第一篇：【實操指南】轉(zhuǎn)口貿(mào)易融資套利模式、風(fēng)險、法規(guī)全集

【實操指南】轉(zhuǎn)口貿(mào)易融資套利模式、風(fēng)險、法規(guī)全集

轉(zhuǎn)口貿(mào)易融資模式

貿(mào)易融資是商業(yè)銀行對從事進(jìn)出口企業(yè)提供的與進(jìn)出口相關(guān)的一切融資活動，旨在解決外貿(mào)企業(yè)在國際貿(mào)易中面臨的資金短缺問題，擴(kuò)大企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營能力。貿(mào)易融資也是進(jìn)出口企業(yè)降低和轉(zhuǎn)移外貿(mào)風(fēng)險的不可或缺的主要手段。對商業(yè)銀行而言，貿(mào)易融資作為重要的中間業(yè)務(wù)，是擴(kuò)大利潤和開拓傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)以外業(yè)務(wù)的發(fā)展方向。近幾年，貿(mào)易融資還出現(xiàn)了不再僅僅為進(jìn)出口企業(yè)提供資金便利，而且也可成為某些企業(yè)的套利工具。

轉(zhuǎn)口貿(mào)易融資套利模式有三種：

第一種模式：運(yùn)用離岸與在岸人民幣套利。例如，套利者在內(nèi)地借款100萬美元，按6.20的在岸匯率獲得620萬元人民幣，然后從香港進(jìn)口黃金等低物流成本的貨物并采用人民幣支付貨款，這樣620萬元人民幣就流到了香港，成了離岸人民幣。然后，通過香港的合伙人，以6.15的離岸匯率換成美元，獲得100.813萬美元。最后，將進(jìn)口的黃金出口給香港合伙人并采用美元結(jié)算，獲利8130美元。如下圖：

第二種模式：運(yùn)用離岸與在岸人民幣利差套利。如套利者在內(nèi)地以年利率6%貸款1億元人民幣，期限2周，再以3%的利率存入銀行，以此要求銀行簽發(fā)信用證。用該信用證，套利者的香港合伙人或關(guān)聯(lián)公司可以從香港銀行拿到1億元1年期人民幣貸款。然后，套利者從內(nèi)地出口一些體積小、價值高的貨物給其香港合伙人，收取貨款1億元，將這1億元還給銀行。人民幣存款利率和離岸人民幣融資成本之差，就是盈利。如下圖：

人民幣存款利率和離岸人民幣融資成本之差，就是盈利。

第三個模式：在利差與人民幣升值之間套利。這是最復(fù)雜的模式，需要在在岸人民幣與離岸美元，以及在岸人民幣/美元和離岸人民幣/美元之間進(jìn)行。如在內(nèi)地貸款1億元人民幣、利率6%，期限2周，把1億元以1年定期存款存入銀行，利率3%，銀行簽發(fā)信用證。假設(shè)離岸美元/人民幣匯率6.15，境外關(guān)聯(lián)企業(yè)在香港以2%的利率貸款1626萬美元。境內(nèi)企業(yè)通過出口黃金或高技術(shù)產(chǎn)品，將美元貸款回流。此時，在岸匯率為6.2，扣除貸款利息，獲利56萬美元，將其以定期存款存入銀行。1年后，定期存款總值1.036億元人民幣，凈利約360萬元人民幣，若1年內(nèi)人民幣對美元升值2%，則獲利59.2萬美元。如下圖：

步驟2與步驟4之間存在存貸利差；

步驟4：離岸美元和人民幣匯率假定為6.15；

步驟7：在岸美元和人民幣匯率假定為6.2；

步驟9：扣除貸款利息，獲利部分將其以定期存款存入銀行；

最終套利數(shù)額公式：1億元*3% + 匯率差盈余*3%－1626萬美元*6.15*3%－融資成本

貿(mào)易融資套利的風(fēng)險 信貸風(fēng)險的積聚

貿(mào)易融資套利活動帶來的最嚴(yán)重的后果之一便是信貸風(fēng)險的積聚。首先，以融資套利為目的而構(gòu)造的虛假貿(mào)易將直接產(chǎn)生大量的結(jié)算資金，而企業(yè)將這些資金存入銀行勢必會使得銀行存款增加。處于盈利性原則，銀行將保留一部分存款，而將其余存款發(fā)放出去，從而擴(kuò)大了貸款規(guī)模，以上述模式為例，如果人民幣出現(xiàn)貶值或是公司用于投資的理財產(chǎn)品價格或存款與貸款利差出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)，那么A公司將會遭受損失，直接削弱了其還款能力，“多米諾骨牌效應(yīng)”將會導(dǎo)致整個金融市場信貸風(fēng)險的積聚。

操作風(fēng)險

第一個風(fēng)險點(diǎn)是貨品價值的變動問題，大宗商品融資業(yè)務(wù)中，如果企業(yè)出于利用信用證融資的目的而購入現(xiàn)貨銅，那么銅價一旦大跌，或者銅市持續(xù)走低，這將加大融資企業(yè)資金斷鏈的風(fēng)險。一般來說，能夠利用大宗商品融資的企業(yè)一般都是具有較大規(guī)模的，因此融資金額也較大，而當(dāng)這類大型企業(yè)遇到資金鏈斷裂的問題，甚至被迫倒閉，會對社會造成極大的負(fù)面影響。另外，大宗商品進(jìn)口企業(yè)高庫存的風(fēng)險也不容小覷。以銅融資為例，大量融資銅涌入我國，但是由于內(nèi)需不足，下游需求并不旺盛，企業(yè)處于高庫存的風(fēng)險之中(其中，建筑業(yè)被認(rèn)為是中國銅需求量最大的行業(yè)，而最近幾年國家加強(qiáng)對房地產(chǎn)市場的調(diào)控被認(rèn)為是銅高庫存的原因之一(其次，歐美國家以及日本的經(jīng)濟(jì)不景氣，大大影響了中國相關(guān)產(chǎn)品的出口(高庫存加劇了銅價的下跌風(fēng)險，由此帶來了一系列的連鎖風(fēng)險

第二個風(fēng)險點(diǎn)是資金的流向及回收問題。進(jìn)口商在套現(xiàn)之后，傾向于將資金投入到高收益的領(lǐng)域，例如部分房地產(chǎn)商在境內(nèi)融資渠道匱乏后，大量從事銅貿(mào)易獲取融資，將資金用于房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)，與短債長投賬期嚴(yán)重不匹配，一旦房地產(chǎn)銷售不暢，易出現(xiàn)資金鏈斷裂的問題；還有部分資金流入到高風(fēng)險高收益的領(lǐng)域中，例如企業(yè)將資金參與民間借貸，將面臨極高的違約風(fēng)險。再者對于從事真實貿(mào)易的企業(yè)，在目前上游生產(chǎn)企業(yè)（鋼鐵、銅加工企業(yè)）自身經(jīng)營困難、資金鏈緊張的情況下，一旦失去貨權(quán)而大量應(yīng)收款難以回收，也將出現(xiàn)資金鏈斷裂的風(fēng)險。

政策調(diào)控風(fēng)險

第一，政府制定相關(guān)法律條例來規(guī)范大宗商品融資業(yè)務(wù)。2012 年3 月30 日起，國家外匯管理局頒布《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知》，大大加強(qiáng)了針對轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯管理，注重轉(zhuǎn)口貿(mào)易結(jié)算的有關(guān)事項。《通知》的發(fā)布使一些企業(yè)大宗商品融資業(yè)務(wù)的規(guī)模有所縮小，從而減輕了大宗商品融資過熱的現(xiàn)象。

第二，政府通過調(diào)整利率和匯率，逐步實現(xiàn)二者的市場化來消除利率差和匯率差，以調(diào)控大宗商品融資。調(diào)整利率是央行常用的市場調(diào)控手段，可以通過提高利率來限制商業(yè)銀行的新增貸款規(guī)模(此外，當(dāng)大宗商品市場價格上漲過快時，央行也可以通過加息政策，提高融資成本來控制大宗商品融資過熱的情況。第三，政府對房地產(chǎn)的調(diào)控間接影響了大宗商品融資。在政府堅持房地產(chǎn)調(diào)控的背景下出臺的限購令、調(diào)高貸款利率、增加稅收等政策使得全國樓市低迷，一些以貴金屬融資來獲得資金的房企不得不縮小融資規(guī)模，這樣也就間接地緩解了國內(nèi)銅市場庫存過剩的壓力。

轉(zhuǎn)口貿(mào)易融資涉及的法律法規(guī) 基本法規(guī)

《中華人民共和國外匯管理條例》國務(wù)院令第532號

《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》銀發(fā)[1996]210號

《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理暫行辦法》[96]匯管函字第211號

《境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)管理暫行規(guī)定》[97]匯管函字第250號

《個人外匯管理辦法》中國人民銀行令2006年第3號

《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》匯發(fā)[2007]1號

《國家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知》匯發(fā)[2010]59號

《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知》匯發(fā)[2011]11號

《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法>的通知》匯發(fā)[2013]15號

《國家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng)外匯資金流入管理有關(guān)問題的通知》匯發(fā)[2013]20號

《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<跨國公司外匯資金集中運(yùn)營管理規(guī)定（試行）>的通知》匯發(fā)[2014]23號

貨物貿(mào)易 《對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部、海關(guān)總署、國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<規(guī)范進(jìn)出口代理業(yè)務(wù)的若干規(guī)定>的通知》[1998] 外經(jīng)貿(mào)政發(fā)第725號

《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知》匯發(fā)[2011]11號

《國家外匯管理局、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局公告2012年第1號――關(guān)于貨物貿(mào)易外匯管理制度改革的公告》2012年第1號

《國家外匯管理局關(guān)于完善銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理有關(guān)問題的通知》匯發(fā)[2012]26號

《國家外匯管理局綜合司關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯有關(guān)問題的通知》匯綜發(fā)[2012]85號

《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)的通知》匯發(fā)[2013]30號

《國家稅務(wù)總局、國家外匯管理局公告2013年第40號――關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項目對外支付稅務(wù)備案有關(guān)問題的公告》2013年第40號

《國家外匯管理局關(guān)于完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)外匯管理有關(guān)問題的通知》匯發(fā)[2013]44號

本文來自：漢路律師事務(wù)所

第二篇：品鑒會實操指南

一、品鑒會的本質(zhì)

核心消費(fèi)者公關(guān)

二、品鑒會的目的

在核心消費(fèi)者中樹立良好的口碑，培養(yǎng)核心消費(fèi)者對品牌的忠誠度。

三、品鑒會的關(guān)鍵流程

（一）準(zhǔn)備階段、參會嘉賓溝通

目標(biāo)嘉賓包括：社會名流或達(dá)官貴族、業(yè)界權(quán)威人士、目標(biāo)消費(fèi)者、有效銷售終端的負(fù)責(zé)人、渠道上持觀望態(tài)度的終端客戶、媒體人士、司儀人選確定

有調(diào)動、搞活氣氛的能力和經(jīng)驗、媒體人員確定

有一定影響力，與時尚品位有關(guān)，便于開展事件營銷和話題宣傳、場地聯(lián)系、租賃

提前十五天確定場地，場地大小、設(shè)施、音樂等、外圍布置

跟活動主題、品牌特性和消費(fèi)者特征相關(guān)、入口、室內(nèi)布置

入口處有迎賓、簽到處，室內(nèi)展示需精心策劃布置，有格調(diào)

（二）執(zhí)行階段、司儀介紹嘉賓、廠商代表致辭、品酒

預(yù)熱階段，調(diào)動感官和參與熱情、知識解析

專業(yè)講解行業(yè)和產(chǎn)品知識、文藝表演

配合主題活動的節(jié)目表演、自由交流 可以西餐，活動交流、互動游戲 /抽獎

游戲需要有檔次感和格調(diào)，切勿流于庸俗

（三）維護(hù)階段、回訪

（1）電話回訪

（2）郵件回訪

（3）短信回訪、郵寄

（1）新品信息郵寄

（2）禮品郵寄

（3）建議或意見

四、品鑒會的執(zhí)行方案

（一）前期準(zhǔn)備工作、前期完成工作

（1）電話確認(rèn)邀請嘉賓

（2）郵寄請柬

（3）邀請新聞記者

（4）邀請合作伙伴

（5）準(zhǔn)備相關(guān)的文件，如認(rèn)購書等、活動開始半小時之前完成：

（1）展示布置，現(xiàn)場安裝完畢

（2）工作人員到位

（3）禮品及手提袋等資料擺放到位，水果擺放到位；各處咨詢桌椅擺放到位；條幅懸掛到位，指示牌擺放到位；電腦、投影儀調(diào)試完成

（4）相關(guān)資料擺放到位；

（5）相關(guān)文件安置到位，相關(guān)人員明確崗位，到位；

（6）入口接待臺擺放到位；嘉賓名單和新聞記者名單分別送到嘉賓與記者簽到處，分別放簽到簿1本；嘉賓、記者留座牌和公司領(lǐng)導(dǎo)席位牌擺放到位； 7）調(diào)試音樂完成。、注意事項：

（1）在活動準(zhǔn)備前期，電話回訪預(yù)定的應(yīng)邀客戶，并及時處理客戶對項目存在的問題與異議，保證不要把這些問題和異議帶到聯(lián)誼會現(xiàn)場，以確保應(yīng)邀客戶都能在現(xiàn)場為本項目提供正向口碑輿論。

（2）活動前期，強(qiáng)化現(xiàn)場布置。

（3）盡量邀請其到現(xiàn)場參加聯(lián)誼活動，對于遠(yuǎn)郊的客戶不勉強(qiáng)。

（4）在活動現(xiàn)場安排適量的技術(shù)人員，以配合活動的進(jìn)行，搞活現(xiàn)場氣氛，直接促進(jìn)（刺激）現(xiàn)場的認(rèn)購，并在技術(shù)人員的座次及活動頻度上做周密安排。

（5）在活動后期，可以安排銷售推廣工作及時跟進(jìn)，及時組團(tuán)，將活動的戰(zhàn)果及時轉(zhuǎn)化成銷售業(yè)績。

（二）布置會場

根據(jù)園區(qū)或舉辦地的特點(diǎn)，進(jìn)行相應(yīng)特色的裝扮。

（三）邀請

鼓勵被邀請人士偕同友人前往，但是限定同往人數(shù)。

（四）現(xiàn)場活動程序

參見“

三、品鑒會的關(guān)鍵流程”之“執(zhí)行階段”

五、品鑒會的核心成功要點(diǎn)、制定營銷目標(biāo)

（1）確定品牌目標(biāo)

（2）制定營銷目標(biāo)

（3）建立消費(fèi)者檔案

（4）研究消費(fèi)者習(xí)慣、確定活動主題

（1）具有創(chuàng)意

（2）聚焦、精準(zhǔn)

（3）圍繞特地群體和圈子

（4）比如：運(yùn)動、休閑、健康、保養(yǎng)、生活品質(zhì)、品位 …… 3、活動宣傳預(yù)熱（1）報廣、網(wǎng)絡(luò)造勢

（2）聯(lián)合新聞媒體

（3）制造話題，事件營銷

（4）事件營銷的后續(xù)延伸，把價值發(fā)揮到極致、完善配套

（1）要有戰(zhàn)略性的指導(dǎo)思想

（2）建立標(biāo)準(zhǔn)化的流程

（3）專業(yè)的操作隊伍

（4）細(xì)致的跟蹤服務(wù)

六、關(guān)于品鑒會的幾句箴言、邀請目標(biāo)嘉賓謹(jǐn)記：財政、紀(jì)委、組織部對事業(yè)單位很有帶動意義；建委、工商、稅務(wù)對企業(yè)單位很有帶動意義。、公關(guān)營銷三要素：一是榮譽(yù)，給嘉賓足夠的榮譽(yù)感，給足面子；二是利益，只有榮譽(yù)，沒有利益，不行，要精神更要有物質(zhì)；三是安全，需符合法規(guī)，顧及嘉賓對風(fēng)險的擔(dān)憂。、品鑒會是進(jìn)口酒進(jìn)入消費(fèi)者路徑中的重要一環(huán)：進(jìn)口酒—— >品鑒會——>核心消費(fèi)群——>大眾消費(fèi)群——>餐飲終端——>商超流通——>大眾消費(fèi)、品鑒會需與團(tuán)購形成互動、品鑒會絕不是吃喝會！、品鑒會的主題要精心提煉，最好具備政治或人文意義的高度，增強(qiáng)商業(yè)活動的社會價值，讓政府領(lǐng)導(dǎo)有足夠的出席理由，讓新聞媒體有足夠的炒作題材。、找準(zhǔn)核心價值：

大型品鑒會，會議主題是彰顯水平的關(guān)鍵環(huán)節(jié)；小型品鑒會，清晰的產(chǎn)品訴求和口語化的品牌理念是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

大型品鑒會，要張揚(yáng)高調(diào)，以品牌傳播為主；小型品鑒會，要持續(xù)運(yùn)作，以培育消費(fèi)忠誠度為主。、品牌文化的宣導(dǎo)，是品鑒會的最高境界。、世界上沒有完美的方案，只有完美的執(zhí)行。

第三篇：勞動合同相關(guān)法規(guī)實操解讀

《勞動合同法》、《社會保險法》、《工傷保險條例》實操應(yīng)對策略與有效調(diào)崗調(diào)薪、解雇辭退

及違紀(jì)問題員工處理技巧

內(nèi)容大綱：

一、如何有效調(diào)崗調(diào)薪

1、企業(yè)通常根據(jù)經(jīng)營需要而調(diào)整員工的崗位或地點(diǎn)，但是員工可提出被迫解除并索賠經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，企業(yè)日常中該如何做，才能化解風(fēng)險或避免案件敗訴？

2、勞動合同約定的崗位實際上發(fā)生變化，但沒有辦理相關(guān)手續(xù)，員工到新崗位一段時間后，卻要求恢復(fù)到原崗位，往往成立，那么企業(yè)該如何抗辯、該如何預(yù)防？

3、績效目標(biāo)不合法合理的，往往不能作為衡量勞動者是否“勝任工作”的依據(jù)，企業(yè)該怎樣設(shè)定績效目標(biāo)，才能作為衡量標(biāo)準(zhǔn)？

4、即使企業(yè)能證明勞動者 “不勝任工作”，但是在之后的調(diào)崗調(diào)薪爭議中還是被認(rèn)定單方非法變更勞動合同，企業(yè)敗訴，為什么？企業(yè)該如何防范？

5、勞動者對績效目標(biāo)不確認(rèn)，是否意味著該目標(biāo)無效？如果必須經(jīng)勞動者確認(rèn)才生效，那么企業(yè)的日常管理將何去何從？

6、員工認(rèn)同績效考核結(jié)果，但是企業(yè)在“基于不勝任工作而調(diào)崗調(diào)薪、解雇辭退”的案件中還是敗訴，那么企業(yè)該如何抗辯或日常中怎樣做，才能避免敗訴風(fēng)險？

7、企業(yè)根據(jù)績效考核結(jié)果扣減員工績效獎金，很多時候被認(rèn)定非法克扣工資，企業(yè)該如何抗辯或日常中怎樣做，才能化解風(fēng)險或避免敗訴？

8、員工不勝任工作，企業(yè)能否調(diào)整其崗位，調(diào)崗后能否單方降低其薪酬？如何操作，才能調(diào)崗降薪？

9、假設(shè)女員工固定月薪為3000元，浮動月薪為2000元，過去12個月的平均工資為4800元，懷孕期間究竟該按什么標(biāo)準(zhǔn)支付，公司希望按3000元，員工希望按5000元，仲裁結(jié)果可能是4800元；企業(yè)該如何控制用人成本？

10、女職工休產(chǎn)假完畢后，往往原崗位已經(jīng)有其他同事負(fù)責(zé)，女職工往往不接受新崗位，為此發(fā)生勞動爭議，企業(yè)該如何做，才能化解敗訴的風(fēng)險？

二、如何有效解雇辭退

1、實行末位淘汰制，以末位排名為由解雇員工，仲裁機(jī)構(gòu)往往認(rèn)定企業(yè)非法解雇員工，那么企業(yè)日常中該如何做，才避免案件敗訴，避免支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或賠償金？

2、以“組織架構(gòu)調(diào)整，無合適崗位安排”為由解雇員工，是非常符合常理的做法，但往往被仲裁機(jī)構(gòu)認(rèn)定企業(yè)非法解雇，企業(yè)該如何做，才避免案件敗訴？

3、企業(yè)以“經(jīng)濟(jì)性裁員”名義解雇員工，是非常符合常理的做法，往往被認(rèn)定非法解雇，企業(yè)該如何操作？對“經(jīng)濟(jì)型裁員”作出規(guī)定的法律文件到底有哪些？

4、企業(yè)與勞動者協(xié)商解除勞動合同并書面約定支付適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)補(bǔ)償數(shù)額，事后勞動者追討經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)牟铑~部分，仲裁機(jī)構(gòu)很可能支持勞動者的訴求，企業(yè)日常中該如何創(chuàng)制、收集證據(jù)，才避免案件敗訴？

5、培訓(xùn)服務(wù)期未到期，而勞動合同到期，企業(yè)終止勞動合同的，仲裁期間往往被認(rèn)定屬于提前非法解除勞動合同，企業(yè)該如何做，才避免案件敗訴？

6、員工未提前30日通知企業(yè)即自行離職，是否構(gòu)成勞動者違法解除？企業(yè)該如何做，才能降低風(fēng)險成本？對于勞動者的辭職環(huán)節(jié)，有哪些必須注意的風(fēng)險控制點(diǎn)？

7、勞動合同到期后，經(jīng)常出現(xiàn)該終止的忘記辦理終止手續(xù)，該續(xù)簽的忘記辦理續(xù)簽手續(xù)，經(jīng)過一段時間后企業(yè)才提出補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)，但是員工卻提出賠償要求，企業(yè)風(fēng)險非常大；那么企業(yè)該如何做，才確保規(guī)避上述敗訴風(fēng)險？

8、解除勞動合同前未通知及征求工會的意見，是否構(gòu)成非法解除？

9、《解除勞動合同通知書》如果表述不當(dāng)，往往成為勞動者打贏官司的有力證據(jù)，企業(yè)該如何書寫，才避免案件敗訴而承擔(dān)法律責(zé)任？

10、哪些情形下屬于非法解雇員工，須承擔(dān)哪些法律責(zé)任，是承擔(dān)1年1個月工資的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償還是1年2個月工資的賠償金，代通知金是否要承擔(dān)，勞動者能否要求恢復(fù)勞動關(guān)系？

三、如何有效處理違紀(jì)違規(guī)員工

1、處分、解雇勞動者，往往由于勞動者拒絕簽收該通知書而導(dǎo)致企業(yè)的處分、解雇行為被認(rèn)定為無效或非法行為，那么企業(yè)在日常中該如何做，才避免案件敗訴？

2、勞動者欺詐應(yīng)聘，事后被企業(yè)解雇，在仲裁期間，勞動者可能作出讓企業(yè)措手不及的抗辯觀點(diǎn)，企業(yè)該如何回應(yīng)或者在日常中采取哪些防范策略？

3、對于違紀(jì)違規(guī)的惡意問題員工，他們往往拒絕提交《檢討書》或否認(rèn)違紀(jì)違規(guī)的事實，企業(yè)該如何創(chuàng)制、收集證據(jù)，才避免案件敗訴而承擔(dān)法律責(zé)任？

4、如何進(jìn)行違紀(jì)員工的事實調(diào)查、證據(jù)固定，對于違紀(jì)員工，部門經(jīng)理應(yīng)注意哪些日常細(xì)節(jié)問題？

5、對于違紀(jì)員工，事發(fā)后什么時間處理，如何書寫《違紀(jì)違規(guī)處分通知書》？

6、怎樣理解“嚴(yán)重違反用人單位的規(guī)章制度的”，如何在《懲罰條例》中詳細(xì)明確違紀(jì)違規(guī)的“一般違反”、“較重違反”及“嚴(yán)重違反”？

7、直線部門經(jīng)理擅自口頭辭退員工，仲裁機(jī)構(gòu)往往認(rèn)定企業(yè)非法解雇員工，那么企業(yè)日常中該如何做，才避免案件敗訴，避免直線經(jīng)理越權(quán)處分員工？

8、勞動者不辭而別、無故曠工工，卻主張被企業(yè)口頭解雇，往往得到仲裁機(jī)構(gòu)的支持，那么企業(yè)日常中該如何做，才避免案件敗訴？

9、如何界定“重大損害”，“重大損害”是否必須體現(xiàn)為造成直接的經(jīng)濟(jì)損失？

10、采用“錄音錄象”方式創(chuàng)制、保留的證據(jù)，法院是否采信，企業(yè)內(nèi)部OA系統(tǒng)或ERP系統(tǒng)上的資料能否作為證據(jù)使用，電子郵件、手機(jī)短信能否作為證據(jù)使用？

四、《社會保險法》實務(wù)應(yīng)對策略

1、用人單位不辦理社會保險登記或者拖欠社保費(fèi)的，有什么法律責(zé)任？

2、用人單位不足額繳納社會保險如何處理？

3、員工不愿意買社?；騿T工自愿降低投?；鶖?shù)，并與單位簽有協(xié)議的情況下，該協(xié)議是否有效？

4、試用期間，是否必須繳納社會保險？

5、因第三方的責(zé)任而產(chǎn)生醫(yī)療費(fèi)用的，能否報銷？

6、領(lǐng)取失業(yè)保險金的前提條件有哪些？怎樣理解“非因本人意愿中斷就業(yè)的”？

7、企業(yè)協(xié)助辭職員工騙取失業(yè)保險金，有什么法律風(fēng)險？

8、生育醫(yī)療費(fèi)用包括哪些，什么情況下可以享受生育津貼？

9、用人單位不出具《離職證明》的，有什么法律責(zé)任？

10、跨地區(qū)就業(yè)的，社會保險如何對接，現(xiàn)階段的做法有哪些？

11、未繳足15年的人士，能否退休，如何處理退休事宜？

12、辦理職工特殊工種提前退休時應(yīng)注意哪些問題？

五、《工傷保險條例》實務(wù)應(yīng)對策略

1、屬于工傷范圍的情形有哪些？不得認(rèn)定為工傷的情形有哪些？

2、怎樣理解上下班途中？怎樣控制期間的風(fēng)險？

3、因工作需要應(yīng)酬喝酒導(dǎo)致死亡，能否認(rèn)定為工傷？

4、異地參加工傷保險的，如何認(rèn)定工傷？

5、停工留薪期間過后，發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用，如何處理？

6、工傷員工借故拒絕復(fù)工，如何處理？

7、工傷員工借故拒絕配合做傷殘鑒定，如何處理？

8、已經(jīng)認(rèn)定為工傷的職工嚴(yán)重違紀(jì)，企業(yè)能否解除合同？

9、對于第三人造成的工傷事故，如因第三人引發(fā)的交通事故中，我方司機(jī)受傷，如何處理？受害人司機(jī)能否要求工傷待遇又要求第三方的人身傷害賠償？

10、單位能否以商業(yè)保險理賠款項替代職工工傷賠償待遇？

11、發(fā)生工傷事故后，企業(yè)與勞動者私下和解，簽訂的補(bǔ)償協(xié)議是否有效？

12、從工傷事故的發(fā)生到全部法定程序完結(jié)，時間可能超過3年，是利還是弊？

六、勞務(wù)派遣實務(wù)應(yīng)對策略

1、新法下勞務(wù)派遣面臨的主要風(fēng)險有哪些？

2、業(yè)務(wù)外包與勞務(wù)派遣如何劃分？

3、用工單位如何規(guī)避同工同酬風(fēng)險？

4、用工單位如何行使對派遣員工的退還或退換權(quán)？

5、用工單位如何追究派遣員工的損失賠償責(zé)任？

6、怎樣規(guī)定派遣員工的辭職程序和離職責(zé)任？

7、用工單位如何應(yīng)對派遣合作爭議和勞動爭議？

8、派遣員工退回期間的工資福利待遇如何設(shè)計？

9、勞務(wù)派遣下的工資、工時、休假、社保、工傷問題如何處理？

10、如何處理違反用工單位規(guī)章制度的派遣員工？

本課綱適用于：公開課，企業(yè)內(nèi)訓(xùn)

資料來源： 《勞動合同法》、《社會保險法》、《工傷保險條例》實操應(yīng)對策略與有效調(diào)崗調(diào)薪、解雇辭退及違

紀(jì)問題員工處理技巧(鐘永棣)

資深勞動法專家鐘永棣

國內(nèi)著名勞動法與員工關(guān)系管理實戰(zhàn)專家，勞動仲裁員，國內(nèi)第一位倡導(dǎo)、傳播、實施“國家勞動法與企業(yè)薪酬績效有機(jī)整合”的先行者，國家人力資源管理師資格認(rèn)證培訓(xùn)導(dǎo)師，國內(nèi)原創(chuàng)型、實戰(zhàn)型、顧問型的職業(yè)培訓(xùn)師?，F(xiàn)任創(chuàng)世紀(jì)培訓(xùn)網(wǎng)首席勞動法講師，兼任時代光華管理學(xué)院、廣州市人力資源和社會保障局、廣東省人力資源管理協(xié)會、深圳外商企業(yè)協(xié)會等50多家政府機(jī)構(gòu)、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、顧問公司、行業(yè)協(xié)會的簽約講師、特聘顧問。

鐘老師精通勞動政策法律法規(guī)和勞動仲裁、訴訟程序，擅長勞動用工風(fēng)險的有效預(yù)防與勞動爭議案件的精準(zhǔn)應(yīng)對，善于把勞動法律法規(guī)與企業(yè)人力資源管理有機(jī)整合，通曉企業(yè)勞動爭議防范機(jī)制的構(gòu)建和勞動用工管理體系的修正完善。鐘老師經(jīng)常在客戶辦公現(xiàn)場、培訓(xùn)現(xiàn)場為客戶、學(xué)員即時起草、審查、修改相關(guān)制度、合同、文書，或分析具體案件的應(yīng)對思路；鐘老師獨(dú)到的現(xiàn)場的專業(yè)功底，每次都贏得廣大客戶、學(xué)員發(fā)自內(nèi)心的好評與100%的信服！

鐘老師曾任專職勞動仲裁員，曾獲“廣州市優(yōu)秀勞動仲裁員”稱號，審判勞動爭議案件400多宗；代理勞動爭議500多宗，參與或主持薪酬績效咨詢項目20多個，審查完善300多家企業(yè)的人力資源管理規(guī)章制度。個人長期擔(dān)任30多家（累計200多家）企業(yè)的人力資源管理法律顧問；以鐘老師領(lǐng)銜的專家隊伍，長期為企業(yè)提供勞動法常年顧問及各種專項咨詢服務(wù)，客戶滿意度高達(dá)95%。

2004年開始鐘老師全國各地巡講勞動法、勞動關(guān)系課程，受益企業(yè)達(dá)30000家，直接受益學(xué)員70000多人，培訓(xùn)地點(diǎn)涉及20多個省會城市及沿海地區(qū)大城市。鐘老師將枯燥的勞動政策法規(guī)溶入實際管理案例當(dāng)中，將人力資源管理與勞動法有機(jī)地整合在一起；課程內(nèi)容80%為真實案例、20%為必備的重點(diǎn)法條；學(xué)員參與討論、互動，課程生動有趣，深入淺出，實戰(zhàn)型超強(qiáng)，讓學(xué)員即時學(xué)以致用！課程滿意度高達(dá)95%，眾多學(xué)員均表示：“第一次聽到如此實戰(zhàn)、實用、實效的勞動法課程！鐘老師非常務(wù)實、不說教、沒有商業(yè)味道，終于聽到了讓我不再后悔的精彩課程！”

鐘老師先后在《人力資源》、《南方都市報》、《廣州日報》等專業(yè)雜志、媒體發(fā)表勞動關(guān)系類文章20多篇，曾為以下客戶提供咨詢顧問（非公開課）服務(wù)：中國人壽、廣發(fā)銀行、攜程旅行網(wǎng)、華鼎擔(dān)保、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、中鐵集團(tuán)、深圳機(jī)場、黃河水電開發(fā)、中煙集團(tuán)、南粵物流、新南方集團(tuán)、深圳愛施德股份、深圳酷動數(shù)碼、合生創(chuàng)展、中海地產(chǎn)、方圓地產(chǎn)、珠江監(jiān)理、珠江投資、三新地產(chǎn)、養(yǎng)生堂藥業(yè)、一品紅藥業(yè)、晶苑集團(tuán)、廣州電信、國訊通信、松廈冷氣、益海集團(tuán)、旺大集團(tuán)、中遠(yuǎn)物流、日暉園林、歐時力服裝、廣州蔬果集團(tuán)、佰搭果餐飲連鎖、廣東交通集團(tuán)、中山華泰、珠?？诎稄V場、縱橫天地、蛇口船務(wù)運(yùn)輸股份、北京得信佳和醫(yī)療、風(fēng)神集團(tuán)、中咨工程監(jiān)理、廣藥集團(tuán)、高士線業(yè)、利海集團(tuán)、化建集團(tuán)、深圳水務(wù)監(jiān)理、運(yùn)發(fā)集團(tuán)、新廣國際集團(tuán)、美的集團(tuán)、江蘇大全集團(tuán)、沿海地產(chǎn)、深圳華僑城、信源集團(tuán)、京城控股、中國郵政----千余家企業(yè)。

曾參加過鐘老師培訓(xùn)公開課的部分企業(yè)客戶：中國經(jīng)濟(jì)周刊、中國南方電網(wǎng)、珠江電影制片、萬科地產(chǎn)、蒙牛乳業(yè)、珠江啤酒、中國銀行、華商銀行、興業(yè)銀行、中信銀行信用卡中心、中興通訊、百年糊涂酒業(yè)、保利房地產(chǎn)、富力地產(chǎn)、雅居樂地產(chǎn)、安踏、金蝶軟件、晨光乳業(yè)、偉易達(dá)電子、廣州地鐵、立白集團(tuán)、藍(lán)月亮、比亞迪汽車、志高空調(diào)、廣州電視臺、白云山制藥、鷹牌陶瓷、金發(fā)科技、加多寶、華為技術(shù)、東芝醫(yī)療系統(tǒng)(中國)、江蘇銀行深圳分行、湖南麓谷信息港、深圳城建、索芙特、廣東省電影公司、北京航空院、中國旅行社、廣東新華發(fā)行集團(tuán)、百事（中國）、天津陽光塑料、西安萬國房地產(chǎn)、中石化、寶恒通集團(tuán)、華潤建筑、七星集團(tuán)、太陽駒（北京）、獅王日用化工（青島）、內(nèi)蒙古西拉沐淪（集團(tuán)）、上?；C(jī)械、中國液化天然氣運(yùn)輸控股、英之健國際（香港）、海格通信產(chǎn)業(yè)集團(tuán)、中國海洋石油總公司、挪威國家石油公司、金宸地產(chǎn)、弘大集團(tuán)、貴州益康制藥、深圳巴士集團(tuán)股份、NETSFIM（北京）農(nóng)業(yè)科技、樂百氏（廣東）、哈其森、廣州汽車集團(tuán)零部件、君華集團(tuán)、本田汽車用品（廣東）、北京航空所、深圳郵政局、商凱集團(tuán)、貴

陽第一建筑工程股份、上?？露缮藤Q(mào)、天美（中國）科學(xué)儀器、特森門窗系統(tǒng)（北京）、凡容科技（杭州）、嘉粵集團(tuán)、通用電氣、中南大學(xué)等上萬家企業(yè)。

第四篇：20140218上午——《學(xué)習(xí)小組培訓(xùn)實操指南》

學(xué)習(xí)小組培訓(xùn)實操指南

小組的人數(shù)一般為6人。每個小組中優(yōu)等生、中等生、潛能生的人數(shù)相當(dāng)，這樣小組成員是學(xué)習(xí)小組的“細(xì)胞”，他們的一言一行都影響著小組狀態(tài)。為了讓學(xué)生更好地適應(yīng)合作學(xué)習(xí)，找到自己在集體中的位置，教師應(yīng)該開展豐富的、有針對性和實效性的培訓(xùn)。只有每個“細(xì)胞”都健康了，由“細(xì)胞”組成的小組才能健康。

1.何時進(jìn)行學(xué)習(xí)小組培訓(xùn)比較合適？

一般在開學(xué)初期進(jìn)行為期一周的集中培訓(xùn)效果最佳。可以利用入學(xué)教育、軍訓(xùn)培訓(xùn)、主題班會等，就學(xué)生的課堂獨(dú)學(xué)、對學(xué)、群學(xué)、展示等學(xué)習(xí)行為進(jìn)行規(guī)范培訓(xùn)與習(xí)慣養(yǎng)成。

建議采取現(xiàn)場體驗式培訓(xùn)的方式，先進(jìn)行學(xué)校層面的各班干部尤其是班長與小組長的培訓(xùn)。再分班進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)。

2.構(gòu)建學(xué)習(xí)小組時，在小組人數(shù)、組員分工等細(xì)節(jié)方面，應(yīng)該如何考慮？

（1）一般情況下，每個利于學(xué)生的交流和互助。如果班額大、班級人數(shù)較多，建議采取“組中組”的形式。

在小組中，除了組長外，記錄員、操作員和匯報員也是非常重要的職位，可以推動小組良好運(yùn)轉(zhuǎn)。

一般情況下，大約一個月時間就要對小組成員分工進(jìn)行一次調(diào)整，確保每個小組成員都可以體驗不同的職責(zé)特點(diǎn)，了解他人的工作任務(wù)。

在小組構(gòu)成上，要求成員的性別、學(xué)業(yè)成績、智力水平、個性特征、家庭背景等方面有著合理的差異，使每個小組都能成為班級的“截面”。

（2）每個學(xué)習(xí)小組應(yīng)該設(shè)立常務(wù)組長、學(xué)科組長和生活組長幾個職務(wù)。

常務(wù)組長是小組的領(lǐng)袖人物，主要負(fù)責(zé)小組各方面工作的組織與協(xié)調(diào)，需要隨時與班主任及各任課教師聯(lián)系，靈活調(diào)控課堂交流合作形式，等等。常務(wù)組長的個人能力是學(xué)習(xí)小組形成凝聚力、競爭力的關(guān)鍵。

各學(xué)科組長分管學(xué)習(xí)小組各學(xué)科作業(yè)的布置、收交、檢查、記錄等，還要在課堂上組織小組成員學(xué)習(xí)，幫助他們提高該學(xué)科的成績。

生活組長包括紀(jì)律組長和衛(wèi)生組長。紀(jì)律組長負(fù)責(zé)維持本小組的紀(jì)律，對于課間打鬧、上課時游離于小組之外的學(xué)生，要及時提醒和制止。衛(wèi)生組長負(fù)責(zé)學(xué)習(xí)小組內(nèi)的個人衛(wèi)生和小組區(qū)域的環(huán)境保持，對于值日不認(rèn)真或值日遲到的同學(xué)，要及時提醒，以確保班級的衛(wèi)生得到及時清掃和整理。

（3）一個小組內(nèi)的6名成員分別是組長、副組長、學(xué)習(xí)監(jiān)督、紀(jì)律監(jiān)督、衛(wèi)生監(jiān)督、評價監(jiān)督。每個學(xué)生在小組中都有自己的職責(zé)，都能找到自己的位置，每個人也都在別人的監(jiān)督管理之下。組長負(fù)責(zé)小組的全面管理，不僅要善于團(tuán)結(jié)同學(xué)、幫助同學(xué)，還必須具備一定的組織管理能力。所以，小組構(gòu)建初期，小組成員分工輪換的時候，有的小組并不輪換組長，因為組長的職位并不是所有學(xué)生都能勝任的。小組長的輪換要經(jīng)過一段時間的定向培訓(xùn)之后才能進(jìn)行。

副組長實際上是組長輪換的第一后備人選，他的職責(zé)除了協(xié)助組長之外，還負(fù)責(zé)監(jiān)督組長的行為。此外，小組的文化構(gòu)建是副組長的工作重點(diǎn)。副組長就相當(dāng)于小組的“政委”角色，要致力于小組的精神引領(lǐng)、文化創(chuàng)建，要協(xié)助組長塑造小組文化，打造團(tuán)隊凝聚力。

學(xué)習(xí)監(jiān)督負(fù)責(zé)監(jiān)督并記錄小組成員的自主預(yù)習(xí)、作業(yè)完成、課堂參與、課后檢測等情況；紀(jì)律監(jiān)督負(fù)責(zé)對小組成員每天的常規(guī)表現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督和登記；衛(wèi)生監(jiān)督負(fù)責(zé)小組內(nèi)個人和集體的衛(wèi)生狀況監(jiān)測和記錄；評價監(jiān)督負(fù)責(zé)每天監(jiān)督、記錄小組成員的表現(xiàn)與得分，然后量化數(shù)據(jù)、上報信息。

每個職位都有不同的職責(zé)，教師在對小組成員進(jìn)行培訓(xùn)時，一方面要根據(jù)職位的分工，讓學(xué)生明確自己的職責(zé)。另一方面，要鍛煉他們的工作能力，讓他們掌握必要的工作技巧。

3.小組成立后，需要對組員進(jìn)行哪些方面的培訓(xùn)？

（1）對小組成員的培訓(xùn)，主要包括以下幾個方面——

加強(qiáng)學(xué)生互助意識的培養(yǎng)，要讓優(yōu)秀學(xué)生明白，教會潛能生學(xué)習(xí)的過程，也是自己鞏固知識、提高能力的過程。幫助潛能生不但不會影響自己，反而能提高自己的綜合素質(zhì)。

給潛能生更多的學(xué)習(xí)、答題、展示的機(jī)會，對他們每一點(diǎn)微小的進(jìn)步，都給予及時的肯定和贊揚(yáng)，讓他們愿意參加小組的學(xué)習(xí)和工作。

在班級和學(xué)校范圍內(nèi)，大力開展集體主義教育和團(tuán)隊精神教育，培養(yǎng)每一個學(xué)生的溝通能力和合作意識。

（2）對小組成員的培訓(xùn)方法有很多，重點(diǎn)介紹兩種：流程培訓(xùn)和聚焦培訓(xùn)。

流程培訓(xùn)要讓學(xué)生知道怎樣進(jìn)行小組學(xué)習(xí)——如何預(yù)習(xí)、如何交流、如何展示，如何對問題進(jìn)行拓展與發(fā)掘，等等。以展示環(huán)節(jié)的培訓(xùn)為例，教師要對展示的學(xué)生從聲音、站位、肢體語言、條理性、邏輯性、準(zhǔn)確性等多個角度進(jìn)行培訓(xùn)，同時對聽展學(xué)生也要提出要求，如記錄方式、觀展站位等。

聚焦培訓(xùn)針對的是，在展示開始前，學(xué)生向展板前聚攏時應(yīng)該注意的事項。比如聚焦時，學(xué)生應(yīng)該動作快、聲音小；站位時，要形成小個在前、大個在后的習(xí)慣。

為了讓學(xué)習(xí)小組良好運(yùn)轉(zhuǎn)，學(xué)生應(yīng)該具備許多素質(zhì)，這些都是需要通過培訓(xùn)來實現(xiàn)的。比較重要的素質(zhì)包括會收集、會思考、會討論、會傾聽、會表達(dá)、會質(zhì)疑、會協(xié)作、會歸納、會評價。其中，傾聽是合作的基礎(chǔ)，質(zhì)疑可以深化合作學(xué)習(xí)，歸納則能讓合作質(zhì)量得到明顯提高。

有很多學(xué)生沒有接觸過學(xué)習(xí)小組，而且，獨(dú)生子女的成長特點(diǎn)，導(dǎo)致很多學(xué)生不擅長溝通和交流。所以，對小組成員的培訓(xùn)工作是必不可少的。我們學(xué)校采取的培訓(xùn)方式有兩種，一是面對全班學(xué)生的通識培訓(xùn)，二是結(jié)合小組分工，進(jìn)行有針對性的專項培訓(xùn)。通識培訓(xùn)是對全班學(xué)生統(tǒng)一進(jìn)行的基礎(chǔ)性培訓(xùn)。比如，學(xué)習(xí)小組的意義，團(tuán)隊合作的重要性，同學(xué)間交往的正確態(tài)度、正確的語言表述方式，良好的傾聽習(xí)慣、思考習(xí)慣、發(fā)言習(xí)慣，禮貌的質(zhì)疑、辯論、糾錯、評價態(tài)度，課堂紀(jì)律和合作規(guī)則，等等。專項培訓(xùn)要結(jié)合組員的分工狀況來進(jìn)行。組長的培訓(xùn)，要明確職位的責(zé)任和作用，側(cè)重培養(yǎng)其組織、管理和協(xié)調(diào)能力；副組長的培訓(xùn)，要重視引領(lǐng)協(xié)管和文化建設(shè)方面的能力；學(xué)習(xí)監(jiān)督的培訓(xùn)，要側(cè)重他們在學(xué)習(xí)方面的帶頭作用和每一個細(xì)小環(huán)節(jié)的監(jiān)管方法；紀(jì)律監(jiān)督的培訓(xùn)，要讓他們掌握管理方法的科學(xué)性，并結(jié)合每一個時間段，逐項提出明確的要求；衛(wèi)生監(jiān)督的培訓(xùn)，要強(qiáng)調(diào)整潔度和清潔度，教師要結(jié)合每一個細(xì)節(jié)，提出明確的要求與指導(dǎo)；評價監(jiān)督的培訓(xùn)，要讓他們樹立起公正、客觀、準(zhǔn)確、細(xì)致的評價準(zhǔn)則。

4.如何通過適當(dāng)?shù)脑u價和獎勵機(jī)制，激勵小組成員的積極性，讓他們充分融入小組？

（1）在小組培訓(xùn)中，教師應(yīng)該改變傳統(tǒng)的評價方式，并將這種評價方式運(yùn)用到學(xué)生以后的學(xué)習(xí)與生活之中。

具體來講，在學(xué)生學(xué)習(xí)和生活中的每個環(huán)節(jié)，教師都要以小組為單位進(jìn)行評價，包括課堂表現(xiàn)、班級紀(jì)律、學(xué)習(xí)成績等。這樣做的目的是讓個人成績不再凸顯，讓學(xué)生明白，自己的成績與小組的成績緊密相關(guān)。如此一來，學(xué)生的團(tuán)隊意識就會得到強(qiáng)化，他們將更自覺、更主動地融入到小組之中。

評價分為教師總體評價各個小組、組長評價組員、學(xué)生間的互相評價等。為了使學(xué)生在評價中互動、在評價中提高，教師應(yīng)該大力表揚(yáng)最佳小組、最佳組員，并設(shè)置“最快進(jìn)步獎”、“默契合作獎”等獎項，激發(fā)學(xué)生的競爭意識，加強(qiáng)他們的團(tuán)隊精神。

（2）評價是否合理、是否科學(xué)關(guān)系到小組成員的積極性能否被調(diào)動。很多時候，學(xué)生并不知道應(yīng)該如何評價，所以，教師應(yīng)該通過培訓(xùn)，讓他們掌握這種技巧。

小組成員在評價時，應(yīng)該主要體現(xiàn)協(xié)作過程和協(xié)作結(jié)果兩方面的內(nèi)容。協(xié)作過程主要體現(xiàn)在小組是否有較強(qiáng)的凝聚力，協(xié)作結(jié)果主要體現(xiàn)在小組是否達(dá)到了既定的目標(biāo)。

獎勵策略也是調(diào)動小組成員積極性的重要機(jī)制。在培訓(xùn)中，教師應(yīng)該采用科學(xué)、合理的評分機(jī)制，計算每個學(xué)生的得分和小組得分，以便掌握各小組的培訓(xùn)效果。對于得分高的小組，教師一定不要吝惜自己的獎勵，可以口頭表揚(yáng)、鼓掌祝賀，還可以對優(yōu)秀小組頒發(fā)證書、授予稱號，并安排他們進(jìn)行成果分享、經(jīng)驗介紹等活動。

有了合理的獎勵，學(xué)生的自信心和積極性就會得到提高，就會更加愿意參加培訓(xùn)，更加重視自身能力的提升，從而更好地建設(shè)自己的小組。

5.有的學(xué)生會在小組學(xué)習(xí)中感到不適應(yīng)，教師應(yīng)該怎樣幫助他們調(diào)整狀態(tài)？

（1）學(xué)生身上有缺點(diǎn)是很正常的事情，教師需要耐心、細(xì)心的引導(dǎo)，在培訓(xùn)中，讓小組形成一定的機(jī)制，從而更好地推動小組建設(shè)與發(fā)展。

制定個人目標(biāo)。在共同的奮斗目標(biāo)指引下，每個成員還應(yīng)該制

定個人的奮斗目標(biāo)。個人奮斗目標(biāo)既有長期的，也有短期的。長期的可以是人生規(guī)劃，短期的則應(yīng)該具體到“下節(jié)課應(yīng)該怎樣學(xué)習(xí)”、“改變自己的一個缺點(diǎn)”等問題。學(xué)生設(shè)置了目標(biāo)，教師應(yīng)該定期檢查他們的目標(biāo)完成情況。這樣，學(xué)生在不斷設(shè)置目標(biāo)、不斷檢查自身的基礎(chǔ)上，會慢慢改正自己的缺點(diǎn)。

建立組內(nèi)機(jī)制?，F(xiàn)在的學(xué)生很多是獨(dú)生子女，自我意識比較強(qiáng)烈，有時不愿意與他人合作、與他人分享。為了改善這種情況，教師應(yīng)該通過培訓(xùn)，讓學(xué)生建立起組內(nèi)的合作機(jī)制，并明確“每個人需要做什么”、“遇到不同意見應(yīng)該怎么辦”、“如何幫助其他人”等具體問題。

打造競爭平臺。小組與小組之間是要對抗的，對抗能增加學(xué)生的凝聚力，讓他們自覺反思自己的缺點(diǎn)并改正。教師可以在每節(jié)課上評選“最佳展示團(tuán)隊”、“最佳質(zhì)疑團(tuán)隊”等，還可以通過培訓(xùn)，讓每個小組將自己的特長和缺陷暴露出來，看看哪個小組能充分發(fā)揮自己的特長、最快彌補(bǔ)自己的缺陷。當(dāng)然，在打造競爭平臺上，需要掌握好分寸，設(shè)置一種既激烈又友好的氛圍，讓各個小組相互競爭、共同前進(jìn)。這不但需要教師的智慧，還需要每個小組成員理解競爭的真正含義。

（2）學(xué)生在小組學(xué)習(xí)中感到不適應(yīng)，教師需要進(jìn)行“個性疏導(dǎo)”式培訓(xùn)。在培訓(xùn)時，教師應(yīng)該遵循“由面到點(diǎn)”的原則。從“面”的角度，要營造寬松的學(xué)習(xí)環(huán)境，為小組合作學(xué)習(xí)創(chuàng)設(shè)一個民主、和諧、自由的學(xué)習(xí)氛圍，讓所有學(xué)生能說話、敢說話、愿意說話，尊重和保護(hù)他們的參與熱情；要加強(qiáng)學(xué)生合作、互助意識的培養(yǎng)，開展集體主義和團(tuán)隊精神教育，讓他們充分認(rèn)識到集體的力量；要完善多樣化、層次化的評價體系，本著“鼓勵性、針對性、指導(dǎo)性和全面性”的原則，照顧到各個層次、各種不同性格特點(diǎn)的學(xué)生。

“點(diǎn)”的角度，強(qiáng)調(diào)的是針對性，要結(jié)合不同性格特點(diǎn)的學(xué)生，進(jìn)行不同方式的引領(lǐng)。

有的學(xué)生以自我為中心，在小組活動中，喜歡搶占主導(dǎo)地位，不尊重其他成員，也不愿意幫助別人。對于這類學(xué)生，除了曉之以理、導(dǎo)之以行，還要適當(dāng)?shù)剡M(jìn)行“降溫”，比如控制他們的發(fā)言次數(shù)，讓他們明白紀(jì)律與規(guī)則的重要性，引導(dǎo)他們感受集體的力量，等等。

有的學(xué)生相對弱勢，或者羞澀膽怯、不愛說話，或者成績不佳、缺乏自信，或者個性慵懶、不善思考。對于這類學(xué)生，需要的是鼓勵和溫情，要讓他們堅信，自己在小組中是不可或缺的。為了幫助他們，教師要了解每個學(xué)生相對弱勢的原因，對癥下藥；要用“放大鏡”去尋找他們的優(yōu)點(diǎn)和進(jìn)步；要尋找一切可能的機(jī)會，把他們推到前臺，讓他們?nèi)フ故尽⑷ケ憩F(xiàn)，并給予鼓勵和幫助。

第五篇：商業(yè)銀行風(fēng)險管理實操體系分析報告

銀聯(lián)信：商業(yè)銀行風(fēng)險管理實操體系分析報告

汶川大地震已經(jīng)過去一月有余，雖然至今銀行損失確切幾何還沒最后的數(shù)字，但卻已經(jīng)向所有的銀行敲響了全面風(fēng)險管理的警鐘。

記者了解到，就在汶川大地震前一個月，受國內(nèi)某家大型商業(yè)銀行的委托，銀聯(lián)信在今年4月份研究發(fā)布了一份《中國商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理實操體系分析報告》。該報告結(jié)合我國商業(yè)銀行的實際情況，對商業(yè)銀行建設(shè)和完善全面風(fēng)險管理政策制度體系建議提出了一系列可行性的策略建議。

《報告》指出，未來銀行業(yè)的競爭將集中在風(fēng)險管理能力上展開，風(fēng)險管理能力構(gòu)成銀行核心競爭力的核心元素。當(dāng)前，中國日益融入全球經(jīng)濟(jì)金融一體化，銀行業(yè)面臨的風(fēng)險日趨復(fù)雜多變；銀行業(yè)即將全面開放，銀行競爭日益國際化、白熱化；《巴塞爾新資本協(xié)議》已經(jīng)公布實施，銀行業(yè)風(fēng)險監(jiān)管更加嚴(yán)格；國內(nèi)銀行不良資產(chǎn)屢有反彈，信用風(fēng)險形勢不容樂觀；利率匯率市場化進(jìn)程加快，市場風(fēng)險逐漸顯現(xiàn)；大案要頻頻發(fā)生，操作風(fēng)險日益嚴(yán)峻。因此，盡快構(gòu)筑起健全、有效的全面風(fēng)險管理體系，全面提升風(fēng)險管理水平成為我國商業(yè)銀行亟待回答和解決的問題。

銀聯(lián)信：工商銀行(601398,股吧)信用風(fēng)險管理的實施

（1）公司客戶信用評級

工商銀行以詳細(xì)的定量和定性指標(biāo)為基礎(chǔ)對銀行的客戶進(jìn)行信用評級，考慮的因素廣泛，例如客戶的還款能力及意愿，客戶的行業(yè)及運(yùn)營地區(qū)等。銀行的公司客戶按信用評級從AAA到B分為十二個內(nèi)部評級。銀行對各新客戶進(jìn)行信用評級并且每年重新評估公司客戶的信用評級。具備AA-或以上信用評級的申請人可獲授無擔(dān)保貸款。對于具備AA-以下信用評級的客戶，銀行要求貸款有擔(dān)保品，或由第三方保證。

整個信用評級流程由銀行內(nèi)部開發(fā)的信息系統(tǒng)支持。銀行計劃于內(nèi)部評級法二期工程時進(jìn)一步提升信用評級體系。

（2）公司客戶授信額度核定

工商銀行在考慮了客戶的信用評級，對客戶信貸紀(jì)錄和財務(wù)需求進(jìn)行綜合分析與評估后確定客戶的總授信額度。銀行的一級和二級分行根據(jù)其各自的權(quán)限審批授信額度申請。當(dāng)從銀行的信貸前臺人員收到授信額度申請報告時，一名主審查人將被委任根據(jù)銀行的內(nèi)部政策和流程審查該申請。

如授信額度在發(fā)放該項信貸的分行的權(quán)限內(nèi)，該主審查人會將其審查結(jié)果和建議遞交予該分行的信貸審查委員會作進(jìn)一步審議。超過發(fā)放該項信貸的分行權(quán)限的授信額度申請，必須呈送擁有所需權(quán)限的較高級分行直至（如有需要）總行。經(jīng)總行或分行相關(guān)委員會審議通過的決定必須進(jìn)一步由有權(quán)人簽批，其通常為總行或分行高級管理層。

（3）公司客戶貸前調(diào)查

當(dāng)客戶申請一筆新貸款時，銀行的貸前調(diào)查一般包括：（i）評估與客戶的財務(wù)狀況和信貸歷史有關(guān)的任何近期動態(tài)；（ii）審閱貸款計劃用途；（iii）評估擔(dān)保品或擔(dān)保人（如有）的財務(wù)狀況；（iv）評估與該筆貸款相關(guān)的整體信用風(fēng)險及潛在財務(wù)回報。

（4）公司客戶貸款審查審批

如某個公司客戶經(jīng)理建議批準(zhǔn)一筆貸款，他會將包括其評估報告在內(nèi)的信貸申請文件提呈相關(guān)信用審批部的主審查人審查，如貸款有擔(dān)保品或用于某一項目的融資，銀行的授信業(yè)務(wù)部將就有關(guān)擔(dān)保品或項目進(jìn)行獨(dú)立評估。主審查人對貸款申請文件進(jìn)行審查后，會編制成包括其審查結(jié)果和建議的報告，并將報告提交予該分行的信貸審查委員會或更高級別分行或總行的相關(guān)委員會審批（視情況而定）。與授信額度核定的程序相似，該委員會的決定必須進(jìn)一步經(jīng)有權(quán)人（如總行的高級經(jīng)理和分行高級主管）批準(zhǔn)。

一些小金額和低風(fēng)險的貸款申請不需任何委員會審批，然而在此情況下，必須由擁有相應(yīng)權(quán)限的信用審批主管人對主審查人提呈的報告進(jìn)行批復(fù)。

（5）公司客戶貸后監(jiān)控

工商銀行總行和分行的信貸管理部負(fù)責(zé)貸款的貸后監(jiān)督檢查。銀行對客戶貸款進(jìn)行持續(xù)貸后監(jiān)督和檢查，包括定期評核客戶以盡早發(fā)現(xiàn)任何潛在的未能償付款項或其他風(fēng)險，采取預(yù)防措施減少違約風(fēng)險和進(jìn)行補(bǔ)救行動以使?jié)撛趽p失最小化。

（6）公司客戶信用評級

為不同客戶而設(shè)的評核頻率，隨客戶的信用評級和可能影響客戶償還銀行貸款能力的情況而有所不同。工商銀行分行的信貸管理部負(fù)責(zé)監(jiān)督其管轄范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)。銀行的貸后監(jiān)控人員一般依賴來自銀行前臺的文件、客戶文件和銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)庫。銀行對下級分行的貸后監(jiān)控著眼于其是否遵從銀行的政策及程序、信用風(fēng)險評估及任何擔(dān)保品的有效性及可執(zhí)行程度。銀行的貸后監(jiān)控人員亦定期分析客戶信用風(fēng)險，并根據(jù)其發(fā)現(xiàn)的問題制定具體的風(fēng)險防范和控制措施。

（7）公司客戶貸款分類

我國境內(nèi)所有商業(yè)銀行均須要按照五級分類制度對未償還貸款進(jìn)行分類。自2005年10月起，工商銀行采用貸款十二級內(nèi)部分類體系，對工商銀行的公司貸款進(jìn)行分類，以細(xì)化五級貸款分類制度。工商銀行仍使用五級分類制度對工商銀行的票據(jù)貼現(xiàn)及資產(chǎn)負(fù)債表外的承諾（如擔(dān)保）進(jìn)行內(nèi)部分類。

工商銀行貸款十二級內(nèi)部分類體系考慮了定性和定量因素，包括有關(guān)貸款人信用評級、債項擔(dān)保、欠款的逾期天數(shù)等許多方面的因素。該體系采用量化打分模型，由CM2002系統(tǒng)自動初始分類。公司客戶經(jīng)理和信貸管理部門根據(jù)實際情況在一定權(quán)限內(nèi)經(jīng)過批準(zhǔn)對初分結(jié)果進(jìn)行人工修正，最終確定貸款質(zhì)量分類。工商銀行每月會重新確定各筆貸款的分類。

工商銀行貸款十二級內(nèi)部分類體系有助于工商銀行更好地監(jiān)控資產(chǎn)質(zhì)量的變化、識別潛在的信用風(fēng)險，更有效地對工商銀行貸款組合進(jìn)行貸后管理。該體系加強(qiáng)了工商銀行的貸款監(jiān)控功能，提升了工商銀行的整體信貸管理水平。

（8）公司客戶不良貸款管理

總行及分行的風(fēng)險管理部承擔(dān)不良貸款管理的職責(zé)。當(dāng)一筆貸款成為不良貸款后，該貸款的管理工作將會轉(zhuǎn)移至相關(guān)的風(fēng)險管理部。為了加強(qiáng)及提升對工商銀行不良貸款的管理，工商銀行優(yōu)化內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和收緊不良貸款的管理流程，工商銀行不斷發(fā)展實用且高效的措施及方法回收或處臵不良貸款。

工商銀行主要根據(jù)每筆貸款類別對不良貸款進(jìn)行管理。對于次級類貸款，工商銀行主要監(jiān)控借款人的流動資產(chǎn)和現(xiàn)金流量并關(guān)注任何重大業(yè)務(wù)變化。對于可疑類貸款，工商銀行密切監(jiān)控借款人和相關(guān)擔(dān)保人的業(yè)務(wù)狀況，加強(qiáng)對借款人資產(chǎn)的審查和保全，并積極清收這些貸款。對于損失類貸款，工商銀行除按有關(guān)監(jiān)管規(guī)定核銷該等貸款外，還繼續(xù)盡力清收該等貸款。

為了收回不良貸款，工商銀行一般會在需要時采取下列行動：（i）催收通知；（ii）現(xiàn)金清收；（iii）重組不良貸款；（iv）處臵擔(dān)保品或?qū)崿F(xiàn)擔(dān)保；（v）通過訴訟或仲裁程序清收；（vi）在采用全部其他清收方法仍無法回收后進(jìn)行核銷。

為了更好地對重組貸款進(jìn)行管理，工商銀行于2006年4月實施了一系列的指引，說明重組貸款的調(diào)查、審批、重組后管理的相關(guān)定義和適用的條款以及有關(guān)的職責(zé)分配。根據(jù)這些指引，則重組貸款不可在重組后馬上分類至比次級更高的類別。

如果重組后的貸款依然逾期，或重組貸款的借款人依然無力償還，重組貸款不可歸為比可疑類更高的類別。重組貸款的分類至少在6個月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高。

（9）零售客戶貸前調(diào)查評估

經(jīng)辦行收到個人貸款申請后，兩名個人貸款調(diào)查人將采用CIIS和其他有關(guān)的信息系統(tǒng)以及中國人民銀行的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫對貸款申請人進(jìn)行招股說明書盡職調(diào)查。根據(jù)他們的盡職調(diào)查，個人貸款調(diào)查人向貸款申請人進(jìn)行信用打分，并向核查人作出建議。核查人檢查申請及核對個人貸款調(diào)查人的調(diào)查結(jié)果。如果核查人確認(rèn)個人貸款調(diào)查人的建議，則將貸款申請材料提交給有關(guān)分行的個人信貸審批中心。

（10）零售客戶信用審批及放款

在收到貸款申請資料后，有關(guān)個人信貸審批中心將指派一名貸款審查人進(jìn)行進(jìn)一步的盡職調(diào)查，以核實貸款申請資料中所載的信息。如果該審查人建議批準(zhǔn)貸款申請，該申請將提交至個人信貸審批中心的信用審批主管人作出最終審批。如果貸款額超過經(jīng)辦行的信貸審批權(quán)限，則貸款申請將提交給具有審批權(quán)限的上一級分行。

（11）零售客戶貸后監(jiān)控

工商銀行發(fā)放的個人貸款的貸后管理主要是由總行及分行的信貸管理部門負(fù)責(zé)的。工商銀行對工商銀行的個人貸款進(jìn)行貸后監(jiān)控，以盡早發(fā)現(xiàn)潛在的不償還或其他風(fēng)險、執(zhí)行預(yù)防措施以減低違約風(fēng)險，并采取補(bǔ)救行動以減低潛在損失。

工商銀行的貸后監(jiān)控人員亦依賴個人信貸管理系統(tǒng)（PCM2003）來對個人信貸組合的資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)測，并監(jiān)控在其管轄范圍內(nèi)的分行和支行的資產(chǎn)質(zhì)量。工商銀行的信貸管理部門會定期審查監(jiān)測結(jié)果。

（12）個人客戶貸款分類

工商銀行采用五級分類制度對個人貸款進(jìn)行分類。工商銀行的一級和二級分行可在相關(guān)授權(quán)額度內(nèi)對個人貸款進(jìn)行分類。工商銀行的PCM2003系統(tǒng)根據(jù)量化類別（如本金或利息拖欠時間）自動將工商銀行的個人貸款分類。經(jīng)有關(guān)分行部門批準(zhǔn)后，工商銀行的信貸管理部門可以根據(jù)多種定性因素（包括借款人的財務(wù)狀況、相關(guān)擔(dān)保品和擔(dān)保的狀況）的評估來調(diào)整自動貸款分類，以充分揭示風(fēng)險。

（13）清收不良貸款

工商銀行的個人不良貸款主要由總行及分行的風(fēng)險管理部門管理。作為工商銀行加強(qiáng)個人貸款貸后管理工作的一部分，工商銀行于2001年實施了關(guān)于個人貸款文件和相關(guān)記錄保存和使用的標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)定和程序。

工商銀行已經(jīng)針對個人不良貸款在全行范圍內(nèi)實施了標(biāo)準(zhǔn)追收流程。工商銀行在必要時，將進(jìn)行法律訴訟，以收回不良貸款，并尋求對有關(guān)擔(dān)?；虮ｋU責(zé)任的執(zhí)行。

（14）信用卡業(yè)務(wù)

工商銀行對貸記卡評估和批準(zhǔn)過程實施了申請人評分機(jī)制。對于人民幣貸記卡和準(zhǔn)貸記卡，工商銀行總行提供了一個評分模型，各一級分行實施具體的評分標(biāo)準(zhǔn)以顯示其運(yùn)營地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、人口狀況和消費(fèi)支出水平。

對雙幣貸記卡，則由總行提供全行使用的評分模型和標(biāo)準(zhǔn)。在貸記卡申請評審過程中，工商銀行還參考工商銀行內(nèi)部使用的CIIS管理系統(tǒng)和中國人民銀行提供的信用數(shù)據(jù)和中國銀聯(lián)的信用數(shù)據(jù)。

工商銀行總行對全行所有貸記卡交易進(jìn)行監(jiān)督，對異常貸記卡交易進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控與分析，以減少詐騙和蓄意拖欠的機(jī)會。

（15）資金營運(yùn)業(yè)務(wù)

工商銀行的資金運(yùn)營業(yè)務(wù)，由于進(jìn)行投資活動和同業(yè)拆借活動而面臨信用風(fēng)險。工商銀行人民幣投資組合主要包括我國政府和其他境內(nèi)發(fā)行人發(fā)行的債務(wù)證券。工商銀行向除我國政府外任何境內(nèi)外實體購買債券，或向境內(nèi)外同業(yè)拆借的金額均以工商銀行對該實體的核準(zhǔn)授信額度總額為上限。外幣計價投資組合主要包括投資級別債券。銀聯(lián)信：花旗銀行市場風(fēng)險管理制度

1．市場風(fēng)險管理制度描述

花旗是通過集風(fēng)險分析、風(fēng)險預(yù)警、內(nèi)控檢查和內(nèi)控評級職能于一身的風(fēng)險評估管理模式即CCRA（corporate control and Risk Assessment）建立風(fēng)險管理制度。從組織框架看，CCRA分為兩個層次。

第一層次是指CCRA工作組對花旗銀行全球分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的審查、監(jiān)控糾錯和評價。為保證機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和權(quán)威性，CCRA工作組實行派駐制，即由設(shè)在紐約總行的CCRA工作組總部向全球100多個國家和地區(qū)派駐3200多個CCRA代表處。

花旗銀行對CCRA代表處員工素質(zhì)要求極其嚴(yán)格。通常，代表處員工分為全能人才、資深專家和負(fù)責(zé)代表處之間業(yè)務(wù)聯(lián)系的全球協(xié)調(diào)員三類人才。

CCRA代表處的工作是花旗銀行風(fēng)險管控的主體，CCRA代表的員工素質(zhì)決定了花旗銀行的風(fēng)險管理水平。

第二層次是花旗銀行的整體風(fēng)險控制和管理，這項工作由審計委員會來實施。審計委員會是花旗銀行級別最高的風(fēng)險管控機(jī)構(gòu)，它由花旗銀行的一些董事組成，直接對董事會負(fù)責(zé)。

審計委員會實行每季例會制度，對國家風(fēng)險、銀行戰(zhàn)略風(fēng)險等最高層次的風(fēng)險進(jìn)行討論、分析，并向董事會提交報告。審計委員會下設(shè)審計工作組和經(jīng)營檢查委員會兩個組織。

審計工作組由花旗銀行的部分高級管理人員組成，它依據(jù)CCRA代表的報告有針對性地對一些重大風(fēng)險、特殊風(fēng)險案例進(jìn)行深入調(diào)查、分析和監(jiān)控。

經(jīng)營檢查委員的成員也是一些高組管理人員，它負(fù)責(zé)處理CCRA工作組提交的報告，檢查CCRA工作組的業(yè)務(wù)情況，對一些嚴(yán)重違規(guī)或風(fēng)險失控的分支機(jī)構(gòu)作出最終處理決定。

2．市場風(fēng)險管理工具水平發(fā)展

（1）非交易組合工具的發(fā)展。花旗建立一套統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定義、測量、限定和報告非交易組合的市場風(fēng)險，來確保所有業(yè)務(wù)的一致性、方法的穩(wěn)定性和風(fēng)險的透明度。非交易組合的價格風(fēng)險的測量采用敏感性分析等技術(shù)，并采用其他測量進(jìn)行補(bǔ)充。業(yè)務(wù)部門通過分析匯率變化對收入的影響，直接或通過使用衍生金融產(chǎn)品來套期保值。根據(jù)市場條件和特征、有關(guān)資產(chǎn)和負(fù)債的改變來決定使用衍生工具的種類。

（2）交易組合工具的發(fā)展?；ㄆ煦y行的交易組合是采用一系列風(fēng)險工具，包括敏感性分析、VAR、壓力測試。每個交易組合有其自己的市場風(fēng)險額度框架，包括測量和控制、業(yè)務(wù)的建立和獨(dú)立市場風(fēng)險管理的批準(zhǔn)。

花旗銀行定期進(jìn)行廣泛的事后檢驗，用很多假定的檢測頭寸來檢驗VAR 的準(zhǔn)確性。事后檢驗是一個過程，測試組合事前每日的VAR，并與交易的事后市場價值每日變動的VAR 進(jìn)行比較，在交易組合中新的和復(fù)雜的產(chǎn)品需要由資本市場審批委員會檢查和審批。銀聯(lián)信：摩根大通操作風(fēng)險管理制度

1．操作風(fēng)險管理制度描述

（1）建立監(jiān)控管理體制

摩根大通銀行為了對操作風(fēng)險進(jìn)行有效管理，在1996年，其管理階層就針對其內(nèi)部薄弱環(huán)節(jié)制定了一個“控制方案”，這個方案中的其中一項措施就是推行一個操作控制自我評估程序（簡稱CSA）。不同部門的負(fù)責(zé)人組成有關(guān)的項目管理小組，由管理高層組成的監(jiān)管委員會負(fù)責(zé)監(jiān)控項目實施的情況，監(jiān)管委員會負(fù)責(zé)制定監(jiān)管政策、監(jiān)管條款、審批CSA架構(gòu)。評估操作風(fēng)險及監(jiān)督操作控制自我評估程序開展情況。CSA是摩根大通銀行在操作風(fēng)險管理方面取得成功的“最佳方案”。（2）自我風(fēng)險評估體制

按照巴塞爾協(xié)議要求，自我風(fēng)險評估是操作風(fēng)險控制的一個重要程序，各銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)狀況實行自我評估，并著重根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)分析主要風(fēng)險及管理辦法。摩根大通銀行為將自我風(fēng)險評估工作有效推廣，公司高級管理層對整個公司說明CSA的重要性以及在操作風(fēng)險控制方面的有效性，并成立專門小組對公司全體員工實施CSA培訓(xùn)計劃，推行電子化解決方案、確定需要對董事會及不同管理層提供的報告、圖表及評估工作種類。經(jīng)過幾年制度化、規(guī)范化的實施CSA計劃，操作風(fēng)險管理已初見成效。

（3）風(fēng)險警報體制

除使用Horizon自動風(fēng)險評估系統(tǒng)對操作風(fēng)險進(jìn)行管理外，摩根大通銀行還在業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)設(shè)立風(fēng)險點(diǎn)，如：未經(jīng)授權(quán)的交易、洗錢．內(nèi)部和外部欺詐等等和操作錯誤或系統(tǒng)故障方面，使用風(fēng)險警報系統(tǒng)對內(nèi)部數(shù)據(jù)信息進(jìn)行收集與分析，并與可收集到的外部數(shù)據(jù)信息進(jìn)行比較分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點(diǎn)，避免因為不完善或失效的程序或系統(tǒng)。人為因素及外部原因而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。

（4）遵循銀行內(nèi)部審計體制

摩根大通銀行在操作風(fēng)險管理方面不但注重制度執(zhí)行者及業(yè)務(wù)操作者的自我評估、系統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警等方面，還不斷完善內(nèi)部審計體制，定期不定期地由稽核監(jiān)督部門對業(yè)務(wù)部門操作風(fēng)險控制情況，制度執(zhí)行情況，自我評估程序的有效性進(jìn)行檢查。稽核部門主要依據(jù)Horizon中的評估設(shè)定，決定其需稽核內(nèi)容。由此形成一個事先風(fēng)險評估、事后稽核監(jiān)督，共同執(zhí)行同一風(fēng)險控制指標(biāo)體系的風(fēng)險管理框架的三角形方針，三角形方針把三個獨(dú)立的操作風(fēng)險程序合一，成為一個周密的風(fēng)險管理架構(gòu)。

2．操作風(fēng)險管理工具水平發(fā)展

（1）摩根大通銀行Horizon操作風(fēng)險管理系統(tǒng)描述

摩根大通銀行使用Horizon操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，按照風(fēng)險評估指標(biāo)，根據(jù)損失事件自我評估及稽核的綜合數(shù)據(jù)，為每個業(yè)務(wù)部門提供“操作風(fēng)險評分”，判斷被評估機(jī)構(gòu)風(fēng)險程度，并以金融同業(yè)為參考，自上而下結(jié)合操作風(fēng)險和業(yè)務(wù)風(fēng)險分配成本資金。對風(fēng)險較大的機(jī)構(gòu)，收回部分資本金，儲備上級行，并收取儲備費(fèi)用。

Horizon是摩根大通銀行操作風(fēng)險管理工作中一個重要工具，它基于網(wǎng)絡(luò)提供風(fēng)險管理解決方案，它透過一個創(chuàng)新的方針使操作風(fēng)險管理具有較強(qiáng)的計劃性及系統(tǒng)性。它為管理層提供所需的工具及信息，協(xié)助他們了解企業(yè)管理風(fēng)險工作的效率，強(qiáng)化風(fēng)險管理的技巧。

（2）Horizon所具有的功能

①自我評估功能模塊（Self—Assessment）

A．量化操作流程。在Horizon中摩根大通銀行依照規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程及制度規(guī)定，按照業(yè)務(wù)種類，將操作流程及制度進(jìn)行分解、量化，設(shè)定成各項風(fēng)險指標(biāo)。機(jī)構(gòu)進(jìn)行操作風(fēng)險自我評估后，系統(tǒng)將記錄過去及現(xiàn)在的業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)，并將信息傳輸給在全球任何位臵的企業(yè)管理者。

B．方便自我評估。該系統(tǒng)可顯示各項業(yè)務(wù)處理的操作風(fēng)險、操作流程，控制過程，使自我評估過程公開化，幫助風(fēng)險經(jīng)理辨別需要從何處規(guī)范操作流程、提高生產(chǎn)力、制定改革傳統(tǒng)流程的計劃。

C．可作為培訓(xùn)資料。該系統(tǒng)不但能進(jìn)行操作風(fēng)險自我評估，還可作為各項業(yè)務(wù)流程及制度的培訓(xùn)材料，使業(yè)務(wù)人員在自評中不但規(guī)范了行為，完成自評，還學(xué)習(xí)到了規(guī)范的業(yè)務(wù)流程。

D．稽核功能?；巳藛T使用該功能對機(jī)構(gòu)進(jìn)行稽核，并通過機(jī)構(gòu)的自我評估數(shù)據(jù)及稽核情況得到一個認(rèn)可的稽核結(jié)果，提供該機(jī)構(gòu)完整的風(fēng)險全貌?；四K較接近于自我評估模塊，因此較容易完成稽核工作。

E．記錄風(fēng)險損失事件功能。在該模塊中可將歷史上因操作而導(dǎo)致的風(fēng)險事件逐筆記錄在案，便于掌握風(fēng)險、分析風(fēng)險。

②報告模塊。該系統(tǒng)對自我評估或稽核的數(shù)據(jù)進(jìn)行加工處理，產(chǎn)生自我評估、稽核或兩者綜合之后的報告及圖表，提供給各級使用者，特別是能使董事會及時了解風(fēng)險情況。系統(tǒng)能迅速提供許多有價值的信息。

③管理模塊。該系統(tǒng)提供對自我評估標(biāo)準(zhǔn)全面管理功能，可以由有權(quán)人對其操作，將評估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行升級、替換，可根據(jù)使用者的需要進(jìn)行個性化的調(diào)整，方便管理。

④提供高效的監(jiān)控及清晰的責(zé)任承擔(dān)。Horizon還提供了完善的監(jiān)控功能。自我評估者在評估中，如果一個控制程序不被全面遵從，他將采取制定行動計劃或者接受風(fēng)險，Horizon為這個處理提供改進(jìn)行動計劃的擁有權(quán)和風(fēng)險管理，監(jiān)控程序會將有關(guān)信息通過電子郵件發(fā)送行動計劃負(fù)責(zé)人或風(fēng)險接受人，監(jiān)督其行動計劃的實施或風(fēng)險的存在警示。

（3）Horizon對操作風(fēng)險管理的貢獻(xiàn)

①規(guī)范操作行為。Horizen通過自我評估，將操作風(fēng)險的控制提到了事前，在風(fēng)險發(fā)生前，先規(guī)范操作行為，同時加上事后的稽核功能，為銀行防范操作風(fēng)險提供了一道嚴(yán)密的屏障。

②及時掌握風(fēng)險。通過自我評估，系統(tǒng)將其評估結(jié)果提交到上一級部門，使上一級部門能掌握下一級部門風(fēng)險控制情況。

③全面展現(xiàn)風(fēng)險。Horizon系統(tǒng)設(shè)計的重點(diǎn)在于企業(yè)各項交易，以及它們與風(fēng)險。次級風(fēng)險、加權(quán)控制程序及評估等級的關(guān)系，提供這些重點(diǎn)來判斷一個企業(yè)面對風(fēng)險程度，全面展現(xiàn)企業(yè)的風(fēng)險。

④監(jiān)督風(fēng)險行動。Horizon通過電子郵件，備忘通知及進(jìn)度提供工作流程，使用戶追蹤行動計劃的進(jìn)程。各級管理部門利用這一工具可以監(jiān)督下一級部門改正行動的進(jìn)度直至規(guī)范管理為止，或者將事件、評估及接受風(fēng)險報表提交管理階層。

⑤培訓(xùn)效果較好。Hotizon不但是一個自我評估及稽核的系統(tǒng)，還是一個全員培訓(xùn)的系統(tǒng)，風(fēng)險管理委員會定期在系統(tǒng)中追加新的業(yè)務(wù)處理流程，全球用戶能夠及時進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，降低了培訓(xùn)費(fèi)用。

⑥稽核效率提高。由于在事前不斷使用Horizon進(jìn)行有效的自我評估，其上級管理部門對其存在問題不斷地跟蹤改進(jìn)，規(guī)范了各行操作行為。加之Horizon系統(tǒng)儲備了被稽核部門各階段風(fēng)險點(diǎn)檔案，因此，稽核部門在各行工作時間大大縮短。