于復(fù)雜的問題，所涉及的目標(biāo)團(tuán)體人數(shù)眾多、對象復(fù)雜，加上人們因傳統(tǒng)文化的熏陶而形成了一套行為定向和模式，更增加了政策執(zhí)行的難度。因此對于計(jì)生政策問題的構(gòu)建，目標(biāo)團(tuán)體行為必須調(diào)試量越小越好，從而盡量減少人們的抵制與沖突。

本案例中對超生第一胎或更多胎都采取嚴(yán)厲的罰款懲罰，不符合國家提倡的“只松不緊”的計(jì)劃生育政策傾向，也違背了大多數(shù)群眾的意愿，無法得到被執(zhí)行者的擁護(hù)與認(rèn)同；第二，本案例中計(jì)生政策采取單一的行政手段——高額的罰款，缺乏有效的約束力，甚至在農(nóng)民中產(chǎn)生“用罰款購買計(jì)劃生育指標(biāo)”的錯(cuò)誤認(rèn)知，動搖了公共政策的權(quán)威性；第三，允許村鎮(zhèn)兩級從罰款中提成，無疑對基層干部起到一定的誘導(dǎo)作用，計(jì)劃生育給他們帶來了實(shí)惠，他們怎么會積極制止這種行為呢？甚至此規(guī)定更可能進(jìn)一步增加計(jì)生執(zhí)行過程中的人為因素，失去政策的公平性。

3、政策執(zhí)行者的素質(zhì)不高，其行為與原政策目標(biāo)背道而馳

政策執(zhí)行主體是指負(fù)責(zé)組織落實(shí)公共政策的人員或組織。計(jì)劃生育政策的執(zhí)行主體為各級計(jì)劃生育工作者，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府和街道辦事處其他人員，村婦女主任和村長、書記，主要是靠鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道和村（居）計(jì)劃生育工作者。計(jì)劃生育工作是一項(xiàng)政策性很強(qiáng)，做人的思想的工作。執(zhí)行者對政策的認(rèn)可、較高的政策水平和管理水平是必備的素質(zhì)。本案例中，政策執(zhí)行者的素質(zhì)不高，不僅對計(jì)生工作的精神實(shí)質(zhì)缺乏深刻理解，宣傳教育工作不到位，甚至受經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)使，將計(jì)生政策等同于罰款政策，將超生罰款當(dāng)作創(chuàng)收的途徑，對超生現(xiàn)象不予制止，甚至暗中鼓勵(lì)，這與政策制定主體的原政策目標(biāo)背道而馳，導(dǎo)致無法較為理想地實(shí)現(xiàn)政策目標(biāo)。

4、政策執(zhí)行主體與政策對象之間的溝通不暢造成政策雙方對政策理解上的偏差

政策對象的利益取向、文化心理因素和文化教育程度等對政策執(zhí)行有重要影響。計(jì)生工作的政策對象是城市、農(nóng)村的廣大育齡群眾。他們，尤其是農(nóng)村育齡群眾受傳統(tǒng)思維觀念的束縛，重男輕女、傳宗接代、養(yǎng)兒防老等傳統(tǒng)觀念的影響根深蒂固，使得他們對違規(guī)生育行為產(chǎn)生一種社區(qū)價(jià)值認(rèn)同和支持力。再加上計(jì)生政策本身對政策對象的利益具有侵害性，更使得政策對象對計(jì)生政策缺乏足夠的理解和認(rèn)同度。在此情況下，政策執(zhí)行者只采取單一的強(qiáng)制性行政措施遏制生育，政策宣傳、解釋工作不到位，更造成政策雙方對計(jì)生政策缺乏統(tǒng)一的認(rèn)識和理解，政策對象甚至對此產(chǎn)生抵觸情緒。

四、對策與思考

1、逐步縮小目標(biāo)團(tuán)體的范圍，生育政策向只松不緊的方向進(jìn)行微調(diào)

生育政策本身可行與否是決定政策執(zhí)行成敗的關(guān)鍵因素。生育政策是一個(gè)比較敏感的社會話題，其任何較大變化都會引起生育行為的波動，并對生育工作者產(chǎn)生巨大壓力。具體的調(diào)整方案可以是：執(zhí)行國家照顧生育二孩政策，即農(nóng)村一女戶可以照顧再生一個(gè)。凡夫妻雙方為獨(dú)生子女的另一方是非計(jì)劃外出生的，可生育兩個(gè)孩子。待時(shí)機(jī)成熟，可在全縣普遍實(shí)行“二孩加間隔”生育政策，但夫妻雙方是屬于計(jì)劃外生育的則只能生育一孩。

采取這一調(diào)整的理由如下：第一，從可行性角度來看，我國生育政策的三個(gè)階段的實(shí)踐證明，寬松的生育政策的目標(biāo)團(tuán)體較小，與大多數(shù)群眾的生育意愿契合度更高，所遇阻力與壓力更小，從而比嚴(yán)厲的生育政策更能取得好的執(zhí)行效果；第二，從必要性角度來看，人口多一點(diǎn)有利于改善人口的結(jié)構(gòu)問題。據(jù)研究，“二孩加間隔”政策對于解決性別比例失調(diào)、緩解人口老齡化進(jìn)程有積極的影響。人口多并不是中國現(xiàn)代化的主要障礙，關(guān)鍵是要有高素質(zhì)的人力資源、合理的人口結(jié)構(gòu)。所以生育率并不能成為評價(jià)計(jì)生工作好壞的唯一標(biāo)準(zhǔn)，2、計(jì)生政策的執(zhí)行要從行政強(qiáng)制為主轉(zhuǎn)向多種手段相結(jié)合

強(qiáng)制性行政手段雖然在“大政府”的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代取得了良好的效果，但是并不符合當(dāng)代政府建立服務(wù)型政府的改革方向，和社會主義市場經(jīng)濟(jì)的要求，絕不是計(jì)生工作的長久之計(jì)。因此，計(jì)生政策的執(zhí)行手段要從行政強(qiáng)制為主轉(zhuǎn)向多種手段相結(jié)合的轉(zhuǎn)型成為必然。多種手段相結(jié)合是指計(jì)劃生育政策的執(zhí)行要行政手段、法律手段、經(jīng)濟(jì)手段、思想政治教育手段和技術(shù)手段相結(jié)合。要從基本依靠強(qiáng)制性行政手段轉(zhuǎn)變以宣傳教育為主，通過大眾傳媒和群眾喜聞樂見的形式，開展面向基層、面向家庭、面向群眾的經(jīng)常性宣傳轟動，樹立起農(nóng)村科學(xué)、文明、進(jìn)步的婚育觀、家庭觀和養(yǎng)老觀；要逐步把計(jì)劃生育工作從行政化轉(zhuǎn)向法制化，依法辦事，以法強(qiáng)制規(guī)范人們的生育行為，而不僅是罰款了事；要把計(jì)劃生育工作與發(fā)展經(jīng)濟(jì)、幫助農(nóng)民勤勞致富奔小康，建設(shè)精神文明幸福家庭相結(jié)合。只有建立起適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制和綜合治理要求的工作機(jī)制，計(jì)劃生育工作才能長期、持續(xù)、有效地開展下去。

3、建立計(jì)劃生育的利益導(dǎo)向機(jī)制，加大對農(nóng)村計(jì)劃生育家庭的獎(jiǎng)勵(lì)扶持力度

建立起適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的計(jì)生政策，從某種程度上來說，就是要逐步建立和完善計(jì)劃生育工作利益導(dǎo)向機(jī)制，通過采取對計(jì)劃生育戶提供小額貸款、項(xiàng)目優(yōu)先、科學(xué)扶持、政策優(yōu)惠等措施，幫助農(nóng)民解決實(shí)際困難。同時(shí)要把這項(xiàng)政策納入社會養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，在制度上、法律上給予保障，解決受“養(yǎng)兒防老”思想影響的農(nóng)村群眾的后顧之憂。國家計(jì)生委和各基層單位還要繼續(xù)加大“關(guān)愛女孩”工程，提高農(nóng)村女孩的成才機(jī)會和可能性，改變農(nóng)民追求生男的心理壓力和價(jià)值認(rèn)同，建立起“生男生女都一樣” 的示范作用，從而能動地促進(jìn)和加快新舊文化的更新和轉(zhuǎn)換。

4、建立起注重服務(wù)質(zhì)量的全面的計(jì)劃生育考核機(jī)制

計(jì)劃生育政策是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，其執(zhí)行質(zhì)量不能單純以人口指標(biāo)的完成情況作為考核標(biāo)準(zhǔn)。其考核重點(diǎn)要轉(zhuǎn)變到為群眾服務(wù)的質(zhì)量方面，如宣傳是否到位，群眾掌握計(jì)劃生育技術(shù)、法律知識的知曉率，對群眾上環(huán)、結(jié)扎后是否上門隨訪的服務(wù)率，群眾對避孕節(jié)育措施的知情選擇率，依法行政率等方面。要強(qiáng)調(diào)計(jì)劃生育 “以人為本”的優(yōu)質(zhì)服務(wù)?？己撕驮u估各部門配合情況、領(lǐng)導(dǎo)干部重視計(jì)生工作程度和經(jīng)費(fèi)是否到位，計(jì)生干部自身掌握政策程度，群眾對計(jì)生工作的滿意程度為主，當(dāng)然人口的指標(biāo)完成情況也是必不可少的。

總之，在實(shí)行寬松的生育政策的前提下，我們要跳出就計(jì)劃生育抓計(jì)劃生育的圈子，執(zhí)行手段要多樣，要建立計(jì)劃生育的利益導(dǎo)向機(jī)制，加大對農(nóng)村計(jì)劃生育家庭的獎(jiǎng)勵(lì)扶持力度，要建立起注重服務(wù)質(zhì)量的全面的考核機(jī)制，這才能從有效地解決農(nóng)民落后的生育觀，從而解決中國的人口問題。

四、結(jié)語：從系統(tǒng)論視角看我國的計(jì)生政策？

政策系統(tǒng)是一個(gè)由若干相互區(qū)別又相互聯(lián)系的政策子系統(tǒng)構(gòu)成的政策巨系統(tǒng)，它與政策環(huán)境持續(xù)不斷地進(jìn)行著物質(zhì)、信息和能量的交換，從而使政策系統(tǒng)成為一個(gè)動態(tài)、開放的系統(tǒng)。對政策系統(tǒng)的考察通常在兩個(gè)層次上展開：第一層次分析政策系統(tǒng)內(nèi)部的結(jié)構(gòu)要素及其功能。首先，政策的主體系統(tǒng)，包括國家宏觀計(jì)生政策的決策者，基層計(jì)生措施的規(guī)劃者和執(zhí)行者對提高政策效力的影響是最重要也最直接的。同時(shí)也不能忽視政策支持系統(tǒng)合反饋系統(tǒng)的作用。政策信息的交流有利于在政策雙方中形成統(tǒng)一的認(rèn)識，增強(qiáng)相互間的理解。全面的注重復(fù)務(wù)質(zhì)量的考核機(jī)制為政策評估提供了標(biāo)準(zhǔn)。對計(jì)生系統(tǒng)考察的第二層次是分析政策系統(tǒng)與環(huán)境的關(guān)系。計(jì)生政策能夠有效執(zhí)行并較好地達(dá)到政策目標(biāo)，還與生育文化、經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r以及社會保障制度的實(shí)施有密切的聯(lián)系。難怪有研究提倡要“跳出計(jì)劃生育抓計(jì)劃生育的圈子”。如果說對計(jì)生工作的就事論事實(shí)內(nèi)部治療的話，那么提高農(nóng)村人口的文化素質(zhì)、建立起農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制，加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城市化進(jìn)程等外部擊破措施，對于從根本上改變農(nóng)民落后的生育觀，從而解決中國的人口問題有著更為重要的作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]唐應(yīng)天.我國計(jì)劃生育政策評估——以江蘇省為例.中國農(nóng)業(yè)大學(xué),碩士論文.20051101 [2]寧騷.公共政策學(xué)【M】.高等教育出版社,2003

第四篇：項(xiàng)目融資決策報(bào)告(融資案例分析)

“世紀(jì)星”項(xiàng)目融資決策報(bào)告

“世紀(jì)星”項(xiàng)目概況

總投資8.99億元，項(xiàng)目前期己經(jīng)投入2.8億，項(xiàng)目2003年竣工，建設(shè)期一年，預(yù)計(jì)總投資8.99億元，己取得一期土地建設(shè)用地規(guī)劃許可證，還需要取得開工證和建設(shè)工程規(guī)劃許可證;同時(shí)，天鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司依靠自有資金建設(shè)并封頂?shù)摹傍櫴⒋髲B”項(xiàng)目同樣也急需下一步外部工程和裝修工程的資金。所以資金缺口比較大。這個(gè)項(xiàng)目是天鴻地產(chǎn)公司的第四個(gè)項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)上存在的問題不大，融資便成了重中之重。

投資所面臨的環(huán)境

項(xiàng)目區(qū)域房地產(chǎn)市場分析：隨著我國房地產(chǎn)投融資體制的變化和央行關(guān)于住宅開發(fā)貸款和住宅按揭貸款限制性規(guī)定等政策出臺后，金融業(yè)門檻逐步加高，再加上土地招投標(biāo)政策的實(shí)施，房地產(chǎn)企業(yè)的核心競爭力業(yè)己不再局限于產(chǎn)品本身，資本實(shí)力成為企業(yè)乃至整個(gè)行業(yè)健康發(fā)展的決定性力量。多渠道融資成為房地產(chǎn)企業(yè)生存、發(fā)展的必經(jīng)之路。房地產(chǎn)業(yè)在90年代中期之后開始成為中國經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將成為中國今后20年持續(xù)經(jīng)濟(jì)成長的重要推動力量。而且其發(fā)展勢頭正盛，是投資的黃金時(shí)期。

世紀(jì)星項(xiàng)目位于城市繁華商業(yè)地段，商業(yè)建筑較多，如果繼續(xù)開發(fā)商業(yè)建筑則會造成資源的浪費(fèi)，反觀由于居民住房相對較少，所以該項(xiàng)目建成后對于促進(jìn)當(dāng)?shù)厣虡I(yè)進(jìn)一步繁榮有著積極意義。通過調(diào)查比較我們發(fā)現(xiàn)世紀(jì)星項(xiàng)目最合適的用途即為高檔民用建筑，可以突顯該建筑的氣質(zhì)特色和該地區(qū)能夠很好的融為一體。

地區(qū)房地產(chǎn)各類市場在國家大的宏觀環(huán)境下發(fā)展前景十分良好，中國社會財(cái)富的積累，首先表現(xiàn)為居民擁有金融貨幣數(shù)量的迅速增長，作為社會公眾而言，房地產(chǎn)既是一種消費(fèi)品，也是一種資本品。世紀(jì)星項(xiàng)目所在的建設(shè)項(xiàng)目專業(yè)市場就處在這正高速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)大潮中。2003年，我國人口達(dá)到一個(gè)新的小高峰，居民對居住環(huán)境的要求隨著解決溫飽提升到了一定的高度，人們對居房有了更高的要求。

從政策的角度來看，中國人民銀行2003年6月13日發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)管理的通知》，對于房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目，121號文件的核心內(nèi)容是: 1.房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目申請銀行貸款，其企業(yè)自有資金(指所有者權(quán)益)應(yīng)不低于開發(fā)項(xiàng)目總投資的30%;商業(yè)銀行發(fā)放的房地產(chǎn)貸款，嚴(yán)禁跨地區(qū)使用;2.商業(yè)銀行不得向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放用于繳交房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目土地出讓金的貸款，開發(fā)企業(yè)申請開發(fā)貸款必須具有“四證”;

3.房地產(chǎn)企業(yè)、建筑施工企業(yè)貸款得到的流動資金，不能用在蓋房上;買地的錢也不能靠銀行貸款來交;4.禁止施工企業(yè)貸款墊資開發(fā);另外，只有在主體結(jié)構(gòu)封頂后，才能對購房人發(fā)放貸款。央行的這些具體規(guī)定無疑拗?jǐn)嗔私^大多數(shù)房地產(chǎn)商過去賴以生存的自有資金+銀行貸款的傳統(tǒng)融資的資金鏈，這無疑也是對自有資金+銀行貸款的傳統(tǒng)融資模式的一種極大限制。如果不能尋求到新的融資渠道，眾多抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱的中小房地產(chǎn)商將被迫退出市場。若全面實(shí)施央行房貸政策，將直接導(dǎo)致中小房地產(chǎn)業(yè)資金鏈繃緊，部分產(chǎn)項(xiàng)目停工，爛尾樓涌現(xiàn)。據(jù)業(yè)內(nèi)有關(guān)人士估計(jì):該政策實(shí)施將使約50%房地產(chǎn)企業(yè)陷入困境，70%以上的項(xiàng)目無法繼續(xù)?！?/p>

在這種情況下，2003年天鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司開發(fā)的房地產(chǎn)項(xiàng)目“世紀(jì)星”和“鴻盛大廈”項(xiàng)目也面對這種艱難的處境。其中“世紀(jì)星”項(xiàng)目2003年竣工，預(yù)計(jì)總投資8.99億元，項(xiàng)目前期已經(jīng)投入2.8億元，并己取得一期土地證和建設(shè)用地規(guī)劃許可證，還需要取得開工證和建設(shè)工程規(guī)劃許可證。央行121號文的執(zhí)行，沒有四證無法向銀行申請貸款，同時(shí)項(xiàng)目開發(fā)商天鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，憑借自身1.5億元的注冊資本，無法滿足自有資金不能低于項(xiàng)目開發(fā)的30%的最低限。而且，天鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司依靠自有資金建設(shè)并封頂?shù)摹傍櫴⒋髲B”項(xiàng)目同樣也急需下一步外部工程和裝修工程的資金以及及時(shí)變現(xiàn)，將資金用于下一步的土地儲備。按照121號文的規(guī)定，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目企業(yè)自有資金必須達(dá)到30%，而這30%必須是所有者權(quán)益，以前對30%的理解比較寬泛，只要你開發(fā)項(xiàng)目前期融來資金達(dá)到30%就可以開工，現(xiàn)在則必須是房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目企業(yè)的所有者權(quán)益，這些無疑增加了項(xiàng)目的政策風(fēng)險(xiǎn)。

專業(yè)項(xiàng)目市場分析：天鴻房地產(chǎn)開發(fā)有限公司成立于1994年12月29日，是具有房地產(chǎn)開發(fā)一級資質(zhì)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，注冊資金15000萬元，截止2000年底，公司資產(chǎn)總額53，742，01萬元，凈資產(chǎn)22，071.45萬元，累計(jì)開復(fù)工面積57.95萬平方米，竣工面積42.6萬平方米。公司主營房地產(chǎn)開發(fā)、商品房銷售等業(yè)務(wù)，主要產(chǎn)品為商品住宅、普通辦公樓及商業(yè)設(shè)施。土地與資金是房地產(chǎn)開發(fā)的兩大要素，土地是房地產(chǎn)產(chǎn)品的基礎(chǔ)資源，在總量控制趨減的情況下，土地市場上價(jià)格競爭激烈。當(dāng)土地以公開競爭的方式供給，而土地供給量減少的情況下，房地產(chǎn)開發(fā)公司必然要在土地的投入上增加資金。在開發(fā)企業(yè)自有資金普遍不足、以傳統(tǒng)自有資金+銀行貸款的融資方式，用拍賣和招投標(biāo)的方式受讓土地，必然使房地產(chǎn)開發(fā)公司很難有更多的資金用于開發(fā)建設(shè)。

項(xiàng)目房地產(chǎn)市場分析：2003年整個(gè)房地產(chǎn)市場延續(xù)2002年的高速發(fā)展的態(tài)勢，國家統(tǒng)計(jì)局當(dāng)時(shí)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2003年一至五月份，全國累計(jì)完成房地產(chǎn)開發(fā)投資兩千八百多億元人民幣，比去年同期增長百分之三十三;在這種情況下，世紀(jì)星項(xiàng)目和眾多的項(xiàng)目沒有什么太大的差別，隨著我國房地產(chǎn)投融資體制的變化和央行關(guān)于住宅開發(fā)貸款和住宅按揭貸款限制性規(guī)定等政策出臺后，金融業(yè)門檻逐步加高，再加上土地招投標(biāo)政策的實(shí)施，房地產(chǎn)企業(yè)的核心競爭力業(yè)己不再局限于產(chǎn)品本身，資本實(shí)力成為企業(yè)乃至整個(gè)行業(yè)健康發(fā)展的決定性力量。多渠道融資成為房地產(chǎn)企業(yè)生存、發(fā)展的必經(jīng)之路。天鴻房地產(chǎn)公司逐步認(rèn)識到不能僅依靠自有資金+銀行貸款這種傳統(tǒng)融資方式來開發(fā)項(xiàng)目，這就使得該項(xiàng)目擁有其他項(xiàng)目所無法比擬的優(yōu)勢，即資金的來源比其他項(xiàng)目要更為可靠。同時(shí)，由于該項(xiàng)目位于商業(yè)繁榮區(qū)，市場售價(jià)能夠有一定的保證，資金的回收比其他項(xiàng)目要好，這一點(diǎn)對于一個(gè)大型的建設(shè)項(xiàng)目是極為難得的，也是該項(xiàng)目的一大競爭優(yōu)勢。在同類項(xiàng)目中，只有前年完工的鑫苑國際項(xiàng)目能夠與之形成一定的競爭態(tài)勢。鑫苑國際項(xiàng)目于2001年完工，項(xiàng)目總投資4.3億元，該項(xiàng)目規(guī)劃占地面積3.9萬平方米、建筑面積16萬平方米，實(shí)際建筑面積17.66萬平方米（含地下商業(yè)用房）。其中，住宅6.77萬平方米，商住、商業(yè)用房9.23萬平方米。但其無論在投資規(guī)模還是在設(shè)計(jì)造型上都無法與世紀(jì)星相媲美，且世紀(jì)星所處地區(qū)較之更為繁榮，故競爭力較世紀(jì)星稍弱。

方案一

項(xiàng)目模式：直接融資

投資結(jié)構(gòu)：由浙商聯(lián)盟和天鴻地產(chǎn)組成非公司型合資結(jié)構(gòu)。其中浙商聯(lián)盟直接向國內(nèi)銀行進(jìn)行融資負(fù)責(zé)項(xiàng)目款項(xiàng)的40%，天鴻地產(chǎn)向國內(nèi)銀行和歐洲銀行分別融資項(xiàng)目資金的60%，兩家公司通過合資協(xié)議確定合作關(guān)系，通過各自自有資金+銀行貸款，天鴻公司在過去開發(fā)的許多房地產(chǎn)項(xiàng)目其自有資金只達(dá)到了總投資的10%，然后就去銀行貸款進(jìn)行房地產(chǎn)開發(fā)。公司項(xiàng)目投入資金中主要是銀行貸款(約30%至40%);自有資金中又有30%~40%來自于開發(fā)商流動貸款;施工企業(yè)往往要對項(xiàng)目墊付約占總投入30%至40%的資金，這部分資金也多是向銀行貸款。此外，至少一半以上的客戶資金，即預(yù)售回款，這部分資金也多是客戶向銀行申請了個(gè)人住房抵押貸款，同樣也是向銀行貸款。

資金結(jié)構(gòu)：世紀(jì)星項(xiàng)目的資金結(jié)構(gòu)包括項(xiàng)目貸款，股本資金和發(fā)行債券3種 其中資本金成本率為15%，債券發(fā)行成本為10%，銀行貸款利率為6%，同時(shí)，按照規(guī)定，在進(jìn)行項(xiàng)目融資時(shí)，資本金所占比率不能低于30%，債券所占份額不能高于銀行貸款。如果在本次融資中，自有資金為X，發(fā)行債券Y，銀行貸款為Z，發(fā)行債券成本率為： 債券籌資成本率=

年利息×（1-所得稅稅率）/（1-債券籌資費(fèi)率）×100%=

7%×（1-33%）/（1-1%）=4.74% 綜合上述所有的約束條件可得出如下約束方程： X+Y+Z=89900 X/(X+Y+Z)>=30% Y<=Z 總成本率M=X×{(1+15%)-1}+Y×{(1+4.74%)-1}+Z×{(1+6%)-1} 由以上條件可得出，當(dāng)自有資金投入量為26，970萬元，發(fā)行債券31，465萬元，銀行貸款31，465萬元時(shí)，融資成本最低。此時(shí)M=7，424.84萬元。

根據(jù)合資協(xié)議，由浙商聯(lián)盟向中國建設(shè)銀行通過融資協(xié)議貸款人民幣1.456億元，天鴻地產(chǎn)向中國銀行通過融資協(xié)議貸款2.1億元，同時(shí)發(fā)行債券31.465萬元。利用項(xiàng)目本身的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)度和項(xiàng)目外的各種信用擔(dān)保，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的有限追索形式。融資模式中的信用保證結(jié)構(gòu)：

（1）天鴻地產(chǎn)公司作為項(xiàng)目發(fā)起人，根據(jù)項(xiàng)目本身的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)度提供一個(gè)完工協(xié)議擔(dān)保，排除了銀行對項(xiàng)目本身無法完工的擔(dān)憂，可以使其資金盡快回收。

（2）第三方的工程承包公司提供的“交鑰匙”工程建設(shè)合約，以及為其提供擔(dān)保的銀行所安排的履約擔(dān)保，構(gòu)成了項(xiàng)目的完工擔(dān)保，排除了項(xiàng)目融資貸款銀團(tuán)對項(xiàng)目完工風(fēng)險(xiǎn)的顧慮。

（3）太平洋保險(xiǎn)公司經(jīng)過對項(xiàng)目考察，為項(xiàng)目安排項(xiàng)目保險(xiǎn)，主要包括建設(shè)期間機(jī)械設(shè)備使用過程中的各類損害和丟失，及施工過程中人身安全保險(xiǎn)，保證了項(xiàng)目的建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)的可控性。

（4）由天鴻地產(chǎn)提供意向性擔(dān)保，出具安慰信，向其擔(dān)保，公司同意向合資機(jī)構(gòu)提供一切必要手段使其履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并愿意在合資機(jī)構(gòu)遇到財(cái)務(wù)困難時(shí)提供一定的資金幫助。

（5）項(xiàng)目發(fā)起人天鴻地產(chǎn)抵押他們在項(xiàng)目公司中的30%股份，以此作為貸款擔(dān)保的一部分，使得貸款銀行可以在出現(xiàn)違約時(shí)控制公司并采取必要的措施來保護(hù)項(xiàng)目貸款。融資結(jié)構(gòu)簡評：（1）由項(xiàng)目發(fā)起方天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟直接安排融資，并且直接承擔(dān)安排中相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)，是結(jié)構(gòu)上最簡單的一種項(xiàng)目融資模式，符合本身公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不很復(fù)雜的情況。簡化了融資的相關(guān)步驟，對于企業(yè)來說具有一定的便利性。故常采用。

（2）有利于天鴻地產(chǎn)稅務(wù)方面的安排，對于天鴻地產(chǎn)來說，開發(fā)成立9年來，房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營穩(wěn)步發(fā)展，在激烈的市場競爭中脫穎而出，取得良好的業(yè)績。公司在開發(fā)、規(guī)劃設(shè)計(jì)、建筑施工、經(jīng)營銷售和物業(yè)管理等方面具有一整套成熟有效的經(jīng)營管理方法。年開工面積、竣工面積逐年遞增，主營業(yè)務(wù)利潤大幅度增長。同時(shí)，為了在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟并不斷擴(kuò)大市場份額，天鴻公司十分重視企業(yè)品牌的建設(shè)，視品牌為生命。公司重合同、守信譽(yù)，自成立以來合同履約率為100%，從未發(fā)生違約及合同糾紛現(xiàn)象，公司產(chǎn)品優(yōu)良，贏得了廣大客戶的認(rèn)同，公司品牌和所開發(fā)的項(xiàng)目品牌在房地產(chǎn)市場上都取得了較高的知名度。故其資信狀況良好，采用直接融資可以獲得相對成本較低的貸款。充分發(fā)揮了項(xiàng)目發(fā)起人在商業(yè)社會中的信譽(yù)。

（3）在融資結(jié)構(gòu)和融資方式上的選擇比較靈活，發(fā)起人可以根據(jù)其投資戰(zhàn)略需要，靈活安排。

（4）另一方面，由于該項(xiàng)目為發(fā)起人直接擁有項(xiàng)目資產(chǎn)并控制項(xiàng)目現(xiàn)金流量的投資結(jié)構(gòu)，可以比較充分的利用項(xiàng)目的稅務(wù)虧損或優(yōu)惠，進(jìn)一步降低融資成本。

（5）但這一項(xiàng)目融資方式同樣存在這不足之處。由于參與合資的天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟在信譽(yù)，財(cái)務(wù)狀況，市場銷售和生產(chǎn)管理能力等方面不一致，其中天鴻地產(chǎn)的資信較好，在融資貸款方面比較有優(yōu)勢，但浙商聯(lián)盟在項(xiàng)目之前并無相應(yīng)的項(xiàng)目經(jīng)歷，故其在專業(yè)領(lǐng)域的信譽(yù)度較低，各方面的經(jīng)驗(yàn)都難以達(dá)到天鴻地產(chǎn)的狀態(tài)，這就增加了以項(xiàng)目資產(chǎn)及現(xiàn)金流量作為融資擔(dān)保抵押的難度，從而在融資追索的程度和范圍上顯得比較復(fù)雜。

（6）在安排融資時(shí)，需要注意劃清天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟在項(xiàng)目中所承擔(dān)的融資責(zé)任和其他業(yè)務(wù)之間的界限，這一點(diǎn)在操作上更為復(fù)雜。故其實(shí)現(xiàn)有限追索的結(jié)構(gòu)時(shí)比較復(fù)雜

方案二

項(xiàng)目模式：合資項(xiàng)目公司融資模式

投資結(jié)構(gòu)：公司型合資結(jié)構(gòu)：由項(xiàng)目發(fā)起人天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟根據(jù)股東協(xié)議組建一個(gè)單一目的的項(xiàng)目公司——榮興公司。由天鴻地產(chǎn)認(rèn)購該控股公司的100股股票。使其成為控股公司法律上的擁有者，因?yàn)樘禅櫟禺a(chǎn)經(jīng)營業(yè)績良好，通過對項(xiàng)目企業(yè)的完全控股，可以使該控股公司得資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營損益并入到天鴻地產(chǎn)的財(cái)務(wù)報(bào)表之中，同時(shí)控股公司的稅收也可以與天鴻地產(chǎn)的稅收合并，統(tǒng)一納稅。然后以項(xiàng)目公司作為獨(dú)立的法人實(shí)體，簽署與項(xiàng)目建設(shè)，生產(chǎn)和市場有關(guān)的合同，并安排相應(yīng)融資，建設(shè)經(jīng)營并擁有項(xiàng)目。由于該項(xiàng)目公司除了正在安排融資的項(xiàng)目之外沒有其他的任何資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，也沒有任何經(jīng)營歷史，所以項(xiàng)目發(fā)起人天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟向其提供一定的信用擔(dān)保以承擔(dān)一定程度的債務(wù)責(zé)任。同時(shí)，兩家公司通過合資協(xié)議認(rèn)購控股公司即項(xiàng)目公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券的方式對控股公司進(jìn)行股本資金投入（在合資協(xié)議中規(guī)定出可轉(zhuǎn)換債券持有人的權(quán)益及轉(zhuǎn)換條件），從而組成真正的投資財(cái)團(tuán)，根據(jù)各自參與項(xiàng)目的不同目的，天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟各自認(rèn)購債券的比例為60%，40%。以可轉(zhuǎn)換債券方式作為初始資本投資，對投資者天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟來說，既可以定期取得利息收入，又可以在項(xiàng)目成功時(shí)轉(zhuǎn)換股票取得很大的好處。根據(jù)合資協(xié)議，投資者組成董事會負(fù)責(zé)公司的重大決策事項(xiàng)，并任命天鴻地產(chǎn)公司的下屬公司擔(dān)任項(xiàng)目管理者，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的日常生產(chǎn)經(jīng)營已充分利用天鴻地產(chǎn)在項(xiàng)目建設(shè)管理方面的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)。通過債券融資

資金結(jié)構(gòu)：股本資金，準(zhǔn)股本資金和債務(wù)資金三種

X萬元，發(fā)行債券Y萬元，從銀行貸款Z萬元，貸款期限為1年。公司章程規(guī)定在投資項(xiàng)目時(shí)自有資本金的投入不得少于30%，資金成本為15%，同時(shí)公司的資產(chǎn)負(fù)債率不得高于60%。據(jù)得知，發(fā)行債券的成本率10%，銀行貸款利率為6%。根據(jù)融資最優(yōu)化原則可得：

X+Y+Z=89900 X/(X+Y+Z)×100%≥30% Z/(X+Y+Z)×100%≤60%

融資成本M=X×{（1+15%）-1}+Y×{（1+10%）-1}+Z×{（1+6%）-1}

因此可得出，公司出資26，976萬元，發(fā)行債券8，990萬元，向銀行貸款53，940萬元時(shí)，融資成本最小，此時(shí)融資成本M=8,180.9萬元。

根據(jù)項(xiàng)目合資協(xié)議，天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟各自向項(xiàng)目公司注資，然后以項(xiàng)目公司名義向中國人民銀行貸款建設(shè)資金5.394億元人民幣，貸款期為1年，銀行利率為6%。同時(shí)發(fā)行債券，總面值為8，990萬元。融資模式中的信用保證結(jié)構(gòu)：

（1）項(xiàng)目公司根據(jù)項(xiàng)目本身的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)度提供一個(gè)完工協(xié)議擔(dān)保，排除了銀行對項(xiàng)目本身無法完工的擔(dān)憂，可以使其資金盡快回收。

（2）由天鴻地產(chǎn)提供意向性擔(dān)保，出具安慰信，向其擔(dān)保，公司同意向項(xiàng)目公司提供一切必要手段使其履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并愿意在項(xiàng)目公司遇到財(cái)務(wù)困難時(shí)提供一定的資金幫助。

（3）建筑產(chǎn)品供應(yīng)商為推銷自己的接卸設(shè)備和建筑材料，愿意為項(xiàng)目公司提供擔(dān)保，向中國銀行取得一定貸款。

（4）天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟分別將其擁有的30%和40%的項(xiàng)目公司股份做為擔(dān)保資產(chǎn)抵押給中國銀行，取得剩余貸款。使得項(xiàng)目的可預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)得到降低。

（5）項(xiàng)目公司將在建的項(xiàng)目產(chǎn)品一部分作為項(xiàng)目擔(dān)保，使得貸款方能夠更好的進(jìn)行資金回收估算。

（6）保險(xiǎn)公司經(jīng)過對項(xiàng)目考察，為項(xiàng)目安排項(xiàng)目保險(xiǎn)，主要包括建設(shè)期間機(jī)械設(shè)備使用過程中的各類損害和丟失，及施工過程中人身安全保險(xiǎn)，保證了項(xiàng)目的建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)的可控性。

融資結(jié)構(gòu)簡評：

（1）通過項(xiàng)目公司進(jìn)行項(xiàng)目融資，可以將項(xiàng)目的融資風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大部分限制在項(xiàng)目公司內(nèi)部，項(xiàng)目公司對償還貸款承擔(dān)直接責(zé)任，實(shí)現(xiàn)對天鴻地產(chǎn)的優(yōu)先債務(wù)追索。天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟并不直接進(jìn)行融資，而是通過間接的信用保證形式支持項(xiàng)目公司的融資。

（2）容易將融資安排成非公司負(fù)債型融資，有利于改善項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債狀況。（3）便于把項(xiàng)目資產(chǎn)的所有權(quán)集中在項(xiàng)目公司，而不是分散在各個(gè)發(fā)起人所擁有的公司，便于管理。項(xiàng)目公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)，生產(chǎn)和銷售，并且可以整體地使用項(xiàng)目資產(chǎn)和現(xiàn)金流量作為融資的抵押和信用保證，在概念上和融資結(jié)構(gòu)上較易為貸款銀行接受，法律結(jié)構(gòu)也相對簡單。

（4）可以充分利用大股東在管理，技術(shù)，市場和資信等方面的優(yōu)勢，為項(xiàng)目獲得優(yōu)惠貸款條件，如上面的無擔(dān)保貸款，而這些優(yōu)惠擔(dān)保條件是條件相對較弱的浙商聯(lián)盟所根本無法得到的

（5）但其在稅務(wù)結(jié)構(gòu)安排和債務(wù)形式選擇上缺乏靈活性，很難滿足天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟對融資的各種要求，在這種融資結(jié)構(gòu)中，項(xiàng)目的稅務(wù)優(yōu)惠或虧損只能保留在項(xiàng)目公司中應(yīng)用，容易形成稅務(wù)優(yōu)惠的浪費(fèi)，同時(shí)，在債務(wù)形式上缺乏靈活性，雖然項(xiàng)目發(fā)起人對項(xiàng)目的資本投入形式可以選擇，但由于投資者缺乏對項(xiàng)目現(xiàn)金流量的直接控制。

方案三

融資模式：設(shè)施使用協(xié)議融資模式 投資結(jié)構(gòu)：合伙制結(jié)構(gòu)：天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟以合伙制投資結(jié)構(gòu)的形式興建世紀(jì)星項(xiàng)目，與設(shè)備供應(yīng)商簽訂項(xiàng)目建設(shè)機(jī)械設(shè)備使用協(xié)議，天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟派代表和供應(yīng)商達(dá)成協(xié)議，由其提供一個(gè)無論使用與否都需付款性質(zhì)的設(shè)備使用協(xié)議，在能順利項(xiàng)目建成的前提下定期向設(shè)備供應(yīng)商支付規(guī)定數(shù)額的設(shè)備使用費(fèi)作為項(xiàng)目融資的信用擔(dān)保，同時(shí)向國內(nèi)貸款銀行進(jìn)行貸款融資。天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟所成立的合伙制投資結(jié)構(gòu)根據(jù)提供的設(shè)備使用協(xié)議，由天鴻地產(chǎn)負(fù)責(zé)建設(shè)，經(jīng)營整個(gè)項(xiàng)目系統(tǒng)，并承擔(dān)對該合伙制項(xiàng)目債務(wù)的無限責(zé)任；浙商聯(lián)盟作為有限合伙人，其對合伙制結(jié)構(gòu)的債務(wù)責(zé)任被限制在其已經(jīng)投入和承諾投入到項(xiàng)目合伙制項(xiàng)目中的資本數(shù)量。

資金結(jié)構(gòu)：銀行貸款和債務(wù)資金兩種

按照合伙制規(guī)定資本金不得低于15%，債券發(fā)行總額不得高于銀行貸款，同時(shí)直接投資的成本率為15%，發(fā)行債券的成本為：

債券籌資成本率=

年利息×（1-所得稅稅率）/（1-債券籌資費(fèi)率）×100%=

7%×（1-33%）/（1-1%）=4.74%，銀行貸款利率為6%。

根據(jù)融資要求成本最優(yōu)化的原則，設(shè)直接投資X，發(fā)行債券Y，銀行貸款Z：得下列結(jié)論：

X+Y+Z=89900

（Y+Z）/（X+Y+Z）≥15%

Y≤Z

M=X×{（1+15%）-1}+Y×{（1+4.74%）-1}+Z×{（1+6%）-1}

根據(jù)以上條件可計(jì)算得出，當(dāng)發(fā)行債券為44，950萬元，銀行貸款為44，950萬元時(shí)，項(xiàng)目公司融資成本最低。由上述求得，融資成本M=4，827.63萬元。

根據(jù)合伙協(xié)議，天鴻地產(chǎn)和浙商聯(lián)盟各自分別向銀行貸款總數(shù)為44，950萬，發(fā)行債券44，950萬元，同時(shí)和設(shè)備供應(yīng)商簽訂設(shè)備使用協(xié)議，定期向其支付一定的使用費(fèi)用，以此來減輕融資壓力。同時(shí)向銀行貸款進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè) 融資模式中的信用保證結(jié)構(gòu)：

（1）建筑產(chǎn)品供應(yīng)商為推銷自己的接卸設(shè)備和建筑材料，愿意為項(xiàng)目公司提供擔(dān)保，向中國銀行取得一定貸款。（2）通過公開招標(biāo)選擇設(shè)備供應(yīng)商，簽訂郊游時(shí)工程建設(shè)合同，同時(shí)可以提供貸款銀行所認(rèn)可的銀行出具的履約擔(dān)保。

（3）項(xiàng)目公司根據(jù)項(xiàng)目本身的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)度提供一個(gè)完工協(xié)議擔(dān)保，排除了銀行對項(xiàng)目本身無法完工的擔(dān)憂，可以使其資金盡快回收。

（4）天鴻地產(chǎn)向銀行簽發(fā)以產(chǎn)品銷售協(xié)議提供的間接擔(dān)保

（5）項(xiàng)目公司將在建的項(xiàng)目產(chǎn)品一部分作為項(xiàng)目擔(dān)保，使得貸款方能夠更好的進(jìn)行資金回收估算。

（6）保險(xiǎn)公司經(jīng)過對項(xiàng)目考察，為項(xiàng)目安排項(xiàng)目保險(xiǎn)，主要包括建設(shè)期間機(jī)械設(shè)備使用過程中的各類損害和丟失，及施工過程中人身安全保險(xiǎn)，保證了項(xiàng)目的建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)的可控性。

（7）利用這種協(xié)議安排項(xiàng)目融資，要求項(xiàng)目設(shè)施的使用者無論是否真正利用了項(xiàng)目設(shè)施所提供的服務(wù)，都要無條件地在融資期間定期向設(shè)施的提供者支付一定數(shù)量的預(yù)先確定下來的項(xiàng)目設(shè)備的使用費(fèi)。此承諾合約與完工擔(dān)保一起構(gòu)成項(xiàng)目信用保證結(jié)構(gòu)的主要組成部分。

融資模式簡評：

（1）項(xiàng)目設(shè)施的使用費(fèi)在融資期間應(yīng)能夠足以支付項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營成本和項(xiàng)目債務(wù)還本負(fù)息

（2）投資結(jié)構(gòu)的選擇比較靈活

（3）項(xiàng)目的投資者可以利用與項(xiàng)目利益有關(guān)的第三方（即設(shè)施使用者）的信用來安排融資，分散風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約資金投入

（4）具有“無論提貨與否均需付款”性質(zhì)的設(shè)施使用協(xié)議是項(xiàng)目融資不可缺少的組成部分。（5）避免了一定的投資風(fēng)險(xiǎn)，使得建設(shè)項(xiàng)目能夠有長期穩(wěn)定的市場，對市場安排在其中起到至關(guān)重要的作用。

方案四

融資模式：生產(chǎn)支付融資模式 投資結(jié)構(gòu)：信托基金結(jié)構(gòu)。

房地產(chǎn)信托貸款融資是指房地產(chǎn)公司以具體項(xiàng)目收益做保證，信托公司以信托方式吸收資金用來發(fā)放房地產(chǎn)貸款，房地產(chǎn)公司獲得借款的融資方式。

有貸款銀行建立一個(gè)以信托基金結(jié)構(gòu)組成特別的金融公司，專門負(fù)責(zé)從項(xiàng)目公司購買一定比例的項(xiàng)目產(chǎn)品作為融資的基礎(chǔ)。然后貸款銀行把自己貸給該金融公司，金融公司再根據(jù)產(chǎn)品支付協(xié)議將資金注入的項(xiàng)目公司，以表示從項(xiàng)目公司那里購買一定數(shù)量的項(xiàng)目產(chǎn)品，項(xiàng)目公司同意把產(chǎn)品賣給金融公司，產(chǎn)品的定價(jià)要在產(chǎn)品本身價(jià)格的基礎(chǔ)上考慮利息因素。金融公司以對產(chǎn)品的所有權(quán)及其有關(guān)購買合同作為對貸款銀行的還款保證，項(xiàng)目公司從金融公司那里得到購貨款作為項(xiàng)目的建設(shè)和資本投資資金，開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目，但項(xiàng)目投產(chǎn)以后，項(xiàng)目公司以金融公司代理人的身份吧產(chǎn)品賣給用戶，然后把收入付給金融公司，金融公司再以這筆錢來償還銀行貸款。天鴻公司通過貸款信托融資獲取資金用于征地、拆遷等前期投入，在此期間再辦理各項(xiàng)審批手續(xù)。當(dāng)審批通過，項(xiàng)目啟動后達(dá)到銀行貸款的條件后，天鴻公司利用這段“時(shí)間差”償還信托貸款，而改用銀行貸款進(jìn)行項(xiàng)目的建設(shè)。天鴻公司先利用自有資金獲得土地使用權(quán)，在121文件出臺以前，獲取土地的成本是低廉的，甚至可不花錢也能拿到土地，隨著我國土地拍賣轉(zhuǎn)讓政策的完善，獲得土地的成本大大提高;天鴻公司在交納土地出讓金，獲得土地使用證以后，將土地質(zhì)押給銀行，從銀行獲得土地平整、拆遷所須的資金，同時(shí)開展前期的宣傳推廣活動;此時(shí)，建筑商介入地產(chǎn)開發(fā)，一般會由建筑商進(jìn)行墊資建設(shè);天鴻公司獲得開工許可證、預(yù)售許可證、規(guī)劃許可證等5證后，開始期房銷售，購房人交納首付款，銀行出面辦理按揭，放款給天鴻公司;天鴻公司用獲得的銷售回款將部分或全部的建筑用地解押，辦理整棟樓宇的大產(chǎn)權(quán)，同時(shí)，將剩余資金用于償還建筑商墊資或用于滾動開發(fā)。有三個(gè)關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，決定了天鴻公司項(xiàng)目運(yùn)做資金鏈條是否能正常運(yùn)轉(zhuǎn):A點(diǎn)完成的土地的質(zhì)押和解套過程，天鴻公司通過把整塊土地質(zhì)押給銀行，來換取土地平整、前期運(yùn)作所需要的資金，如果獲得土地的成本超過自有資金，這個(gè)過程也會用做償還土地出讓金的拆借款。B點(diǎn)所完成的首期項(xiàng)目所需要的建設(shè)資金，建筑商的墊資越多，商付出的資金成本越大，但是，對于資金不充沛或品牌良好的開發(fā)商來說，建筑商墊資可以大大緩解資金壓力。C點(diǎn)是重要的回款通道，A、B兩點(diǎn)獲得的資金，都要依靠C點(diǎn)來歸還，質(zhì)押的土地、建筑商的墊資、同業(yè)的拆借，都要依靠期房銷售來歸還，房地產(chǎn)信托貸款融資計(jì)劃，就是在C點(diǎn)不能發(fā)揮作用的情況下，依靠信托籌資，來實(shí)現(xiàn)資金過橋，度過難關(guān)。另外，天鴻公司開發(fā)的經(jīng)濟(jì)適用房項(xiàng)目，由于不必繳納土地出讓金，并享有20余項(xiàng)的稅收減免，不存在開發(fā)土地購買成本。所以，也采用這種方式獲得過橋資金，主要是用于工程建設(shè)，用項(xiàng)目銷售收入來實(shí)現(xiàn)信托收益并收回信托本金。貸款期為2年，寬限期為1年。資金結(jié)構(gòu)：股本資金，銀行貸款和發(fā)行債券3種 股本資金：由于資本金不得低于25%，債券發(fā)行總額不得高于銀行貸款，同時(shí)直接投資的成本率為15%，發(fā)行債券的成本為：

債券籌資成本率=年利息×（1-所得稅稅率）/（1-債券籌資費(fèi)率）×100%=7%×（1-33%）/（1-1%）=4.74%，銀行貸款利率為6%。設(shè)直接投資X，發(fā)行債券Y，銀行貸款Z： X+Y+Z=89900

X/（X+Y+Z）≥25%

Y≤Z

M=X×{（1+15%）-1}+Y×{（1+4.74%）-1}+Z×{（1+6%）-1}

根據(jù)以上約束條件，可得出，當(dāng)自有資金為22，475萬元，發(fā)行債券33,712萬元，銀行貸款33,712萬元時(shí)，融資成本最低，為M=6,991.97萬元。融資模式中的信用保證結(jié)構(gòu)：

（1）建立在由貸款銀行購買項(xiàng)目產(chǎn)品的全部或部分未來銷售收入的權(quán)益基礎(chǔ)上，這部分生產(chǎn)量的收益也就是項(xiàng)目融資的主要償債資金來源，因此產(chǎn)品支付是通過直接擁有項(xiàng)目的產(chǎn)品，而不是通過抵押或權(quán)益轉(zhuǎn)讓的方式來實(shí)現(xiàn)融資的信用保證。

（2）商業(yè)銀行即中國銀行要求以所有借款人的權(quán)益做擔(dān)保，包括天鴻地產(chǎn)的經(jīng)營權(quán)益。

（3）天鴻地產(chǎn)保證以合理的成本和技術(shù)進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)。（4）銀行要求將項(xiàng)目的使用權(quán)作為抵押轉(zhuǎn)讓給銀行。

融資模式簡評：

（1）生產(chǎn)支付是通過直接擁有項(xiàng)目的產(chǎn)品和銷售收入，而不是通過抵押或權(quán)益轉(zhuǎn)讓的方式來實(shí)現(xiàn)融資的信用保證。

（2）信用保證結(jié)構(gòu)較其他融資方式獨(dú)特

（3）融資容易被安排成為無追索或有限追索的形式，由于所購買的產(chǎn)品及其銷售收益被用作產(chǎn)品支付融資的主要償債資金來源，而產(chǎn)品支付融資的資金數(shù)量決定于產(chǎn)品支付所購買的那一部分產(chǎn)品的預(yù)期收益在一定利率條件下貼現(xiàn)出來的資產(chǎn)現(xiàn)值。所以，貸款的償還十分可靠，從一開始貸款就可以被安排成無追索或有限追索形式。

（4）融資期限將短于項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)生命期

（5）貸款銀行只為項(xiàng)目的建設(shè)和資本費(fèi)用提供融資，而不承擔(dān)項(xiàng)目生產(chǎn)費(fèi)用的貸款（6）這種融資模式中一般要求成立一個(gè)“融資中介機(jī)構(gòu)”，即所謂的專設(shè)公司，專門負(fù)責(zé)從項(xiàng)目公司中購買一定比例的產(chǎn)品，在市場上直接銷售或委托項(xiàng)目公司作為代理人銷售產(chǎn)品，并負(fù)責(zé)歸集產(chǎn)品的銷售收入和償還貸款。

（7）為了加快融資的順利進(jìn)行，規(guī)避集合資金信托合同不能超過200份的限制，盡管規(guī)避了這一限制，但同時(shí)不得不面臨另外一個(gè)問題，以這些房地產(chǎn)設(shè)置信托，意味著房產(chǎn)所有權(quán)的更改，按照目前有關(guān)房地產(chǎn)所有權(quán)變更登記的規(guī)定，意味著信托公司和房地產(chǎn)公司將為此支付高達(dá)3%的契稅?？傊?，房地產(chǎn)財(cái)產(chǎn)信托融資方式相對于其他信托融資方式更具有房地產(chǎn)證券化的內(nèi)涵，綜上可知第三種融資方式的融資成本最低，如果僅僅從融資成本角度考慮的話，應(yīng)該考慮第三種融資方案

第五篇：安娜該如何決策案例分析

《安娜該如何決策》案例分析

1、對安娜來說，有哪些行動方案可供選擇？

答：可供安娜選擇的行動方案有兩個(gè)：

①不繼承父親的公司，繼續(xù)留在現(xiàn)任的這家電腦公司；

②將現(xiàn)任工作辭掉繼承父親的電腦維修公司。

2、你建議她采取哪種備選方案？為什么？

答：從決策的最優(yōu)化考慮，我建議她留在電腦公司當(dāng)程序設(shè)計(jì)員，原因如下：

①公司前景很好，安娜個(gè)人認(rèn)為將來能夠升到管理職位，收入有保障、前途樂觀，并且工作為所學(xué)，能夠證明自己的實(shí)力；

②回到父親的公司，年薪并不比在電腦公司高，而且年終分紅因她對公司經(jīng)

營的好壞而不固定，有一定的風(fēng)險(xiǎn)；

③若回到父親的公司，工作性質(zhì)就會發(fā)生變化，會有一段時(shí)間的不適應(yīng)，而且最終是否能夠經(jīng)營好父親的公司還不確定；

④即使安娜不繼承父親的公司，將來也能繼承父親的財(cái)產(chǎn)。

3、你認(rèn)為安娜的個(gè)人價(jià)值觀對她做出決策會有何影響？

答：決策者的素質(zhì)和作風(fēng)之一個(gè)人價(jià)值觀是決策的影響因素之一：

①若安娜對周圍事物適應(yīng)力較強(qiáng)、喜歡挑戰(zhàn)未知領(lǐng)域、帶有冒險(xiǎn)精神，那么

她將選擇“將現(xiàn)任工作辭掉繼承父親的電腦維修公司”方案，因?yàn)槔^承電腦公司對安娜來說是一種全新的體驗(yàn)、一種挑戰(zhàn)，同時(shí)這種價(jià)值觀會促使她改行后實(shí)現(xiàn)人生的價(jià)值；

②若安娜比較專

一、對未知事物不太敢嘗試，那么她將選擇“不繼承父親的公司，繼續(xù)留在現(xiàn)任的這家電腦公司”方案，因?yàn)樗龑Ｗ⒂谝阎I(lǐng)域，在自己所熟知的領(lǐng)域經(jīng)過努力更容易做出成績，同時(shí)這種價(jià)值觀會促使她將來升為部門經(jīng)理或更高職位，實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值。