第一篇：中國(guó)反洗錢體系的構(gòu)建策略

一、關(guān)于“洗錢”的概念界定

洗錢（money laundering）是指將各種違法所得及附帶收益，通過(guò)各種手段隱瞞或掩飾起來(lái)，并使之在形式上合法化的行為和過(guò)程。非法所得包括毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪或者其他犯罪所得等。

巴塞爾委員會(huì)1988年12月防止罪犯使用銀行系統(tǒng)洗錢的聲明指出：犯罪者利用金融系統(tǒng)進(jìn)行支付，將資金從一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)移到另一個(gè)賬戶；隱瞞金錢的來(lái)源以及收益所有人；通過(guò)安全儲(chǔ)存設(shè)施對(duì)于銀行支票提供保管等，這些活動(dòng)通常被稱為“洗錢”。該聲明初步界定了洗錢活動(dòng)的范圍。

2000年10月，加拿大皇家騎警和美國(guó)海關(guān)的溫哥華共同主持召開(kāi)的“太平洋周邊地區(qū)打擊洗錢及金融犯罪會(huì)議”上，將“洗錢”的概念擴(kuò)大到以下幾個(gè)領(lǐng)域：將合法資金洗成黑錢以用于非法用途，如將銀行貸款通過(guò)洗錢用于走私；將一種合法資金洗成另一種表面也合法的資金，如將國(guó)有資產(chǎn)通過(guò)洗錢轉(zhuǎn)移到個(gè)人賬戶以達(dá)到侵占的目的：將合法收入通過(guò)洗錢逃避監(jiān)管，如外資企業(yè)將合法收入通過(guò)洗錢轉(zhuǎn)移到境外。

二、洗錢活動(dòng)的手段

洗錢通常以隱藏資產(chǎn)來(lái)源為目的。典型的洗錢交易分三個(gè)過(guò)程：（1）入賬，即通過(guò)存款、電匯或其它途徑將不法收入放入一個(gè)金融機(jī)構(gòu)；（2）分賬，即通過(guò)多次復(fù)雜的轉(zhuǎn)賬交易，使犯罪活動(dòng)收益脫離其來(lái)源；（3）融合，以一項(xiàng)顯示合法的轉(zhuǎn)賬交易為掩護(hù)，隱瞞不法錢財(cái)。通過(guò)這些過(guò)程，罪犯便將非法所得轉(zhuǎn)移并融合到有合法來(lái)源的資金中。

由于對(duì)現(xiàn)金流通的限制，絕大多數(shù)的洗錢資金都要在銀行間流轉(zhuǎn)。同時(shí)，由于面臨不同的監(jiān)管環(huán)境，對(duì)跨國(guó)銀行的監(jiān)管會(huì)出現(xiàn)真空，從而給洗錢者以可乘之機(jī)。所以，現(xiàn)代金融體系在為合法商業(yè)活動(dòng)提供便利的同時(shí)，也使罪犯可以通過(guò)個(gè)人電腦和衛(wèi)星天線在頃刻之間指揮巨額資金周轉(zhuǎn)。此外，貨幣兌換所、股票交易所、黃金交易行、賭場(chǎng)、車行、保險(xiǎn)公司和貿(mào)易集團(tuán)等也被當(dāng)作洗錢渠道。

犯罪分子利用銀行洗錢的方式通常有以下幾種：一是用假名開(kāi)立賬戶，這樣銀行便在不了解客戶的情況下成了犯罪分子洗錢的工具。二是利用他人開(kāi)立賬戶。比如黑手黨通常將黑錢分散存入銀行，雇傭100個(gè)人，綽號(hào)“藍(lán)精靈”，每人存2000美金，分不同地區(qū)、時(shí)段存入一個(gè)賬號(hào)，以避免被銀行察覺(jué)。三是利用假的貿(mào)易單據(jù)進(jìn)行大額資金劃轉(zhuǎn)。在經(jīng)過(guò)頻繁轉(zhuǎn)賬后，再匯集到一個(gè)銀行賬戶上。

三、洗錢的危害

洗錢不僅損害了金融體系的安全和信譽(yù)，還可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)扭曲，而且對(duì)于正常的經(jīng)濟(jì)秩序、社會(huì)風(fēng)氣也具極大的破壞作用。因此，放任洗錢對(duì)一個(gè)國(guó)家的金融系統(tǒng)，甚至對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)都將帶來(lái)嚴(yán)重隱患。

首先，那些依賴于犯罪分子不法所得的金融機(jī)構(gòu)，將在經(jīng)營(yíng)與資產(chǎn)負(fù)債管上面臨挑戰(zhàn)。大筆洗過(guò)的錢匯入一個(gè)金融機(jī)構(gòu)，卻會(huì)因逃避執(zhí)法行動(dòng)等非市場(chǎng)因素，在沒(méi)有提前告知的情況下通過(guò)電匯轉(zhuǎn)賬突然消失，從而造成資金流動(dòng)問(wèn)題，甚至引起銀行擠兌。

其次，洗錢者從事投資并非為了從中獲利，而是保護(hù)其非法所得。因此他們將錢投資在不一定對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)有利的活動(dòng)中。不僅如此，由于洗錢與金融犯罪往往將資金從合理的投資轉(zhuǎn)移到隱蔽其所得的低質(zhì)量投資上，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)還可能因此受到消極影響。在一些行業(yè)如建筑和酒店業(yè)注入資金，不是因?yàn)榇嬖趯?shí)際需求，而是為了洗錢分子的眼前利益。而當(dāng)這些行業(yè)不能再為其服務(wù)時(shí)，他們就會(huì)選擇突然放棄，將資金抽離，從而引起這些行業(yè)的動(dòng)蕩。[!--empirenews.page--]

四、中國(guó)構(gòu)建反洗錢體系的緊迫性

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，洗錢也逐步走向全球化。而與犯罪活動(dòng)有關(guān)的金融問(wèn)題也因科技的日新月異以及金融服務(wù)業(yè)的全球化而變得日益復(fù)雜。目前國(guó)際洗錢形成兩個(gè)趨勢(shì)：一是洗錢專業(yè)化、專門化。以前洗錢只是屬于盜竊搶劫等下游犯罪集團(tuán)，現(xiàn)在上游（貪、賭、毒、私）和下游連成一氣，實(shí)施有組織的集團(tuán)犯罪；二是參與洗錢的人智能化。包括會(huì)計(jì)、律師等專業(yè)人員幫助犯罪分子做假賬、提供“合法化”程序等。隨著新興市場(chǎng)國(guó)家開(kāi)放其經(jīng)濟(jì)及金融領(lǐng)域，它們成為洗錢活動(dòng)越來(lái)越看好的場(chǎng)所。加之發(fā)達(dá)國(guó)家打擊洗錢犯罪活動(dòng)的法律措施比較完善，使洗錢活動(dòng)不斷向發(fā)展中國(guó)家轉(zhuǎn)移。目前中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)迅速但法律制度尚不健全，而且中國(guó)金融體制將走向全面開(kāi)放，很可能被犯罪分子作為洗錢的新?lián)c(diǎn)。中國(guó)政府不僅要面對(duì)日益猖獗的國(guó)內(nèi)腐敗官員、走私分子、黑社會(huì)團(tuán)伙的洗錢活動(dòng)，而且還要對(duì)付經(jīng)驗(yàn)豐富的國(guó)際洗錢組織的無(wú)邊界全球化犯罪，中國(guó)反洗錢活動(dòng)將面臨巨大挑戰(zhàn)。

據(jù)國(guó)際貨幣基金組織前總裁米歇爾·康德蘇的估計(jì)，全球洗錢的數(shù)額占世界GDP的2%～5%.據(jù)估計(jì)，目前每年由中國(guó)內(nèi)地洗出去的黑錢也已達(dá)到2000億元人民幣，占2001年GDP的2%，幾乎相當(dāng)于225億美元的全年對(duì)外貿(mào)易順差。如此觸目驚心的數(shù)字表明反洗錢已成為目前中國(guó)及世界各國(guó)共同面對(duì)的難題。

“9·11”事件的爆發(fā)掀起了以反洗錢為核心的全球金融反恐高潮?！?·11恐怖襲擊事件后，中美之間就反洗錢方面進(jìn)行了多層次的聯(lián)系，中國(guó)政府為此做了很多具體的工作。根據(jù)聯(lián)合國(guó)1373號(hào)決議規(guī)定，成員國(guó)有義務(wù)共同打擊恐怖主義，調(diào)查恐怖分子資金往來(lái)。中國(guó)作為聯(lián)合國(guó)常任理事國(guó)，反洗錢的重要性與緊迫性日益突顯。

五、反洗錢的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)

美國(guó)是世界上最早對(duì)洗錢進(jìn)行法律控制的國(guó)家。現(xiàn)在美國(guó)有關(guān)反洗錢法律已形成了以《銀行保密法》為核心、輔以一系列反洗錢法令在內(nèi)的完備體系。其中，《銀行保密法》要求所有的金融機(jī)構(gòu)必須向政府提交如下報(bào)告：超過(guò)10000美元的現(xiàn)金交易應(yīng)以IRS4789表的形式報(bào)告：任何人運(yùn)送價(jià)值超過(guò)10000美元的現(xiàn)金或貨幣工具進(jìn)出美國(guó)的，應(yīng)向美國(guó)海關(guān)報(bào)告；對(duì)于可能違反法律或法規(guī)的可疑交易活動(dòng)，銀行必須向美國(guó)財(cái)政部及貨幣監(jiān)理署提交可疑交易報(bào)告。

以金融自由著稱的瑞士，1987年瑞士銀行家協(xié)會(huì)也制定了一些反洗錢的行為規(guī)則，1992年又將規(guī)則中規(guī)定的現(xiàn)金交易引起身份識(shí)別義務(wù)的最低金額標(biāo)準(zhǔn)由10000瑞士法郎變更為2500瑞士法郎，并要求金融機(jī)構(gòu)特別注意客戶有意進(jìn)行的構(gòu)建性交易，即將財(cái)產(chǎn)分散交易以避免身份證明的行為。此外，1991年瑞士聯(lián)邦委員會(huì)還發(fā)布了《反對(duì)與防止洗錢指南》，規(guī)定金融機(jī)構(gòu)可以向主管當(dāng)局報(bào)告有關(guān)的可疑情況，并認(rèn)為這并不違反瑞士的銀行保密法。

為了回應(yīng)西方國(guó)家對(duì)俄羅斯打擊洗錢犯罪不力的指責(zé)，俄總統(tǒng)普京于2001年8月7日簽署了自2002年2月1日起生效的《反洗錢法》。該法規(guī)定，銀行以及其它金融機(jī)構(gòu)必須對(duì)個(gè)人和法人超過(guò)60萬(wàn)盧布（相當(dāng)于1.95萬(wàn)美元）的現(xiàn)金交易，包括外匯買賣、不同幣值的貨幣兌換、法人資金注冊(cè)等進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，如發(fā)現(xiàn)有疑點(diǎn)，必須向即將成立的金融監(jiān)控中心匯報(bào)，內(nèi)容包括賬戶戶主姓名、稅款身份號(hào)和住址等。金融監(jiān)控中心對(duì)有關(guān)信息進(jìn)行分析后，如認(rèn)為有必要，必須將有關(guān)材料移交司法機(jī)關(guān)。[!--empirenews.page--]

六、構(gòu)建中國(guó)的反洗錢體系

為了打擊經(jīng)濟(jì)、刑事犯罪，維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融秩序和金融安全，便于我國(guó)銀行業(yè)進(jìn)入國(guó)際金融市場(chǎng)，參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)與合作，2002年9月11日，中國(guó)人民銀行主持召開(kāi)了由商業(yè)銀行、政策銀行行長(zhǎng)及公安部、財(cái)政部等國(guó)務(wù)院有關(guān)部門要員出席的全國(guó)反洗錢工作會(huì)議。會(huì)上央行印發(fā)了四份文件，即《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯支付交易報(bào)告管理辦法》和《肋口強(qiáng)反洗錢工作的通知》。其中《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》是央行具有一定強(qiáng)制性的部門規(guī)章，金融業(yè)反洗錢的一個(gè)統(tǒng)領(lǐng)性法律文件。此外，人民銀行于2001年成立了由有關(guān)司局參加的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并設(shè)立專門辦公室，統(tǒng)一協(xié)調(diào)、組織指導(dǎo)反洗錢工作。在此基礎(chǔ)上又在人民銀行支付結(jié)算管理辦公室設(shè)立了支付交易監(jiān)測(cè)處，在人民銀行保衛(wèi)局設(shè)立了反洗錢工作處，進(jìn)一步加大反洗錢工作力度。

上述舉措表明作為金融監(jiān)管核心的中央銀行已經(jīng)采取行動(dòng)，開(kāi)始牽頭布陣。然而構(gòu)建反洗錢體系是一個(gè)需要多個(gè)部門合作的龐大的社會(huì)工程。既有央行、財(cái)政、稅務(wù)、工商、海關(guān)、外匯管理、外交等多家行政部門，也有公安部、法院、檢察院等司法部門。目前還沒(méi)有明確反洗錢作的主管部門，與反洗錢有關(guān)的部門也沒(méi)有形成有效的合作機(jī)制。

反洗錢工作推進(jìn)的另一個(gè)難題是，從自身的短期利益出發(fā)，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)積極性不高。建立反洗錢體系要增加商業(yè)銀行的成本投入，卻并不直接創(chuàng)造利潤(rùn)，甚至還可能減少存款。目前在四大國(guó)有商業(yè)銀行中，除中國(guó)銀行出于拓展海外業(yè)務(wù)的需要建立了較為完善的反洗錢機(jī)制外，其他三家尚未采取任何行動(dòng)。此外，金融機(jī)構(gòu)反洗錢的應(yīng)變能力和技術(shù)條件與專業(yè)化的國(guó)際洗錢活動(dòng)相比顯得相對(duì)落后。再加上我國(guó)使用支票或者銀行信用卡的程度還不高，銀行聯(lián)網(wǎng)還不能有效監(jiān)控可疑資金流動(dòng)和洗錢行為，大多只能靠職員的經(jīng)驗(yàn)來(lái)判斷。現(xiàn)有的一些規(guī)章制度的不完善也給犯罪分子以可乘之機(jī)。例如《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)使用實(shí)名并出示本人身份證件；代理他人在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶的，代理人應(yīng)當(dāng)出示被代理人和代理人的身份證件。因此，只要有身份證件自己開(kāi)戶和代理他人開(kāi)戶便是件很容易的事。那么利用他人開(kāi)立賬戶進(jìn)行洗錢就很難被查覺(jué)。而且在國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)戶的成本也很低，一個(gè)人同時(shí)擁有多家銀行的存折屢見(jiàn)不鮮，這無(wú)意中又為洗錢開(kāi)了一個(gè)便道。

在法制法規(guī)建設(shè)方面，雖然一系列的行政法規(guī)或規(guī)章構(gòu)成了反洗錢初步的法律框架，但我國(guó)目前還沒(méi)有出臺(tái)專門的《反洗錢法》，對(duì)洗錢罪的界定、處罰也很模糊。新《刑法》雖然第一次明確了“洗錢罪”，但將“洗錢”上游犯罪限定為“毒、黑、私”三種，外延明顯偏窄。大量的公職人員貪污賄賂等犯罪所得也存在著“清洗”的需求。

面對(duì)國(guó)際反洗錢的嚴(yán)峻形勢(shì)及國(guó)內(nèi)反洗錢工作的不足，政府各有關(guān)部門應(yīng)積極配合，多管齊下，加快構(gòu)建我國(guó)的反洗錢體系，筑起反洗錢大堤。

首先，明確各部門在反洗錢中的職責(zé)，加強(qiáng)合作。例如，金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)，并監(jiān)督其實(shí)施，協(xié)助司法機(jī)關(guān)監(jiān)測(cè)分析交易報(bào)告；工商行政管理機(jī)關(guān)通過(guò)審查公司注冊(cè)申請(qǐng)，查禁非法持有大量現(xiàn)金的洗錢者通過(guò)注冊(cè)公司轉(zhuǎn)移贓款；稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)加強(qiáng)稅收和稅務(wù)稽查，實(shí)行公民巨額金額交易事先納稅制度，從而發(fā)現(xiàn)違法資金流向。外匯管理局和公安部應(yīng)建立情報(bào)采集和預(yù)警機(jī)制，逐漸確立大額異常資金流動(dòng)監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)，建立可疑資金報(bào)告制度，形成從銀行到外匯管理部門再到公安部門的監(jiān)控報(bào)告、分析、偵查的工作機(jī)制。[!--empirenews.page--] 其次，各商業(yè)銀行應(yīng)正確認(rèn)識(shí)和處理反洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，依法履行反洗錢的社會(huì)職責(zé)，并借鑒中國(guó)銀行經(jīng)驗(yàn)，對(duì)雇員進(jìn)行培訓(xùn)，幫助其識(shí)別各種洗錢方式，努力提高反洗錢警覺(jué)和技能。作為我國(guó)首家經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的中國(guó)銀行，成立了反洗錢工作委員會(huì)，并制定條款詳盡的《中國(guó)銀行反洗錢手冊(cè)》。其反洗錢措施主要包括四個(gè)方面：了解客戶及其業(yè)務(wù)、可疑交易的識(shí)別和處理、內(nèi)部交易記錄和業(yè)務(wù)憑證的保存以及內(nèi)控機(jī)制的加強(qiáng)和完善。對(duì)銀行業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)容易被犯罪分子利用洗錢、需要特別防范之處加以明示：大額現(xiàn)金交易；存款、匯款及保管箱業(yè)務(wù)；資金在金融體系內(nèi)部及跨境轉(zhuǎn)移，且無(wú)明確商業(yè)或其他恰當(dāng)目的；空殼公司以及實(shí)際很少發(fā)生經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的公司所進(jìn)行的大額交易。此外，還特別強(qiáng)調(diào)對(duì)貸款、結(jié)算、信用卡、外匯及證券交易等業(yè)務(wù)的注意，防止被犯罪分子用作洗錢渠道。

第三，改善金融機(jī)構(gòu)反洗錢的技術(shù)條件。由于銀行卡和支票等與銀行發(fā)生聯(lián)系的支付方式便于銀行監(jiān)控資金流動(dòng)并發(fā)現(xiàn)違法行為，因此，應(yīng)統(tǒng)一全國(guó)的金融網(wǎng)絡(luò)，建立有效監(jiān)控和管理資金賬戶系統(tǒng)，改進(jìn)銀行賬戶管理手段。同時(shí)規(guī)范票據(jù)市場(chǎng)，以方便客戶使用支票等非現(xiàn)金支付方式，從而提高銀行控制個(gè)人和企業(yè)大額交易的能力。

第四，時(shí)機(jī)成熟時(shí)出臺(tái)專門的《反洗錢法》，完善法制法規(guī)體系。在無(wú)《反洗錢法》的背景下，應(yīng)借鑒國(guó)際慣例和國(guó)外立法經(jīng)驗(yàn)，擴(kuò)大洗錢罪的外延，將洗錢犯罪定義為一切犯罪收益的轉(zhuǎn)移和隱藏，同時(shí)加大對(duì)洗錢罪的處罰力度。洗錢犯罪所帶來(lái)的巨大收益決定了犯罪分子往往鋌而走險(xiǎn)，因此，不重罰不足以懲治此類犯罪。建議將法定最高量刑由原來(lái)規(guī)定的5年以上10年以下有期徒刑，改為無(wú)期徒刑。將處罰金額由原來(lái)規(guī)定的5%以上20%以下，改為50%以上200%以下。

第五，加強(qiáng)與國(guó)際組織和其他各方在反洗錢方面的交流與合作。鑒于反洗錢活動(dòng)日益全球化的特點(diǎn)，國(guó)際反洗錢領(lǐng)域規(guī)定了互相合作、利益共享制度。加入WTO后，中國(guó)將進(jìn)一步融入國(guó)際社會(huì)，與國(guó)際反洗錢組織的交流也會(huì)日益頻繁，從而使中國(guó)加入反洗錢國(guó)際組織，反洗錢法律規(guī)范與國(guó)際接軌，加強(qiáng)反洗錢國(guó)際信息交流與共享，獲得反洗錢司法協(xié)助等。同時(shí)也使國(guó)際社會(huì)在制定反洗錢和金融反恐標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，可以充分吸收發(fā)展中國(guó)家的意見(jiàn)和參與。

「參考文獻(xiàn)」

[1] 劉彩娜，除中行外其它商業(yè)銀行未建立“反洗錢”體系[N]中華工商時(shí)報(bào)，2002-07-19.[2] 袁滿。央行筑起“反洗錢”大堤整體防線明年建成[N].北京晨報(bào)，2002-07-05.[3] 張小彩。人民銀行牽頭布陣我國(guó)反“洗錢”防線拉開(kāi)[N].財(cái)經(jīng)時(shí)報(bào)，2002-07-02.[4] 中新網(wǎng)。

[5] 黃玉東。

第二篇：中國(guó)反洗錢體系的構(gòu)建策略

中國(guó)反洗錢體系的構(gòu)建策

略

一、關(guān)于“洗錢”的概念界定洗錢（moneylaundering）是指將各種違法所得及附帶收益通過(guò)各種手段隱瞞或掩飾起來(lái)并使之在形式上合法化的行為和過(guò)程非法所得包括毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪或者其他犯罪所得等巴塞爾委員會(huì)1988年12月防止罪犯使用銀行系統(tǒng)洗錢的聲明指出犯罪者利用金融系統(tǒng)進(jìn)行支付將資金從一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)移到另一個(gè)賬戶；隱瞞金錢的來(lái)源以及收益所有人；通過(guò)安全儲(chǔ)存設(shè)施對(duì)于銀行支票提供保管等這些活動(dòng)通常被稱為“洗錢”該聲明初步界定了洗錢活動(dòng)的范圍2000年10月加拿大皇家騎警和美國(guó)海關(guān)的溫哥華共同主持召開(kāi)的“太平洋周邊地區(qū)打擊洗錢及金融犯罪會(huì)議”上將“洗錢”的概念擴(kuò)大到以下幾個(gè)領(lǐng)域?qū)⒑戏ㄙY金洗成黑錢以用于非法用途如將銀行貸款通過(guò)洗錢用于走私；將一種合法資金洗成另一種表面也合法的資金如將國(guó)有資產(chǎn)通過(guò)洗錢轉(zhuǎn)移到個(gè)人賬戶以達(dá)到侵占的目的將合法收入通過(guò)洗錢逃避監(jiān)管如外資企業(yè)將合法收入通過(guò)洗錢轉(zhuǎn)移到境外

二、洗錢活動(dòng)的手段洗錢通常以隱藏資產(chǎn)來(lái)源為目的典型的洗錢交易分三個(gè)過(guò)程（1）入賬即通過(guò)存款、電匯或其它途徑將不法收入放入一個(gè)

金融機(jī)構(gòu)；（2）分賬即通過(guò)多次復(fù)雜的轉(zhuǎn)賬交易使犯罪活動(dòng)收益脫離其來(lái)源；（3）融合以一項(xiàng)顯示合法的轉(zhuǎn)賬交易為掩護(hù)隱瞞不法錢財(cái)通過(guò)這些過(guò)程罪犯便將非法所得轉(zhuǎn)移并融合到有合法來(lái)源的資金中由于對(duì)現(xiàn)金流通的限制絕大多數(shù)的洗錢資金都要在銀行間流轉(zhuǎn)同時(shí)由于面臨不同的監(jiān)管環(huán)境對(duì)跨國(guó)銀行的監(jiān)管會(huì)出現(xiàn)真空從而給洗錢者以可乘之機(jī)所以現(xiàn)代金融體系在為合法商業(yè)活動(dòng)提供便利的同時(shí)也使罪犯可以通過(guò)個(gè)人電腦和衛(wèi)星天線在頃刻之間指揮巨額資金周轉(zhuǎn)此外貨幣兌換所、股票交易所、黃金交易行、賭場(chǎng)、車行、保險(xiǎn)公司和貿(mào)易集團(tuán)等也被當(dāng)作洗錢渠道犯罪分子利用銀行洗錢的方式通常有以下幾種一是用假名開(kāi)立賬戶這樣銀行便在不了解客戶的情況下成了犯罪分子洗錢的工具二是利用他人開(kāi)立賬戶比如黑手黨通常將黑錢分散存入銀行雇傭100個(gè)人綽號(hào)“藍(lán)精靈”每人存2000美金分不同地區(qū)、時(shí)段存入一個(gè)賬號(hào)以避免被銀行察覺(jué)三是利用假的貿(mào)易單據(jù)進(jìn)行大額資金劃轉(zhuǎn)在經(jīng)過(guò)頻繁轉(zhuǎn)賬后再匯集到一個(gè)銀行賬戶上

三、洗錢的危害洗錢不僅損害了金融體系的安全和信譽(yù)還可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)扭曲而且對(duì)于正常的經(jīng)濟(jì)秩序、社會(huì)風(fēng)氣也具極大的破壞作用因此放任洗錢對(duì)一個(gè)國(guó)家的金融系統(tǒng)甚至對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)都將帶來(lái)嚴(yán)重隱患首先那些依賴于犯罪分子不法所得的金融機(jī)構(gòu)將在經(jīng)營(yíng)與資產(chǎn)負(fù)債管上面臨挑戰(zhàn)大筆洗過(guò)的錢匯入一個(gè)金融機(jī)構(gòu)卻會(huì)因逃避執(zhí)法行動(dòng)等非市場(chǎng)因素在沒(méi)有提前告知的情況

下通過(guò)電匯轉(zhuǎn)賬突然消失從而造成資金流動(dòng)問(wèn)題甚至引起銀行擠兌其次洗錢者從事投資并非為了從中獲利而是保護(hù)其非法所得因此他們將錢投資在不一定對(duì)一國(guó)經(jīng)濟(jì)有利的活動(dòng)中不僅如此由于洗錢與金融犯罪往往將資金從合理的投資轉(zhuǎn)移到隱蔽其所得的低質(zhì)量投資上經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)還可能因此受到消極影響在一些行業(yè)如建筑和酒店業(yè)注入資金不是因?yàn)榇嬖趯?shí)際需求而是為了洗錢分子的眼前利益而當(dāng)這些行業(yè)不能再為其服務(wù)時(shí)他們就會(huì)選擇突然放棄將資金抽離從而引起這些行業(yè)的動(dòng)蕩

四、中國(guó)構(gòu)建反洗錢體系的緊迫性隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展洗錢也逐步走向全球化而與犯罪活動(dòng)有關(guān)的金融問(wèn)題也因科技的日新月異以及金融服務(wù)業(yè)的全球化而變得日益復(fù)雜目前國(guó)際洗錢形成兩個(gè)趨勢(shì)一是洗錢專業(yè)化、專門化以前洗錢只是屬于盜竊搶劫等下游犯罪集團(tuán)現(xiàn)在上游（貪、賭、毒、私）和下游連成一氣實(shí)施有組織的集團(tuán)犯罪；二是參與洗錢的人智能化包括會(huì)計(jì)、律師等專業(yè)人員幫助犯罪分子做假賬、提供“合法化”程序等隨著新興市場(chǎng)國(guó)家開(kāi)放其經(jīng)濟(jì)及金融領(lǐng)域它們成為洗錢活動(dòng)越來(lái)越看好的場(chǎng)所加之發(fā)達(dá)國(guó)家打擊洗錢犯罪活動(dòng)的法律措施比較完善使洗錢活動(dòng)不斷向發(fā)展中國(guó)家轉(zhuǎn)移目前中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)迅速但法律制度尚不健全而且中國(guó)金融體制將走向全面開(kāi)放很可能被犯罪分子作為洗錢的新?lián)c(diǎn)中國(guó)政府不僅要面對(duì)日益猖獗的國(guó)內(nèi)腐敗官員、走私分子、黑社會(huì)團(tuán)伙的洗錢活動(dòng)而且還要對(duì)付經(jīng)驗(yàn)豐富的國(guó)際洗

錢組織的無(wú)邊界全球化犯罪中國(guó)反洗錢活動(dòng)將面臨巨大挑戰(zhàn)據(jù)國(guó)際貨幣基金組織前總裁米歇爾·康德蘇的估計(jì)全球洗錢的數(shù)額占世界GDP的2%～5%.據(jù)估計(jì)目前每年由中國(guó)內(nèi)地洗出去的黑錢也已達(dá)到2000億元人民幣占2001年GDP的2%幾乎相當(dāng)于225億美元的全年對(duì)外貿(mào)易順差如此觸目驚心的數(shù)字表明反洗錢已成為目前中國(guó)及世界各國(guó)共同面對(duì)的難題“9·11”事件的爆發(fā)掀起了以反洗錢為核心的全球金融反恐高潮“9·11恐怖襲擊事件后中美之間就反洗錢方面進(jìn)行了多層次的聯(lián)系中國(guó)政府為此做了很多具體的工作根據(jù)聯(lián)合國(guó)1373號(hào)決議規(guī)定成員國(guó)有義務(wù)共同打擊恐怖主義調(diào)查恐怖分子資金往來(lái)中國(guó)作為聯(lián)合國(guó)常任理事國(guó)反洗錢的重要性與緊迫性日益突顯

五、反洗錢的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)美國(guó)是世界上最早對(duì)洗錢進(jìn)行法律控制的國(guó)家現(xiàn)在美國(guó)有關(guān)反洗錢法律已形成了以《銀行保密法》為核心、輔以一系列反洗錢法令在內(nèi)的完備體系其中《銀行保密法》要求所有的金融機(jī)構(gòu)必須向政府提交如下報(bào)告超過(guò)10000美元的現(xiàn)金交易應(yīng)以IRS4789表的形式報(bào)告任何人運(yùn)送價(jià)值超過(guò)10000美元的現(xiàn)金或貨幣工具進(jìn)出美國(guó)的應(yīng)向美國(guó)海關(guān)報(bào)告；對(duì)于可能違反法律或法規(guī)的可疑交易活動(dòng)銀行必須向美國(guó)財(cái)政部及貨幣監(jiān)理署提交可疑交易報(bào)告以金融自由著稱的瑞士1987年瑞士銀行家協(xié)會(huì)也制定了一些反洗錢的行為規(guī)則1992年又將規(guī)則中規(guī)定的現(xiàn)金交易引起身份識(shí)別義務(wù)的最低金額標(biāo)準(zhǔn)由10000

瑞士法郎變更為2500瑞士法郎并要求金融機(jī)構(gòu)特別注意客戶有意進(jìn)行的構(gòu)建性交易即將財(cái)產(chǎn)分散交易以避免身份證明的行為此外1991年瑞士聯(lián)邦委員會(huì)還發(fā)布了《反對(duì)與防止洗錢指南》規(guī)定金融機(jī)構(gòu)可以向主管當(dāng)局報(bào)告有關(guān)的可疑情況并認(rèn)為這并不違反瑞士的銀行保密法為了回應(yīng)西方國(guó)家對(duì)俄羅斯打擊洗錢犯罪不力的指責(zé)俄總統(tǒng)普京于2001年8月7日簽署了自2002年2月1日起生效的《反洗錢法》該法規(guī)定銀行以及其它金融機(jī)構(gòu)必須對(duì)個(gè)人和法人超過(guò)60萬(wàn)盧布（相當(dāng)于1.95萬(wàn)美元）的現(xiàn)金交易包括外匯買賣、不同幣值的貨幣兌換、法人資金注冊(cè)等進(jìn)行跟蹤監(jiān)控如發(fā)現(xiàn)有疑點(diǎn)必須向即將成立的金融監(jiān)控中心匯報(bào)內(nèi)容包括賬戶戶主姓名、稅款身份號(hào)和住址等金融監(jiān)控中心對(duì)有關(guān)信息進(jìn)行分析后如認(rèn)為有必要必須將有關(guān)材料移交司法機(jī)關(guān)

六、構(gòu)建中國(guó)的反洗錢體系為了打擊經(jīng)濟(jì)、刑事犯罪維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融秩序和金融安全便于我國(guó)銀行業(yè)進(jìn)入國(guó)際金融市場(chǎng)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)與合作2002年9月11日中國(guó)人民銀行主持召開(kāi)了由商業(yè)銀行、政策銀行行長(zhǎng)及公安部、財(cái)政部等國(guó)務(wù)院有關(guān)部門要員出席的全國(guó)反洗錢工作會(huì)議會(huì)上央行印發(fā)了四份文件即《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)支付交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯支付交易報(bào)告管理辦法》和《肋口強(qiáng)反洗錢工作的通知》其中《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》是央行具有一定強(qiáng)制性的部門規(guī)章金融業(yè)反洗錢的一個(gè)統(tǒng)領(lǐng)性法律文件此外

人民銀行于2001年成立了由有關(guān)司局參加的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組并設(shè)立專門辦公室統(tǒng)一協(xié)調(diào)、組織指導(dǎo)反洗錢工作在此基礎(chǔ)上又在人民銀行支付結(jié)算管理辦公室設(shè)立了支付交易監(jiān)測(cè)處在人民銀行保衛(wèi)局設(shè)立了反洗錢工作處進(jìn)一步加大反洗錢工作力度上述舉措表明作為金融監(jiān)管核心的中央銀行已經(jīng)采取行動(dòng)開(kāi)始牽頭布陣然而構(gòu)建反洗錢體系是一個(gè)需要多個(gè)部門合作的龐大的社會(huì)工程既有央行、財(cái)政、稅務(wù)、工商、海關(guān)、外匯管理、外交等多家行政部門也有公安部、法院、檢察院等司法部門目前還沒(méi)有明確反洗錢作的主管部門與反洗錢有關(guān)的部門也沒(méi)有形成有效的合作機(jī)制反洗錢工作推進(jìn)的另一個(gè)難題是從自身的短期利益出發(fā)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)積極性不高建立反洗錢體系要增加商業(yè)銀行的成本投入?yún)s并不直接創(chuàng)造利潤(rùn)甚至還可能減少存款目前在四大國(guó)有商業(yè)銀行中除中國(guó)銀行出于拓展海外業(yè)務(wù)的需要建立了較為完善的反洗錢機(jī)制外其他三家尚未采取任何行動(dòng)此外金融機(jī)構(gòu)反洗錢的應(yīng)變能力和技術(shù)條件與專業(yè)化的國(guó)際洗錢活動(dòng)相比顯得相對(duì)落后再加上我國(guó)使用支票或者銀行信用卡的程度還不高銀行聯(lián)網(wǎng)還不能有效監(jiān)控可疑資金流動(dòng)和洗錢行為大多只能靠職員的經(jīng)驗(yàn)來(lái)判斷現(xiàn)有的一些規(guī)章制度的不完善也給犯罪分子以可乘之機(jī)例如《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶時(shí)應(yīng)當(dāng)使用實(shí)名并出示本人身份證件；代理他人在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶的代理人應(yīng)當(dāng)出示被

代理人和代理人的身份證件因此只要有身份證件自己開(kāi)戶和代理他人開(kāi)戶便是件很容易的事那么利用他人開(kāi)立賬戶進(jìn)行洗錢就很難被查覺(jué)而且在國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)戶的成本也很低一個(gè)人同時(shí)擁有多家銀行的存折屢見(jiàn)不鮮這無(wú)意中又為洗錢開(kāi)了一個(gè)便道在法制法規(guī)建設(shè)方面雖然一系列的行政法規(guī)或規(guī)章構(gòu)成了反洗錢初步的法律框架但我國(guó)目前還沒(méi)有出臺(tái)專門的《反洗錢法》對(duì)洗錢罪的界定、處罰也很模糊新《刑法》雖然第一次明確了“洗錢罪”但將“洗錢”上游犯罪限定為“毒、黑、私”三種外延明顯偏窄大量的公職人員貪污賄賂等犯罪所得也存在著“清洗”的需求面對(duì)國(guó)際反洗錢的嚴(yán)峻形勢(shì)及國(guó)內(nèi)反洗錢工作的不足政府各有關(guān)部門應(yīng)積極配合多管齊下加快構(gòu)建我國(guó)的反洗錢體系筑起反洗錢大堤首先明確各部門在反洗錢中的職責(zé)加強(qiáng)合作例如金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)并監(jiān)督其實(shí)施協(xié)助司法機(jī)關(guān)監(jiān)測(cè)分析交易報(bào)告；工商行政管理機(jī)關(guān)通過(guò)審查公司注冊(cè)申請(qǐng)查禁非法持有大量現(xiàn)金的洗錢者通過(guò)注冊(cè)公司轉(zhuǎn)移贓款；稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)加強(qiáng)稅收和稅務(wù)稽查實(shí)行公民巨額金額交易事先納稅制度從而發(fā)現(xiàn)違法資金流向外匯管理局和公安部應(yīng)建立情報(bào)采集和預(yù)警機(jī)制逐漸確立大額異常資金流動(dòng)監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)建立可疑資金報(bào)告制度形成從銀行到外匯管理部門再到公安部門的監(jiān)控報(bào)告、分析、偵查的工作機(jī)制其次各商業(yè)銀行應(yīng)正確認(rèn)識(shí)和處理反洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系依法履行反洗錢的社會(huì)職

責(zé)并借鑒中國(guó)銀行經(jīng)驗(yàn)對(duì)雇員進(jìn)行培訓(xùn)幫助其識(shí)別各種洗錢方式努力提高反洗錢警覺(jué)和技能作為我國(guó)首家經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的中國(guó)銀行成立了反洗錢工作委員會(huì)并制定條款詳盡的《中國(guó)銀行反洗錢手冊(cè)》其反洗錢措施主要包括四個(gè)方面了解客戶及其業(yè)務(wù)、可疑交易的識(shí)別和處理、內(nèi)部交易記錄和業(yè)務(wù)憑證的保存以及內(nèi)控機(jī)制的加強(qiáng)和完善對(duì)銀行業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)容易被犯罪分子利用洗錢、需要特別防范之處加以明示大額現(xiàn)金交易；存款、匯款及保管箱業(yè)務(wù)；資金在金融體系內(nèi)部及跨境轉(zhuǎn)移且無(wú)明確商業(yè)或其他恰當(dāng)目的；空殼公司以及實(shí)際很少發(fā)生經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的公司所進(jìn)行的大額交易此外還特別強(qiáng)調(diào)對(duì)貸款、結(jié)算、信用卡、外匯及證券交易等業(yè)務(wù)的注意防止被犯罪分子用作洗錢渠道第三改善金融機(jī)構(gòu)反洗錢的技術(shù)條件由于銀行卡和支票等與銀行發(fā)生聯(lián)系的支付方式便于銀行監(jiān)控資金流動(dòng)并發(fā)現(xiàn)違法行為因此應(yīng)統(tǒng)一全國(guó)的金融網(wǎng)絡(luò)建立有效監(jiān)控和管理資金賬戶系統(tǒng)改進(jìn)銀行賬戶管理手段同時(shí)規(guī)范票據(jù)市場(chǎng)以方便客戶使用支票等非現(xiàn)金支付方式從而提高銀行控制個(gè)人和企業(yè)大額交易的能力第四時(shí)機(jī)成熟時(shí)出臺(tái)專門的《反洗錢法》完善法制法規(guī)體系在無(wú)《反洗錢法》的背景下應(yīng)借鑒國(guó)際慣例和國(guó)外立法經(jīng)驗(yàn)擴(kuò)大洗錢罪的外延將洗錢犯罪定義為一切犯罪收益的轉(zhuǎn)移和隱藏同時(shí)加大對(duì)洗錢罪的處罰力度洗錢犯罪所帶來(lái)的巨大收益決定了犯罪分子往往鋌而走險(xiǎn)因此不重罰不足以懲治此類犯罪建議將法定最高量

刑由原來(lái)規(guī)定的5年以上10年以下有期徒刑改為無(wú)期徒刑將處罰金額由原來(lái)規(guī)定的5%以上20%以下改為50%以上200%以下第五加強(qiáng)與國(guó)際組織和其他各方在反洗錢方面的交流與合作鑒于反洗錢活動(dòng)日益全球化的特點(diǎn)國(guó)際反洗錢領(lǐng)域規(guī)定了互相合作、利益共享制度加入WTO后中國(guó)將進(jìn)一步融入國(guó)際社會(huì)與國(guó)際反洗錢組織的交流也會(huì)日益頻繁從而使中國(guó)加入反洗錢國(guó)際組織反洗錢法律規(guī)范與國(guó)際接軌加強(qiáng)反洗錢國(guó)際信息交流與共享獲得反洗錢司法協(xié)助等同時(shí)也使國(guó)際社會(huì)在制定反洗錢和金融反恐標(biāo)準(zhǔn)時(shí)可以充分吸收發(fā)展中國(guó)家的意見(jiàn)和參與「參考文獻(xiàn)」1 劉彩娜除中行外其它商業(yè)銀行未建立“反洗錢”體系N中華工商時(shí)報(bào)2002-07-19.2 袁滿央行筑起“反洗錢”大堤整體防線明年建成N.北京晨報(bào)2002-07-05.3 張小彩人民銀行牽頭布陣我國(guó)反“洗錢”防線拉開(kāi)N.財(cái)經(jīng)時(shí)報(bào)2002-07-02.4 中新網(wǎng)5 黃玉東洗錢犯罪的危害及對(duì)策J.金融理論與實(shí)踐2002（8）

第三篇：中國(guó)金融業(yè)反洗錢框架制度構(gòu)建的研究

摘要:世界各國(guó)和國(guó)際社會(huì)的反洗錢實(shí)踐已經(jīng)證明,現(xiàn)代金融體系已成為洗錢的主要渠道。就我國(guó)金融業(yè)而言,建立反洗錢控制制度體系有重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文在對(duì)我國(guó)金融業(yè)反洗錢進(jìn)行現(xiàn)狀分析的基礎(chǔ)上,指出了反洗錢制度措施中存在的不足和薄弱環(huán)節(jié),并提出了我國(guó)金融業(yè)反洗錢的框架制度和應(yīng)采取的措施。

20世紀(jì)80年代以來(lái),世界各國(guó)及國(guó)際范圍內(nèi)的洗錢活動(dòng)日趨猖獗,可以說(shuō),洗錢犯罪已成為世界各國(guó)和國(guó)際社會(huì)共同面臨的一大公害。因此,世界各個(gè)國(guó)家和地區(qū)都對(duì)洗錢犯罪予以高度重視,紛紛通過(guò)立法等各種措施對(duì)其加以控制和打擊。

一、我國(guó)金融業(yè)反洗錢的現(xiàn)狀分析(一)洗錢的概念與特征 1.洗錢的概念。

關(guān)于洗錢的定義很多,巴塞爾銀行條例則側(cè)重于金融交易,將洗錢描述為:銀行或其它金融機(jī)構(gòu)可能無(wú)意間被利用作為犯罪資金轉(zhuǎn)移或存儲(chǔ)的中介;犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一賬戶向另一賬戶作支付和轉(zhuǎn)移,以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來(lái)源和收益所有權(quán)關(guān)系;或者利用金融系統(tǒng)提供的安全保管服務(wù)存放款項(xiàng)。2.洗錢的特征。

(1)缺乏可識(shí)別的受害者。

洗錢犯罪沒(méi)有可識(shí)別的受害者,其行為本身缺乏引人注目的可譴責(zé)性,所以難以引起人們的注意。一般說(shuō)來(lái),要想直接發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪的發(fā)生是很困難的,只能依靠間接的申報(bào)資料或者一些其他的數(shù)據(jù)分析。即使這樣,發(fā)現(xiàn)的洗錢犯罪數(shù)同實(shí)際犯罪數(shù)之比也是很低的。(2)復(fù)雜性。

洗錢的手段眾多,幾乎銀行提供的所有服務(wù)都有可能被洗錢者利用。另外,一項(xiàng)洗錢陰謀可以使黑錢在到達(dá)最終的目的地之前,通過(guò)眾多的國(guó)內(nèi)外的商業(yè)公司和金融機(jī)構(gòu),洗錢活動(dòng)的復(fù)雜,有時(shí)連參與其中的專業(yè)人士,如銀行家、律師、會(huì)計(jì)師都無(wú)法察覺(jué)。(3)專業(yè)性。

現(xiàn)在,洗錢已發(fā)展成為高度復(fù)雜的、高智能的、國(guó)際性的專門行業(yè)。由于洗錢要涉及國(guó)內(nèi)外復(fù)雜的金融制度和法律制度,一般犯罪分子很難做到,只有熟悉國(guó)內(nèi)外金融、法律制度的專業(yè)人士才能勝任。所以現(xiàn)在一些犯罪分子愿意支付高額費(fèi)用以換取專業(yè)人士的服務(wù),而一些律師、金融機(jī)構(gòu)人員、投資專家等為牟取暴利也愿意為犯罪分子提供洗錢服務(wù)。(4)國(guó)際性。

由于不同國(guó)家在洗錢的管制和制裁上存在差異,各國(guó)法律規(guī)定的不同以及其他方面原因,使得跨國(guó)間的反洗錢協(xié)作非常困難。另外,洗錢的國(guó)際性不僅僅指洗錢犯罪涉及的地域非常廣泛,還包括犯罪技術(shù)的國(guó)際化,先進(jìn)的犯罪手段會(huì)迅速在全球范圍內(nèi)傳播開(kāi)。(5)資金的密集性。

犯罪集團(tuán)獲取的犯罪收益大部分為現(xiàn)金,尤其是毒品交易幾乎百分之百采用現(xiàn)金交易,因?yàn)楝F(xiàn)金有利于偽裝,也不容易留下交易痕跡。在金融市場(chǎng)與信用制度較發(fā)達(dá)的國(guó)家,其使用現(xiàn)金密集程度較低,如英國(guó)、美國(guó)等,其現(xiàn)金使用與國(guó)民生產(chǎn)總值的比率為3—4左右。而對(duì)于金融市場(chǎng)與信用制度不發(fā)達(dá)的國(guó)家,如中南美、東南亞等國(guó)家,其現(xiàn)金密集性高達(dá)20以上。這種國(guó)家很容易成為黑錢的集中地。如果一個(gè)地區(qū)的現(xiàn)金密集性在某個(gè)期間突然升高,很有可能是洗錢活動(dòng)正在進(jìn)行。

(二)我國(guó)洗錢活動(dòng)的主要形式和特點(diǎn)

我國(guó)新《刑法》第19l條規(guī)定了涉嫌洗錢的五種行為形式:(1)提供資金賬戶。指以洗錢為目的,提供個(gè)人在銀行的儲(chǔ)蓄賬戶、單位在銀行的存款賬戶、個(gè)人或單位在銀行的信用卡賬戶、外匯賬戶、證券公司的股票交易賬戶、期貨公司的期貨交易賬戶等,供具有非法財(cái)物來(lái)源的單位或個(gè)人存取款或者進(jìn)行其他金融交易。(2)協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、或者金融票據(jù)。指協(xié)助將犯罪所得的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)等轉(zhuǎn)變成本國(guó)貨幣或者外國(guó)貨幣,以及債券、國(guó)庫(kù)券、匯票、支票、本票、股票、存單和存折等金融票據(jù),以使犯罪非法收入具有合法形式。(3)通過(guò)轉(zhuǎn)賬或其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移。一般是指利用支票、銀行本票、銀行匯票和商業(yè)匯票等金融票據(jù),使用匯兌、托收承付、委托收款以及電子資金劃撥等結(jié)算方式,將違法所得從一個(gè)賬戶轉(zhuǎn)入另一個(gè)賬戶,使犯罪收益與合法收益混淆,以掩飾、隱瞞其非法來(lái)源。(4)協(xié)助將資金匯往境外。指為了逃避國(guó)內(nèi)司法機(jī)關(guān)對(duì)犯罪違法所得的追查和躲避國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于非法資金的金融監(jiān)管,以各種名義通過(guò)銀行、郵局或者其他金融機(jī)構(gòu),將資金匯往境外,洗錢犯罪一般傾向于把非法資金匯往金融監(jiān)管比較松、嚴(yán)格實(shí)行銀行保密法的國(guó)家或地區(qū)。(5)以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來(lái)源。包括用贓款購(gòu)買不動(dòng)產(chǎn),高利借貸,密藏于銀行的保管箱中,投資于工商業(yè),購(gòu)買高檔消費(fèi)品等。

關(guān)于洗錢行為形式的規(guī)定只是對(duì)洗錢活動(dòng)表象的規(guī)范。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中,洗錢活動(dòng)往往表現(xiàn)為個(gè)別不同的形態(tài),分析總結(jié)歸納國(guó)內(nèi)發(fā)生的有關(guān)涉嫌洗錢犯罪的案例,我國(guó)洗錢形式主要有以下幾種: 1.成立空殼公司洗錢。這是最典型也是最常用的洗錢模式,犯罪分子在非法收入來(lái)源地開(kāi)設(shè)酒樓、夜總會(huì)、歌舞廳等營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu),將非法所得轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu),在依法納稅的外衣下,將多數(shù)非法收入轉(zhuǎn)變?yōu)闋I(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的合法收入。我國(guó)查處的許多帶有黑社會(huì)性質(zhì)的犯罪案例表明,這種洗錢方法得到了廣泛的應(yīng)用。

2.化名存款或購(gòu)置金融票證洗錢。犯罪分子獲取非法收益后,和金融機(jī)構(gòu)非法工作人員串通,由金融機(jī)構(gòu)提供非真實(shí)姓名的個(gè)人存款賬戶,或以他人名義開(kāi)立個(gè)人存款賬戶,或從金融機(jī)構(gòu)購(gòu)置金融票證。政府官員受賄、索賄收入往往采取這種方式清洗。為了使受賄、索賄等非法收入可以為自己控制和使用,同時(shí)逃避有關(guān)制度如收入申報(bào)制度的約束,將資金交由自己的遠(yuǎn)房親友,或指定親信開(kāi)立存款賬戶或開(kāi)立公司賬戶存放,或用于購(gòu)置國(guó)庫(kù)券、債券、股票等各種有價(jià)證券。在我國(guó)的司法實(shí)踐中,經(jīng)常發(fā)現(xiàn)被查處的政府官員家中或其親屬家中藏有大量的存單或有價(jià)證券。

3.違規(guī)轉(zhuǎn)賬洗錢。在國(guó)內(nèi)通過(guò)簽發(fā)不具有商品交易關(guān)系的銀行承兌匯票或銀行匯票將非法資金轉(zhuǎn)移到異地具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的個(gè)人或單位,反復(fù)轉(zhuǎn)賬,直到資金不能明顯地和資金來(lái)源地發(fā)生關(guān)聯(lián)為止,由非法人員提出用于支付違規(guī)違法活動(dòng),開(kāi)始下一輪資金循環(huán);或利用三資企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)所得可以自由匯出的規(guī)定,通過(guò)金融機(jī)構(gòu)將非法資金混入合法資金,以匯票的形式轉(zhuǎn)移到國(guó)外。

4.利用進(jìn)出口貿(mào)易洗錢。利用進(jìn)出口雙方變異價(jià)格達(dá)到在異地支付洗錢的目的,進(jìn)口時(shí),如果想將資金轉(zhuǎn)移到國(guó)外,則雙方協(xié)議將非法資金混入貿(mào)易資金以異常高的價(jià)格實(shí)際支付,在國(guó)外,由出口商將非法資金分離出來(lái)存入指定的交易賬戶;如果想從國(guó)外向國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)移資金洗錢,則協(xié)議實(shí)際支付異常低的價(jià)格,在國(guó)外,用違法資金向出口商補(bǔ)足差價(jià),在國(guó)內(nèi),由進(jìn)口商將差價(jià)資金打入犯罪分子指定的銀行賬戶。出口時(shí)采取逆向操作的方法。這種洗錢方式也是我國(guó)一些腐敗的高層官員向國(guó)外轉(zhuǎn)移贓款常用的方法。

5.成立外資公司或利用外匯黑市跨國(guó)洗錢。由于我國(guó)未立法對(duì)于外資來(lái)源及性質(zhì)予以審查,據(jù)有關(guān)專家推定,在我國(guó)引入的外資中,有相當(dāng)部分“洗錢投資”混雜其中,我國(guó)境內(nèi)開(kāi)立的少數(shù)外資公司在跨國(guó)洗錢活動(dòng)中充任了不光彩的角色。國(guó)內(nèi)一些腐敗分子在任職期間大肆侵吞、挪用公款,受賄、行賄、瀆職犯罪,獲得非法所得后,指使親信或親屬將其在外匯黑市上兌換成外匯后轉(zhuǎn)移境外,在境外取得合法資金地位后,又以合法資金的形式轉(zhuǎn)移到國(guó)內(nèi)開(kāi)立外資公司,形成具有政府權(quán)力背景的、內(nèi)外聯(lián)動(dòng)的洗錢活動(dòng)鏈條。6.騙稅洗錢。為了騙稅,成立假企業(yè),搞假出口,騙制出口報(bào)關(guān)單,和外貿(mào)公司聯(lián)手,編制虛假增值稅專用發(fā)票,手續(xù)健全后,由財(cái)稅所擔(dān)保取得封閉貸款,從國(guó)庫(kù)部門騙取退稅,在不需要任何資金的情況下,獲取大額非法收入,歸還銀行貸款后,將非法資金通過(guò)多種渠道分散轉(zhuǎn)款,在不同地區(qū)轉(zhuǎn)款以轉(zhuǎn)移視線,最后將款項(xiàng)集中轉(zhuǎn)賬到國(guó)外或香港。在汕頭查處的騙稅案中,犯罪分子就是大肆采用這種方法洗錢的。7.利用關(guān)聯(lián)單位洗錢。證券監(jiān)管部門在對(duì)某上市公司的調(diào)查中發(fā)現(xiàn),該上市公司與另一家關(guān)聯(lián)公司私下協(xié)議,將部分資金打入該關(guān)聯(lián)公司賬戶非法炒作自己的股票,嚴(yán)重違背有關(guān)證券投資管理規(guī)定,為了回籠非法資金,將自己生產(chǎn)的產(chǎn)品假裝銷售給關(guān)聯(lián)公司,通過(guò)關(guān)聯(lián)公司以銷售款的形式轉(zhuǎn)回款項(xiàng)。在關(guān)聯(lián)公司實(shí)現(xiàn)對(duì)產(chǎn)品的再次銷售后,存入股票賬戶再循環(huán)炒作自己的股票。

8.異地大額套取現(xiàn)金洗錢。在制假地和銀行職工串通,將違法所得化整為零,簽發(fā)銀行承兌匯票或銀行匯票將資金分散轉(zhuǎn)移到多個(gè)地方,在異地利用金融機(jī)構(gòu)套出現(xiàn)金,回到制假地用于制假。

9.通過(guò)“地下錢莊”洗錢?！暗叵洛X莊”一般是專為跨境洗“黑錢”設(shè)立的,在我國(guó),主要用于在內(nèi)地和香港之間轉(zhuǎn)移“黑錢”。最近在汕頭暴露出的涉嫌洗錢千億元資金的大案中,地下錢莊為洗錢提供了極大的便利。犯罪分子將在國(guó)內(nèi)獲取的人民幣非法收入以現(xiàn)金或匯票的形式直接交給地下錢莊或存入其指定賬戶,地下錢莊按當(dāng)日外匯黑市價(jià)算出應(yīng)支付的港幣或美金數(shù)量,通知其在香港的合伙人,由香港合伙人從香港的銀行賬戶中支付外匯到客戶指定的賬號(hào)。反之亦然。

10.通過(guò)保險(xiǎn)公司洗錢。典型的做法是將違法所得贓款用于購(gòu)買各種名目的保單,經(jīng)過(guò)保險(xiǎn)公司修改保險(xiǎn)條款,再將保費(fèi)以退費(fèi)、退保等合法形式回到犯罪分子手中,以掩蓋原犯罪收入的來(lái)源和性質(zhì)。據(jù)報(bào)道,江蘇鹽城市[1][2][3]下一頁(yè)

第四篇：黨建責(zé)任體系構(gòu)建與落實(shí)策略

黨建責(zé)任體系構(gòu)建與落實(shí)策略

摘要:黨建質(zhì)量的提升，離不開(kāi)有效的責(zé)任體系構(gòu)建與高效地履責(zé)盡責(zé)。為探究黨建責(zé)任體系的構(gòu)建方式及具體的落實(shí)策略，從基層黨委、黨支部及黨委(黨支部)委員等幾個(gè)層次，對(duì)黨建責(zé)任體系構(gòu)建與有效貫徹落實(shí)的策略進(jìn)行分析研究。在明確黨建責(zé)任體系作用的基礎(chǔ)上，通過(guò)配齊配強(qiáng)黨務(wù)工作人員、對(duì)標(biāo)相關(guān)單位等 9 個(gè)方面加以落實(shí)。大柳塔煤礦實(shí)踐應(yīng)用后的成效表明，有效貫徹執(zhí)行好黨建責(zé)任體系要求是不斷提升黨建工作與實(shí)效的基礎(chǔ)，而合理的考核管理辦法是推動(dòng)黨建工作有效落實(shí)的必要手段，可助推黨支部工作有效落地、提升黨建工作質(zhì)量與實(shí)效。

關(guān)鍵詞:黨的建設(shè);責(zé)任體系;貫徹策略;考核管理

0 引言

當(dāng)前，黨建責(zé)任體系呈現(xiàn)較以前有了明顯改善。以神東煤炭集團(tuán)公司為例，自 2018 年下半年，黨建工作部相繼制定下發(fā)了《神東煤炭集團(tuán)黨建工作責(zé)任制實(shí)施辦法》《神東煤炭集團(tuán)公司黨組織委員履行“一崗雙責(zé)”抓黨建工作管理辦法》《神東煤炭集團(tuán)公司黨員領(lǐng)導(dǎo)干部基層黨建工作聯(lián)系點(diǎn)制度》等規(guī)章制度，并要求各基層黨組織嚴(yán)格按照《國(guó)家能源投資集團(tuán)有限責(zé)任公司黨支部工作基本規(guī)范(試行)》《中共國(guó)家能源投資集團(tuán)有限責(zé)任公司黨組關(guān)于進(jìn)一步提升黨支部工作質(zhì)量和實(shí)效的意見(jiàn)》等文件要求開(kāi)展工作。各項(xiàng)制度中對(duì)于黨委、黨委書記、專職黨委副書記、黨委委員、黨支部書記、黨支部委員等黨建工作職責(zé)進(jìn)行了明確規(guī)定，對(duì)各級(jí)黨組織及黨建工作人員如何履

職盡責(zé)作出了明確規(guī)范。但是，在對(duì)各項(xiàng)管理制度進(jìn)行梳理時(shí)發(fā)現(xiàn)，對(duì)于各履責(zé)主體責(zé)任的規(guī)定，有些過(guò)于宏觀籠統(tǒng)，有些不夠細(xì)化具體，而且存在不同的管理制度對(duì)同一工作要求存在沖突矛盾等現(xiàn)象，如《神東煤炭集團(tuán)黨建工作責(zé)任制實(shí)施辦法》《神東煤炭集團(tuán)公司黨組織委員履行“一崗雙責(zé)”抓黨建工作管理辦法》均要求黨員領(lǐng)導(dǎo)干部每季度至少深入聯(lián)系點(diǎn)黨支部開(kāi)展工作 1 次，但《神東煤炭集團(tuán)公司黨員領(lǐng)導(dǎo)干部基層黨建工作聯(lián)系點(diǎn)制度》要求，黨員領(lǐng)導(dǎo)干部每年深入聯(lián)系點(diǎn)開(kāi)展工作不少于 2 次，每次不少于 1 天。目前，公司及各基層黨組織尚無(wú)一個(gè)統(tǒng)一的黨建責(zé)任體系架構(gòu)，將各級(jí)黨委、基層黨支部以及相應(yīng)層級(jí)工作人員的責(zé)任進(jìn)行統(tǒng)一的匯總梳理，不利于各基層黨組織工作的開(kāi)展。再者，對(duì)于一些相對(duì)比較明確的責(zé)任要求，相關(guān)責(zé)任主體存在履職不到位現(xiàn)象，例如《國(guó)家能源投資集團(tuán)有限責(zé)任公司黨支部工作基本規(guī)范(試行)》中對(duì)于支部委員會(huì)、黨支部書記、黨支部副書記、組織委員、宣傳委員、紀(jì)檢委員的工作職責(zé)進(jìn)行了明確規(guī)定，但是各支部委員在實(shí)際工作中，履職履責(zé)并未完全到位，有的支部委員甚至不清楚自身職責(zé)所在，導(dǎo)致黨支部的工作合力并未完全形成，工作質(zhì)量與實(shí)效未達(dá)到應(yīng)有水平。黨建責(zé)任體系的作用

黨建責(zé)任體系便于各級(jí)黨建責(zé)任主體知責(zé)明責(zé)［1－3］。研究建立統(tǒng)一明確、職責(zé)清晰的黨建工作責(zé)任體系，有利于各級(jí)黨建責(zé)任主體明確自身工作職責(zé)、相關(guān)工作頻次、完成時(shí)間節(jié)點(diǎn)等，便于工作開(kāi)展，不斷提升黨建工作質(zhì)量與實(shí)效。便于各級(jí)黨建責(zé)任主體履責(zé)盡責(zé)。研

究制定確保黨建工作責(zé)任高效貫徹執(zhí)行的策略，能夠督促各級(jí)黨建責(zé)任主體及時(shí)履責(zé)盡責(zé)，層層壓實(shí)各級(jí)責(zé)任，形成抓黨建工作合力，不斷推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展［4－6］;能夠不斷融洽黨群干群關(guān)系，厚植黨執(zhí)政的群眾基礎(chǔ);能夠不斷實(shí)現(xiàn)黨建工作對(duì)安全生產(chǎn)工作的引領(lǐng)作用。構(gòu)建與落實(shí)的策略

2．1 黨建機(jī)構(gòu)的構(gòu)建

配齊配強(qiáng)黨務(wù)工作人員:黨的干部是黨和國(guó)家事業(yè)的中堅(jiān)力量，干部隊(duì)伍建設(shè)是黨的基層組織建設(shè)的基礎(chǔ)，也是制定切實(shí)有效的黨建工作責(zé)任體系的“把關(guān)人”，更是貫徹落實(shí)好黨建工作責(zé)任體系要求的“帶頭人”［7－9］。要貫徹落實(shí)新時(shí)代黨的組織路線，著力培養(yǎng)忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母刹筷?duì)伍，增強(qiáng)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)習(xí)、政治領(lǐng)導(dǎo)、改革創(chuàng)新、科學(xué)發(fā)展、依法治企、群眾工作、狠抓落實(shí)、駕馭風(fēng)險(xiǎn)本領(lǐng)。黨委委員、支部委員要強(qiáng)化“一崗雙責(zé)”意識(shí)，切實(shí)履行管黨治黨責(zé)任。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子要嚴(yán)格落實(shí)基層企業(yè)黨委工作規(guī)范等制度要求，自覺(jué)加強(qiáng)班子自身建設(shè)。要按照“三懂三會(huì)三過(guò)硬”要求和國(guó)有企業(yè)好干部“20 字”標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)黨務(wù)干部隊(duì)伍建設(shè)，為提升基層黨的建設(shè)質(zhì)量提供堅(jiān)強(qiáng)的組織保障。要進(jìn)一步加強(qiáng)黨員隊(duì)伍教育管理監(jiān)督工作，教育引導(dǎo)全體黨員踐行“四個(gè)合格”，深度參與“社會(huì)主義是干出來(lái)的”崗位建功行動(dòng)，確保先鋒模范作用充分發(fā)揮。激發(fā)黨委(黨支部)委員作用發(fā)揮:督促與激勵(lì)并重，不斷激發(fā)黨委(黨支部)委員抓黨建工作積極性。一方面，黨建職能部門要加強(qiáng)工作督促與指導(dǎo)，如對(duì)于黨委委員月度、季度、半及工作內(nèi)容，要時(shí)常督促，時(shí)常提醒，需要組織會(huì)議開(kāi)展工作的要及時(shí)組織相關(guān)會(huì)議進(jìn)行落實(shí);對(duì)于基層黨支部層面，黨建職能部門在加強(qiáng)黨建工作指導(dǎo)與服務(wù)的同時(shí)，還要加強(qiáng)監(jiān)督與考核，要增強(qiáng)考核的針對(duì)性與實(shí)用性，如現(xiàn)場(chǎng)對(duì)黨支部委員進(jìn)行自身職責(zé)等問(wèn)題提問(wèn)、就相關(guān)實(shí)際問(wèn)題展開(kāi)探討等，黨支部書記也要負(fù)起責(zé)任，定期組織支委會(huì)聽(tīng)取黨支部委員履行“一崗雙責(zé)”抓黨建工作情況、定期對(duì)支部委員進(jìn)行專業(yè)知識(shí)測(cè)試等。另一方面，要加強(qiáng)對(duì)黨委(黨支部)委員的激勵(lì)力度，給黨委(黨支部)委員提供外出學(xué)習(xí)交流的機(jī)會(huì)及職務(wù)晉升機(jī)會(huì)，同時(shí)必要條件下給予一定的物質(zhì)激勵(lì)。

2．2 責(zé)任清單的落實(shí)

不斷強(qiáng)化理論學(xué)習(xí):責(zé)任清單梳理完畢后，就需要相關(guān)責(zé)任主體有效地貫徹執(zhí)行，而有效地貫徹執(zhí)行則需要強(qiáng)化廣大黨員的理論武裝，增強(qiáng)行動(dòng)的自覺(jué)性。黨委層面，要?jiǎng)?chuàng)新黨委理論學(xué)習(xí)中心組的學(xué)習(xí)研討方式，在內(nèi)容上做到“四必學(xué)”，即把中央最新召開(kāi)的重要會(huì)議、總書記的重要批示指示，上級(jí)黨組織的重要會(huì)議精神、主要領(lǐng)導(dǎo)重要講話作為必學(xué)內(nèi)容;把《習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想三十講》作為必學(xué)內(nèi)容，發(fā)揮好黨建宣講團(tuán)作用，形成脈絡(luò)清晰、結(jié)構(gòu)分明、要點(diǎn)清楚的宣講學(xué)習(xí)范本;把集團(tuán)黨組、公司黨委下發(fā)的各項(xiàng)制度要求作為必學(xué)內(nèi)容;結(jié)合“不忘初心、牢記使命”主題教育，將黨的基本理論、基本知識(shí)、基本要求作為必學(xué)內(nèi)容。各基層單位黨組織要強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)中心組的學(xué)習(xí)研討，制定學(xué)習(xí)計(jì)劃，規(guī)定必學(xué)科目，高質(zhì)量組織學(xué)習(xí)研討。各基層黨支部要利用好“三會(huì)一課”、主題黨日活動(dòng)、道

德講堂等活動(dòng)載體，切實(shí)將組織生活過(guò)真過(guò)實(shí)，落實(shí)學(xué)思踐悟要求，重點(diǎn)要在“思考”“實(shí)踐”“領(lǐng)悟”上下功夫，在實(shí)踐中檢驗(yàn)學(xué)習(xí)成果，切實(shí)把“學(xué)懂、弄通、做實(shí)”落到實(shí)處，在學(xué)與做的不斷結(jié)合中提升自身黨性修養(yǎng)與黨性覺(jué)悟，并轉(zhuǎn)化為落實(shí)黨建責(zé)任體系要求的行動(dòng)自覺(jué)。對(duì)標(biāo)相關(guān)單位:對(duì)標(biāo)學(xué)習(xí)是啟迪智慧、開(kāi)拓工作思路的有效手段?；鶎狱h組織要多組織黨務(wù)工作人員到黨建工作開(kāi)展較好的其他先進(jìn)基層黨組織、標(biāo)桿示范黨支部等學(xué)習(xí)“取經(jīng)”，借鑒先進(jìn)的工作思路，最大化激發(fā)廣大黨員干事創(chuàng)業(yè)的熱情，為制定有效的黨建工作責(zé)任體系以及確保有效執(zhí)行黨建工作責(zé)任要求打下基礎(chǔ)。例如，神東煤炭集團(tuán)大柳塔煤礦通過(guò)與保德煤礦對(duì)標(biāo)學(xué)習(xí)，很好地吸收了該礦“一支部一品牌”的工作思路以及對(duì)黨支部書記的激勵(lì)措施。

2．3 制度的量化考核

形成可量化工作任務(wù)執(zhí)行清單:黨務(wù)工作人員配齊配強(qiáng)后，黨委層面要指派專人，將中央及各級(jí)黨委下發(fā)的關(guān)于黨委及相關(guān)黨建責(zé)任主體的責(zé)任進(jìn)行梳理歸類，對(duì)于能夠進(jìn)行量化的責(zé)任盡可能進(jìn)行量化。例如針對(duì)礦處級(jí)黨委的責(zé)任，在遵照上級(jí)黨委有關(guān)規(guī)定的同時(shí)，要結(jié)合礦處單位職責(zé)及自身實(shí)際，對(duì)礦處黨委責(zé)任作出明確規(guī)定。針對(duì)礦處黨委書記責(zé)任，除了說(shuō)明基本黨建職責(zé)之外，還需要形成可量化的工作任務(wù)執(zhí)行清單，將能具體化的職責(zé)作出明確說(shuō)明。如每季度聽(tīng)取黨委委員落實(shí)“一崗雙責(zé)”抓黨建工作情況匯報(bào)，每年至少參加所有黨支部組織生活各一次等［10－12］。對(duì)相關(guān)制度、文件梳理完畢后，黨建工作責(zé)任體系清單也即配套形成，責(zé)任體系內(nèi)容及清單要根據(jù)相

關(guān)主體責(zé)任的變化隨時(shí)更新。制定相應(yīng)考核管理辦法:黨建責(zé)任體系構(gòu)建形成后，要制定相應(yīng)的考核管理辦法，對(duì)各履責(zé)主體履職盡責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督與考核，用好考核這個(gè)“指揮棒”。要堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，聚焦質(zhì)量和實(shí)效，推動(dòng)黨建考核方式的創(chuàng)新，改變“重內(nèi)業(yè)、輕實(shí)效”“重過(guò)程、輕結(jié)果”的考核方式，建立科學(xué)管用的考核評(píng)價(jià)體系，堅(jiān)決整治檢查考核中的形式主義傾向，杜絕“層層加碼”和過(guò)度的“痕跡管理”。考核辦法要明確具體，以神東煤炭集團(tuán)大柳塔煤礦各基層黨支部道德講堂活動(dòng)開(kāi)展為例，《國(guó)家能源投資集團(tuán)有限責(zé)任公司黨支部工作基本規(guī)范(試行)》明確規(guī)定，黨支部道德講堂每季度至少開(kāi)展 1 次，在考核工作清單中，就要明確未按期開(kāi)展該如何考核，開(kāi)展效果不理想該如何考核等，加強(qiáng)指導(dǎo)的同時(shí)形成威懾。加強(qiáng)服務(wù)與指導(dǎo):一方面，各級(jí)黨建工作督導(dǎo)組要做好指導(dǎo)與服務(wù)工作，不斷將好的工作經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行共享，對(duì)存在問(wèn)題及時(shí)提醒整改，幫助提升基層黨建工作水平。另一方面，針對(duì)黨委層級(jí)，黨建職能部門要做好相關(guān)工作的提醒及指導(dǎo)服務(wù)工作，以防工作缺項(xiàng)漏項(xiàng);針對(duì)基層黨支部層面，黨建職能部門要做好持續(xù)的服務(wù)與指導(dǎo)，對(duì)于黨支部提出的疑惑及時(shí)解答，對(duì)于黨支部工作中遇到的困難及時(shí)協(xié)調(diào)解決。鼓勵(lì)探索創(chuàng)新解決黨支部工作難題的常態(tài)化工作機(jī)制，如每月固定一天為黨支部問(wèn)題集中探討解答日，各黨支部書記自愿參加，黨建職能部門相關(guān)人員必須參加，各黨支部可就一些問(wèn)題展開(kāi)探討，實(shí)現(xiàn)工作經(jīng)驗(yàn)共享，對(duì)于解答不了的問(wèn)題由黨建職能部門人員進(jìn)行解答。

2．4 政策的支持與考核

切實(shí)為基層減負(fù):2019 年 3 月，中共中央辦公廳印發(fā)了《關(guān)于解決形式主義突出問(wèn)題為基層減負(fù)的通知》，要求以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)加強(qiáng)思想教育，著力解決黨性不純、政績(jī)觀錯(cuò)位的問(wèn)題;嚴(yán)格控制層層發(fā)文、層層開(kāi)會(huì)，著力解決文山會(huì)海反彈回潮的問(wèn)題;加強(qiáng)計(jì)劃管理和監(jiān)督實(shí)施，著力解決督查檢查考核過(guò)多過(guò)頻、過(guò)度留痕的問(wèn)題;完善問(wèn)責(zé)制度和激勵(lì)關(guān)懷機(jī)制，著力解決干部不敢擔(dān)當(dāng)作為的問(wèn)題;加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，為解決困擾基層的形式主義問(wèn)題提供堅(jiān)強(qiáng)保障。各基層黨組織要按照《通知》要求，認(rèn)真落實(shí)要求，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子和廣大干部要敢于擔(dān)當(dāng)作為，對(duì)本職工作要簽署明確辦理意見(jiàn)，對(duì)公司黨委強(qiáng)調(diào)和布置的事項(xiàng)，要及時(shí)提出落實(shí)意見(jiàn)，抓緊組織實(shí)施。本單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的事項(xiàng)，要經(jīng)科學(xué)論證后按規(guī)定程序和要求進(jìn)行決策，不得以其他會(huì)議代替黨組織會(huì)議決策，不得以文件圈閱、個(gè)別征求意見(jiàn)等形式代替集體決策，屬本單位決策范圍內(nèi)的該拍板的要拍板，不得層層上交問(wèn)題。領(lǐng)導(dǎo)干部特別是“一把手”，要帶頭身體力行改進(jìn)作風(fēng)，以上率下，形成“頭雁效應(yīng)”。要健全激勵(lì)機(jī)制，落實(shí)“三個(gè)區(qū)分開(kāi)來(lái)”要求，崇尚實(shí)干擔(dān)當(dāng)，寬容改革創(chuàng)新失誤，為敢于擔(dān)當(dāng)?shù)母刹繐?dān)當(dāng)，為敢于負(fù)責(zé)的干部負(fù)責(zé)。檢查考核:黨建職能部門要嚴(yán)格按照既定的考核管理辦法要求，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定頻次對(duì)于各責(zé)任主體落實(shí)全面從嚴(yán)治黨相應(yīng)責(zé)任情況進(jìn)行檢查考核，對(duì)于檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要求各基層黨支部建檔整改，逐步銷號(hào)。通過(guò)考核，倒逼各級(jí)黨組織及黨務(wù)工作人員有效貫徹落實(shí)黨建責(zé)任體系要求，不斷提升黨建工作質(zhì)量與實(shí)效。另一方面，在考核過(guò)程中，要善于發(fā)現(xiàn)先進(jìn)典型，督促

相關(guān)基層黨委及黨支部總結(jié)提煉黨建工作中的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)及做法，加大宣傳力度，發(fā)揮先進(jìn)典型的示范帶動(dòng)效應(yīng)。同時(shí)，加大對(duì)于先進(jìn)典型的獎(jiǎng)勵(lì)力度，對(duì)于履行全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任不到位的黨組織及黨員進(jìn)行處罰。實(shí)踐應(yīng)用及成效

3．1 策略實(shí)踐

以大柳塔煤礦為例，礦黨委書記能夠履行全面從嚴(yán)治黨第一責(zé)任人職責(zé)，專職副書記履行直接責(zé)任人職責(zé)，其他黨委委員按照各自分工職責(zé)，履行了“一崗雙責(zé)”抓黨建工作職責(zé)。每季度，領(lǐng)導(dǎo)班子成員向黨委書記匯報(bào)“一崗雙責(zé)”抓黨建情況，每半年，向礦黨委匯報(bào)“一崗雙責(zé)”抓黨建情況。礦領(lǐng)導(dǎo)班子成員認(rèn)真執(zhí)行黨員領(lǐng)導(dǎo)干部基層黨建工作聯(lián)系點(diǎn)制度，每季度深入聯(lián)系點(diǎn)黨支部調(diào)查研究，檢查指導(dǎo)工作，每半年聽(tīng)取聯(lián)系點(diǎn)黨支部書記抓黨建工作情況匯報(bào)。每季度礦黨委專題研究安全生產(chǎn)工作，并聽(tīng)取領(lǐng)導(dǎo)班子成員落實(shí)黨建引領(lǐng)安全生產(chǎn)“一崗雙責(zé)”情況。與此同時(shí)，領(lǐng)導(dǎo)班子成員認(rèn)真執(zhí)行黨委理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)習(xí)制度，按時(shí)參加所在黨支部組織生活。2019 年 5 月份，神東煤炭集團(tuán)下發(fā)了《神東煤炭集團(tuán)黨建工作責(zé)任體系》(征求意見(jiàn)稿)，大柳塔煤礦黨委認(rèn)真研讀分析，在此基礎(chǔ)上，根據(jù)大柳塔煤礦黨委及各黨支部工作實(shí)際，制訂了《大柳塔煤礦黨建工作責(zé)任體系》(初稿)，進(jìn)行了下發(fā)。同時(shí)，根據(jù)《大柳塔煤礦黨建工作責(zé)任體系》相關(guān)要求，大柳塔煤礦黨委安排專人，對(duì)兩級(jí)公司黨建相關(guān)文件以及《國(guó)家能源集團(tuán)公司基層黨支部建設(shè)制度匯編》內(nèi)相關(guān)工作內(nèi)容、工

作頻次、工作標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行了梳理，形成了大柳塔煤礦黨委層面及黨支部層面的工作任務(wù)清單，有效地確保了各項(xiàng)工作的落地。此外，大柳塔煤礦修訂完善了《大柳塔煤礦黨委落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任考核辦法(試行)》，按月度對(duì)全體黨支部進(jìn)行檢查考核，并兌現(xiàn)獎(jiǎng)罰。

3．2 應(yīng)用成效

基層黨委及各黨支部明確責(zé)任內(nèi)容、工作要求、工作完成時(shí)間節(jié)點(diǎn)等，避免了工作中出現(xiàn)漏項(xiàng)。各責(zé)任主體按時(shí)完成相關(guān)工作職責(zé)，充分發(fā)揮了示范表率作用。各基層黨支部能夠按照黨建責(zé)任體系對(duì)應(yīng)的工作清單要求，嚴(yán)格按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成各項(xiàng)工作任務(wù)，如基本的“三會(huì)一課”、主題黨日活動(dòng)等，每季度開(kāi)展道德講堂及職工思想動(dòng)態(tài)分析工作，每半年召開(kāi)支委會(huì)專題研究群團(tuán)工作，定期聽(tīng)取黨支部委員“一崗雙責(zé)”抓黨建工作情況，定期召開(kāi)支委會(huì)聽(tīng)取黨支部委員和所在單位中層管理人員落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任情況和廉潔自律情況。除了能夠按時(shí)完成相應(yīng)的工作任務(wù)之外，黨建工作質(zhì)量也有了大幅度提升，如“三會(huì)一課”記錄得到改善，主題黨日活動(dòng)的創(chuàng)新性得到增強(qiáng)等。結(jié)語(yǔ)

科學(xué)的黨建責(zé)任體系是各級(jí)黨組織及黨務(wù)工作人員開(kāi)展黨建工作的依據(jù)，而有效貫徹執(zhí)行好黨建責(zé)任體系要求是不斷提升黨建工作與實(shí)效的基礎(chǔ)。合理管用的黨建責(zé)任體系考核管理辦法是推動(dòng)黨建工作有效落實(shí)的必要手段，可助推黨支部工作有效落地、提升黨建工作質(zhì)量與實(shí)效。

參考文獻(xiàn):

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［2］王平．構(gòu)建一體化模式提高基層黨建工作質(zhì)量［J］．石油政工研究，2018，34(6):40－42．

［3］闞震，汪臻毅．黨建三級(jí)責(zé)任體系的構(gòu)建［J］．中國(guó)電力企業(yè)管理，2018，36(24):30－31.作者:張承森 單位:神東煤炭集團(tuán)大柳塔煤礦

第五篇：新時(shí)期構(gòu)建系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化黨建工作體系策略

新時(shí)期構(gòu)建系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化黨建工作體系策略

摘 要 油田“兩會(huì)”要求黨建工作：“以黨的十八大精神為統(tǒng)領(lǐng)，全面加強(qiáng)黨的建設(shè)，黨建工作要向生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)聚集。按照“五個(gè)作用、六個(gè)轉(zhuǎn)化”要求，繼續(xù)推進(jìn)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化工程，推動(dòng)黨建工作與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的深度融合，真正做到圍繞中心，服務(wù)大局，推動(dòng)政治優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為發(fā)展優(yōu)勢(shì)，提高黨建工作對(duì)生產(chǎn)的貢獻(xiàn)度，著力培養(yǎng)敢于擔(dān)當(dāng)、善于執(zhí)行、求真務(wù)實(shí)、積極作為的領(lǐng)導(dǎo)班子和干部隊(duì)伍，全面提升黨建工作科學(xué)化、系統(tǒng)化水平，全力打造“實(shí)干盡責(zé)、人心思上、風(fēng)清氣正、和諧穩(wěn)定“的新局面。”本文作者結(jié)合工作實(shí)際對(duì)新形勢(shì)下更新觀念，解放思想，以新的思維促進(jìn)隊(duì)伍黨建工作創(chuàng)新發(fā)展進(jìn)行論述。

關(guān)鍵詞 油田 黨建 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 系統(tǒng)化 標(biāo)準(zhǔn)化

中圖分類號(hào)：D267.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

2016年以來(lái)，面對(duì)壓力增大、投資規(guī)模壓減、產(chǎn)量任務(wù)增加、油價(jià)低迷等一系列困難與挑戰(zhàn)，黨組織緊緊圍繞“一個(gè)中心”“三大主題”堅(jiān)持融入進(jìn)入、務(wù)實(shí)求效、創(chuàng)新加強(qiáng)黨建思想文化工作，不斷推進(jìn)政治有事轉(zhuǎn)化，維持大局穩(wěn)定，有力保障了各項(xiàng)生產(chǎn)任務(wù)的圓滿完成。本文論述了基層黨建工作的重要意義，在新常態(tài)下不斷探索黨建思想政治工作的新方法、新途徑，發(fā)揮好黨組織的政治核心作用，堅(jiān)持抓好班子建設(shè)和人才建設(shè)，堅(jiān)持黨建思想文化向以“精細(xì)管理、創(chuàng)新創(chuàng)效“為主的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)聚焦，不斷打造一支高素質(zhì)的鐵軍隊(duì)伍。

1構(gòu)建系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化和科學(xué)化黨建工作機(jī)制，發(fā)揮政治核心作用

前中石化董事長(zhǎng)傅成玉在黨建工作協(xié)調(diào)會(huì)上曾經(jīng)指出：“我們基層有很好的實(shí)踐，有許多工作做得很好的黨支部、黨委，要注意從中概括提煉，形成工作制度和工作機(jī)制，再推而廣之，以點(diǎn)帶面、從制度入手解決問(wèn)題”。一是加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)系統(tǒng)化。加強(qiáng)黨建工作是企業(yè)管理工作的重要組成部分，把服務(wù)中心工作、推動(dòng)科學(xué)發(fā)展作為黨建工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，通過(guò)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作同步規(guī)劃、同部署、同推進(jìn)、同檢查、同考核、確保黨建工作不跑偏不落空，同時(shí)明確黨群部門、各級(jí)黨組織的職能定位、理順基層黨委、支部黨建工作層級(jí)，細(xì)化量化各級(jí)黨組織工作職責(zé)，形成統(tǒng)籌規(guī)劃、橫向協(xié)調(diào)、上下聯(lián)動(dòng)、整體推進(jìn)的黨建工作架構(gòu)。二是黨建工作標(biāo)準(zhǔn)化。從領(lǐng)導(dǎo)干部和干部人才隊(duì)伍建設(shè)、基層黨組織建設(shè)、思想政治工作、工會(huì)和共青團(tuán)等六個(gè)方面，分類梳理整合現(xiàn)有制度，建設(shè)比較全面和規(guī)范的黨建工作基本制度和資料臺(tái)賬；三是基層黨建科學(xué)化。全面總結(jié)推行基層黨支部規(guī)范配置、規(guī)范制度、規(guī)范運(yùn)行、規(guī)范資料等“四規(guī)”工作法，創(chuàng)新機(jī)制和創(chuàng)新載體，提升基層黨建工作科學(xué)化水平。遵循“從實(shí)踐中來(lái)又到實(shí)踐中去”“實(shí)踐，認(rèn)識(shí)，再實(shí)踐，再認(rèn)識(shí)”的規(guī)律，善于在實(shí)踐中觀察和總結(jié)成功的經(jīng)驗(yàn)和做法。

2加強(qiáng)基層領(lǐng)導(dǎo)和班組建設(shè)，打造高素質(zhì)、有凝聚力的鐵軍隊(duì)伍

加強(qiáng)干部理論學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，建立公平誠(chéng)信機(jī)制，高度重視基層班組建設(shè)，扎實(shí)開(kāi)展形勢(shì)教育，堅(jiān)定班組發(fā)展信心。員工的理念引導(dǎo)是長(zhǎng)期又艱巨的任務(wù)，既要有軟的一手，又要有硬的一手，軟的方面無(wú)非是講道理、擺事實(shí)。講道理要注重邏輯性，以理服人；講道理要注意吸引人，以情感人。硬的方面就是要樹立科學(xué)的考核指標(biāo)，發(fā)揮制度的激勵(lì)約束硬導(dǎo)向作用。當(dāng)前企業(yè)的主要目標(biāo)就是為社會(huì)創(chuàng)造更多的財(cái)富，生產(chǎn)更多的產(chǎn)品，創(chuàng)造更多的效益。對(duì)我們油田企業(yè)來(lái)講，就是想方設(shè)法完成生產(chǎn)任務(wù)。一是讓班組職工思想教育入耳、入?X、入心。加強(qiáng)形勢(shì)任務(wù)教育，采取網(wǎng)絡(luò)、放專題片、文化娛樂(lè)進(jìn)宿舍等活動(dòng)形式，補(bǔ)充班組職工物質(zhì)和精神生活；印刷發(fā)放單位簡(jiǎn)報(bào)、月度績(jī)效考核、隊(duì)務(wù)公開(kāi)等材料到班組，加強(qiáng)形勢(shì)任務(wù)力度，多方引導(dǎo)職工統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)、正確認(rèn)清形勢(shì)，明確階段目標(biāo)，貫徹企業(yè)部署；開(kāi)展定期上門談心、節(jié)日走訪慰問(wèn)、電話日常問(wèn)詢以及“三聯(lián)系”、志愿者服務(wù)等活動(dòng)，到離退休、協(xié)解、家屬、困難戶等家庭拉家常、講形勢(shì)，幫助買東西打掃衛(wèi)生以及檢查天然氣等小事拉近幫扶對(duì)象距離嗎，增進(jìn)感情，獲得他們對(duì)企業(yè)各項(xiàng)工作的理解和支持。二是做好班組職工思想動(dòng)態(tài)“巡訪”，面對(duì)面交流。講形勢(shì)不是講空話、唱高調(diào)、說(shuō)大話，是切切實(shí)實(shí)把教育對(duì)象定位在基層班組，注重一個(gè)“實(shí)”字，多講職工關(guān)心油田和企業(yè)改革形勢(shì)，答復(fù)職工在形勢(shì)變化后產(chǎn)生的疑問(wèn)，共同想辦法、定對(duì)策；深入了解職工思想動(dòng)態(tài)，做好職工思想引導(dǎo)。

3注重“春風(fēng)化雨，增進(jìn)感情”，建立良好的黨群關(guān)系

良好的黨群關(guān)系就像一個(gè)企業(yè)的整體經(jīng)脈，它活躍了整個(gè)企業(yè)的發(fā)展氛圍。建立有效的黨群互動(dòng)渠道成為增進(jìn)黨群關(guān)系的關(guān)鍵，可建立一個(gè)便捷的互動(dòng)網(wǎng)絡(luò)體系，為黨群之間的交流提供數(shù)字化的平臺(tái)，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)代化管理。在這種平臺(tái)的建立下，企業(yè)的整個(gè)信息都會(huì)更好的暢通起來(lái)，基層群眾員工可以隨時(shí)反應(yīng)工作、生活上的問(wèn)題，這些信息將被管理者第一時(shí)間接收，從而第一時(shí)間得到反饋和問(wèn)題的解決，從而實(shí)現(xiàn)整個(gè)企業(yè)的良好工作環(huán)境，在開(kāi)展工作時(shí)將更加得心應(yīng)手。企業(yè)的持續(xù)發(fā)展是每位員工不懈努力的結(jié)果，如何讓員工對(duì)企業(yè)有歸屬感，提升他們的忠誠(chéng)度，基層黨組織要定期傾聽(tīng)員工的心聲，對(duì)他們提出的意見(jiàn)和建議及時(shí)給與答復(fù)和解決。注重職工情感歸屬引導(dǎo)，營(yíng)造基層“家文化：濃厚氛圍，加強(qiáng)員工之家建設(shè)；注重職工心理健康引導(dǎo)，積極推進(jìn)EAP工作，將此項(xiàng)工作與思想政治工作緊密結(jié)合，開(kāi)通心理咨詢渠道，定期分析員工心理健康狀況，努力營(yíng)造穩(wěn)定的基層內(nèi)部環(huán)境，有效增強(qiáng)企業(yè)凝聚力，增強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)認(rèn)同感和歸屬感。

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