第一篇：我國林業(yè)管理存在的問題及建議論文

摘要;管理是鞏固造林綠化成果的一項(xiàng)重要措施。長期以來，我國林業(yè)建設(shè)重造輕管，使得營造林成效不顯著。介紹了目前林業(yè)管理工作中存在的問題和不足，提出了加強(qiáng)林業(yè)管理的有效措施。

關(guān)鍵詞:林業(yè)管理；可持續(xù)發(fā)展

1目前林業(yè)管理工作中存在的問題和不足

1.1林業(yè)資源的所有權(quán)較為單一

我國目前對林業(yè)資源的所有權(quán)的分配采用的是直接歸國家所有或者集體所有，重點(diǎn)體現(xiàn)了我國社會(huì)公有制的這一制度。這導(dǎo)致了我國林業(yè)資源的產(chǎn)權(quán)構(gòu)造相對單調(diào)，同時(shí)這一制度降低了林業(yè)管理工作的靈活度，在一定程度上增加了林業(yè)管理的工作難度。長此以往，勢必會(huì)對林業(yè)管理工作造成不利的影響，進(jìn)而阻礙林業(yè)的可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

1.2對林業(yè)資源的采伐、利用嚴(yán)重不合理

我國每年森林的生長速度都遠(yuǎn)遠(yuǎn)慢于對其的采伐速度，所以這直接導(dǎo)致了全國的森林資源總量在逐年遞減。另一方面，人們對于采伐后的森林并沒有過多的關(guān)注，后續(xù)發(fā)展也沒有一個(gè)較為完善的規(guī)劃，這就使得遭采伐后的森林資源沒有得到較好的重新栽培和種植。只是砍伐卻沒有繼續(xù)造林的現(xiàn)狀，最終造成了我國某些地域的森林資源急劇減少。而且采伐的眾多木材也并沒有得到最有效、合理的利用，因?yàn)楹芏嗖煞テ髽I(yè)對材質(zhì)相對不好的木材都不會(huì)進(jìn)行加工，而是直接舍棄，這對現(xiàn)有的林業(yè)資源造成了很大程度上的浪費(fèi)。

1.3生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制尚不完善

所謂的生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，其實(shí)就是打破先前無償使用自然資源的固有模式，而采用有償使用自然資源的新型模式。森林被譽(yù)為“地球之肺”，對凈化空氣和保護(hù)環(huán)境起到了至關(guān)重要的作用。而當(dāng)人們在利用珍貴的森林資源時(shí)，為其支付費(fèi)用也是應(yīng)該的，然后將這部分費(fèi)用用于林業(yè)管理工作的補(bǔ)貼，這樣有利于激發(fā)林業(yè)管理工作者的積極性和主動(dòng)性。然而生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制實(shí)施起來卻有一定的難度，因?yàn)槿藗兪褂昧謽I(yè)資源時(shí)，根本不能精確地用數(shù)目對其進(jìn)行衡量，另外相關(guān)的法律、法規(guī)也不夠清晰和有效，所以生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制的實(shí)現(xiàn)還有很長的一段路要走。

1.4林業(yè)管理工作的監(jiān)督力度不足

現(xiàn)在我國大部分林業(yè)管理的相關(guān)工作都僅僅只是在實(shí)行階段，并不成熟和完善，這直接造成了許多地區(qū)林業(yè)管理工作的監(jiān)督力度不足。比如，違規(guī)使用、占用林業(yè)地域或者非法墾地砍伐的現(xiàn)象仍然屢禁不止。而林業(yè)管理的相關(guān)負(fù)責(zé)部門并沒有對其進(jìn)行有力、有效的核查與監(jiān)督，而且一旦發(fā)生相關(guān)的違法、違規(guī)案件時(shí)，事件的責(zé)任人并不能得到相應(yīng)的處罰，客觀上縱容了破壞林業(yè)資源的違法人員。

2加強(qiáng)林業(yè)管理的有效措施

針對當(dāng)前我國林業(yè)在實(shí)際管理過程中存在的問題，相關(guān)部門必須給予足夠的重視，并及時(shí)采取相應(yīng)的解決措施，使其得到有效解決，進(jìn)而為我國林業(yè)的健康發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)?；诖?，本文擬對解決我國林業(yè)在實(shí)際管理過程中存在問題的有效措施進(jìn)行深入的分析和探討。

2.1適當(dāng)改變林業(yè)資源的所有權(quán)結(jié)構(gòu)

雖然我國是社會(huì)主義國家，推行公有制的制度，但在林業(yè)資源的所有權(quán)上，確實(shí)應(yīng)該改變這一制度，因?yàn)楣兄撇荒芎芎玫丶ぐl(fā)各方對林業(yè)資源的重視度和保護(hù)欲?？梢試L試著把林業(yè)資源的所有權(quán)合理的交給以地域或小集體為單位來進(jìn)行管理和保護(hù)。這樣可以提高林業(yè)資源管理工作的靈活度和有效度，從而達(dá)到林業(yè)資源可持續(xù)發(fā)展的長遠(yuǎn)目標(biāo)。

2.2加強(qiáng)對林業(yè)資源采伐、利用的監(jiān)督力度

首先，相關(guān)的林業(yè)部門應(yīng)該對林業(yè)資源的采伐進(jìn)行一定控制，不能放任有些單位或個(gè)人無節(jié)制的采伐林木，保證區(qū)域森林資源維持在一個(gè)正常的增減范圍。其次，為了實(shí)現(xiàn)林業(yè)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)，就必須對采伐后的林區(qū)進(jìn)行重點(diǎn)保護(hù)和培育，并注意后續(xù)資源的重新補(bǔ)充。再次，可以建立一項(xiàng)林業(yè)資源保護(hù)和培育基金，以調(diào)動(dòng)各方對林業(yè)資源保護(hù)的積極性。

2.3抓緊完善生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制

生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制是保護(hù)林業(yè)資源的重要保障之一，它將林業(yè)保護(hù)工作和經(jīng)濟(jì)利益相聯(lián)合，這在很大程度上提高了管理人員的工作積極性和主動(dòng)性。為了更好地實(shí)行生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，相關(guān)林業(yè)部門應(yīng)該抓緊制定相關(guān)的法律和法規(guī)，以避免在實(shí)施生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制過程中可能出現(xiàn)的問題和糾紛。只有真正意義上做到了這些，我國的林業(yè)資源管理工作才會(huì)漸漸走上有效、規(guī)范、科學(xué)的管理之路，才能為林業(yè)資源的可持續(xù)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

2.4加強(qiáng)監(jiān)督管理工作

首先，林業(yè)部門應(yīng)該建立起有效的林業(yè)管理保護(hù)制度，一方面能夠明確相關(guān)負(fù)責(zé)人的職權(quán)和責(zé)任內(nèi)容，還能夠在最大程度上讓更多的國民參與到林業(yè)管理監(jiān)督的工作中；另一方面，能夠完善林區(qū)的管理責(zé)任制，有力地打擊亂砍亂伐、違規(guī)開墾林地等不良行為，從而使我國林業(yè)逐漸步入符合可持續(xù)發(fā)展的要求。完善管理保護(hù)制度，可以明確負(fù)責(zé)人的職權(quán)，分清責(zé)任，將責(zé)任、權(quán)利細(xì)分到各個(gè)負(fù)責(zé)人身上，這樣可以有效地提升林業(yè)管理工作的效率和質(zhì)量。

3林業(yè)可持續(xù)發(fā)展方法探討

3.1強(qiáng)力發(fā)展林業(yè)科技

隨著科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展，先進(jìn)的科技已經(jīng)滲入社會(huì)和人類生活的各個(gè)方面，在林業(yè)建設(shè)中要充分應(yīng)用現(xiàn)代科技來開展工作和研究。比如，用先進(jìn)的科技培育出優(yōu)質(zhì)幼苗和樹種；用先進(jìn)的科技培育人工造林；用新型的科技對木材進(jìn)行加工；用先進(jìn)的科技來發(fā)展新型的自然資源（包括林業(yè)資源）的管理模式?？傊?，就是要充分、有效地運(yùn)用科學(xué)技術(shù)來為現(xiàn)代林業(yè)服務(wù)，只有這樣，才能實(shí)現(xiàn)林業(yè)效益最大化和林業(yè)的可持續(xù)發(fā)展的同步進(jìn)行。

3.2完善科學(xué)、合理的營林體制

實(shí)現(xiàn)林業(yè)資源的可持續(xù)發(fā)展是需要一定條件的，是建立在足夠多的林業(yè)資源之上的。目前社會(huì)上所有的林木用途總體分為兩種，一是公益林，二是商品林。公益林的采伐主要是將培育工作放在首位，推行事業(yè)化的管理模式；而商品林的交易主要是將市場作為核心導(dǎo)向，采用的是自主自營、自營自負(fù)的經(jīng)營模式，所以對于商品林來說，國家應(yīng)該在一定程度上加以扶持，以加快林業(yè)資源發(fā)展并在經(jīng)濟(jì)上給予足夠的培育基金。這樣把整個(gè)國家作為支持的后盾，可以達(dá)到林業(yè)資源可持續(xù)發(fā)展的長遠(yuǎn)目標(biāo)。3.3進(jìn)行外部運(yùn)行環(huán)境的改革近些年來，我國國民經(jīng)濟(jì)在不斷增長，其中有林業(yè)資源的貢獻(xiàn)。因此，國家應(yīng)該對其投入更多的資金和精力，以扶持林業(yè)的正常發(fā)展。針對這一情況，可以建立一個(gè)優(yōu)質(zhì)的外部運(yùn)行環(huán)境，以支持林業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。并且林業(yè)行政主管部門也應(yīng)該同步頒發(fā)一些有關(guān)可持續(xù)發(fā)展的法規(guī)，從根本上降低不合理采伐林木現(xiàn)象的發(fā)生。另一方面，也應(yīng)該重視對生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，為林木的生長提供一個(gè)優(yōu)質(zhì)的環(huán)境。

4總結(jié)

綜上所述，林業(yè)資源對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著不可替代的地位。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和現(xiàn)代工業(yè)的崛起，生態(tài)環(huán)境被破壞，嚴(yán)重影響了林業(yè)的發(fā)展，加上尚不完善的管理體系，使林業(yè)資源正在面臨前所未有的危機(jī)和挑戰(zhàn)，所以加強(qiáng)林業(yè)管理工作已成為我國要解決的首要問題。而傳統(tǒng)的管理模式已經(jīng)不適用，只有林業(yè)管理工作結(jié)合可持續(xù)發(fā)展的理念并進(jìn)行配套改革，才能切實(shí)提高林業(yè)資源管理工作的效率和質(zhì)量，才能滿足經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的需要。

參考文獻(xiàn):

[1]楊玉清.加強(qiáng)林業(yè)資源管理實(shí)現(xiàn)林區(qū)的可持續(xù)發(fā)展途徑思考[J].黑龍江科技信息，2015（32）.[2]劉軍.淺談加強(qiáng)林業(yè)資源林政管理實(shí)現(xiàn)森林資源可持續(xù)發(fā)展[J].農(nóng)業(yè)與技術(shù)，2015（12）.

第二篇：我國資本市場發(fā)展存在的問題及建議論文

一、引言

2008 年全球金融危機(jī)的爆發(fā)，使得我國外向型經(jīng)濟(jì)受到了巨大的沖擊。隨著我國人口紅利的消失以及資源環(huán)境的約束，傳統(tǒng)的粗放型發(fā)展模式難以為繼，經(jīng)濟(jì)增長速度明顯放緩，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)入新常態(tài)。新常態(tài)下的一個(gè)重要特征是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，所以目前我們面臨的迫切任務(wù)就是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，使我國經(jīng)濟(jì)向創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。

在過去的幾十年中，美國在高科技領(lǐng)域一枝獨(dú)秀，全世界幾乎所有的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)都源于美國、或在美國發(fā)展壯大，這在很大程度上得益于其技術(shù)創(chuàng)新與資本的密切結(jié)合。以華爾街和硅谷為代表，美國已經(jīng)形成了資本市場與高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)聯(lián)動(dòng)，從項(xiàng)目發(fā)現(xiàn)到篩選以及后期培育等一整套體系。也可以說，美國的資本市場推動(dòng)了美國乃至全世界的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)與演進(jìn)。

功能強(qiáng)大，結(jié)構(gòu)完善的多層次資本市場，始終推動(dòng)著美國高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，也是美國最重要的國家競爭力之一。

不僅僅是美國，歐洲等國在不同的歷史發(fā)展時(shí)期，廣義資本市場的形成和發(fā)展促進(jìn)了一批新興產(chǎn)業(yè)的迅速成長，為其產(chǎn)業(yè)升級(jí)創(chuàng)造了條件，其資本市場發(fā)展水平直接決定了新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展規(guī)模和成長速度，從而決定著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的成敗。當(dāng)下我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，也正處于這個(gè)歷史機(jī)遇期。

經(jīng)過近二十年來的改革和發(fā)展，我國的資本市場從無到有，不斷發(fā)展壯大，在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的作用也日益增強(qiáng)，對于建立現(xiàn)代企業(yè)制度、優(yōu)化資源配置效率以及促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)方面發(fā)揮著日益重要的作用。但是，隨著新常態(tài)下經(jīng)濟(jì)增長速度的放緩，資本市場不完善的弊端也逐漸暴露出來。因此，能否抓住這個(gè)戰(zhàn)略機(jī)遇期，進(jìn)一步完善我國的資本市場體系，使之在促進(jìn)我國產(chǎn)業(yè)升級(jí)方面發(fā)揮更大的作用，直接關(guān)系到我國經(jīng)濟(jì)體制能否順利轉(zhuǎn)型，以及國民經(jīng)濟(jì)能否持續(xù)健康發(fā)展的大局。

二、文獻(xiàn)綜述

1.國外文獻(xiàn)綜述

Rostow（1988）將宏觀經(jīng)濟(jì)增長與主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)聯(lián)系在一起，提出：一國的經(jīng)濟(jì)增長是由“主導(dǎo)部門”帶動(dòng)的，經(jīng)濟(jì)成長階段的更替就表現(xiàn)為“主導(dǎo)部門”的變化。然后他進(jìn)一步論證了一國主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，最大的瓶頸就是資金支持，資本對于主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展所起的作用至關(guān)重要，所以一個(gè)完善的資本市場就顯得尤為重要。McKinnon（1997）針對金融抑制不利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)，提出金融市場化和自由化的觀點(diǎn)。他指出，投資就必須積累貨幣，而完善的金融體制可以將儲(chǔ)蓄有效的引導(dǎo)到生產(chǎn)性投資領(lǐng)域，進(jìn)而促進(jìn)產(chǎn)業(yè)成長，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。Rajan &Zingales（1998）以 42 個(gè)國家的 36 個(gè)產(chǎn)業(yè)作為研究對象，利用面板數(shù)據(jù)作為樣本，構(gòu)建金融發(fā)展水平與產(chǎn)業(yè)成長關(guān)系的模型，經(jīng)過實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)，金融市場的發(fā)展有效地降低了外源融資成本。最后得出結(jié)論：金融發(fā)展程度較好的國家，市場運(yùn)行效率往往也較高，產(chǎn)業(yè)成長也較快。這表明從行業(yè)層面來看，國內(nèi)資本市場的發(fā)展對行業(yè)的成長具有促進(jìn)作用，可以有力地推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)。Carlota Perez（2002）結(jié)合歷史上出現(xiàn)的五次科技革命，指出科技金融是一種創(chuàng)新的技術(shù)經(jīng)濟(jì)范式，而金融活動(dòng)則是推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的助推器；技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生新的產(chǎn)業(yè)，新產(chǎn)業(yè)的巨大盈利性，可以吸引大量風(fēng)險(xiǎn)投資者迅速投資于此領(lǐng)域，從而加快技術(shù)成果產(chǎn)業(yè)化的速度，進(jìn)而促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。

2.國內(nèi)文獻(xiàn)綜述

孫莉娜（2003）認(rèn)為金融推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的路徑為：金融通過影響資本的投向，進(jìn)而優(yōu)化資源配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)要素向生產(chǎn)力更高的領(lǐng)域集中，從而促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。她提出經(jīng)濟(jì)發(fā)展不應(yīng)該僅僅表現(xiàn)為量上的增長，而是應(yīng)當(dāng)更多的體現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的升級(jí)。因?yàn)榻?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的過程就是各種資源不斷優(yōu)化配置的過程，而資源的優(yōu)化配置正是金融市場的基本功能之一，所以一個(gè)完善的資本市場能夠有效的促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。趙蕊（2006）認(rèn)為，隨著科技與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，科技創(chuàng)新的步伐越來越快，這就需要越來越多的資金投入，使得科技創(chuàng)新成果實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。但是，由于我國資本市場的不完善，阻礙了科技創(chuàng)新成果的產(chǎn)業(yè)化，企業(yè)的發(fā)展需求也得不到滿足。所以她提出我國迫切需要建立多層次的資本市場體系來適應(yīng)新形勢下產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。涂人猛（2011）認(rèn)為資本市場是市場經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，其所具有的融資和優(yōu)化資源配置等功能為新興產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)生和發(fā)展提供了資源和場所，從而為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)奠定了基礎(chǔ)。具體來說，新興產(chǎn)業(yè)具有創(chuàng)新性、高科技、低消耗以及高收益與高風(fēng)險(xiǎn)并存等特點(diǎn)，這不僅代表了我國產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方向，同時(shí)也可以有力地促進(jìn)我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。但新興產(chǎn)業(yè)要發(fā)展就會(huì)面臨很多問題，諸如發(fā)展初期的融資難問題，則需要資本市場提供有力的保障。因此，只有加快資本市場的多層次體系建設(shè)，才能充分發(fā)揮其促進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)成長的功能，進(jìn)而為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)提供重要保障。顧海峰（2011）認(rèn)為產(chǎn)業(yè)升級(jí)的過程就是資金向優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)聚集的過程，而其中資本市場的資金導(dǎo)向機(jī)制至關(guān)重要。具體來說，新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展壯大，要依賴于科技創(chuàng)新的主體高新技術(shù)企業(yè)的發(fā)展，而高新技術(shù)上市企業(yè)主要分布于中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板和新三板市場。所以完善多層次資本市場，可以使高新技術(shù)企業(yè)募集到更多的資金，進(jìn)而促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。祁斌（2013）認(rèn)為資本市場是中國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的支點(diǎn)。因?yàn)橐粐a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)能否實(shí)現(xiàn)升級(jí)，取決于其資源配置效率的高低。而資本市場作為資源配置的重要場所，其對于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。他認(rèn)為無論是對于存量經(jīng)濟(jì)、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)重組，還是對于增量經(jīng)濟(jì)、新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，資本市場都較政府更具優(yōu)勢。而通過合理布局市場和政府的調(diào)控，更多地依靠資本市場的作用來自發(fā)地盤活存量、發(fā)展增量，才能更加有效地促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。

3.國內(nèi)外研究述評

通過梳理相關(guān)的文獻(xiàn)，筆者發(fā)現(xiàn)研究資本市場促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的文獻(xiàn)很多，但集中于研究資本市場促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)問題的文獻(xiàn)則相對較少，而且尚未形成完整的體系，各家說法不一。同時(shí)很多研究集中于資本市場較為發(fā)達(dá)的國家，但如我國這樣資本市場初具規(guī)模、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)正處于不斷調(diào)整升級(jí)過程中的發(fā)展中國家，相關(guān)理論研究仍處于探索階段。尤其是在我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)入新常態(tài)，“三期疊加”給資本市場提出了更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，更需要相關(guān)研究進(jìn)行補(bǔ)充。

例如我國對股票市場的研究大多集中于 2006 年以前，但2006 年我國股票市場實(shí)行了股權(quán)分置改革，隨后又經(jīng)歷了 2007年的大牛市，以及 2015 年的大震蕩?？傊?2006 年以后，我國的股市發(fā)生了翻天覆地的變化，包括主板、中小板和創(chuàng)業(yè)板市場在內(nèi)的多層次資本市場體系初步建立，上市公司的數(shù)量和融資額大幅增長，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分布也發(fā)生了極大的變化，資本市場對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的作用日益重要，所存在的問題和新常態(tài)下資本市場促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)研究研究的重點(diǎn)已和從前大不相同。所以梳理美國資本市場發(fā)展史，借鑒其利用資本市場促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的有益經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)而為我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)提供重要的理論指導(dǎo)。

三、美國多層次資本市場的發(fā)展和經(jīng)驗(yàn)借鑒

1.美國多層次資本市場的發(fā)展歷程

美國是當(dāng)今世界公認(rèn)的資本市場最發(fā)達(dá)且分層最完善的國家。在美國崛起的過程中，資本市場發(fā)揮了極大的作用。一戰(zhàn)前后，紐約股票交易所一舉成為全球規(guī)模最大的交易所，美國也在這個(gè)時(shí)候超越英國成為世界第一經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國。

二戰(zhàn)以后，美國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了一個(gè)長期的繁榮發(fā)展時(shí)期，整個(gè) 60 年代 GDP平均增幅達(dá)到了 4.45%.但進(jìn)入 70 年代以后，經(jīng)濟(jì)增長速度放緩，而通貨膨脹率則一路走高。美國經(jīng)濟(jì)之所以出現(xiàn)這樣的問題，主要在于兩次石油危機(jī)，物價(jià)和工業(yè)成本上升，致使美國的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)缺乏支撐，一些高耗能、高污染的行業(yè)出現(xiàn)全面衰退。但與此同時(shí)，以信息技術(shù)和現(xiàn)代通訊等為代表的新興產(chǎn)業(yè)則正在發(fā)展壯大，它們的最大特點(diǎn)就是高增長和低耗能。面對這種產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，以及日本、德國等經(jīng)濟(jì)體在傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)方面的步步緊追，美國政府推出了以“里根經(jīng)濟(jì)學(xué)”為理論基礎(chǔ)的一系列政策措施，順利實(shí)現(xiàn)了美國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。

這一系列政策的核心就是大力推進(jìn)以信息技術(shù)和現(xiàn)代通訊業(yè)等為代表的新興行業(yè)的發(fā)展，具體政策措施包括建立中小企業(yè)局、消除壟斷并減稅等，特別是大力發(fā)展以中小企業(yè)為主體的納斯達(dá)克市場，為新興產(chǎn)業(yè)提供了重要的融資渠道，為這些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了至關(guān)重要的初始資本，這其中的許多企業(yè)在20 多年后逐步成長壯大為支撐美國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱企業(yè)，成為美國全球競爭力的集中體現(xiàn)。上述事實(shí)充分說明，發(fā)達(dá)而完善的資本市場對于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)可起到至關(guān)重要的作用。所以，總結(jié)借鑒美國發(fā)展多層次資本市場的經(jīng)驗(yàn)，對于我國在新常態(tài)下建立多層次資本市場，使之為我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)提供支撐，是十分必要的。

2.美國完善多層次資本市場的經(jīng)驗(yàn)借鑒

第一，分層次的交易制度。證券交易制度可以分為兩種，競價(jià)交易制度和做市商制度。紐約證券交易所因其具有悠久的歷史、較高的信譽(yù)和充足的投資者，所以采用效率較高的競價(jià)交易制度。NASDAQ 和 OTCBB 在發(fā)展初期，由于存在市場規(guī)模小、信息不對稱等問題，容易出現(xiàn)市場交易不活躍的現(xiàn)象。因此對于流動(dòng)性較弱的 NASDAQ 和 OTCBB,更適合采用做市商交易制度。美國的資本市場根據(jù)不同的層次以及各個(gè)板塊的特點(diǎn)，分別設(shè)置更加符合其內(nèi)在規(guī)律的交易制度，從而保證了證券均衡價(jià)格的實(shí)現(xiàn)，這是維護(hù)資本市場穩(wěn)定運(yùn)行和發(fā)展壯大的重要制度安排，也更好地促進(jìn)了不同層次市場上企業(yè)的發(fā)展，進(jìn)而促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。

第二，靈活的轉(zhuǎn)板機(jī)制和嚴(yán)格的退市制度。美國多層次資本市場中不同層次的市場之間存在靈活而科學(xué)的轉(zhuǎn)板機(jī)制，上1板交易。同時(shí)，根據(jù)上市公司自身?xiàng)l件的變化，市場設(shè)置了嚴(yán)格的退市制度。靈活的轉(zhuǎn)板機(jī)制和嚴(yán)格的退市制度使得美國資本市場通過科學(xué)合理的篩選方式保證了不同層次資本市場的有效銜接和融合。

第三，分層次的上市標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管制度。美國不同層次的資本市場分別遵循不同的上市標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管制度。第一層是美國證券交易所和紐約證券交易所，上市標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管制度較為嚴(yán)格。第二層是 NASDAQ市場，主要為新興產(chǎn)業(yè)和具有高成長性的公司提供融資服務(wù)，上市標(biāo)準(zhǔn)低于紐約證券交易所。第三層為場外交易市場，由 OTCBB、粉紅單市場等構(gòu)成。場外交易市場主要針對不符合主板或創(chuàng)業(yè)板上市條件的中小企業(yè)，上市標(biāo)準(zhǔn)最低。

不同的市場準(zhǔn)入制度形成了對企業(yè)的篩選機(jī)制，使得每個(gè)層次都能吸引到適應(yīng)該層次要求、符合該層次條件的企業(yè)。同時(shí)，各層次市場之間由于轉(zhuǎn)板機(jī)制的存在，既相互競爭又相互依存，共同完善著美國的資本市場體系，有力地推動(dòng)了美國經(jīng)濟(jì)的創(chuàng)新與增長，為其實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

3.小結(jié)

通過簡要梳理美國發(fā)展資本市場的歷史，能夠明顯地發(fā)現(xiàn)其發(fā)展和完善多層次資本市場的措施對于促進(jìn)其本國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)發(fā)揮的巨大作用。這也使得美國成功完成了經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，保持了國家核心競爭力。其中最值得我們借鑒的就是其不同層次的資本市場之間，層次分明，功能明確，卻又有效銜接。

當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的最重要和緊迫的問題就是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。這在某種程度上與當(dāng)時(shí)的美國類似，面對相似的問題，解決的突破口都在于發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)、大力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。而資本市場特有的優(yōu)化資本配置功能，對于促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)又發(fā)揮著重要的作用。所以，借鑒美國發(fā)展資本市場的經(jīng)驗(yàn)，對于建設(shè)我國的多層次資本市場體系，進(jìn)而充分發(fā)揮其功能是很有必要的。

四、我國資本市場發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題

1.我國資本市場發(fā)展現(xiàn)狀

我國的資本市場從 1990 年上海股票交易所、深圳股票交易所創(chuàng)立以來，已經(jīng)初步形成了具有主板市場、中小板市場、創(chuàng)業(yè)板市場和新三板市場等多種股票交易平臺(tái)的多層次資本市場雛形。我國資本市場的形成和發(fā)展，可以分為以下四個(gè)階段：

第一階段是從 1978-1992 年。這個(gè)階段的標(biāo)志是十一屆三中全會(huì)的召開。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，其他的各個(gè)領(lǐng)域也逐漸開始改革，其中就包括金融領(lǐng)域，資本市場在此時(shí)有了發(fā)展的萌芽。萌芽階段的主要特征是發(fā)展的自發(fā)性和區(qū)域性，市場缺乏監(jiān)管和規(guī)范。

第二階段是從 1993-1999 年。這個(gè)階段以國務(wù)院證券管理委員會(huì)和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)成立為標(biāo)志，可以稱之為資本市場的形成階段。在形成階段，資本市場開始納入市場監(jiān)管體系，范圍逐漸擴(kuò)展到全國，全國性的資本市場就此形成。

第三階段是從 1999-2005 年。這個(gè)階段以 《證券法》 的實(shí)施和修訂為起點(diǎn)，標(biāo)志著我國資本市場進(jìn)一步走向規(guī)范化、法治化道路，可以稱之為資本市場的發(fā)展階段。在發(fā)展階段，隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，包括國有和民營的各經(jīng)濟(jì)主體不斷進(jìn)入資本市場。為了滿足日益增長的融資需要，我國開始建立多層次資本市場體系。

第四階段是從 2005 年至今。其中 2005 年的股權(quán)分置改革，以及 2009 年創(chuàng)業(yè)板的正式上市，使得我國資本市場獲得了突破性的發(fā)展。中小板、創(chuàng)業(yè)板的開通和新三板的形成，標(biāo)志著我國形成了多層次資本市場的雛形。

經(jīng)過二十多年的發(fā)展，中國的資本市場從無到有、從小到大，其對國民經(jīng)濟(jì)的影響日益增強(qiáng)，對于提高我國資本配置效率、改善企業(yè)投融資結(jié)構(gòu)以及推動(dòng)企業(yè)建立現(xiàn)代公司制度等方面發(fā)揮著越來越重要的作用。可以確定的是，在我國由經(jīng)濟(jì)大國向經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國轉(zhuǎn)變的過程中，資本市場必定會(huì)發(fā)揮越來越重要的作用。

2.我國資本市場存在的問題

盡管我國已經(jīng)具有了多層次資本市場的雛形，但與美國發(fā)達(dá)的多層次資本市場相比，還是存在一些比較明顯的問題。

第一，資本市場各主體缺乏組織性和規(guī)范性。

（1）上市公司資質(zhì)參差不齊。上市公司的質(zhì)量決定了資本市場的穩(wěn)定性和發(fā)展性。目前我國的上市公司在公司治理結(jié)構(gòu)方面仍存在許多問題，例如，我國大部分上市公司是從國企轉(zhuǎn)化而來，雖然名義上已經(jīng)是遵循現(xiàn)代企業(yè)制度的股份公司，但其經(jīng)營、決策、管理、激勵(lì)等機(jī)制仍未完全市場化。

（2）投資者結(jié)構(gòu)不合理。投資主體多元化是調(diào)節(jié)資本市場內(nèi)部機(jī)制、控制資本市場波動(dòng)的有效手段。尤其是在創(chuàng)業(yè)板、新三板等層次較低的資本市場上，由于其本身存在的高風(fēng)險(xiǎn)，一般只有機(jī)構(gòu)投資者才能承受。所以，數(shù)量眾多的以獲取長期穩(wěn)定收益為目的的機(jī)構(gòu)投資者，是抑制資本市場過度投資、平抑資本市場波動(dòng)的關(guān)鍵。但是在我國，盡管機(jī)構(gòu)投資者的數(shù)量增長很快，但目前市場上仍以散戶為主。所以很多情況下，莊家操縱市場、散戶盲目跟隨、投機(jī)氣氛濃厚，導(dǎo)致市場秩序混亂。這也是我國 2015 年下半年以來，股市大幅波動(dòng)的一大原因。資本市場上市主體缺乏規(guī)范性和合理性，使得資本市場本身就缺乏活力、創(chuàng)新能力和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，更難以在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)方面發(fā)揮作用。

第二，市場結(jié)構(gòu)不合理，缺乏對沖和轉(zhuǎn)板機(jī)制。我國企業(yè)的融資方式，長期以來一直是重間接融資、輕直接融資；重銀行融資、輕債券融資，這種融資模式導(dǎo)致了我國整個(gè)社會(huì)資金分配運(yùn)用上的低效率，嚴(yán)重影響到金融資源的合理配置和市場風(fēng)險(xiǎn)的分散，也不利于多層次資本市場的完善。目前我國證券市場中的交易產(chǎn)品主要以股票、債券、基金為主；支持的產(chǎn)品主要有上證指數(shù)、深證成指和深證綜指等，缺少具有價(jià)值發(fā)現(xiàn)功能以及平衡風(fēng)險(xiǎn)功能的各種金融衍生工具。多層次資本市場要為各類市場供需主體提供適合自己的交易場所和交易機(jī)制，就必須要有相應(yīng)的金融產(chǎn)品對其提供支撐。由于金融衍生品的缺乏，不僅導(dǎo)致投資者的投資渠道狹窄，企業(yè)發(fā)展難以獲得需要的資金，還使我國資本市場的定價(jià)機(jī)制扭曲，尤其是由于缺乏風(fēng)險(xiǎn)對沖機(jī)制，致使資本市場的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不能得到有效的釋放。轉(zhuǎn)板機(jī)制的缺乏也使得上市公司無法按照自身的發(fā)展情況在不同層次的資本市場之間進(jìn)行轉(zhuǎn)換，資本市場不同層次之間也難以形成有效的銜接，進(jìn)而阻礙了資本市場在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)方面發(fā)揮作用。

第三，相關(guān)的法律與監(jiān)管不完善。目前我國有關(guān)監(jiān)管資本市場的相關(guān)法律，主要是 《公司法》 和 《證券法》。但里面有些規(guī)定已經(jīng)不適合目前我國的發(fā)展階段，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)整。比如，與歐洲和美國對于股份公司成立的最低資本金要求相比，我國的最低要求仍然相對較高，且存在嚴(yán)格的行政管制等。這就使得資本市場無法發(fā)揮對有發(fā)展前途的中小企業(yè)提供初始資金的功能，在很大程度上限制了新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。另一方面，正如前文所說，許多參與籌資的公司大部分是由國有企業(yè)轉(zhuǎn)制而來的，它們往往把重點(diǎn)放在資本市場的融資上，而企業(yè)改制則往往被忽略。這就使得資本市場成為大企業(yè)融資的工具，但在企業(yè)改制提升效率方面發(fā)揮的作用有限。對于監(jiān)管而言，我國目前也尚未建立起與多層次資本市場相對應(yīng)的分層次監(jiān)管體系。這不僅加大了資本市場的風(fēng)險(xiǎn)，也降低了資本市場的融資效率。以上這些問題都極大地阻礙了我國資本市場在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)方面發(fā)揮作用。

五、完善我國多層次資本市場的政策建議

通過以上分析，借鑒美國發(fā)展和完善資本市場的經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步構(gòu)建我國多層次資本市場體系，使之能夠在新常態(tài)下更好地促進(jìn)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，可以從以下幾個(gè)方面入手。

1.完善符合市場化要求的上市公司篩選制度

上市公司的篩選制度主要包括退市制度和兼并重組制度。所以，首先要建立完善的退市制度，使得落后的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)能夠及時(shí)退出，新生的產(chǎn)業(yè)和企業(yè)能夠及時(shí)上市。其次要完善科學(xué)合理的退市標(biāo)準(zhǔn)體系，即針對不同層次的市場有不同的退市標(biāo)準(zhǔn)。最后要建立切實(shí)有效的賠償機(jī)制，有效保障退市公司投資者及相關(guān)債權(quán)人的合法權(quán)益。以上幾點(diǎn)措施可以充分發(fā)揮股票市場提升資源配置的效率和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的作用。

上市公司之間的兼并重組是實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的重要途徑和方式。但目前我國現(xiàn)行的制度使得兼并重組成本巨大，阻礙了其有效進(jìn)行。因此，要進(jìn)一步完善公司并購重組法律法規(guī)體系、形成有效的外部約束機(jī)制，一方面促進(jìn)上市公司做大做強(qiáng)，另一方面完善市場化的優(yōu)勝劣汰機(jī)制。

2.減少行政干預(yù)，健全股票市場制度

首先，深化發(fā)行制度改革，提高資本市場的產(chǎn)業(yè)配置效率。我國資本市場在資源產(chǎn)業(yè)間缺乏配置效率的根本原因在于股票發(fā)行制度還處于行政計(jì)劃階段，致使市場機(jī)制無法發(fā)揮作用。在西方國家完善的資本市場上，股票發(fā)行大都采用注冊制，這樣的發(fā)行程序更具效率。所以，我國資本市場的發(fā)行制度應(yīng)由核準(zhǔn)制改為注冊制，這樣更有利于發(fā)揮資本市場促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的作用。其次，完善股票市場的交易制度，降低市場交易成本。我國股票市場在產(chǎn)業(yè)間配置資源效率較低的主要原因就在于交易市場缺乏價(jià)格的發(fā)現(xiàn)功能。相比于其他西方發(fā)達(dá)國家，我國的印花稅等交易費(fèi)相對較高，降低這些費(fèi)用有助于提高資本市場的效率。

再次，健全股市分紅制度和轉(zhuǎn)板制度。我國股票市場產(chǎn)業(yè)間配置缺乏效率的另一個(gè)原因在于我國股票市場缺乏分紅制度。重融資、輕回報(bào)是當(dāng)前我國股市面臨的一大問題，這極大地助長了二級(jí)市場的短期盲目炒作行為，降低了市場引導(dǎo)長期投資資金進(jìn)入具有發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)和行業(yè)的效率，一方面阻礙了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，另一方面也容易造成股市動(dòng)蕩。所以建立合理有效的分紅制度，可以有效地降低市場風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范市場行為，更有利于資本市場發(fā)揮作用。建立健全不同層次資本市場之間的轉(zhuǎn)板制度，使得上市公司可以根據(jù)自身具體情況，在不同層次的市場之間實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)板交易，讓優(yōu)質(zhì)企業(yè)得到進(jìn)一步發(fā)展，落后企業(yè)得以逐步淘汰，這樣可以充分發(fā)揮資本市場調(diào)節(jié)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的作用。

3.建立健全相應(yīng)的法律法規(guī)，加強(qiáng)資本市場監(jiān)管，穩(wěn)步推進(jìn)資本市場對外開放

首先，借鑒發(fā)達(dá)國家發(fā)展資本市場的經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步加強(qiáng)股票市場的制度建設(shè)，建立健全相應(yīng)的法律法規(guī)，在制度規(guī)范與監(jiān)管層面盡快與國際市場接軌。其次，著力提高中介機(jī)構(gòu)服務(wù)的規(guī)范化，在風(fēng)險(xiǎn)可控的條件下加強(qiáng)券商等金融中介機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，加大金融衍生品的研發(fā)力度，著力培養(yǎng)機(jī)構(gòu)投資者的投資能力。再次，加大我國機(jī)構(gòu)投資者與國外同行業(yè)的合作力度，例如通過成立中外合資機(jī)構(gòu)等逐步實(shí)現(xiàn)既可投資國外資本市場又可吸引國外投資者投資我國資本市場的渠道。最后，加快建立國際板，推動(dòng)境外企業(yè)在境內(nèi)證券交易所上市，使我國證券交易所逐步面向全球企業(yè)開放，提升我國資本市場的全球競爭力，進(jìn)而利用全球資源促進(jìn)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級(jí)。

以上這些政策建議，都是在充分借鑒美國利用資本市場促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，結(jié)合我國當(dāng)前資本市場存在的具體問題提出的，有利于進(jìn)一步完善我國的多層次資本市場體系，使之能夠在新常態(tài)下更好地促進(jìn)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，進(jìn)而確保我國順利實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的戰(zhàn)略目標(biāo)。

第三篇：我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理問題及建議論文

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括銀行對金融風(fēng)險(xiǎn)的分析和預(yù)測、回避和排除，其充分保障著銀行的經(jīng)營資金和金融體系的安全。我國商業(yè)銀行起步晚，發(fā)展快，中小型商業(yè)銀行分布廣泛，擴(kuò)展迅速，但商業(yè)銀行投資和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)高，易受市場影響，金融穩(wěn)定性差，管理方面存在許多漏洞和不足，在世界商業(yè)銀行中的地位還有待提高。筆者結(jié)合前人探討得出的經(jīng)驗(yàn)，綜合分析了我國的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足之處，這些問題的解決方案不是一朝一夕就能夠解決的，也不是僅憑一家之言就可以進(jìn)行的，筆者僅就這些問題陳述一定的觀點(diǎn)和理解，分析未來一段時(shí)間商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方案發(fā)展和努力的方向。

1、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀問題分析

1．1由煙臺(tái)票據(jù)案看商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理觀念問題。2012年上半年，山東煙臺(tái)發(fā)生了一起涉案4億多元的票據(jù)大案。煙臺(tái)銀行某支行行長劉維寧利用職權(quán)之便，先后多次將銀行庫存的銀行承兌匯票取走，總金額達(dá)4．36億元，調(diào)查原因正是小商業(yè)銀行對風(fēng)險(xiǎn)管理的重視度不夠的體現(xiàn):銀行人員覺得票據(jù)是低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，因而從未對其引起重視，最終被不法分子有機(jī)可乘，蒙受巨大損失。殊不知風(fēng)險(xiǎn)管理往往能決定商業(yè)銀行的前景和壽命，風(fēng)險(xiǎn)管理能力低，對金融風(fēng)險(xiǎn)和日常管理漏洞的應(yīng)對能力不足，在危機(jī)來臨時(shí)，就可能導(dǎo)致銀行的運(yùn)營受到?jīng)_擊，甚至可能因此面臨破產(chǎn)。

1．2對各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的適用范圍和局限性不夠了解。銀行運(yùn)營中的風(fēng)險(xiǎn)往往不是單一問題，各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)都需要對應(yīng)策略，但許多商業(yè)銀行對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對仍采取的是大事化小的處理辦法，對風(fēng)險(xiǎn)來源和管理辦法的應(yīng)對范圍分類不明確，許多問題都統(tǒng)一處理使風(fēng)險(xiǎn)管理制度缺乏針對性和有效性，在面臨問題時(shí)的解決也就失去了應(yīng)有的高效性，使許多風(fēng)險(xiǎn)問題拖沓延期得不到解決，久而久之形成痼疾難以根治。

1．3風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段落后。風(fēng)險(xiǎn)管理不僅需要人工分析，有時(shí)還需要借助一定工具的輔助分析，而目前我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理一般都停留在人工分析預(yù)測，定性處理的階段?；绢A(yù)測和處理都依靠經(jīng)驗(yàn)分析，對數(shù)據(jù)的定量分析明顯不足。如果不依靠技術(shù)手段的經(jīng)驗(yàn)分析很容易帶有分析者的主觀情感，并容易被市場導(dǎo)向所迷惑，對風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和處理辦法產(chǎn)生不利影響。

1．4風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善。我國的商業(yè)銀行起步晚發(fā)展快，所以在制度管理方面進(jìn)步不穩(wěn)，盡管規(guī)則在不斷被制定，但日積月累的制度慢慢使得管理體系變得龐雜而不清晰，許多條例的規(guī)定模糊或重疊嚴(yán)重，對問題的權(quán)責(zé)歸屬也不明確，還有一些規(guī)定空洞虛無，可操作性差。這些都為風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善制造了極大阻力。

1．5風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)偏頗，除信貸風(fēng)險(xiǎn)以外其他風(fēng)險(xiǎn)被明顯忽略。商業(yè)銀行主要以營利為目的，因此對信貸的風(fēng)險(xiǎn)最為看重。在客戶申請信用貸款時(shí)，銀行往往會(huì)進(jìn)行一系列的風(fēng)險(xiǎn)評估和調(diào)查，因?yàn)橐坏┬庞觅J款出現(xiàn)問題，銀行的周期運(yùn)轉(zhuǎn)就會(huì)陷入極大危機(jī)，是影響銀行運(yùn)營的直接風(fēng)險(xiǎn)因素。其實(shí)，盡管信貸風(fēng)險(xiǎn)關(guān)乎銀行存亡，但市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理如果得不到及時(shí)恰當(dāng)處理，也是會(huì)危及銀行盈利和運(yùn)轉(zhuǎn)的。因此在風(fēng)險(xiǎn)管理中，信貸風(fēng)險(xiǎn)可以占據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要地位，但絕不能是大部分地位。其次，信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的主導(dǎo)地位明顯的同時(shí)，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理還存在著許多弊端和不足。對不良貸款的監(jiān)督和警惕不夠，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

1．6缺乏精通《商業(yè)銀行資本管理辦法》相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的專業(yè)人才現(xiàn)行《商業(yè)銀行資本管理辦法》是商業(yè)銀行的運(yùn)營準(zhǔn)繩，這一辦法的執(zhí)行無疑對銀行本身是有利無害的，但許多商業(yè)銀行對這一辦法的了解度和執(zhí)行度并不深入，無法最大化實(shí)現(xiàn)《辦法》帶來的利益。商業(yè)銀行的招聘對象來源多樣，有來自社會(huì)自學(xué)的人員，也有學(xué)校專業(yè)人員對口就業(yè)，甚至有些來自于關(guān)系介紹。招聘對象大多有一定的工作能力，但其中卻缺乏理論和實(shí)踐的高端專業(yè)人才。風(fēng)險(xiǎn)管理方面的高端人才更是缺乏，使管理階層的用人有些左支右絀。

2、應(yīng)對措施和發(fā)展趨勢

2．1加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理觀念意識(shí)普及。風(fēng)險(xiǎn)管理觀念的加強(qiáng)不只是管理人員的要求，也是對所有銀行業(yè)務(wù)員的要求。風(fēng)險(xiǎn)管理不是一個(gè)人一時(shí)間就可以做到的，它是一種長效保障機(jī)制，需要所有銀行人員的觀念上的重視和潛意識(shí)的維護(hù)。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系需要把全體員工都動(dòng)員起來，宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理概念，普及風(fēng)險(xiǎn)管理與銀行效益休戚相關(guān)，與銀行內(nèi)每個(gè)人的個(gè)人利益也緊密相連的觀念，動(dòng)員全體人員參與到風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督機(jī)制中。

2．2風(fēng)險(xiǎn)歸類化管理，明確分工和細(xì)化責(zé)任。銀行要提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率，需要對不同類型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類處理，杜絕統(tǒng)一處理的弊端，將風(fēng)險(xiǎn)問題細(xì)化、類化、分化，對不同類型和不同程度的風(fēng)險(xiǎn)問題，指派不同的負(fù)責(zé)人員去處理應(yīng)對，最終反應(yīng)到集中部門進(jìn)行整理分析，再將各種問題全局性觀察分析，把握風(fēng)險(xiǎn)來源和處理方式的區(qū)別和聯(lián)系，為以后的風(fēng)險(xiǎn)管理工作積累經(jīng)驗(yàn)。

2．3優(yōu)化量化分析手段。在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，依靠經(jīng)驗(yàn)分析的主導(dǎo)地位應(yīng)逐漸被科學(xué)量化的分析工具和技術(shù)取代。將風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖、蒙特卡羅方法等分析手段更多運(yùn)營到數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和分析上，對于多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的比較，風(fēng)險(xiǎn)可能性，以及成因和可能影響的分析的量化和理想化有明顯作用?？捎行p少由于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測分析中個(gè)人主觀看法的片面性和局限性而產(chǎn)生的不確定危險(xiǎn)。

2．4對風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行系統(tǒng)編制和重新分析。商業(yè)銀行發(fā)展到一定階段以后，隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大和業(yè)務(wù)范圍的拓展，風(fēng)險(xiǎn)管理的制度也會(huì)暴露出混亂的問題，許多矛盾依靠舊的制度可能無法妥善解決，這時(shí)候就需要對混亂的管理制度體系進(jìn)行重新評估和制定。管理制度體系的完善是一個(gè)復(fù)雜龐大的過程，但在商業(yè)銀行的擴(kuò)大發(fā)展階段，這方面的問題卻不能忽略草率，更不能曠日持久，將一個(gè)舊的體制打破是一個(gè)簡單的過程，而重塑卻遠(yuǎn)沒有那么輕易。因此制度的完善不能先打破再重組，而需要一步一步循序漸進(jìn)。

2．5全面評估風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)其他風(fēng)險(xiǎn)的管理。在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，信貸風(fēng)險(xiǎn)需要受到重視，但同時(shí)必須加強(qiáng)對其他風(fēng)險(xiǎn)的評估預(yù)測工作。主要應(yīng)體現(xiàn)在對其他風(fēng)險(xiǎn)的管理，提高資本和精力投入，同時(shí)對不同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行不同應(yīng)對方法。如緊密觀察金融市場動(dòng)態(tài)，以更高的靈活度應(yīng)對市場風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格要求操作人員，健全監(jiān)督機(jī)制以降低操作風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格貸款審查，優(yōu)化資金來源渠道以避免流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)審查，深入了解分析相關(guān)法律文件以規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)、以人為本，以客戶為先，用誠信經(jīng)營免除客戶不滿帶來的銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等?？傊畬Ω黝愶L(fēng)險(xiǎn)，銀行都要有相應(yīng)的預(yù)防和解決措施，避免風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)出現(xiàn)時(shí)會(huì)手忙腳亂不知如何應(yīng)對。

2．6培養(yǎng)和刪選同步，扶植管理型人才。針對銀行內(nèi)部缺乏《商業(yè)銀行資本管理辦法》相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的專業(yè)人才的問題，銀行需要從源頭上把關(guān)，接納刪選對風(fēng)險(xiǎn)管理有一定頭腦和能力的人才。銀行可以考慮與各高?；蚋呗氃盒＿M(jìn)行培養(yǎng)合作，采取投資收益的方式，結(jié)合學(xué)校開設(shè)《商業(yè)銀行資本管理辦法》相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐專業(yè)課程，定向培養(yǎng)銀行需要的管理型人才，給銀行提供源源不斷的人才技術(shù)支持。最后在銀行運(yùn)營過程中，對新進(jìn)人才力量要進(jìn)行強(qiáng)化指導(dǎo)，確保消除在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的薄弱點(diǎn)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。綜上所述，我國經(jīng)濟(jì)在穩(wěn)步發(fā)展，逐步向世界前沿水平靠近，這一點(diǎn)毋庸置疑。然而發(fā)展過程中必然會(huì)出現(xiàn)各種問題，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷，就是其中仍需要解決的不足問題。在風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念意識(shí)，全面風(fēng)險(xiǎn)評估，歷史經(jīng)驗(yàn)總結(jié)借鑒，制度完善，人才引進(jìn)等方面都存在不同程度的問題，對這些不足，商業(yè)銀行首先要給以足夠的重視，然后進(jìn)行逐步的改革，切忌貪功冒進(jìn)。在問題解決和完善機(jī)制的過程中穩(wěn)步前進(jìn)，商業(yè)銀行的發(fā)展前景值得期待。

參考文獻(xiàn):

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［3］張文秀．我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理問題與對策分析［J］．財(cái)經(jīng)界(學(xué)術(shù)版)，2011(03)

第四篇：林業(yè)行政執(zhí)法存在的問題及建議

林業(yè)行政執(zhí)法存在的問題及建議

一、問題

一是林業(yè)行政立法不能完全適應(yīng)當(dāng)前林業(yè)發(fā)展的需要。盡管林業(yè)立法已經(jīng)基本涵蓋林業(yè)行政管理工作的各個(gè)方面，但是，林業(yè)法律、法規(guī)、規(guī)章的現(xiàn)實(shí)有有空白，對一些具體的程序規(guī)定也不十分完善，對林業(yè)行政主管部門權(quán)力規(guī)定較多，而對其義務(wù)規(guī)定較少；對當(dāng)事人違法自理規(guī)定得比較籠統(tǒng)。林業(yè)立法的伐較為緩慢，一些在實(shí)際工作中比較急需的法律、法規(guī)、規(guī)章尚未制定出來，如《刑法》第410條關(guān)于非法占用林地罪，對于情節(jié)嚴(yán)重如何認(rèn)定，占用多少面積才構(gòu)成此罪，至今沒有司法解釋，以至于無法具體操作。新的法律公布以后，對現(xiàn)行的一些規(guī)范性文件沒有及時(shí)進(jìn)行清理，從而使林業(yè)行政執(zhí)法處于被動(dòng)地位，有些規(guī)范性文件相互抵觸，矛盾從而造成林業(yè)行政執(zhí)法不統(tǒng)一的狀況，如對于青蛙的保護(hù)管理、林業(yè)部門和農(nóng)業(yè)部門各根據(jù)自己的部門法規(guī)，都有權(quán)利予的保護(hù)處罰，一旦發(fā)生管轄糾紛，憑什么來解決問題。

二是林業(yè)行政執(zhí)法趨利化。由于林業(yè)行政管理正在從過去計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下“包攬一切”，向市場經(jīng)濟(jì)條件下的“依法行政”進(jìn)行轉(zhuǎn)變過程中，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下的“依法行政”進(jìn)行轉(zhuǎn)變過程中，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下形成的一些體制問題并沒有完全清除，當(dāng)前突出的問題是林業(yè)行政執(zhí)法機(jī)構(gòu)和人員過多，經(jīng)費(fèi)嚴(yán)

第 1 頁 重不足，全市只有城步縣納入了財(cái)政預(yù)算，其余縣市都是靠自己想法解決經(jīng)費(fèi)缺口，有的甚至將林業(yè)行政執(zhí)法行為與林業(yè)行政執(zhí)法機(jī)構(gòu)，人員的工資，幅利等自身利益相掛鉤，還有的個(gè)別地方甚至向林業(yè)行政執(zhí)法機(jī)構(gòu)、人員下達(dá)罰款、收費(fèi)指標(biāo)，如木材檢查站，作為林業(yè)行政的執(zhí)法的一個(gè)窗口，其執(zhí)法人員的工資等并未納入財(cái)政預(yù)算，其各項(xiàng)

、待遇就直接與其罰沒整歸入掛鉤，這就難

不造成林業(yè)行政執(zhí)法行為與林業(yè)行政執(zhí)法要求相背離，從而成為林業(yè)行政執(zhí)法不公、不合法及至腐敗的一個(gè)重要原因。

三是林業(yè)行政執(zhí)法權(quán)配置不合理，執(zhí)法權(quán)過于分散。林業(yè)行政主管部門依照法律規(guī)定行使森林和野生動(dòng)植物資源保護(hù)、林木種管理，植物新品種保護(hù)等方面的行政執(zhí)法職能。由于林業(yè)主管部門大都設(shè)立林政資源、野生動(dòng)植物、森林防火、森林植物檢疫，森林公安等內(nèi)設(shè)職能機(jī)構(gòu)，而林業(yè)主管部門的行政執(zhí)法權(quán)大部分散在相關(guān)的職能機(jī)構(gòu)中，這樣就造成可以行使行政執(zhí)法權(quán)的機(jī)構(gòu)過多、過散、過濫、這些是有執(zhí)法職能的機(jī)構(gòu)存在著執(zhí)法職能相互交叉、相互扯皮，從而導(dǎo)致執(zhí)法力量分散，難以提高行政執(zhí)法效率，所以建議成立林業(yè)行政執(zhí)法聯(lián)合隊(duì)，統(tǒng)管所有的林業(yè)行政執(zhí)法，效果會(huì)相對好一些，也避免了

相互戲

等現(xiàn)象的發(fā)生。

四是林業(yè)行政執(zhí)缺乏必要的制約機(jī)制，在實(shí)際中，有些林業(yè)行政執(zhí)法機(jī)構(gòu)自己設(shè)定執(zhí)法權(quán)力，執(zhí)法程序，自己執(zhí)行，出現(xiàn)

第 2 頁 了行政執(zhí)法“一條龍”的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致行政執(zhí)法責(zé)任模糊。

二、建議

（一）、完善林業(yè)立法，建立健全林業(yè)各項(xiàng)法律規(guī)范。林業(yè)立法是林業(yè)依法行政的基礎(chǔ)，林業(yè)立法要在總結(jié)過去成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持成功的做法，改進(jìn)立法工作的不足，公開

的精神解決林業(yè)立法中的難占和不足，進(jìn)一步提高林業(yè)立法水平和質(zhì)量如上面講的有關(guān)非法占用林地案件有關(guān)情嚴(yán)重的司法解釋，木林檢查站對于林業(yè)外罰的標(biāo)準(zhǔn)，林木林地流轉(zhuǎn)管理方面的規(guī)定，野生動(dòng)植物保護(hù)管理中涉及的進(jìn)出口法規(guī)，《種子法》有關(guān)配套規(guī)定，林業(yè)

征收標(biāo)準(zhǔn)等。

（二）、各級(jí)林業(yè)行政執(zhí)法機(jī)構(gòu)必須納入地方財(cái)政預(yù)算管理，建立完善林業(yè)行政執(zhí)法機(jī)制，提高林業(yè)行政執(zhí)法效率。近年來，林業(yè)行政執(zhí)法存在著執(zhí)法不公、執(zhí)法不嚴(yán)，以罰代刑的現(xiàn)象，一些地方違法亂收費(fèi)，亂罰款，亂攤派時(shí)有發(fā)生，甚至還存在著執(zhí)法犯法的消除府?dāng)‖F(xiàn)象，這些問題的存在，在很大程度上與現(xiàn)行的林業(yè)行政執(zhí)法機(jī)制有一定關(guān)系。解決上述問題，首先要林業(yè)行政執(zhí)法權(quán)要相對集中。根據(jù)法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定并結(jié)合本地區(qū)，本部門的實(shí)際情況，林業(yè)主管部門要建立相對集中的行政執(zhí)法機(jī)構(gòu)，其次是行政審批程序要公開，透明，減少行政審批手續(xù)，各種審批程序要向社會(huì)公開，避免暗

操作，行政審批要依法，按照法定程序進(jìn)行，減少事前審批和發(fā)證，建立審批轉(zhuǎn)發(fā)證相分離的管理機(jī)制，三是加強(qiáng)對林業(yè)行政執(zhí)法

第 3 頁 人員的培訓(xùn)與管理。四是加強(qiáng)和完善對林業(yè)行政執(zhí)法行為的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。

第 4 頁

第五篇：我國企業(yè)并購中存在的問題及建議論文

【論文關(guān)鍵詞】金融危機(jī) 企業(yè)并購 發(fā)展趨勢 建議

【論文摘要】2009年金融危機(jī)在給企業(yè)帶來不利影響的同時(shí)，也給企業(yè)和市場發(fā)展提供了機(jī)遇。隨著政府一系列宏觀調(diào)控政策的出臺(tái)到位和經(jīng)濟(jì)的逐步復(fù)蘇，在我國提出要扶持大企業(yè)，支持并購重組，實(shí)施“走出去”發(fā)展戰(zhàn)略背景下，我國將迎來一次新的企業(yè)并購浪潮。本文通過分析我國企業(yè)并購的現(xiàn)狀、存在問題和發(fā)展趨勢，提出當(dāng)前金融危機(jī)下存在企業(yè)并購的有利條件，并為我國更好地開展企業(yè)并購提出相應(yīng)建議。

2008年全球金融和經(jīng)濟(jì)危機(jī)全面爆發(fā)，隨著金融危機(jī)向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)蔓延，各國政府紛紛出臺(tái)各種政策，希望借此來緩減金融危機(jī)對實(shí)體經(jīng)濟(jì)所造成的影響。在當(dāng)前金融危機(jī)背景下，我國四萬億投資和出臺(tái)《關(guān)于十大產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃》，刺激我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和規(guī)劃我國產(chǎn)業(yè)發(fā)展。此次金融危機(jī)給我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來挑戰(zhàn)的同時(shí)，也帶來了機(jī)遇。在十大產(chǎn)業(yè)政策規(guī)劃中對9個(gè)產(chǎn)業(yè)明確提出要扶持大企業(yè)，支持并購重組，這必將引起我國企業(yè)新的并購浪潮。

一、我國企業(yè)并購的現(xiàn)狀及存在問題

2008年以來，中國企業(yè)的并購活動(dòng)日益活躍。并購活動(dòng)呈現(xiàn)出縱向并購增加、大量中小企業(yè)加入并購大軍、國內(nèi)企業(yè)與國外企業(yè)的聯(lián)動(dòng)并購頻繁等趨勢。尤其是海外并購活動(dòng)比較活躍。當(dāng)前形勢下，企業(yè)并購對于中國實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)，積極參與國際競爭具有重要意義。受金融危機(jī)的沖擊，全球企業(yè)并購步伐放緩，并購交易額明顯下降，但是中國還是一枝獨(dú)秀。2008年我國并購交易創(chuàng)下了1643億美元?dú)v史新高，增幅18%。但是，從我國企業(yè)并購的發(fā)展歷程可以看出，在相當(dāng)長的一段時(shí)期內(nèi)，中國企業(yè)并購不能稱為真正意義上的并購。由于我國特定的環(huán)境和體制，中國企業(yè)并購中仍然存在著很多具有“中國特色”的問題?？v觀企業(yè)并購的歷史，其中有成功的典范，也不乏失敗的案例。據(jù)統(tǒng)計(jì)，國際上大型企業(yè)并購案例中失敗的占近三分之二，重組十年后公司仍成功運(yùn)營的比例只有25%。從思科公司并購20多家企業(yè)成功到美國時(shí)代華納與美國在線重組的問題不斷，從我國TCL集團(tuán)并購湯姆遜到平安并購富通等的成敗得失，都說明了并購失敗的一個(gè)重要原因在于并購后的整合不成功。

1、我國企業(yè)并購中存在過多行政干預(yù)

企業(yè)并購是一家企業(yè)在市場上獲得另一個(gè)企業(yè)整體或部分資產(chǎn)和控制權(quán)的一種市場行為。企業(yè)并購是一種企業(yè)自愿的市場行為?？墒窃诋?dāng)前我國企業(yè)的并購活動(dòng)中，行政干預(yù)色彩一直很濃厚，當(dāng)政府以不適當(dāng)?shù)姆绞浇槿霑r(shí)，一般意義上的市場行為、經(jīng)濟(jì)行為就會(huì)因?yàn)閮烧咴趧?dòng)機(jī)和評估體制上的不同而發(fā)生扭曲。從現(xiàn)實(shí)情況來看，我國企業(yè)并購很多是為了救濟(jì)另一家瀕臨倒閉的企業(yè)，讓一家效益好的企業(yè)去兼并這家企業(yè)以避免出現(xiàn)社會(huì)問題。還有一種l隋況是有些地方政府為了打造上市公司，要求幾家效益好的企業(yè)進(jìn)行并購重組以達(dá)到上市目標(biāo)。這種“救濟(jì)型”并購效果并不佳，沒有達(dá)到生產(chǎn)要素的有效組合和資源的優(yōu)化配置，有可能還造成效益好的企業(yè)被拖垮。另外一種情況確實(shí)把優(yōu)勢資源進(jìn)行組合，但是，并購后沒有進(jìn)行很好的整合，只是為了達(dá)到上市的目的進(jìn)行簡單的相加而已。所以，多數(shù)行政干預(yù)方式下的企業(yè)并購的效益和效率比較低。

2、管理制度和管理模式?jīng)]有很好的整合企業(yè)成功并購后，就面臨著如何整合，尤其是當(dāng)兩個(gè)企業(yè)的管理模式和管理制度存在很大的差別時(shí)。兼并方如何把自己的企業(yè)管理制度應(yīng)用到被兼并方以及兩者在經(jīng)營管理中出現(xiàn)的沖突都會(huì)影響到企業(yè)的正常運(yùn)營進(jìn)行。采取怎樣的整合措施，使企業(yè)并購后在管理制度和管理模式上能夠盡l陜磨合相融，這是企業(yè)并購后管理者面臨的主要問題。

3、人力資源整合難度較大

在我國企業(yè)并購的案例中，出現(xiàn)很多由于企業(yè)并購后，各企業(yè)的員工利益受到影響，員工鬧事的現(xiàn)象。同時(shí)在并購活動(dòng)過渡期，企業(yè)的動(dòng)蕩和模糊狀態(tài)使員工之間、員工與企業(yè)之間的信任程度降低，自我保護(hù)意識(shí)加強(qiáng)，容易造成并購過渡期中的消極怠工和生產(chǎn)效率的下降。因此，企業(yè)并購后，必須要進(jìn)行員、理阻力克服與行為整合。

4、忽視并購后的企業(yè)文化整合企業(yè)所處的行業(yè)不同，其經(jīng)營模式和企業(yè)文化也不同。由于并購企業(yè)與目標(biāo)企業(yè)所處的行業(yè)不同，他們的企業(yè)文化也就存在明顯差異。雖然企業(yè)并購主要是資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的整合，但是我國企業(yè)并購?fù)鲆暺髽I(yè)文化的整合，總是不談企業(yè)文化整合對并購的實(shí)際影響力。但是企業(yè)文化整合往往是整合的關(guān)鍵。

二、金融危機(jī)下我國企業(yè)并購的有利條件

經(jīng)濟(jì)危機(jī)給企業(yè)并購產(chǎn)生不利影響確實(shí)存在，但是有利于促進(jìn)企業(yè)并購的因素仍然在發(fā)揮作用，有些因素正是危機(jī)本身的產(chǎn)物，這些因素包括低廉的資產(chǎn)價(jià)格，產(chǎn)業(yè)重組造就的投資機(jī)會(huì)，新興產(chǎn)業(yè)如新能源、環(huán)境相關(guān)產(chǎn)業(yè)的迅速擴(kuò)張等，這些因素將遲早會(huì)啟動(dòng)新一輪的我國企業(yè)并購高潮。

1、政策機(jī)遇

國家正在推進(jìn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)，而并購是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)的重要途徑，不但能夠給企業(yè)帶來生產(chǎn)和經(jīng)營的規(guī)模效應(yīng)，增強(qiáng)協(xié)同效應(yīng)，節(jié)約交易成本，而且通過縱向和橫向并購可以使企業(yè)更好地參與市場，提高競爭力。國務(wù)院《關(guān)于十大產(chǎn)業(yè)調(diào)整振興規(guī)劃》中，對9個(gè)產(chǎn)業(yè)明確提出要扶持大企業(yè)，支持并購重組，這必將引起國內(nèi)企業(yè)新的并購浪潮。國家提出“走出去”的發(fā)展戰(zhàn)略帶動(dòng)我國一部分有實(shí)力的企業(yè)紛紛跨出國門，開展海外并購。這些都為我國企業(yè)并購提供了政策保障。

2、我國宏觀環(huán)境良好

盡管受全球經(jīng)濟(jì)整體衰退的拖累，我國經(jīng)濟(jì)受到一定程度影響，但在財(cái)政刺激方案的刺激下，2008年我國經(jīng)濟(jì)仍保持著相對較高的增長速度，2009年經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在活力開始恢復(fù)，整體經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)止跌啟穩(wěn)的跡象。這給我國企業(yè)并購提供了一個(gè)很好的發(fā)展環(huán)境。

3、市場機(jī)遇

金融危機(jī)和嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)周期為公司低價(jià)收購資產(chǎn)提供了機(jī)會(huì)。這給我國一些擁有大量現(xiàn)金的公司收購被低估的資產(chǎn)提供了很好的機(jī)遇。股票價(jià)格的大幅走低也會(huì)導(dǎo)致新一輪的企業(yè)并購和產(chǎn)業(yè)結(jié)盟趨勢。

三、金融危機(jī)下國內(nèi)企業(yè)并購的發(fā)展趨勢

金融危機(jī)給我國企業(yè)的發(fā)展帶來了機(jī)遇和挑戰(zhàn)。隨著我國一系列政策的出臺(tái)和經(jīng)濟(jì)的逐步復(fù)蘇，2009年我國有可能出現(xiàn)各類投資和會(huì)資金到資本市場購買低價(jià)產(chǎn)權(quán)資源的情況，資本市場有可能成為企業(yè)并購重組的主戰(zhàn)場。當(dāng)前，中國企業(yè)并購正顯現(xiàn)出以下四大趨勢。

1、企業(yè)縱向并購日益活躍

在當(dāng)前金融危機(jī)情況下，企業(yè)要在激烈的市場競爭中取得現(xiàn)降低生產(chǎn)成本的一個(gè)重要手段。我國企業(yè)將出現(xiàn)為降低企業(yè)運(yùn)行成本，提高企業(yè)經(jīng)營效益，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展動(dòng)力，以整合生產(chǎn)下游要素，構(gòu)筑企業(yè)新的價(jià)值鏈的企業(yè)并購。預(yù)計(jì)今后幾年里，縱向并購仍會(huì)以兩位數(shù)增長。

2、以同行業(yè)整合、推動(dòng)企業(yè)由大變強(qiáng)、由強(qiáng)變優(yōu)的橫向并購將全面展開

我國提出要在各個(gè)行業(yè)整合出一批大型企業(yè)集團(tuán)。近年來，同行業(yè)之間的企業(yè)并購比較多。從2008年企業(yè)并購熱點(diǎn)看，成交金額同比出現(xiàn)較大漲幅的行業(yè)分別是工程建筑業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)、農(nóng)業(yè)、制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)和資產(chǎn)管理業(yè)。2009年，以1O大產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃為契機(jī)，企業(yè)橫向并購重組將在更大范圍、更多行業(yè)、更寬地域展開。

3、大型企業(yè)間的強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合加速，混合并購將會(huì)漸入高潮

我國提出國內(nèi)大型企業(yè)上市目標(biāo)和政府部門積極推進(jìn)科研院所并人大型企業(yè)集團(tuán)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)學(xué)研一體化，提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力。這種政策在2009年將促使國內(nèi)大型企業(yè)進(jìn)行主輔分離和資源整合，以實(shí)現(xiàn)主業(yè)板塊或集團(tuán)整體上的目標(biāo)，也促使科研院所重組到大型企業(yè)集團(tuán)。為了尋求新的發(fā)展目標(biāo)，大型企業(yè)之間的強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合將加速度進(jìn)行。這種態(tài)勢將促使混合并購曰益活躍。

4、企業(yè)異地結(jié)盟、異地并購趨于活躍

大企業(yè)與地方政府的經(jīng)濟(jì)合作正在大規(guī)模展開。地方政府與大型企業(yè)之間的合作，異地并購的不斷展開，將大大推進(jìn)市場資源在更大范圍、更廣領(lǐng)域、更高水平的優(yōu)化配置，加快中國經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐，實(shí)現(xiàn)國民經(jīng)濟(jì)又好又快的發(fā)展目標(biāo)。

四、更好地發(fā)展我國企業(yè)并購的建議

1、進(jìn)一步健全企業(yè)并購的法律體系

建議制定一部《企業(yè)并購法》，對于我國企業(yè)并購做出專規(guī)定，作為并購法律體系的核心，完善企業(yè)并購相關(guān)的主體法律和部門規(guī)章。此外，應(yīng)該減少我國并購法與其他法律的沖突，盡量向國際通行規(guī)則靠攏。在制定或完善產(chǎn)權(quán)交易法、資產(chǎn)評估法、勞動(dòng)法、社會(huì)保障法、金融法、稅法等方面的法規(guī)時(shí)，也應(yīng)考慮到企業(yè)并購的因素。

2、轉(zhuǎn)變政府角色，使政府成為企業(yè)并購的引導(dǎo)者和監(jiān)督者

政府對企業(yè)并購應(yīng)在宏觀上進(jìn)行指導(dǎo)，運(yùn)用產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)企業(yè)并購，避免企業(yè)盲目并購，使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在企業(yè)并購中達(dá)到最優(yōu)化。由于企業(yè)并購行為一般是以企業(yè)利潤最大化為導(dǎo)向的，因此，有可能只有利于并購雙方，不利于整個(gè)社會(huì)。政府需要以監(jiān)督者的身份制定監(jiān)管政策對之加以控制和調(diào)整，及時(shí)制止那些損害市場效率和妨礙公平競爭的并購活動(dòng)的發(fā)生。因此，在企業(yè)并購中，政府的作用體現(xiàn)在為企業(yè)提供良好的環(huán)境，制定經(jīng)濟(jì)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策方面。

3、做好企業(yè)并購后的整合工作

在管理制度方面，通過管理移植來實(shí)現(xiàn)，使得管理資源在并購企業(yè)中得到更有效的配置，使先進(jìn)企業(yè)的管理思想和制度得到移植和擴(kuò)散，使并購后企業(yè)擁有比原企業(yè)更優(yōu)越的管理資源。在人力資源方面，通過調(diào)查分析了解員工的信息，例如，并購后工作職位如何變動(dòng)、待遇與以前有什么不同、是否會(huì)裁員等信息。在明確這些信息后，積極和企業(yè)員工溝通，要讓員工及時(shí)了解并購的最新進(jìn)展?fàn)顩r以及企業(yè)人力資源整合的方案，從而找準(zhǔn)自己在新企業(yè)中的定位。

在企業(yè)文化方面，一方面企業(yè)在并購后，應(yīng)當(dāng)按照分工協(xié)作的要求，建立一整套新的規(guī)章制度。這些制度規(guī)范是企業(yè)價(jià)值觀的具體貫徹，同時(shí)從硬約束的角度與其他各種軟約束因素共同強(qiáng)化新文化在員工思想上的積淀，并對新文化進(jìn)行正反兩方面的強(qiáng)化。另一方面通過物質(zhì)因素使形成統(tǒng)一的企業(yè)文化，例如，統(tǒng)一服裝，使員工產(chǎn)生紀(jì)律感和歸屬感，建立企業(yè)商標(biāo)、標(biāo)志物、改善廠房車間、工作環(huán)境等物質(zhì)因素與企業(yè)文化其他要素一起逐步在員工思想行為上發(fā)揮影響。