第一篇：淺析商業(yè)銀行信貸結(jié)構失衡與對策(李建定稿)

淺析商業(yè)銀行信貸結(jié)構失衡與對策

摘要：調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構，防范和化解貸款風險是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心問題。調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構，既關系國民經(jīng)濟的安危，又關系到商業(yè)銀行的生存與發(fā)展，本文探討了商業(yè)銀行信貸結(jié)構失衡的主要表現(xiàn)、負面影響及調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構的具體措施等。

關鍵詞：商業(yè)銀行 信貸結(jié)構 失衡 調(diào)整 優(yōu)化

信貸結(jié)構指的是信貸資金的投放與運用在不同區(qū)域、不同產(chǎn)業(yè)、不同行業(yè)以及不同期限上的配臵與配比。適度寬松貨幣政策下，商業(yè)銀行信貸資金放量投放，但存在嚴重的結(jié)構性失衡問題，主要表現(xiàn)為信貸業(yè)務中長期化傾向更加明顯，銀行信貸過多投向固定資產(chǎn)投資領域和優(yōu)勢行業(yè)，對中小企業(yè)信貸投入嚴重不足，等等。這種信貸結(jié)構失衡性問題的存在, 為金融安全埋下隱患，如果得不到及時有效的解決，對區(qū)域經(jīng)濟金融協(xié)調(diào)發(fā)展造成一定的負面影響。因此，優(yōu)化商業(yè)銀行信貸結(jié)構，提高信貸資金配臵效率，是當前我國銀行業(yè)面對的一個亟待解決的課題。

一、銀行業(yè)信貸結(jié)構失衡的主要表現(xiàn)

（一）信貸資金期限結(jié)構嚴重失衡。

在我國金融機構貸款業(yè)務中，短期貸款的比重一直在50%以上，占絕大多數(shù)?，F(xiàn)在商業(yè)銀行越來越重視長期、穩(wěn)定的收益，因此，大部分銀行不斷調(diào)整短期資產(chǎn)，增加長期信貸資產(chǎn)，甚至有些銀行不惜犧牲流動性而增加長期貸款。當信貸資金緊張時，由于銀行的偏好，往往首先保證長期信貸資金，貸款中長期化的趨勢越來越明顯。目前，我國金融業(yè)發(fā)展中存在著一硬一軟雙重約束：其中，硬是硬負債，對商業(yè)銀行來說，存款是一種硬約束，活期存款可隨時提現(xiàn)，定期存款到期也要還本付息，商業(yè)銀行沒有理由拒絕支付，否則，就有可能引發(fā)擠兌，使整個金融業(yè)的信用嚴重受損；軟是貸款的軟約束，商業(yè)銀行放出貸款以后，雖然有嚴格的貸款風險管理制度，但是卻不能完全保證貸款的歸還，并且商業(yè)銀行貸款的大客戶往往是一些大型企業(yè)，存在“預算軟約束”，到期能否順利還本付息取決于企業(yè)的經(jīng)營情況。這樣，一方面是短期存款占很大比重的負債結(jié)構，另一方面是中長期貸款占比重很大的資產(chǎn)結(jié)構。在金融能夠維持平穩(wěn)運行的情況下，這樣的資產(chǎn)負債結(jié)構不會有危險。但一旦出現(xiàn)意外的金融波動，就有可能引起大規(guī)模的金融危機，危及銀行乃至整個國家的經(jīng)濟金融安全。

（二）信貸資金的產(chǎn)業(yè)配臵存在著個別行業(yè)高度集中的傾向。由于國家宏觀調(diào)控政策和信貸政策的導向作用，金融機構信貸資金與產(chǎn)業(yè)政策支持的行業(yè)結(jié)合越來越緊密，紛紛將制造、電力、建筑、交通和房地產(chǎn)業(yè)作為信貸資金投放重點，使貸款集中于個別行業(yè)的問題突出。某縣四家商業(yè)銀行投向基礎性建設項目的貸款余額達到49000萬元,占貸款總額的62.62%,住房按揭貸款余額為20411萬元,占比26.09%,當年新增貸款中,投向基礎建設工程9000萬元,住房按揭貸款新增4072萬元,分別占新增貸款總額的54.91%和24.84%。而企業(yè)急需的項目貸款的技術改造貸款余額均為空白。

（三）信貸客戶規(guī)模結(jié)構相對集中。

由于大中型企業(yè)通常信用等級高，交易成本低，各家銀行，無論是全國性銀行還是區(qū)域性銀行均無一例外地對大中型企業(yè)有著特殊的偏好。由于我國現(xiàn)有銀行的高度同質(zhì)性，小企業(yè)大家都不愿意去培育，所以我國小企業(yè)貸款增長緩慢。同時，由于國有商業(yè)銀行普遍推行了客戶評級、授信制度，大型國有企業(yè)因為資產(chǎn)雄厚、政府支持，評級一般較高，特大型國有企業(yè)、壟斷企業(yè)更是各家銀行激烈競爭的優(yōu)質(zhì)客戶。各家銀行在信貸質(zhì)量管理強化的大背景下，信貸資金向優(yōu)勢企業(yè)集中，新增貸款普遍要求投向AA級以上企業(yè)，加快了貸款集中的步伐。

（四）信貸資金區(qū)域結(jié)構明顯失衡。

近十年來，在國家穩(wěn)健貨幣政策的指引下，各家商業(yè)銀行的存貸款規(guī)模都在穩(wěn)定快速增長，但其增長中也出現(xiàn)了明顯的地區(qū)性差異。我國金融機構人民幣各項存款余額，從存款的地區(qū)分布看，主要來自東部地區(qū)。東部、中部和西部地區(qū)本外幣存款余額占全國的比重，分別為 63.9%、18.1%和15.3%；從各地區(qū)的存款比重來看，東部地區(qū)存款總量遠遠超過中西部地區(qū)存款總量之和。從貸款的角度看，全國各金融機構貸款也主要集中在東部地區(qū)，東、中、西部地區(qū)金融機構本外幣貸款余額占全國貸款余額的比重分別為61.6%、19.1%和16.0%，東部地區(qū)的貸款余額亦遠遠超過中西部地區(qū)貸款余額之和。以上這些數(shù)據(jù)表明，在信貸資金的來源和運用上，我國東部和中西部地區(qū)存在著明顯的差異，各家商業(yè)銀行向東部經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的信貸傾斜十分明顯，而對中西部地區(qū)的信貸支持則相對不足。

二、商業(yè)銀行信貸結(jié)構失衡的負面影響

（一）影響貨幣政策傳導效果。

從某種意義上說,央行貨幣政策傳導的效果體現(xiàn)在金融機構通過落實有關信貸政策和促進經(jīng)濟發(fā)展的成效上。大量資金投向少數(shù)企業(yè)、行業(yè)，一定程度上將助長某些行業(yè)和企業(yè)的非理性擴張，導致經(jīng)濟泡沫的形成，降低全社會的資金使用效率。長此以往,會弱化貨幣政策傳導效果,影響產(chǎn)業(yè)政策的貫徹實施和經(jīng)濟的均衡協(xié)調(diào)發(fā)展,使縣域經(jīng)濟難以實現(xiàn)又好又快發(fā)展。

（二）形成商業(yè)銀行風險隱患。

信貸失衡使得銀行信貸客戶固定，收入主要依賴于個別行業(yè)甚至個別企業(yè)，經(jīng)營風險進一步集中化。企業(yè)經(jīng)營狀況一旦惡化或市場發(fā)生變化，銀行經(jīng)營的穩(wěn)定性和效益性就會受到影響。基層行沒有授信權，承擔決策失誤的責任較小，對風險的關注程度較低，上級行又難以及時準確地了解和掌握企業(yè)的各項變化情況，導致貸后風險增加。

（三）拉大了銀行與中小企業(yè)之間的距離。

信貸資金向大企業(yè)、大客戶的集中，導致中小客戶取得信貸支持的難度增大。一部分有潛力的新興企業(yè)，由于發(fā)展前景不明朗，金融機構不愿承擔投資風險，從而得不到有力支持，而使企業(yè)不得不花費時間和成本尋求新的資金來源，影響了中小企業(yè)的發(fā)展和金融秩序的穩(wěn)定。

（四）造成區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展失衡。信貸資金過度向大城市、大企業(yè)以及基礎建設、公益項目和事業(yè)單位集中，降低了新增貸款對經(jīng)濟增長的貢獻率，導致區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的不平衡性。由于在欠發(fā)達地區(qū)作為經(jīng)濟主體的企業(yè)長期得不到銀行信貸資金的有力扶持，相當部分處于市場成長期、有潛力的企業(yè)無法良性發(fā)展，從而使當?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構、經(jīng)濟結(jié)構得不到有效調(diào)整，進一步加劇資金供求結(jié)構矛盾。

三、調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構的具體措施

信貸結(jié)構的調(diào)整，不是暫時性和局部性的調(diào)整，而是長期性、全方位的調(diào)整，既要解決目前信貸資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)、行業(yè)分布不合理的問題，也要解決信貸資源區(qū)域配臵不合理的問題，更要解決信貸客戶整體素質(zhì)不高的問題。這是一個漸進、長期的過程，不是一兩年能夠完成的。隨著市場經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展，信貸業(yè)務的規(guī)模、范圍、品種、方式等都將不斷地豐富和擴展，商業(yè)銀行應本著有所為、有所不為的原則，立足自身優(yōu)勢，實施有計劃、有重點、差別化的發(fā)展戰(zhàn)略。第一、調(diào)整信貸期限結(jié)構，化中長期資產(chǎn)為短期資產(chǎn)。

對于目前中國的商業(yè)銀行來說，資產(chǎn)負債結(jié)構的不合理、資金來源變短、資金運用中長期化已經(jīng)成為一個不爭的事實。在此背景下，畸形的信貸期限結(jié)構一旦遭遇經(jīng)濟金融形勢的變化，必將引發(fā)巨大的風險，因此必須想方設法加以解決。一方面要尋找長期資金來源。針對目前商業(yè)銀行資金來源過短的情況，商業(yè)銀行應努力創(chuàng)造長期資金來源，以變被動負債為主動負債。其可供選擇的措施，一是在條件許可的情況下可發(fā)行長期金融債券，以獲得比較長期的資金來源。二是可通過金融創(chuàng)新，如發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等，把相當大一部分活期存款轉(zhuǎn)化為商業(yè)銀行穩(wěn)定的中長期資金來源，以使負債結(jié)構得到一定程度的優(yōu)化。另一方面要將中長期資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為短期資產(chǎn)。目前，我國金融市場在不斷發(fā)展完善中，商業(yè)銀行可以利用金融市場將資產(chǎn)期限進行調(diào)整，如在中長期貸款過多、資產(chǎn)結(jié)構不合理的情況下，可在金融市場上采用出售貸款的方式使中長期貸款變現(xiàn)，或者通過貸款互換的形式將中長期貸款的期限變短，另外還可以通過資產(chǎn)證券化的形式將貸款風險分散。

第二、調(diào)整信貸行業(yè)結(jié)構，積極拓展優(yōu)良客戶。

調(diào)整產(chǎn)業(yè)、行業(yè)分布結(jié)構。堅持“有進有退，有保有壓，有先有后”的原則，嚴格控制對產(chǎn)能嚴重過剩、不良率較高行業(yè)的新增信貸，加大潛在高風險客戶主動退出力度，嚴格控制地方政府融資平臺貸款總量，優(yōu)化信貸行業(yè)投向。信貸重點投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策的重點行業(yè)，保持對能源、資源、交通等行業(yè)的信貸支持力度；拓展裝備制造、節(jié)能環(huán)保、文化傳媒、新能源、新材料、醫(yī)藥、衛(wèi)生、水務、燃氣、汽車、化工、旅游、物流等潛力行業(yè)，培育新的業(yè)務增長點，推進行業(yè)投向多樣化；主動積極介入低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟、民生工程等領域，著眼長遠，提前布局，在優(yōu)勢領域和行業(yè)中拓展優(yōu)良客戶。第三、調(diào)整信貸客戶結(jié)構，加大對中小企業(yè)的支持力度。

從根本上解決或緩解中小企業(yè)貸款難的問題，要依靠經(jīng)濟體制改革和經(jīng)濟結(jié)構調(diào)整，這是一個長期的過程。但是，應當明確的是，我們應該解決的是效益好、風險低的中小企業(yè)貸款難的問題，而不是所有的中小企業(yè)。積極支持有市場、有技術、有效益、成長性好的中小企業(yè)發(fā)展，嚴控“兩高一?！焙椭貜徒ㄔO貸款。同時，建立科學的授權授信制度，避免貸款審批權限的過度集中，擴大銀行基層機構增加貸款的空間，不斷增加有效信貸投放；合理確定風險考核體系，增強激勵措施，充分調(diào)動信貸人員拓展中小企業(yè)和民營企業(yè)信貸的主觀能動性；建立和完善中小企業(yè)和民營企業(yè)的擔保體系，推動建立多形式、多層次貸款擔保公司，降低中小企業(yè)和民營企業(yè)的貸款風險，切實解決中小企業(yè)和民營企業(yè)貸款擔保難的問題，推動中小企業(yè)信貸業(yè)務有效發(fā)展。

第四，調(diào)整信貸區(qū)域結(jié)構，合理分配信貸資金。

由于地區(qū)的經(jīng)濟基礎、資源優(yōu)勢和發(fā)展建設不同，對信貸資金的需求量也不同。要認真研究區(qū)域經(jīng)濟優(yōu)勢，制定好區(qū)域經(jīng)濟支持政策，根據(jù)各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的狀況合理分配信貸資金投量，盡量使信貸資金的供給與區(qū)域經(jīng)濟結(jié)構的定位相一致，克服“大而全”、“小而全”和不合理重復建設，促使地區(qū)經(jīng)濟均衡發(fā)展，同時利用區(qū)域結(jié)構分散信貸資金的風險。在中西部的信貸結(jié)構調(diào)整中，一方面，要注意其組織機構的調(diào)整。我國國有商業(yè)銀行在進行企業(yè)化改革時，都進行了大規(guī)模的網(wǎng)點撤并，工、農(nóng)、中、建四大國有商業(yè)銀行中，除農(nóng)業(yè)銀行外，其他三家都大踏步地從縣級撤出機構，上收信貸審批權。這樣的撤并對東部經(jīng)濟的影響也許不是太大，但在中西部不發(fā)達地區(qū)，金融支持就大大減少。目前，當務之急是要在中西部地區(qū)構建一個與當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展需要相適應的金融組織支持體系。另一方面，在貨幣政策執(zhí)行上，要促進貸款向西部地區(qū)流動，最好是通過有差別的貨幣政策，對中西部進行政策傾斜，比如對中西部地區(qū)銀行的存、貸款浮動幅度可適度放大，以促使企業(yè)更多地使用金融機構的資金。

四、結(jié)語

四大國有商業(yè)銀行作為我國金融業(yè)的主體，在國民經(jīng)濟和金融運行中發(fā)揮著主導作用。隨著經(jīng)濟與金融體制改革的不斷深化，四大國有商業(yè)銀行股份制改造全面完成并成功上市，標志著中國金融的國際化道路邁開了較大一步，面臨的競爭更加激烈。信貸資產(chǎn)業(yè)務在當前乃至今后一段時期仍是我國國有商業(yè)銀行的主體業(yè)務，信貸資產(chǎn)質(zhì)量是商業(yè)銀行的生命線，商業(yè)銀行必須緊跟國際國內(nèi)宏觀經(jīng)濟金融形勢，在激烈的市場競爭中“有所為、有所不為”，不斷從行業(yè)、區(qū)域、客戶等方面調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構，防范化解風險，提高經(jīng)營效益，實現(xiàn)自身持續(xù)、健康和有效發(fā)展，促進國民經(jīng)濟的又好又快發(fā)展。

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第二篇：商業(yè)銀行信貸審計的內(nèi)容與方法

一、信貸質(zhì)量審計的主要內(nèi)容

（一）審查貸款業(yè)務的開展是否符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營原則，是否保證銀行業(yè)務經(jīng)營的安全性、流動性、盈利性，有無盲目追求利潤，把貸款投向高風險、高回報領域。

（二）貸款的審批是否嚴格按照授權，有無越權放貸，是否審貸分離。

（三）貸款的發(fā)放是否越過規(guī)模，有無一味擴大貸款規(guī)模，導致貸款風險過大。

（四）對關系人貸款是否嚴格按照規(guī)定，有無放寬貸款條件，有無發(fā)放信用貸款、擔保貸款。

（五）審查貸款集中風險，看有無向一個或一組關系密切的借款人超比例發(fā)放貸款。

（六）貸款抵押、質(zhì)押擔保是否合法有效。（1）抵押物法定所有權是否有效，是否存在出租或共有等于第三人的產(chǎn)權，使用權與處置權關系。（2）抵押物是否處于被監(jiān)管狀態(tài)，是否為允許自由買賣的財產(chǎn)，是否已進行保險，風險程度如何，保險權益是否能轉(zhuǎn)讓給抵押權人。（3）抵押物法定繳納稅費等手續(xù)是否完備。（4）抵押物產(chǎn)權證明所指向的財產(chǎn)標的是否真實存在，其狀況如何。（5）抵押物品名、數(shù)量、單價等是否與借款申請；借款合同、抵押合同所反映的一致，價值評定是否合理。（6）抵押合同是否經(jīng)法律公證。

（七）對不良貸款的管理是否做到部門專管、風險識別、及時處理，損失類貸款的界定、轉(zhuǎn)賬、核銷是否合規(guī)。

（八）貸款利率是否執(zhí)行國家規(guī)定，有無擅自或變相改變利率，違規(guī)競爭。

（九）貸款分類是否真實、合規(guī)、準確，有無隨意調(diào)整，虛報貸款質(zhì)量。

二、信貸質(zhì)量審計的方法

（一）符合性測試

在全面了解銀行貸款的基礎上，正確評價貸款控制制度，確定審計重點，把握審計方向。

1.內(nèi)控制度的健全性、有效性

內(nèi)控程序測試一是通過詢問等方式，了解銀行對貸款控制的環(huán)境及程序等的情況。二是穿行測試，即抽取一定的具有代表性的信貸交易，并對其各控制點進行測試，審查其內(nèi)部控制的設計和運行情況。

控制測試?？刂茰y試是為了獲取審計證據(jù)，證實銀行內(nèi)控制度的合理性和執(zhí)行的有效性。一是設計測試，即內(nèi)控制度和程序的設計是否合理，能否有效發(fā)揮和控制風險。二是執(zhí)行測試，即審查內(nèi)控的有效性，看其運行是否連續(xù)，是否取得預期效果，是否實際發(fā)揮作用。如對貸款審批程序的評審，主要內(nèi)容有：（1）貸款的審批是否按照審批程序進行，是否存在越級審批、化整為零或未經(jīng)信貸調(diào)查即進行審批的情況。（2）是否體現(xiàn)審貸分離原則。首先，審查銀行是否設置貸款調(diào)查、貸款審批、貸款發(fā)放這三個不同的崗位，是否保證崗位之間的相萬獨立與制約；其次，審查對借款人的使用調(diào)查和貸款的審批權是否分開，是否分屬不同的職能部門。（3）是否要求和保證信貸人員進行充分的信貸調(diào)查。（4）貸款審查是否嚴格。（5）貸款發(fā)放是否符合信貸政策。

2.依據(jù)測試結(jié)果確定審計重點，進行實質(zhì)性測試。對內(nèi)控制度健全有效的環(huán)節(jié)，可降低抽查比例，反之則重點抽查。[!--empirenews.page--]

（二）分析性測試

貸款質(zhì)量審計要以貸款數(shù)量為基礎，對貸款分類結(jié)果進行匯總分析。反映貸款總體狀況和結(jié)構，提示貸款內(nèi)在風險，然后進行歷史數(shù)據(jù)比較，同業(yè)比較和貸款投向結(jié)構分析，從貸款各要素及結(jié)構中去尋找其運動的規(guī)律并發(fā)現(xiàn)其中的差異，以此作為審計重點，獲取證據(jù)。

1.比率分析

將銀行五級分類貸款，即正常、關注、次級、可疑、損失類貸款余額分別與全部貸款余額作比較，審查各類貸款的風險權重及其分布。

2.比較分析

（1）同期比較分析。審查貸款質(zhì)量變化趨勢，若貸款質(zhì)量變化趨勢與同期經(jīng)濟變化大體一致，則屬正常；反之，要做進一步分析。

（2）同業(yè)比較分析。對同一組經(jīng)營規(guī)模類似、性質(zhì)相同的銀行貸款質(zhì)量進行比較分析，看其經(jīng)營業(yè)績差距是否過大，若差距大，則分析成因。

3.不良貸款結(jié)構分析

從定量的角度揭示銀行不良貸款集中區(qū)，從而發(fā)現(xiàn)銀行信貸管理的薄弱環(huán)節(jié)和高風險區(qū)域。

（1）行業(yè)投向分析，揭示不良貸款行業(yè)分布。

（2）貸款品種構成分析。如對商業(yè)貸款、建筑貸款等貸款的分析，可發(fā)現(xiàn)不良貸款在各類貸款中的分布，進而確定貸款的高風險區(qū)。

運用分析性測試應把握以下要點：

1.信息來源的可靠性

高質(zhì)量的輸入，就會有高質(zhì)量的輸出。信息的可靠性決定著審計證據(jù)質(zhì)量的高低。

2.信息的相關性、可比性

分析性測試的資料必須具有相關性和可比性，要從貸款各要素的內(nèi)在聯(lián)系中比較，發(fā)現(xiàn)差異，進而去捕捉有用的信息。

3.分析性測試結(jié)果的可靠性

由于分析性測試存在固有限制，對于重要項目，不宜依賴，若有必要使用，應由其他程序相佐證。如結(jié)果相互印證，則可以依賴。

（三）實質(zhì)性測試

對信貸質(zhì)量的實質(zhì)性測試，有賴于信貸內(nèi)控的健全和有效控制程度。實質(zhì)性測試的目的在于用取得的審計證據(jù)驗證貸款的真實性、準確性。銀行的各類交易、各個賬目之間都存在著一定聯(lián)系，審計應從各要素存在的聯(lián)系中去發(fā)現(xiàn)所需的有關貸款證據(jù)。其方法主要有：

1.編制貸款匯總表，反映貸款全貌，指引對貸款的實質(zhì)性測試。

2.核對有關賬目，審查貸款的真實性。

核對貸款科目總賬分戶賬余額。檢查會計總賬信貸部門臺賬，看部門統(tǒng)計報表是否一致。追查借款合同、借據(jù)、會計科目，看所發(fā)生的貸款是否全部及時入賬，同時，對貸款進行函證，以檢查貸款的真實性和正確性。

3.運用判斷抽樣技術，確認貸款真實價值。

貸款審計的目的是為了確認貸款的真實價值而運用判斷抽樣方法，盡可能找出所有可能發(fā)生損失的貸款，確認其可能損失的程度，從而確定貸款的真實價值。判斷抽樣中要做到：

第一，樣本要有—定的覆蓋率。若貸款質(zhì)量較好，樣本可少些，反之亦然。

第二，樣本要“風險優(yōu)先”，即選取風險較大的貸款和金額較大的貸款，因大額貸款的質(zhì)量對銀行整體的信貸質(zhì)量影響較大。

第三，樣本要有代表性，盡量包含各類貸款。[!--empirenews.page--] 審計方法上應做到：第一，詳查與抽查相結(jié)合，抓住重點，提高效率。第二，查賬與詢問相結(jié)合，走訪群眾，了解“活”情況。第三，內(nèi)查發(fā)現(xiàn)線索后積極外調(diào)，查證落實。第四，賬實核對，看銀行對貸款的分類是否與企業(yè)經(jīng)營實際、還款能力等相符，有無虛報貸款質(zhì)量。

第三篇：信息不對稱理論與商業(yè)銀行信貸問題

摘 要 介紹了由于信息不對稱產(chǎn)生的逆向選擇和道德風險問題，使商業(yè)銀行的信貸出現(xiàn)了“惜貸”現(xiàn)象，引發(fā)了存款客戶盲目選擇銀行、中小企業(yè)融資困難等問題，而且使不良貸款增加。確立完善的信息機制，加快利率市場化的進程，加強法制建設，有助于我們解決信息不對稱問題。

關鍵詞 信息不對稱 逆向選擇 道德風險 信貸銀行是經(jīng)營資金融通業(yè)務的中介，信貸業(yè)務是商業(yè)銀行資金運用的核心業(yè)務。而在商業(yè)銀行的信貸業(yè)務中普遍存在著信息不對稱的問題。2001年瑞典皇家科學院授予了三位美國經(jīng)濟學家——喬治·阿克爾洛夫、邁克爾·斯賓塞、約瑟夫·斯蒂格利茨諾貝爾經(jīng)濟學獎，以表彰他們在信息經(jīng)濟學領域做出的杰出貢獻。1970年阿克爾洛夫發(fā)表了《次品市場》，他認為在二手車市場上，買賣雙方重復博弈的結(jié)果使二手車成交量很小，其原因就在于信息不對稱。1973年斯賓塞在其論文《勞動市場信號》中對勞動力市場存在的信息不對稱進行了深層分析。1976、1981年斯蒂格利茨相繼發(fā)表文章，分析了保險市場和信貸市場存在的道德風險問題。本文將運用信息不對稱理論對我國商業(yè)銀行的信貸問題進行分析，并提出一些解決信息不對稱問題的對策。1 信息不對稱理論信息不對稱是在市場交易中，交易的一方對另一方缺乏信息，進而影響其做出正確決策，導致交易效率降低的現(xiàn)象。根據(jù)信息經(jīng)濟學理論，信息不對稱(Information Asymmetry)分為事前的逆向選擇（Adverse Selection）和事后的道德風險（Moral Hazard）兩種情況。逆向選擇是交易事前的信息不對稱。阿克爾洛夫在分析二手車市場認為，在二手車市場上有好車也有壞車，買主很難分辨出來。所以買主愿意支付的價格是二手車的平均價格。好車的賣主索要的價格高于市場的平均價，壞車的賣主很愿意以平均價出售。從而導致好車退出市場，只剩下壞車。金融市場上同樣也存在這種事前的逆向選擇，最終的結(jié)果也是好的借款人退出市場，市場上留下的是質(zhì)量差的借款人。道德風險是交易事后的信息不對稱。在金融交易發(fā)生之后，借款人可能用貸款人的資金從事風險更高的業(yè)務，以使自身的利益最大化，比如企業(yè)用信貸資金從事高風險的投資。信息不對稱普遍存在于我國商業(yè)銀行中，使得銀行交易效率降低，金融風險增大。2 我國商業(yè)銀行信貸關系的信息不對稱2.1 惜貸現(xiàn)象由于借款人與銀行之間存在信息不對稱。銀行缺乏對借款人真實的經(jīng)營和財務狀況的了解。借款人對自己的信用水平、償債能力、經(jīng)營狀況和財務狀況非常了解。銀行提供的貸款利率是社會風險度的平均值。這樣就會產(chǎn)生逆向選擇問題，風險低的借款人覺得利率太高不愿意貸款，風險高的借款人卻積極地尋求貸款。貸款銀行單憑借款人的財務資料很難判斷誰是風險低的借款人，誰是風險高的借款人，而且有些風險高的借款人為了取得貸款，向貸款銀行隱瞞真實情況，更有甚者提供虛假信息，提供給銀行的是虛假的財務報表。當銀行難以正確判斷時，就會拒絕借款人的請求。商業(yè)銀行和借款人之間重復博弈的結(jié)果導致產(chǎn)生“惜貸”和“慎貸”現(xiàn)象。[!--empirenews.page--]2.1 不良貸款問題在做出貸款決策時，銀行最關心的是借款歸還問題。然而銀行對借款人的情況了解始終是有限的，在貸款發(fā)放之后，一些不良借款者欠貸、賴貸、逃貸，難以歸還貸款，這就會產(chǎn)生不良貸款，銀行同時會遭受經(jīng)濟損失。2003年末據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計，銀行業(yè)主要金融機構不良貸款余額為2.44 萬億元，不良貸款的比例為17.8%。1999年國家投資組建了信達、長城、東方、華融四家金融資產(chǎn)管理公司，這是專門剝離國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的金融機構。當時為四大國有獨資商業(yè)銀行剝離了1.4萬億元不良資產(chǎn)，但到目前為止，我國的不良貸款率還是很高。我國的金融資源配置仍然處于政府的直接控制之下，對不良貸款的控制主要是依靠行政手段和強制措施，所以金融資源的配置處于無效率狀態(tài)。信息不對稱也是不良貸款產(chǎn)生的重要原因之一。2.3 存款客戶盲目選擇銀行存款客戶和銀行之間也是債權人和債務人的關系。銀行作為債務人對自己的信用水平和財務狀況的了解顯然超過存款客戶（債權人），這種狀況容易導致信息不對稱。存款客戶有可能誤選一家信用水平低的銀行，或者銀行有可能用客戶的資金從事高風險業(yè)務，那么存款客戶就處于不利的位置。尤其在我國目前還沒有建立信用評級制度，銀行也沒有定期向客戶公布自己的財務信息，存款客戶更加難以判別金融機構的質(zhì)量，在選擇銀行時具有很大的盲目性。在無法判斷時，利率就成為存款客戶選擇商業(yè)銀行的標準。信用水平較差的銀行自然會以高息攬存，然后銀行用高息攬存的資金從事高風險的業(yè)務以獲得高額利潤。一方面，如果銀行的業(yè)務出現(xiàn)問題，存款客戶就會遭受損失；另一方面，如果客戶對銀行缺少信心，客戶就會抽回資金，銀行有可能出現(xiàn)“擠兌”現(xiàn)象。這樣對雙方都不利。2.4 中小企業(yè)融資困難

中小企業(yè)很難從銀行獲得貸款的真正原因是信息不對稱。中小企業(yè)融資過程中的信息不對稱現(xiàn)象嚴重束縛了企業(yè)的發(fā)展。中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，發(fā)展前景難以預測，存在一定的不確定性，這就是中小企業(yè)的經(jīng)營特點。從我國的銀行業(yè)結(jié)構來看，我國的銀行業(yè)過于集中，中小金融機構發(fā)展不足，金融資產(chǎn)過于集中于大銀行。中小企業(yè)獲取貸款的渠道主要是通過銀行，銀行對中小企業(yè)的發(fā)展無法預測，向其提供的貸款也就很少。企業(yè)有大量的融資需求，但是無法得到滿足，而銀行有大量的閑置資金卻不敢貸出去。一方面是企業(yè)貸不到款，困擾著中小企業(yè)的發(fā)展；另一方面是銀行找不到合適的客戶，不能實現(xiàn)利潤最大化。社會的資源無法實現(xiàn)最優(yōu)配置，這同時也表明我國商業(yè)銀行在信貸決策上存在問題。這些都是由于信息不對稱引起的。信息不對稱的存在，使得企業(yè)融資困難，同時也影響了金融市場的正常運轉(zhuǎn)。3 解決信貸關系中信息不對稱問題的對策探討3.1 加快利率市場化的進程，放松貸款利率管制長期以來我國的利率管制是相當嚴格的，這使我國的金融市場的發(fā)展受到很大的限制，資金的資源配置效率無法得到優(yōu)化，貨幣政策的作用得不到很好得發(fā)揮。利率市場化使金融機構可以依據(jù)自身的資金供求、頭寸、盈利及風險等因素自行控制的利率，使資金的供需狀況得到真實的反映。從貸款方面看，利率市場化后，讓利率反映貸款項目的風險度，對風險進行合理量化。在受理每筆貸款申請時，銀行對借款人的風險進行全面評估，對于風險越大的、資信程度較低的客戶，收取高貸款利率，這樣可以補償較高風險帶來的損失。對于風險小的、資信程度較好的客戶，收取低的優(yōu)惠貸款利率，有利于吸引高質(zhì)量、低風險的客戶群。所以加快利率市場化對于解決信貸市場的信息不對稱是很有必要的，這不僅是中國金融市場的發(fā)展和完善的需要，也是完善我國社會主義市場經(jīng)濟的內(nèi)在要求。[!--empirenews.page--]3.2 建立信用評級體系，使信用擔保市場化在一些經(jīng)濟發(fā)達國家都有專門的機構從事企業(yè)的資信評定工作，它以獨立、客觀和公正為原則，按照經(jīng)濟標準、法律標準和道德標準對企業(yè)的歷史、現(xiàn)狀與趨勢進行綜合分析，所提供的分析報告和評定結(jié)果可以反映一個企業(yè)值得信賴的程度。信用評級可以對借款人未來債務清償能力和信賴程度進行評判。我們不僅對商業(yè)銀行的信用進行評級，而且對借款人的信用也進行評級。對商業(yè)銀行的信用進行評級可以避免存款客戶盲目選擇銀行，使存款客戶在存款之前就對銀行的資信、經(jīng)營狀況、盈利能力、管理水平有一個大概的了解，再做出選擇。對借款人的信用評級，使銀行能夠得到充足的有關借款人的公開信息，辨別客戶的優(yōu)良，做出正確的貸款決策。信用擔保市場化有助于提高金融市場運轉(zhuǎn)的效率。3.3 完善法律制度，充分保護各個主體的利益“沒有規(guī)矩不成方圓”，法律法規(guī)不健全是信息不對稱的重要原因，為了降低信息不對稱產(chǎn)生的逆向選擇和道德風險，各個國家都制定了相關的法律對金融市場進行規(guī)范市場，以此保證公平交易和正當競爭，從法律上保證經(jīng)濟主體的利益，對于欺詐行為給予嚴厲打擊。用法律制度迫使債務人披露真實信息，對那些提供虛假信息，做假帳的借款人進行嚴厲的懲罰。使銀行在良好公平的環(huán)境下運用多種手段，減少不良貸款，提高盈利水平，應對國際競爭。3.4 加快中小金融機構的發(fā)展，為中小企業(yè)建立一個良好的融資環(huán)境我們要完善銀行體系結(jié)構，為解決大銀行和小企業(yè)的沖突，就要使中小金融機構多樣化，建立與企業(yè)規(guī)模相適應的金融機構，使之和我國的經(jīng)濟構成相適應。我們不僅要有商業(yè)性中小金融機構，也應當有政策性中小金融機構，不僅要發(fā)展城市中小銀行，也要發(fā)展城鄉(xiāng)信用社。在這樣的銀行體系結(jié)構中，中小企業(yè)取得貸款更加容易，同時也促進了中小企業(yè)的發(fā)展。4 結(jié)論由于信息不對稱，信貸市場上確實存在一些實際問題，致使我國一些商業(yè)銀行的信貸工作缺乏效率。確立完善的信息機制，促進信息的充分化、對稱化，是我們解決信息不對稱，降低銀行信貸風險的關鍵。為此，一方面，我們需要不斷地深化銀行業(yè)改革;另一方面，要結(jié)合我國體制轉(zhuǎn)軌的現(xiàn)實，不斷進行制度創(chuàng)新，支持經(jīng)濟的健康發(fā)展。

第四篇：宏觀調(diào)控背景下商業(yè)銀行信貸經(jīng)營的風險與對策研究[模版]

當前，隨著宏觀調(diào)控力度的不斷加大，商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營將面臨新考驗。為此，筆者擬對宏觀調(diào)控背景下商業(yè)銀行信貸經(jīng)營所面臨的風險作一透視，同時，提出相應的對策與建議。

一、宏觀調(diào)控背景下商業(yè)銀行信貸經(jīng)營面臨的新風險

（一）“二高一資”行業(yè)風險加大

南通地區(qū)“二高一資”行業(yè)主要分布在印染、化

工和鋼絲繩領域。相應客戶風險點在于：一是規(guī)模較小，抗風險能力弱。如南通鋼絲繩行業(yè)客戶大部分的年產(chǎn)量集中在1萬噸左右，銷售收入在8000萬元左右，均屬小規(guī)模企業(yè)，抗風險能力不強。二是產(chǎn)品結(jié)構欠合理，科技含量不高。生產(chǎn)工藝水平大多偏低，附加值不高。三是環(huán)保門檻提高，行業(yè)風險加大。如印染行業(yè)因其生產(chǎn)過程中廢水排放量大，廢水實際處理達標率低，被環(huán)保部門列為重點排污治理對象。盡管大多建有廢水處理措施，但處理工藝和操作管理普遍落后，一些產(chǎn)能較小的企業(yè)由于成本等因素難以做到達標排放，可能被勒令關停導致信貸風險。

（二）退稅政策調(diào)整后外貿(mào)及出口加工型企業(yè)風險不斷積聚

南通市目前的出口商品仍以化工、橡膠制品和鋼絲繩等“兩高一資”產(chǎn)品和紡織、服裝、鞋帽、五金工具、玩具、木制品等勞動密集型、低附加值產(chǎn)品為主，退稅政策調(diào)整在短期內(nèi)將使商業(yè)銀行客戶中那些利潤率低的中小型企業(yè)面臨生存風險。一些利潤率較低的中小企業(yè)，因其產(chǎn)品附加值不高，出口中的優(yōu)勢主要依賴低廉的價格，其利潤幾乎是靠國家出口退稅來支撐，退稅政策的調(diào)整將直接導致這類企業(yè)失去利潤空間。南通市紡織服裝、板材、五金工具、玩具等行業(yè)的出口企業(yè)都將因此處于微利甚至虧損的地步，造成企業(yè)預期利潤落空。同時，出口企業(yè)產(chǎn)品轉(zhuǎn)內(nèi)銷后將加劇國內(nèi)同行業(yè)市場競爭風險，部分企業(yè)將會被淘汰。

（三）人民幣升值將造成授信業(yè)務的不確定性。從總體上看，因人民幣升值而明顯受益的行業(yè)相對較少，而直接受到不利影響的主要有三類行業(yè)：一是出口比重較大的行業(yè)，包括紡織、電子、家電、醫(yī)藥、造船等行業(yè)；二是進口替代型的行業(yè)，主要是石化下游產(chǎn)品；三是產(chǎn)品國際定價的原材料行業(yè)，包括氧化鋁、礦石有色金屬等以美元計價的大宗原材料銷售行業(yè)。隨著升值勢頭的加劇，受不利影響的行業(yè)范圍將進一步擴大，影響程度也將更加嚴重。隨著這些行業(yè)盈利能力和償債能力的下降，將增大銀行在相關行業(yè)貸款的風險，對授信業(yè)務造成深遠的影響。

（四）貿(mào)易型客戶的經(jīng)營風險變大。

貿(mào)易型客戶易受國家宏觀調(diào)控影響，在其上下游客戶資金緊逼時，此類客戶違約風險將逐步加大。

（五）多頭貸款風險隱患日益凸現(xiàn)。

這類客戶在國家銀根緊縮時，只要有一家銀行對其壓縮貸款，極易出現(xiàn)多米諾現(xiàn)象。

（六）存款準備金率頻繁上調(diào)影響信貸有效投入。近年來，央行頻繁上調(diào)存款準備金率，以回收過剩的流動性。每上調(diào)0.5個百分點，對銀行來說，都意味著潛在信貸投入空間的縮小，并進而影響整個盈利水平，挑戰(zhàn)傳統(tǒng)的盈利模式。

二、宏觀調(diào)控背景下化解信貸風險的對策與建議

（一）樹立科學發(fā)展觀，理性規(guī)避政策風險。

要堅持科學發(fā)展觀，正確處理好發(fā)展速度與發(fā)展質(zhì)量、短期利益與長遠利益的關系；要認真分析并理性判斷經(jīng)濟金融大勢，順勢而為，堅決避免與政策博弈行為；要高度重視國家宏觀調(diào)控部門風險提示，把握好風險控制的關鍵點和貸款投入步伐；要深入研究當前熱點行業(yè)、敏感行業(yè)的發(fā)展變化，嚴格落實貸款投向政策，切實防范經(jīng)濟景氣波動帶來的風險；要準確把握國家產(chǎn)業(yè)政策，制定行業(yè)授信政策，合理調(diào)整信貸資金投向；要適應國家經(jīng)濟調(diào)控政策的變化，適時調(diào)整信貸投放策略優(yōu)化信貸資源配置，強化信貸風險管理，切實防范經(jīng)濟結(jié)構調(diào)整可能帶來的負面影響。

（二）堅持有保有壓，努力在發(fā)展中調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構。

1、把好客戶準入關，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

一是要選準載體，積極營銷優(yōu)質(zhì)客戶項目貸款。加大對投資主體實力強、項目科技含量高、產(chǎn)品市場競爭力優(yōu)、預期盈利加大的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和板塊經(jīng)濟的有效投入，以優(yōu)質(zhì)項目貸款支撐全行貸款總量的增加。二是鎖定客戶，大力營銷優(yōu)質(zhì)客戶貸款。重點選擇承貸主體經(jīng)濟實力強、行業(yè)前景好、管理水平高、產(chǎn)品有市場、經(jīng)營效益優(yōu)的客戶。三是本著“資產(chǎn)有效、信譽優(yōu)良、比例適度、落實責任”的原則，有效支持小優(yōu)客戶發(fā)展，特別是對繡品市場、布料市場、裝飾、建材市場、機電產(chǎn)品市場的個人優(yōu)質(zhì)客戶，實行信貸傾斜政策。四是要通過建立激勵機制，強化服務、提高效率、靈活定價等措施，在確保綜合效益的前提下，有效辦理低風險業(yè)務。

2、認真把握客戶實際信用需求，合理確定授信額度。

認真把好授信關，做到該支持或能支持的要保證授信額度足額到位；不該支持或必須壓縮的，確保壓縮、退出計劃到

第五篇：大學英語文化教學生態(tài)失衡與對策研究

大學英語文化教學生態(tài)失衡與對策研究

摘要：隨著教育改革的深入，高等院校教育也有了深入發(fā)展。對于高等院校教育英語教學來說，其目的不僅是要傳授學生專業(yè)知識和培養(yǎng)技能，也要提高學生的綜合文化素質(zhì)和交際能力。從當前大學英語教學發(fā)展現(xiàn)狀來看，一些高校在開設英語課程的過程中并沒有注重文化教學，對中國文化的忽視導致一些學生在交流和未來工作中無法用英語準確表達出中華文化的具體含義。面對當前我國一些大學英語文化教學生態(tài)失衡現(xiàn)象，教育界應進行反思和深入研究。本文從文化的重要性出發(fā)，探究當前社會時代背景下大學英語教學中文化教學現(xiàn)狀，結(jié)合自身工作和調(diào)研實際，為大學英語教學生態(tài)失衡提出相應的合理化建議和對策，促進大學英語教學構建多元文化生態(tài)教育體系。

關鍵詞：大學英語文化教學生態(tài)失衡對策研究

中圖分類號：H319文獻標識碼：A文章編號：1009-5349（2017）06-0142-02

生態(tài)學的思想、原理和方法于20世紀初被廣泛應用在社會學各領域之中，教育作為一種社會現(xiàn)象，是社會學領域的重要組成部分，其成為一個單獨的系統(tǒng)，即為教育生態(tài)學。生態(tài)課堂是以人為本的課堂教學形式，以學生為主體，以人的個性化發(fā)展為第一任務創(chuàng)設教學情境，生態(tài)課堂的核心思想是可持續(xù)發(fā)展、生態(tài)整體觀、和諧觀和健康觀的綜合。

隨著教育改革的深入發(fā)展，大學英語教學中存在的不足逐漸被教育部門所關注，并根據(jù)當前大學英語教學的實際情況采取相應的措施，下達了關于大學英語教學的相關要求。大學英語不應只注重理論教學，而是應教會學生將所學知識學以致用，增加實踐教學，讓學生了解更多的文化常識。大學英語文化教學失衡指的是，大學英語教學過程中并沒有站在英語的角度去解釋中國傳統(tǒng)文化，而中國文化中的很多內(nèi)容也是學生所不熟悉的。這種教學方式導致大學生對中國文化沒有過多的關注和深入的了解，大學生不知如何以英語來表達中國文化、不了解中國文化的現(xiàn)象。在高等教育國際化背景下，如何應用英語準確傳播中國傳統(tǒng)文化是高校英語課程所肩負的重要使命。

一、大學英語生態(tài)文化教學必要性分析

1.高等教育國際化的需求

高等教育國際化是我國高等院校的發(fā)展方向之一，文化多元化與教育國際化的結(jié)合，是將民族精神與國際化相結(jié)合。高等教育應弘揚優(yōu)秀傳統(tǒng)文化，發(fā)展優(yōu)秀的先進文化，加強國際理解教育，推動文化的跨界交流。我國高等院校應借鑒國際上先進的教育理念和教育方式，促進我國高等教育的改革發(fā)展，提高高等教育在我國教育中的地位和作用，提升我國高等教育在國際社會中的影響力和競爭力。我國經(jīng)濟社會對外開放，我國高等教育應注重經(jīng)濟社會對外開放的要求，著力培養(yǎng)一批具備國際視野、國際影響力和競爭力的綜合型發(fā)展人才。高等教育的國際化指的是，高等教育在跨民族、文化、國界的國際環(huán)境中，從我國發(fā)展實際出發(fā)，面向世界與未來，通過不同的國際交流與合作形式，?e極地參與到國際教育事務之中，培養(yǎng)具備較廣國際視野、綜合素質(zhì)、綜合能力較強的國際競爭型人才。高等教育國際化的過程中，不能僅“進口”外國先進的科技和文化精粹，更應立足于本國文化基礎，繼承并弘揚本民族的優(yōu)秀傳統(tǒng)文化，使高校畢業(yè)生在國際交流與學習的過程中傳播中華傳統(tǒng)文化。教育國際化應立足于我國文化教育的基礎上，失去土壤根植的教育國際化并不是真正意義的教育國際化，在文化入侵、文化霸權主義進一步加劇的今天，教育國際化不應成為西方國家對我國進行文化滲透的工具。

大學英語幾乎是高等院校的必修課程，作為中國文化弘揚者和傳播者的當代大學生，更應不斷增強文化交際能力。

2.教學生態(tài)系統(tǒng)建設有效維護文化生態(tài)平衡

生態(tài)學是一門研究生物與其生存環(huán)境之間關系的科學，而文化生態(tài)學作為生態(tài)學中的一個分支，其研究主要是借鑒了生態(tài)學研究方法來進行文化生態(tài)狀況的研究。文化生態(tài)學這一概念由美國文化人類學家J.H.斯圖爾德所提出，并逐步倡導建立起專門的學科，以此來探究具有地域性差異的特殊文化和文化模式的來源。文化生態(tài)學在此后的發(fā)展中，受到越來越多人類學家和生態(tài)學家的重視，并逐步發(fā)展成為一門新興學科。文化多樣性是文化生態(tài)系統(tǒng)得以維持的基礎和前提，文化與語言的多樣性對維護文化生態(tài)平衡起到至關重要的作用。達爾文“弱肉強食”的生物進化論同樣適用于文化生態(tài)系統(tǒng)之中，強勢語言所承載的強勢文化輻射到不同的文化領域之中，而弱勢的語言所承載的文化，因缺乏環(huán)境支撐，則在語言文化生態(tài)中舉步維艱。

現(xiàn)代科技創(chuàng)新和發(fā)明創(chuàng)造大多來源于西方國家，而這些國家的語言大多為英語。對于很多國家來說，現(xiàn)代化與英語之間存在著必然的聯(lián)系，英語成為世界上普及最為廣泛的語言之一，這種普及化發(fā)展趨勢不斷削弱一些民族所特有的文化信念和價值觀體系。在我國高等院校中，英語學習越來越多地受到教育界關注，在對英語語言文化保持充分警覺的同時，還應加強對本民族文化的學習、保護和傳承。英語并非是通用文化，在英語全球化發(fā)展趨勢下，還應注重弘揚中國傳統(tǒng)文化，保持傳統(tǒng)文化的創(chuàng)造活力。掌握英語能幫助學生學習國外先進的科學技術，加強國際間交流，但大學生應在立足于傳播中華民族文化的基礎上，學會以英語來流暢表達、準確傳播我國傳統(tǒng)文化。以英語這一應用廣泛的語言來弘揚中華傳統(tǒng)文化，能在一定程度上消除外來語言文化對中華本土文化的沖擊，能有效維護中華文化在世界文化生態(tài)系統(tǒng)中的地位和作用，為中華民族文化創(chuàng)造生存空間，有利于實現(xiàn)中華文化的傳播與創(chuàng)新。

二、大學英語生態(tài)文化教學現(xiàn)狀

1.傳統(tǒng)語言教學觀念影響

筆者翻閱了我國近年來外語教學的相關資料發(fā)現(xiàn)，外語教學基本是圍繞著語言知識進行教學，即詞語分析、語法講解、句型練習這一條主線，而對語言之外的文化因素卻沒有相應體現(xiàn)，教師教學和課程設計中沒有給予足夠重視。傳統(tǒng)的語言教學觀念受制于人們對語言工具論的思想認知，人們習慣性地將語言作為一種符號進行傳授和講解，在這種重視語言教學、輕視文化教育的教育背景下，大學英語一直致力于培養(yǎng)學生的語言能力，并將其作為教學目標，大多數(shù)教師的課堂教學僅停留在語言本身，而忽視了與語言聯(lián)系密切的相關文化因素，在傳統(tǒng)語言教學觀念的影響下，導致英語教學中的文化教學未受到足夠重視。

2.受制于現(xiàn)行的教育評價體系

高等教育階段，四、六級英語考試成績越來越多影響到學生就業(yè)，似乎逐漸成為衡量學生英語水平的唯一標準。高校教師為確保學生在四、六級考試中順利過關，甚至將四、六級考試的題目直接作為課題，這種填鴨式的教學方式對提高學生英語成績十分顯著，卻也違背了英語教學的初衷，大學英語教學成為了名副其實的應試教學，學生練習大量習題，掌握了答題的基本技巧和應試技巧，而對于語言能力的培養(yǎng)卻無成效，對學生精神和文化意識的培養(yǎng)更是無從談起，因此，現(xiàn)行的教育評價體系嚴重削弱了學生語言學習的價值，忽視了語言中所承載的文化內(nèi)涵。

3.教師文化教學意識不強

受傳統(tǒng)教育觀念的影響，當前我國大多高校英語教師并沒有充分意識到文化教學在英語教學中的重要作用，教學重點仍停留在詞匯、語法和句型等知識層面的講解，而對文化教學沒有足夠的認知。一些教師專注于英語專業(yè)的學習，而對跨文化交際知識儲備量不足，導致一些大學英語教師的文化教學意識相對淡薄，對文化知識的了解程度不夠，在教學過程中不能將文化教學融入其中。

三、大學英語文化教學生態(tài)體系構建研究

1.選擇恰當?shù)慕虒W模式

教育是社會發(fā)展的反映，隨著時代的變化而不斷變化，在大學英語教學中，應選擇合理的教學模式，充分發(fā)揮英語生態(tài)文化教學的作用。大學英語文化教學還應增強對外部的適應能力，將環(huán)境與教學內(nèi)容有機結(jié)合在一起，實現(xiàn)文化之間的聯(lián)系。除此之外，在大學英語文化教學過程中，教師不僅要注重對英語基礎知識點的教學，還應為學生營造良好的文化學習氛圍，在良好的環(huán)境中進行交流。轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)教學模式中教師的主體地位，教師應引導學生敢說、會說，讓學生深入了解語言背后的文化含義和作用，將語言作為提升自身修養(yǎng)的工具，積極投入到社會主義文化建設中。在文化學習的過程中，大學生應注重對外國優(yōu)秀知識理念的吸收和借鑒，并在此基礎上傳播、推廣中華文化，使中華文化在國際交流中占據(jù)有利地位，打破大學英語教學過程中文化生態(tài)失衡現(xiàn)象。

2.促進多元化生態(tài)教學建設

生態(tài)系統(tǒng)具有開放性，應不斷加強與外界的信息化交流，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的大學英語教學模式，注重加強教學多元化，主要包含幾個方面：一是，高校應提高對英語教學的認知，明確大學英語教學目標，在素質(zhì)教育改革下倡導文化素質(zhì)教育，確保英語教學中能將文化滲透到其中；二是，加強大學英語教師師資隊伍建設，通過培訓、院校間交流等形式不斷優(yōu)化教師隊伍的文化素質(zhì)和知識結(jié)構，充分發(fā)揮生態(tài)文化教學的作用；三是，注重理論與實踐相結(jié)合，傳統(tǒng)的英語教學過于注重書本知識傳授，加之應試教育的影響，學生很少有實踐機會，為避免英語教學內(nèi)容過多地局限于課本內(nèi)容，教師應注重將英語融入學生日常生活和學習之中，如通過組織英語社團、開展英語辯論賽等形式，為學生提供實踐機會，學生在實踐的過程中將中華文化有效融入。在開展文化活動時，應以宣傳中華文化為主體，注重英語教學與生態(tài)文化的結(jié)合，在大學英語教學中不斷強化學生的民族意識和民族文化意識，提升學生口語表達能力，在繼承的基礎上弘揚中華傳統(tǒng)文化，以此來推動學生全面發(fā)展。

四、結(jié)語

綜上所述，高校應對大學英語教學中文化的缺失現(xiàn)象起到足夠重視，國家在教育改革的過程中應為高校英語教學指明正確方向，提升大學英語的文化素質(zhì)教育，提高大學英語的教學質(zhì)量和教學效果。理論與實踐的結(jié)合能幫助學生在鍛煉口語的同時，有效解決學生對中華文化缺失的問題。學生在未來的工作崗位上能結(jié)合自身語言優(yōu)勢，傳播中國傳統(tǒng)文化，提高我國文化軟實力。在生態(tài)課堂的指引下，建立起互動、和諧的英語課堂教學模式，這不僅是當前我國教育發(fā)展的需求，同樣也是大學英語教學的需求。因此我們應從全新的角度來探究大學英語生態(tài)文化教學，實現(xiàn)大學英語教學的可持續(xù)發(fā)展，最大限度地提高大學英語教學的效果。

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