第一篇：2012071國家稅務(wù)局信訪管理工作機(jī)制

**縣國家稅務(wù)局信訪管理工作機(jī)制

為切實(shí)落實(shí)《信訪條例》、《全國稅務(wù)機(jī)關(guān)信訪工作規(guī)則》，扎實(shí)做好來信來訪工作，保障信訪人權(quán)利，為群眾排憂解難，盡可能將群眾反映的問題解決在基層，盡可能從源頭上杜絕非正常上訪事件的發(fā)生，特制定以下信訪工作機(jī)制：

一、基本工作原則

信訪工作應(yīng)當(dāng)在縣局機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)下，遵循方便信訪人原則、“屬地管理、分級負(fù)責(zé)，誰主管誰負(fù)責(zé)”原則、“依法、及時(shí)、就是解決問題與疏導(dǎo)教育相結(jié)合”原則、治標(biāo)與治本相結(jié)合原則、責(zé)任原則，確保各類信訪事宜件件及時(shí)受理、認(rèn)真辦理、迅速反饋。

二、信訪工作職責(zé)

（一）領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)?？h局黨組書記、局長是全局信訪工作第一責(zé)任人，對全系統(tǒng)信訪工作負(fù)總責(zé)；分管信訪工作的領(lǐng)導(dǎo)負(fù)直接責(zé)任，負(fù)責(zé)分管工作具體信訪事項(xiàng)的落實(shí)；其他領(lǐng)導(dǎo)成員“一崗雙責(zé)”，按照分工抓好分管方面信訪工作的落實(shí)。

（二）責(zé)任單位職責(zé)?？h局機(jī)關(guān)辦公室是信訪工作的管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)信訪工作的綜合協(xié)調(diào)和管理；人事教育科、監(jiān)察室、政策法規(guī)科、稽查局為信訪工作責(zé)任單位。各責(zé)任單位按照各自的工作職責(zé)，認(rèn)真處理分管工作方面的人民來信、來訪和接

-1-待工作，按期辦結(jié)信訪事項(xiàng)，定期分析、報(bào)告本部門信訪工作辦理情況；其他各單位在各自的工作范圍內(nèi)，配合信訪部門做好工作。

1.辦公室職責(zé)：

（1）負(fù)責(zé)全局和本科室信訪工作綜合協(xié)調(diào)和管理，督促各單位適時(shí)開展信訪知識學(xué)習(xí)，扎實(shí)辦理信訪事宜；負(fù)責(zé)根據(jù)工作需要，對全局和本科室信訪工作開展情況進(jìn)行分析、總結(jié)，制定或完善相關(guān)制度和措施。

（2）負(fù)責(zé)來信來訪事項(xiàng)的組織接待、直接受理信訪件的登記、報(bào)批、承辦、交辦、轉(zhuǎn)辦，負(fù)責(zé)對需要以縣局名義對外（信訪人或相關(guān)管理部門）反饋辦理情況的結(jié)果整理反饋。

（3）負(fù)責(zé)全局和本科室重點(diǎn)信訪件、上級督辦、領(lǐng)導(dǎo)批辦等信訪件的督辦、按時(shí)按要求反饋工作；對發(fā)現(xiàn)到市赴省上京進(jìn)行上訪等重大情況和動(dòng)態(tài)，逐件及時(shí)向局領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并及時(shí)報(bào)告相關(guān)辦理工作動(dòng)態(tài)。

2.人事教育科、監(jiān)察室、政策法規(guī)科、稽查局等責(zé)任單位職責(zé)

（1）負(fù)責(zé)本部門職責(zé)范圍內(nèi)，來信來訪的接待（上訪的，由主辦部門與上訪人主談，辦公室信訪管理人員參加）、登記、辦理（辦結(jié)后負(fù)責(zé)向信訪人反饋結(jié)果）。

-2-（2）負(fù)責(zé)主辦信訪事項(xiàng)的協(xié)調(diào)、溝通和辦理。認(rèn)真處理單位職責(zé)范圍內(nèi)的信訪事宜，在職責(zé)范圍內(nèi)按規(guī)定受理、辦理信訪事項(xiàng)，作出信訪處理意見，答復(fù)信訪人，并做好說服解釋工作。需要向辦公室反饋結(jié)果的，按期限、按要求向辦公室報(bào)送辦結(jié)情況報(bào)告；局領(lǐng)導(dǎo)有明確批示意見的，按局領(lǐng)導(dǎo)意見辦理。

（3）負(fù)責(zé)及時(shí)向辦公室反饋受理群眾來信來訪情況，第一時(shí)間向分管領(lǐng)導(dǎo)或辦公室反饋本單位接受或發(fā)生的重大信訪事項(xiàng)。

（4）負(fù)責(zé)建立完善本單位職責(zé)范圍內(nèi)信訪工作相關(guān)制度和措施。

三、具體工作要求

（1）做好信訪工作政務(wù)公開。通過縣信訪管理部門等途徑，向社會(huì)公布縣局信訪工作機(jī)構(gòu)的通訊地址、投訴電話、信訪接待的時(shí)間和地點(diǎn)、查詢信訪事項(xiàng)處理進(jìn)展及結(jié)果的方式等相關(guān)事項(xiàng)。

（2）落實(shí)負(fù)責(zé)人信訪接待日制度。每月第一個(gè)工作日為信訪接待日，接待室設(shè)在局長辦公室，受理群眾來訪工作，協(xié)調(diào)處理重大信訪事宜。

（3）依法受理信訪事宜。對群眾采用多人走訪形式提出共同的信訪事項(xiàng)的，積極開展情緒疏導(dǎo)，要求群眾推選不得超過5人代表，依法維護(hù)信訪秩序，防范集群性事件發(fā)生，對擾亂公

-3-共秩序、妨害公共安全的違法行為，及時(shí)向治安管理部門反饋，維護(hù)本單位或內(nèi)部人員合法權(quán)益。

（4）熱情接待群眾來訪。對群眾來信來訪要有專人負(fù)責(zé)記錄，能夠當(dāng)場答復(fù)是否受理的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)場書面答復(fù)；不能當(dāng)場答復(fù)的，應(yīng)當(dāng)自收到信訪事項(xiàng)之日起15日內(nèi)書面告知信訪人；對不屬于縣局職權(quán)范圍的信訪事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)告知信訪人向有權(quán)的機(jī)關(guān)提出;對依照法定職責(zé)屬于縣局處理決定的信訪事項(xiàng)，按照“屬地管理、分級負(fù)責(zé)，誰主管、誰負(fù)責(zé)”的原則，直接轉(zhuǎn)送有權(quán)處理的機(jī)關(guān)處理。對情況緊急、涉及面廣、影響重大的信訪事宜，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)請縣局領(lǐng)導(dǎo)研究后，穩(wěn)妥辦理。

（5）維護(hù)好信訪人權(quán)利。信訪工作人員及相關(guān)辦理人員，不得將信訪人的檢舉、揭發(fā)材料及有關(guān)情況透露或者轉(zhuǎn)給被檢舉、揭發(fā)的人員或者單位。

（6）做好信訪應(yīng)急管理工作。各單位對重大、緊急信訪事項(xiàng)和信訪信息不得隱瞞、謊報(bào)、緩報(bào)，或者授意他人隱瞞、謊報(bào)、緩報(bào)。對于可能造成社會(huì)影響的重大、緊急、突發(fā)信訪事項(xiàng)，各單位應(yīng)在職責(zé)范圍內(nèi)依法及時(shí)采取措施，及時(shí)進(jìn)行情況反饋，防止不良影響的產(chǎn)生、擴(kuò)大。

（7）做好信訪辦結(jié)工作。對群眾信訪事宜及時(shí)向當(dāng)事人反饋辦理結(jié)果，對上級部門、地方黨委、政府、信訪管理部門等交辦的信訪事項(xiàng)，按要求期限內(nèi)辦理，并提交辦結(jié)報(bào)告。

第二篇：國家稅務(wù)局內(nèi)控機(jī)制工作信息

武威市國家稅務(wù)局內(nèi)控機(jī)制全面運(yùn)行

經(jīng)過市、縣兩級國稅機(jī)關(guān)近半年的有效工作，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的各項(xiàng)工作基本完成，工作目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)，截止10月中旬，全市國稅系統(tǒng)內(nèi)控機(jī)制已全面運(yùn)行。

一、推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的基本做法

（一）黨組高度重視，深入宣傳發(fā)動(dòng)。市局黨組把推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)做為新形勢下全面提升全系統(tǒng)稅收執(zhí)法和行政管理水平，積極應(yīng)對稅收執(zhí)法和行政管理權(quán)力運(yùn)行中的各類風(fēng)險(xiǎn)，保證權(quán)力的正確行使的一項(xiàng)極為重要的、具有戰(zhàn)略意義的工作提上黨組工作日程，進(jìn)行了專門研究部署；市局黨組主要領(lǐng)導(dǎo)撰寫了題為《推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè) 保證“兩權(quán)”正確運(yùn)行”》專題調(diào)研文章，主抓內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)撰寫了題為《對構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向型稅收執(zhí)法體制的思考》專題調(diào)研文章，以指導(dǎo)全系統(tǒng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的開展；市、縣（區(qū)）兩級國稅機(jī)關(guān)分別召開中層干部會(huì)議和職工大會(huì)，認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)學(xué)習(xí)總局領(lǐng)導(dǎo)、省局領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的講話精神和調(diào)研文章，深入宣傳動(dòng)員，廣泛開展了以“熟悉內(nèi)控、理解內(nèi)控、掌握內(nèi)控”為主題的宣傳動(dòng)員活動(dòng)，統(tǒng)一思想認(rèn)識，增強(qiáng)了干部職工參與內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的積極性和主動(dòng)性。

（二）理清工作思路，明確工作責(zé)任。在認(rèn)真學(xué)習(xí)、廣泛動(dòng)員的基礎(chǔ)上，市、縣（區(qū)）兩級制定了《內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施意見》，市局排出了《內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作推進(jìn)日程表》，明確了推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)思想、工作定位、工作內(nèi)容、目標(biāo)任務(wù)、方法步驟和時(shí)間要求；市、縣（區(qū)）兩級成立了主要領(lǐng)導(dǎo)任組長、黨組成員任副組長、機(jī)關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員的“內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，下設(shè)由監(jiān)察室、法規(guī)科、人事科、辦公室有關(guān)人員組成的辦公室，并簽訂了內(nèi)控機(jī)制建設(shè)責(zé)任書，通過領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制和工作機(jī)制的建立，明確了領(lǐng)導(dǎo)層、各職能部門和下屬單位在內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作中的職責(zé)和任務(wù)，使內(nèi)控機(jī)制建設(shè)延伸到各個(gè)層次、崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，確保工作的有序開展。

（三）梳理權(quán)力事項(xiàng)，優(yōu)化運(yùn)行流程。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作推開以后，市局、縣（區(qū)）機(jī)關(guān)各部門、各單位、各基層分局對各類權(quán)力事項(xiàng)進(jìn)行了一次系統(tǒng)的清理、確認(rèn)，尤其是對稅收執(zhí)法權(quán)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部位、重點(diǎn)崗位以及內(nèi)部行政管理的人、財(cái)、物各環(huán)節(jié)的權(quán)力進(jìn)行了進(jìn)一步的科學(xué)界定，明確權(quán)力行使的依據(jù)、權(quán)力運(yùn)行的規(guī)則和范圍。在此基礎(chǔ)上形成了《武威市國家稅務(wù)局部門崗位職權(quán)職責(zé)一覽表》和《武威市國家稅務(wù)局機(jī)關(guān)部門工作流程圖》兩個(gè)內(nèi)控文本，通過對崗位職責(zé)的規(guī)范和完善，對部門權(quán)力運(yùn)行軌跡進(jìn)行了全面系統(tǒng)的規(guī)范和明晰，明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)所具有的

權(quán)力和責(zé)任，實(shí)現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任的有機(jī)結(jié)合，形成完備的權(quán)責(zé)體系。

（四）排查運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，完善制度體系。在梳理權(quán)力事項(xiàng)、優(yōu)化運(yùn)行流程的基礎(chǔ)上，市局、縣（區(qū)）從領(lǐng)導(dǎo)班子權(quán)力運(yùn)行、部門權(quán)力權(quán)力運(yùn)行、崗位權(quán)力運(yùn)行、基層分局權(quán)力運(yùn)行四個(gè)層面，認(rèn)真排查確定了每一項(xiàng)權(quán)力運(yùn)行中存在的制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、決策制定風(fēng)險(xiǎn)、稅源監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)、紀(jì)律廉政風(fēng)險(xiǎn)等各方面的隱患和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成了《武威市國稅局權(quán)力運(yùn)行內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)及防范控措施一覽表

（一）》、《武威市國家稅務(wù)局重點(diǎn)內(nèi)控職位廉政風(fēng)險(xiǎn)及防控措施一覽表

（二）》、《武威市國家稅務(wù)局重點(diǎn)內(nèi)控項(xiàng)目責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)及防控措施一覽表

（三）》三個(gè)內(nèi)控文本，從每個(gè)崗位、重點(diǎn)職位、重點(diǎn)項(xiàng)目三個(gè)方面各有側(cè)重地進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)排查，并有針對性地制定出防范措施。在進(jìn)行全面排查風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對本系統(tǒng)稅收規(guī)范性文件和相關(guān)制度進(jìn)行了一次系統(tǒng)地清理、審定、規(guī)范、修訂。

二、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的主要特點(diǎn)

我局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作始終堅(jiān)持學(xué)習(xí)借鑒、立足實(shí)際、體現(xiàn)特點(diǎn)、注重實(shí)效、推進(jìn)管理的原則進(jìn)行。

（一）三級機(jī)關(guān)同步推進(jìn)。市局黨組確定了推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)以“預(yù)警在先，防范在前”為首要工作理念和以“最大限度地減少權(quán)力不規(guī)范運(yùn)行及權(quán)力運(yùn)行中監(jiān)督制約缺失的

可能和條件”為主要出發(fā)點(diǎn)的總體指導(dǎo)思想，全系統(tǒng)全面動(dòng)員，共同參與，市局機(jī)關(guān)、縣（區(qū)）局機(jī)關(guān)、基層分局同步推進(jìn)，以達(dá)到內(nèi)控機(jī)制建設(shè)延伸到各個(gè)層次、崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，預(yù)控風(fēng)險(xiǎn)覆蓋權(quán)力運(yùn)行全過程、各個(gè)環(huán)節(jié)、全方位的目標(biāo)。各區(qū)縣局在推行工作中，各有特點(diǎn)。民勤縣國稅局采取自己找、互相幫、領(lǐng)導(dǎo)提、集中評、組織審等方法認(rèn)真排查風(fēng)險(xiǎn)，注重構(gòu)建前期預(yù)防防線、中期監(jiān)控防線、后期管理防線，并將風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐級簽字確認(rèn)，明確防控責(zé)任，形成崗位有風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)有人控，人人內(nèi)控，人人受控的內(nèi)控預(yù)防體系；天?？h國稅局以《工作流程圖》為基本內(nèi)容，制作了《科室（分局）工作軌跡圖》、《崗位風(fēng)險(xiǎn)提示卡》、形成“一冊一圖一卡三單”為特色的內(nèi)控文本。

（二）抓實(shí)兩個(gè)基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。一是抓實(shí)優(yōu)化運(yùn)行程序這一基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。在內(nèi)部行政管理權(quán)運(yùn)行流程上，側(cè)重體現(xiàn)出下一道程序?qū)ι弦坏莱绦虻目刂?，每道程序之間互相制衡；在稅收執(zhí)法權(quán)運(yùn)行流程上，全市國稅系統(tǒng)從為納稅人減負(fù)，提升運(yùn)行效率的原則出發(fā)，按照“簡化流程、減少環(huán)節(jié)、精減資料、縮短時(shí)間、統(tǒng)一表單”的要求，共清理兼并各類業(yè)務(wù)流程41個(gè)，減少審批環(huán)節(jié)24個(gè)，減少報(bào)送資料79份，縮短辦理時(shí)限的業(yè)務(wù)18種，統(tǒng)一表證單書85種，形成嚴(yán)密高效的權(quán)力運(yùn)行流程。二是抓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)排查這一基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。引入風(fēng)險(xiǎn)管理是內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的核心理念之一。因此，我們在推行工

作中，貫徹全面排查、突出重點(diǎn)的原則。首先從領(lǐng)導(dǎo)班子、職能部門、履職崗位、權(quán)力事項(xiàng)四個(gè)方位進(jìn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性排查，形成《武威市國稅局權(quán)力運(yùn)行內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)及防范控措施一覽表

（一）》；完成基礎(chǔ)性排查后，把黨組成員、中層領(lǐng)導(dǎo)、分局長做為重點(diǎn)職位進(jìn)行重點(diǎn)排查，形成表

（二）文本；再圍繞對決策權(quán)、自由裁量權(quán)、行政審批權(quán)、人事權(quán)、財(cái)務(wù)管理權(quán)、稅收管理權(quán)和稅收稽查權(quán)等方面確定出27個(gè)重點(diǎn)內(nèi)控項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)排查，形成表

（三）文本，體現(xiàn)出按部門、分崗位、按職位、分項(xiàng)目全面排查、突出重點(diǎn)的原則。全系統(tǒng)共排查確定“兩權(quán)”運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)583個(gè)，其中：稅收執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)398個(gè)，行政管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)185個(gè)；市局機(jī)關(guān)排查確定一級風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)55個(gè)，二級風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)50個(gè)；縣區(qū)局排查確定一級風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)139個(gè)，二級風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)166個(gè)；三級風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)173個(gè)。

（三）突出一個(gè)核心環(huán)節(jié)。良好的內(nèi)控機(jī)制最終要通過科學(xué)的制度體系表現(xiàn)出來。因此，我們在推行工作中，黨組高度重視，突出了制度建設(shè)這個(gè)核心環(huán)節(jié)。按照促生內(nèi)在的制約力的要求，市局機(jī)關(guān)對本系統(tǒng)稅收規(guī)范性文件和相關(guān)制度進(jìn)行了一次系統(tǒng)地清理、審定、規(guī)范、修訂，經(jīng)過對口科室修訂、有關(guān)部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)、有關(guān)會(huì)議討論、局長辦公會(huì)議審定的程序運(yùn)行后，將原來95項(xiàng)制度審定為44項(xiàng)，提高了制度文本的規(guī)范性、可行性，以提高制度的執(zhí)行

力，形成了新的內(nèi)控制度體系。三縣一區(qū)國稅局也高度重視，對本級制定的規(guī)章制度進(jìn)行了系統(tǒng)地清理修定。

（四）凸現(xiàn)一個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域。市局黨組清醒地認(rèn)識到，內(nèi)控的根本目的是最大限度地減少權(quán)力不規(guī)范運(yùn)行及權(quán)力運(yùn)行中監(jiān)督制約缺失的可能和條件，而國稅系統(tǒng)“兩權(quán)”運(yùn)行的重點(diǎn)主體是兩級領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部。因此，我們在推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作時(shí)，把領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部的權(quán)力運(yùn)行做為重點(diǎn)領(lǐng)域進(jìn)行控制，一是在排查風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，把市、縣兩級領(lǐng)導(dǎo)班子權(quán)力運(yùn)行做為一個(gè)重點(diǎn)對象進(jìn)行排查，從行政決策、稅收執(zhí)法、行政管理、廉政自律4個(gè)大類18個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行排查，做為一級防控風(fēng)險(xiǎn)，并確定直接防控責(zé)任人員和協(xié)助防控部門。二是把把黨組成員、中層領(lǐng)導(dǎo)、分局長做為重點(diǎn)職位進(jìn)行重點(diǎn)排查和重點(diǎn)防控。三是把決策、審批、處罰、人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)等權(quán)力事項(xiàng)做為關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)凸現(xiàn)出來。

二、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)取得的主要成效

（一）更新了管理理念。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的推行，首先使全市國稅系統(tǒng)的領(lǐng)導(dǎo)層認(rèn)識到，推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是全面提升國稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法和行政管理水平的重要舉措，并確定了實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向型管理的重要理念。其次，全系統(tǒng)干部職工認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)的意識大大提高，廣大干部職工清楚地意識到風(fēng)險(xiǎn)就在身邊，防范風(fēng)險(xiǎn)就是對自己最好的保護(hù)，干部職工主動(dòng)認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)、認(rèn)真排查風(fēng)險(xiǎn)、積極規(guī)避化解風(fēng)險(xiǎn) 的意識和能力明顯增強(qiáng)。

（二）新建了一個(gè)管理機(jī)制。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作中，針對排查確定的風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)，對國稅系統(tǒng)“兩權(quán)”運(yùn)行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)制。市局制定印發(fā)了《武威市國家稅務(wù)局稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)監(jiān)督制約預(yù)警報(bào)告辦法》，對“兩權(quán)”運(yùn)行中4類事項(xiàng)實(shí)行預(yù)警上報(bào)，37種事項(xiàng)實(shí)行預(yù)警告知，明確風(fēng)險(xiǎn)防控的主體和責(zé)任，建立起了有效的風(fēng)險(xiǎn)防御和化解機(jī)制；區(qū)、縣國稅局建立了以預(yù)警信息員定期采集上報(bào)預(yù)警信息為主要特征的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)制。通過對風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的上報(bào)和告知，建立起日常的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)、處置、化解機(jī)制，體現(xiàn)出以風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向型管理機(jī)制為目標(biāo)的管理理念的重大轉(zhuǎn)變。

（三）健全了三個(gè)機(jī)制。一是健全了對權(quán)力運(yùn)行的控制機(jī)制。通過優(yōu)化運(yùn)行流程、重建制度體系，使每一項(xiàng)權(quán)力的運(yùn)行軌跡都按照“決策—執(zhí)行—監(jiān)督”、“審批—辦理—監(jiān)管”的要求運(yùn)行，確保每項(xiàng)權(quán)力不重復(fù)、不交叉，環(huán)環(huán)相扣，過程控制。二是健全加強(qiáng)了權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督制約機(jī)制。市局黨組注重把合理分權(quán)、超前防范、監(jiān)控制約、相互監(jiān)督，制度之間相互銜接、相互配套的內(nèi)控要求體現(xiàn)在制度構(gòu)建上，把監(jiān)督制約首先落實(shí)在制度上；在此基礎(chǔ)上，市局黨組著力營造領(lǐng)導(dǎo)班子重視監(jiān)督、歡迎監(jiān)督、接受監(jiān)督，干部群眾敢于監(jiān)督、愿意監(jiān)督的監(jiān)督氛圍，建立了暢通的信息反饋收集機(jī)制，改進(jìn)政務(wù)公開和監(jiān)督的方式渠道，在內(nèi)部網(wǎng)站設(shè)立“政

務(wù)公開欄”，改進(jìn)了“局長信箱”的運(yùn)行流程，開展了“我為稅收建言獻(xiàn)策”活動(dòng)，廣開言路，暢通渠道，確保讓干部職工的意見和建議隨時(shí)直達(dá)決策層，充分保障干部職工的知情權(quán)、建議權(quán)、監(jiān)督權(quán)，切實(shí)保護(hù)群眾參與政務(wù)、參與監(jiān)督的積極性，著力改變單純的上級監(jiān)督下級、少數(shù)人監(jiān)督多數(shù)人的局面；在稅收執(zhí)法權(quán)監(jiān)督上，通過建立《武威市國稅局稅收執(zhí)法回訪工作制度》等措施的落實(shí)，拓寬外部監(jiān)督渠道，實(shí)施稅收執(zhí)法權(quán)監(jiān)督主體的重心外移。三是建立了良好的執(zhí)行力保障機(jī)制。通過制定《武威市國稅局機(jī)關(guān)內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行考核評價(jià)辦法（試行）》、《武威市國家稅務(wù)局績效考核管理辦法》、《執(zhí)法責(zé)任考核辦法》、《執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究辦法》、《武威市國家稅務(wù)局紀(jì)檢監(jiān)察案件調(diào)查處理工作規(guī)程》，加大評價(jià)考核和問責(zé)問效，增強(qiáng)機(jī)關(guān)各部門、各單位防控“兩權(quán)”運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任心，以切實(shí)提高全系統(tǒng)“兩權(quán)”運(yùn)行內(nèi)控機(jī)制的執(zhí)行力。

四、需不斷完善之處

由于內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作是一項(xiàng)復(fù)雜系統(tǒng)的工作，沒有固定的模式，沒有成熟的經(jīng)驗(yàn)，仍需要在實(shí)踐中不斷完善，探索創(chuàng)新。

（一）需要不斷進(jìn)行動(dòng)態(tài)校正。特別是查找風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)描述、預(yù)警指標(biāo)設(shè)置、預(yù)警信息的發(fā)現(xiàn)、處置等是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，不是一成不變的，尚需根據(jù)稅收工作環(huán)境的不

斷變化尤其是各方面工作考核評價(jià)要求的變化定期或不定期地進(jìn)行動(dòng)態(tài)校正，以保證準(zhǔn)確性和可行性。

（二）必須著力構(gòu)建內(nèi)控的長效機(jī)制。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的目的在于形成具有內(nèi)生制約力的管理機(jī)制，這是一項(xiàng)長期的、系統(tǒng)的、復(fù)雜的工作過程，不可能一蹴而就，需要把制度、資源、執(zhí)行力等各方面統(tǒng)一整合，不斷優(yōu)化，經(jīng)過前期、中期、后期的持續(xù)改進(jìn)，才能真正形成配置科學(xué)、程序嚴(yán)密、運(yùn)行高效、制約有力的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，才能真正為提升管理水平發(fā)揮效能和作用。

（三）重在抓好機(jī)制運(yùn)行。內(nèi)控機(jī)制，制度體系是支撐，實(shí)時(shí)監(jiān)控是核心，關(guān)聯(lián)制約是重點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理是抓手，執(zhí)行力是手段。因此，如何制定更為科學(xué)的、切實(shí)可行的內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行考核評價(jià)辦法，提高執(zhí)行力，確保內(nèi)控機(jī)制的長效運(yùn)行是一個(gè)難點(diǎn)，需要不斷探索研究，加以完善。

二〇一〇年十月九日

第三篇：信訪接待工作機(jī)制1

司法所信訪接待工作制度

信訪工作關(guān)系到人民群眾的切身利益，也關(guān)系到一個(gè)地方的穩(wěn)定和發(fā)展，是基層工作始終不能放松的一根弦。鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法所通過開展法制宣傳和法律服務(wù)等有效手段，積極排查調(diào)處各種矛盾和群眾信訪案件，有力維護(hù)了基層社會(huì)的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的順利發(fā)展。

一、建立以鎮(zhèn)政法副書記為總負(fù)責(zé)、司法所長為組長、各村委會(huì)調(diào)解組織為成員的信訪工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。

主要工作職責(zé)是突出思想認(rèn)識到位，站在實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想的高度來認(rèn)識做好基層信訪工作的重要性，切實(shí)增強(qiáng)“保一方平安”的事業(yè)心和責(zé)任感;做到“三堅(jiān)持”，即堅(jiān)持親自接待群眾來訪、堅(jiān)持親自處理群眾信訪案件、堅(jiān)持親自依法查辦重要案件；切實(shí)落實(shí)信訪工作的目標(biāo)管理責(zé)任制，把辦理信訪案件作為檢查和目標(biāo)考核的重要標(biāo)準(zhǔn)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

信訪工作接待辦公室設(shè)置在鎮(zhèn)司法所。

1、接受法律咨詢，實(shí)施司法行政工作職能。

2、接受法律援助，直接接待和受理法律援助案件。

三、主要工作制度

1、提供法律咨詢服務(wù)。為信訪人解答相關(guān)的法律、法規(guī)和有關(guān)條款，引導(dǎo)群眾依靠法律、法規(guī)解決問題；

2、提供法律宣傳服務(wù)。向信訪人宣傳國家有關(guān)法律、法規(guī)，有針對性地做好信訪人的思想工作，依法維護(hù)其合法權(quán)益，規(guī)范其信訪行為；

3、提供依法疏導(dǎo)和分流服務(wù)。對信訪人的信訪案件，需要通過調(diào)解復(fù)議、仲裁、訴訟程序解決的，要積極引導(dǎo)信訪人依法處理；

4、提供法律援助服務(wù)。對符合法律援助條件的信訪人，要認(rèn)真做好接待登記和審查工作。

5、提供相關(guān)法律服務(wù)。律師對有訴訟要求、符合律師收案條件的信訪人要告知其到律師事務(wù)所，依法辦理委托手續(xù)；基層法律服務(wù)工作者依據(jù)《鄉(xiāng)鎮(zhèn)法律服務(wù)業(yè)務(wù)工作細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，比照律師的操作程序代理參加民事、經(jīng)濟(jì)、行政訴訟活動(dòng)，代理非訴訟法律事務(wù)。

四、辦公室職能

1、承擔(dān)信訪對象的法律咨詢工作，負(fù)責(zé)對值日的律師、基層法律服務(wù)工作者、人民調(diào)解員的日?？己?、評價(jià)及管理工作；定期向司法行政部門匯報(bào)相關(guān)工作；對律師、基層法律服務(wù)工作者、人民調(diào)解員介入信訪工作提出意見和建議；探索律師、基層法律服務(wù)工作者、人民調(diào)解員介入信訪工作的有效途徑和辦法等。

2、依法接待信訪人上訪，提供法律咨詢、法律宣傳和法律服務(wù)，依法為信訪人提供切實(shí)可行的司法建議；做到熱情接待，周到服務(wù)，準(zhǔn)確解答；嚴(yán)格遵守信訪紀(jì)律和司法行政機(jī)關(guān)制訂的各項(xiàng)制度。

3、為信訪與法律服務(wù)結(jié)合中律師、法律服務(wù)工作者、人民調(diào)解員提供必要的辦公條件；指派專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，并做好輔助性工作；根據(jù)律師、法律工作者、人民調(diào)解員提供的法律咨詢意見和建議，及時(shí)分流、疏導(dǎo)和處理相關(guān)信訪事項(xiàng)。

第四篇：銀行信訪處置機(jī)制

XXX銀行信訪處置機(jī)制

一、總則

第一條 為切實(shí)提高XX銀行（以下簡稱“本行”）服務(wù)質(zhì)量，加強(qiáng)和規(guī)范本行信訪處理工作,維護(hù)信訪人的合法權(quán)益,建立健全信訪工作機(jī)制,提高信訪工作制度執(zhí)行力,根據(jù)相關(guān)信訪工作要求，結(jié)合實(shí)際,制定本信訪處置機(jī)制。本機(jī)制分預(yù)排預(yù)查機(jī)制、處置息訪機(jī)制和管理懲戒機(jī)制。

第二條 本行信訪工作是指信訪人(公民、法人或者其他組織)采用書信、電子郵件、傳真、電話、走訪等形式,向本行反映情況,提出建議、意見或者投訴請求，依法應(yīng)由本行處理的活動(dòng)。

第三條 本行信訪處置工作遵循下列原則:(一)依照憲法、法律、規(guī)章和政策辦事；(二)屬地管理、分級負(fù)責(zé),誰主管、誰負(fù)責(zé)；(三)依法、及時(shí)、就地解決問題與疏導(dǎo)教育相結(jié)合；(四)實(shí)事求是、有錯(cuò)必糾,維護(hù)信訪人的合法權(quán)益；(五)保守國家秘密和信訪工作秘密,為信訪人保守相關(guān)秘密。

第四條 綜合管理部負(fù)責(zé)管理本行信訪工作, 組織處理信訪事項(xiàng)；聯(lián)系、協(xié)調(diào)與有關(guān)機(jī)關(guān)、單位和轄內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)及本行各部門之間的信訪工作；參與解決疑難信訪問題。第五條 信訪干部應(yīng)具有較高的政治素質(zhì)、相應(yīng)的業(yè)務(wù)水平、熟悉有關(guān)法律、法規(guī)及金融業(yè)務(wù)規(guī)章,應(yīng)當(dāng)做到堅(jiān)持原則、依法受理,忠于職守、文明接待,廉潔奉公、勤政高效。

第六條 本行在條件允許的情況下,應(yīng)設(shè)立專門用于接待走訪人員的場所并配備相關(guān)設(shè)施；應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)形式向社會(huì)公布與信訪工作有關(guān)的法律法規(guī)、信訪事項(xiàng)的處理程序、信訪工作機(jī)構(gòu)的通信地址、電子信箱、投訴電話、信訪接待的時(shí)間和地點(diǎn)、查詢信訪事項(xiàng)處理進(jìn)展及結(jié)果的方式等相關(guān)事項(xiàng)。

第七條 本行信訪工作部門履行下列職責(zé):(一)受理、交辦、轉(zhuǎn)送信訪人提出的信訪事項(xiàng)；(二)承辦領(lǐng)導(dǎo)和上級單位交辦的信訪事項(xiàng)；

(三)組織、協(xié)調(diào)本單位各部門具體辦理的信訪事項(xiàng),并負(fù)責(zé)督促；

(四)研究、分析信訪工作形式，開展信訪工作調(diào)研，及時(shí)向上級部門和本單位領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送重要信訪信息,反映問題并提出完善政策和改進(jìn)工作的建議。

第八條 本行信訪工作部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與本地黨、政機(jī)關(guān)信訪主管部門的聯(lián)系和工作配合,及時(shí)溝通情況,交流信息。第三章 信訪事項(xiàng)的受理

第九條 本行受理下列信訪事項(xiàng)：

(一)對本行制定和實(shí)施的銀行業(yè)監(jiān)督管理的規(guī)章、制度和辦法的建議、意見和批評；(二)對本行工作提出的建議、意見和批評；

(三)檢舉、揭發(fā)本行工作人員違規(guī)違紀(jì)、以權(quán)謀私、失職瀆職等行為；

(四)檢舉、揭發(fā)本行所經(jīng)營金融機(jī)構(gòu)的違法違規(guī)行為；(五)本行干部員工要求維護(hù)自己合法權(quán)益的信訪事項(xiàng)；(六)其他屬于本行職責(zé)范圍內(nèi)應(yīng)當(dāng)受理的信訪事項(xiàng)。第十條 本行信訪工作部門在接待信訪人走訪時(shí)按照以下規(guī)定處理：

(一)信訪人到本行走訪,信訪工作部門應(yīng)在專門的接待場所接待,如涉及有關(guān)職能部門,應(yīng)聯(lián)系有關(guān)職能部門派人向信訪人答復(fù)；

(二)本行工作人員在接待信訪人走訪時(shí)要態(tài)度熱情、文明禮貌,要認(rèn)真記錄信訪人的基本情況和所反映的主要問題，了解問題的實(shí)質(zhì)和信訪人的基本要求；

(三)負(fù)責(zé)接待信訪人的工作人員應(yīng)按照有關(guān)政策法規(guī)解答信訪人提出的問題,或指明解決問題的方法和途徑并做好宣傳解釋工作；

(四)對信訪人擅闖辦公場所、在機(jī)關(guān)門外滯留等情況，信訪工作人員和保衛(wèi)工作人員應(yīng)及時(shí)勸阻、勸離, 對無理取鬧、嚴(yán)重影響辦公秩序和社會(huì)穩(wěn)定的,由本單位負(fù)責(zé)保衛(wèi)工作的部門商請當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)依法處理；

(五)信訪人多人采用走訪形式提出共同的信訪事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)責(zé)承其推選代表，代表人數(shù)不得超過5人；(六)遇有5人以上信訪人集體來訪或反映的問題有可能給社會(huì)安定造成嚴(yán)重后果的,應(yīng)及時(shí)向本單位領(lǐng)導(dǎo)和上一級單位報(bào)告,必要時(shí)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)親自接待信訪人；

(七)本行應(yīng)制定處理群體事件的預(yù)案，在發(fā)生群體上訪事件時(shí)根據(jù)預(yù)案進(jìn)行妥善處理。

第十一條 本行信訪工作部門收到信訪事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)予以登記,并區(qū)分情況,在15日內(nèi)分別按下列方式處理：

(一)本行領(lǐng)導(dǎo)同志批轉(zhuǎn)本行核查的群眾來信,經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)審閱批示后,由辦公室轉(zhuǎn)本行有關(guān)部門或有關(guān)金融機(jī)構(gòu)辦理；

(二)本行領(lǐng)導(dǎo)同志批示需要核查的群眾來信,由辦公室轉(zhuǎn)本行有關(guān)部門辦理；

(三)其他信訪事項(xiàng)具體辦理規(guī)定：

1、舉報(bào)屬于本行工作人員違法違紀(jì)問題的,轉(zhuǎn)給本行紀(jì)檢監(jiān)察部門辦理；

2、反映屬于本行經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)違反有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定經(jīng)營的,按經(jīng)營職責(zé)由本行有關(guān)部門辦理；

3、舉報(bào)屬于本行經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人違法違紀(jì)問題的, 應(yīng)當(dāng)按照干部管理權(quán)限，轉(zhuǎn)給管理該機(jī)構(gòu)的地方黨委或所屬機(jī)構(gòu)的上級紀(jì)檢監(jiān)察部門辦理；

4、屬于本行經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)職工要求解決個(gè)人待遇、人事用工等問題的, 本行轉(zhuǎn)本人所在單位處理;

5、屬于政策咨詢和工作建議類的,涉及本行規(guī)章等規(guī)范性文件的解釋,應(yīng)請示本行管理部后予以答復(fù),其他問題由受理單位負(fù)責(zé)解答和處理；

6、屬于其他單位或機(jī)構(gòu)處理的信訪事項(xiàng),應(yīng)告知信訪人向其他單位或機(jī)構(gòu)提出。

(四)對已經(jīng)受理或正在辦理的信訪事項(xiàng),信訪人在規(guī)定期限內(nèi)向受理、辦理單位的上級單位再提出同一信訪事項(xiàng)的,該上級單位不予受理;對已經(jīng)或者依法應(yīng)當(dāng)通過訴訟、仲裁行政復(fù)議等法定途徑解決的信訪事項(xiàng),不予受理,但應(yīng)當(dāng)告知信訪人依照有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定程序向有關(guān)機(jī)關(guān)提出。第四章 信訪事項(xiàng)的辦理

第十二條 本行工作人員辦理信訪事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)恪盡職守、秉公辦事, 查明事實(shí)、分清責(zé)任,宣傳法制、教育疏導(dǎo),及時(shí)妥善處理,不得推諉、敷衍、拖延。

第十三條 本行工作人員與信訪事項(xiàng)或者信訪人有直接利害關(guān)系的,應(yīng)當(dāng)回避。

第十四條 本行有權(quán)處理信訪事項(xiàng)的部門辦理信訪事項(xiàng),應(yīng)當(dāng)聽取信訪人陳述事實(shí)和理由；必要時(shí)可以要求信訪人、有關(guān)組織和人員說明情況；需要進(jìn)一步核實(shí)有關(guān)情況的,可以向其他組織和人員調(diào)查對重大、復(fù)雜、疑難的信訪事項(xiàng),可以舉行聽證。聽證應(yīng)當(dāng)公開舉行,通過質(zhì)詢、辯論、評議、合議等方式,查明事實(shí),分清責(zé)任。聽證范圍、主持人、參加人、程序等按照國家有關(guān)規(guī)定自行確定。

第十五條 本行對信訪人提出的屬于本單位職責(zé)范圍內(nèi)的信訪事項(xiàng),應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章或者其他有關(guān)規(guī)定分別作出以下處理,并書面答復(fù)信訪人,但信訪人姓名(名稱)、地址不清的除外。

(一)對信訪人提出的建議、意見,合理的應(yīng)當(dāng)予以采納；(二)對信訪人提出的申訴和請求,符合法律、法規(guī)、規(guī)章或者其他有關(guān)規(guī)定的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以支持；合理但缺乏法律依據(jù)的或不符合法律、法規(guī)規(guī)章或者其他有關(guān)規(guī)定的,不予以支持,但應(yīng)當(dāng)予以解釋和說明。

第十六條 對本行核查的信訪件,由信訪工作部門負(fù)責(zé)督促檢查辦理情況,有關(guān)承辦部門、單位要保證核查質(zhì)量和時(shí)效,并按要求寫出核查報(bào)告。

第十七條 本行受理的信訪事項(xiàng),應(yīng)當(dāng)自受理之日起60日內(nèi)辦結(jié)。情況復(fù)雜的,經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可以適當(dāng)延長,但延長時(shí)限不得超過30日,并應(yīng)告知信訪人延期理由。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的,從新規(guī)定。

承辦信訪事項(xiàng)的部門,應(yīng)按交辦、轉(zhuǎn)辦部門的時(shí)限要求辦結(jié)；沒有時(shí)限要求的,應(yīng)自接到信訪件之日起60日內(nèi)辦結(jié)。交辦部門認(rèn)為對交辦的信訪事項(xiàng)處理不當(dāng)?shù)?可以要求辦理單位重新處理。

第十八條 信訪人對信訪事項(xiàng)處理意見不服，應(yīng)在收到書面答復(fù)之日起30日內(nèi)向上一級機(jī)關(guān)請求復(fù)查。

第十九條 最終辦結(jié)的部門應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)對所辦理的信訪事項(xiàng)予以答復(fù), 答復(fù)意見須以書面形式,并加蓋群眾來信來訪專用章。但是,信訪人的姓名(名稱)、住址不清的除外。第二十條 本行信訪工作部門發(fā)現(xiàn)本行有關(guān)部門在處理信訪事項(xiàng)有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)督辦,并提出改進(jìn)建議：

(一)無正當(dāng)理由未按規(guī)定的辦理期限辦結(jié)信訪事項(xiàng)的；(二)未按規(guī)定反饋信訪事項(xiàng)辦理結(jié)果的；(三)未按規(guī)定程序辦理信訪事項(xiàng)的；(四)辦理信訪事項(xiàng)推諉、敷衍、拖延的；(五)不執(zhí)行信訪處理意見的；(六)其他需要督辦的情形。

收到改進(jìn)建議的部門應(yīng)當(dāng)在30日內(nèi)書面反饋情況；未采納改進(jìn)建議的,應(yīng)當(dāng)說明理由。

五、附則

第二十一條 信訪部門對信訪事件處置完畢后，要及時(shí)形成相關(guān)處置報(bào)告，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后，相關(guān)條線部門做分析報(bào)告，以指導(dǎo)相關(guān)部門日后工作。

第二十二條 信訪工作同業(yè)務(wù)工作同管理、同考核。年終，總行依據(jù)《銀行2017年信訪工作考核辦法》，對各支行信訪穩(wěn)定工作執(zhí)行情況進(jìn)行整體評價(jià)。對信訪多發(fā)并處置不力的一級支行，將嚴(yán)格評估一級支行行長的履職水平和能力，視情況給予相應(yīng)處理。

第二十三條 本機(jī)制XX銀行負(fù)責(zé)解釋。第二十四條 本機(jī)制自下達(dá)之日起生效。

第五篇：宜昌市國家稅務(wù)局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方案

瑞麗市地方稅務(wù)局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方案

為了進(jìn)一步加強(qiáng)懲防體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)權(quán)力規(guī)范、透明、高效運(yùn)行，根據(jù)德宏州地方稅務(wù)系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會(huì)議精神，州局決定在我局推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)試點(diǎn)，并從明年元月1日起在全州地稅系統(tǒng)推行。為此，特制定本方案。

一、指導(dǎo)思想

以黨的十七大和十七屆四中全會(huì)精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞稅收工作中心，按照注重治本、注重預(yù)防、注重制度建設(shè)的要求，以加強(qiáng)權(quán)力制約為主線，以嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)防控為抓手，以明確權(quán)責(zé)分配為基礎(chǔ)，以優(yōu)化工作流程為重點(diǎn)，以完善制度規(guī)定為保障，構(gòu)建分權(quán)合理、責(zé)任明晰、流程規(guī)范、制度完備、制約有力的內(nèi)控機(jī)制，促進(jìn)權(quán)力正確行使，從源頭上有效預(yù)防和減少腐敗風(fēng)險(xiǎn)，保證權(quán)力行使安全、資金使用安全、項(xiàng)目建設(shè)安全、干部成長安全。

二、主要任務(wù)

（一）健全部門崗責(zé)體系。依照法律、法規(guī)、“三定”方案和相關(guān)文件精神，按照不相融崗位分離、分權(quán)制衡的原則，準(zhǔn)確界定各部門的行政管理、稅收執(zhí)法和人財(cái)物管理權(quán)限和職責(zé)，科學(xué)設(shè)置部門崗位，細(xì)化明確部門崗位職責(zé)，編制部門崗責(zé)手冊，建立分權(quán)合理、責(zé)任明晰、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的部門崗責(zé)體系。

（二）科學(xué)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。采取組織干部自查自找、管理相對人和服務(wù)對象評議、征求相關(guān)部門的意見、領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論的方式，查找干部任用、資金分配、項(xiàng)目決定、資產(chǎn)處置、許可權(quán)、審批權(quán)、征收權(quán)、處罰權(quán)、強(qiáng)制權(quán)等權(quán)力運(yùn)行中可能滋生腐敗的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；對查找出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)按照權(quán)力運(yùn)行頻率高低、人為因素大小、自由裁量幅度、制度機(jī)制漏洞、危害損失程度等因素進(jìn)行評估，明確風(fēng)險(xiǎn)級別；按照“以權(quán)力制約權(quán)力、以道德制約權(quán)力、以權(quán)利制約權(quán)力”的要求，針對權(quán)力運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控制度，建立防控措施。

（三）優(yōu)化部門工作流程。按照“嚴(yán)密、精簡、協(xié)調(diào)、制約、高效”的原則，針對不同部門的權(quán)力事項(xiàng)和用權(quán)方式，明確具體權(quán)力事項(xiàng)的業(yè)務(wù)操作程序，優(yōu)化運(yùn)行程序，制定作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，建立權(quán)力運(yùn)行的過程制約、程序控制等內(nèi)控措施，并據(jù)此編制權(quán)力運(yùn)行流程圖，對權(quán)力事項(xiàng)的運(yùn)行程序、行使依據(jù)、承辦崗位、職責(zé)要求、監(jiān)督制約環(huán)節(jié)、相對人的權(quán)利、投訴舉報(bào)途徑和方式等內(nèi)容，以圖形的方式予以表達(dá)和固化。

（四）推進(jìn)權(quán)力網(wǎng)上運(yùn)行。將權(quán)力行使過程變?yōu)樾畔⑻幚磉^程，強(qiáng)化程序的嚴(yán)密性，弱化人為因素，遏制隨意性，形成機(jī)器控權(quán)的制約機(jī)制。依托“CTAIS2.0”征管信息系統(tǒng)，將以審批事項(xiàng)為重點(diǎn)的各類權(quán)力運(yùn)行納入信息化管理，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)督、控制和綜合分析，做到全程可查可控；整合行政管理、人事管理、教育培訓(xùn)管理、財(cái)務(wù)管理、基建管理、固定資產(chǎn)管理等信息管理系統(tǒng)，使各類信息互融互通；運(yùn)用現(xiàn)有的監(jiān)控決策、執(zhí)法考核、執(zhí)法監(jiān)察等信息系統(tǒng)，掌握各類事項(xiàng)的受理、承辦、審核、批準(zhǔn)、辦結(jié)等信息，實(shí)時(shí)監(jiān)控，全程制約。

（五）完善權(quán)力運(yùn)行制度規(guī)范。對部門現(xiàn)有的制度規(guī)定進(jìn)行清理、修訂和補(bǔ)充，消除制度盲區(qū)，堵塞制度漏洞，建立用制度管人、用權(quán)、辦事的部門管理機(jī)制，形成科學(xué)、完備、管用、有效的部門制度體系；按照“以公開為原則、以不公開為例外”的要求，建立政務(wù)公開平臺，明確公開的時(shí)限、范圍、方式，實(shí)行權(quán)力在陽光運(yùn)行，提高權(quán)力運(yùn)行的透明度和公信力；建立監(jiān)制度執(zhí)行監(jiān)督查檢制度，加大督辦考核和責(zé)任追究力度，提高制度執(zhí)行力。

三、方法步驟

按照省局明確今年內(nèi)全系統(tǒng)全面實(shí)施內(nèi)控機(jī)制的工作目標(biāo)要求，全市國稅系統(tǒng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)采取采取邊試點(diǎn)邊推行的方式進(jìn)行，市局機(jī)關(guān)和試點(diǎn)單位枝江市國稅局７月底以前進(jìn)行準(zhǔn)備，８月實(shí)施。其他單位８月底前進(jìn)行準(zhǔn)備，９月起實(shí)施。各單位推行內(nèi)控機(jī)制要按照以下步驟進(jìn)行：

（一）準(zhǔn)備階段。制定內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方案，建立工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu)，明確工作職責(zé)；采取專題講座、集中學(xué)習(xí)、會(huì)議動(dòng)員等形式，深入開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣傳動(dòng)員，明確內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要意義，統(tǒng)一思想認(rèn)識；開展調(diào)查研究、學(xué)習(xí)借鑒深刻領(lǐng)會(huì)內(nèi)控機(jī)制的內(nèi)涵、內(nèi)容、目標(biāo)、任務(wù)和要求，建立內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的制度辦法。

（二）實(shí)施階段。運(yùn)行內(nèi)控機(jī)制的制度辦法，并注重運(yùn)行中存在的問題。

（三）提高階段?？偨Y(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析運(yùn)行中存在的問題并加以完善，提高機(jī)制建設(shè)的質(zhì)量。

四、工作要求

（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是深入推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的重要載體，是全面落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的重要措施，是深化“兩權(quán)”監(jiān)督制約的重要抓手，是加強(qiáng)政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)的有效途徑。近年來發(fā)生的國稅干部違紀(jì)違法案件，內(nèi)控機(jī)制缺失導(dǎo)致的權(quán)力失控是重要原因，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)已成為當(dāng)前國稅機(jī)關(guān)面臨的一項(xiàng)緊迫任務(wù)。建立內(nèi)控機(jī)制是省局的統(tǒng)一部門，也是市委推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)“十個(gè)全覆蓋”的重點(diǎn)內(nèi)容，要內(nèi)控機(jī)制建設(shè)作為今年反腐倡廉建設(shè)的重點(diǎn)工作，擺在十分突出位置抓緊、抓好、抓出成效。

（二）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化責(zé)任。市局成立許澤新同志為組長，其他局領(lǐng)導(dǎo)為副組長，各科室負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)工作的組織協(xié)調(diào)和指導(dǎo)督促。各單位要成立由主要負(fù)責(zé)人任組長，其他班子成員任副組長，各職能部門負(fù)責(zé)人為成員的試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，切實(shí)加強(qiáng)本單位試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)，一把手要親自抓、負(fù)總責(zé)，其他班子成員要分工負(fù)責(zé)，各職能部門負(fù)責(zé)人要直接負(fù)責(zé)，形成齊抓共管的工作格局，切實(shí)抓好本單位各項(xiàng)試點(diǎn)工作任務(wù)的落實(shí)。

（三）精心組織，積極創(chuàng)新。各地要把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)貫穿于稅收工作的全過程，科學(xué)制定工作方案，明確具體的階段性要求和工作目標(biāo)，強(qiáng)化落實(shí)措施，使工作有序推進(jìn)，確保取得實(shí)實(shí)在在的效果。要在充分學(xué)習(xí)理解內(nèi)控五要素（內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制措施、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督）的基礎(chǔ)上，綜合運(yùn)用合理分權(quán)、流程管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)控方法，有針對性地對權(quán)力進(jìn)行科學(xué)合理配置權(quán)，圍繞關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)規(guī)范程序，融入信息化運(yùn)行的要求，并針對具體權(quán)力事項(xiàng)采取有效的補(bǔ)充措施，切實(shí)保證內(nèi)部控制效果。

（四）及時(shí)反饋，加強(qiáng)督導(dǎo)。各單位要積極與市局溝通，對取得的成績、遇到的問題和探索出的有效經(jīng)驗(yàn)做法等，要及時(shí)向市局反饋。對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)推進(jìn)不力的單位，市局將嚴(yán)格問責(zé)，保證內(nèi)控機(jī)制建設(shè)真正落到實(shí)處。