第一篇：對(duì)當(dāng)前學(xué)會(huì)及協(xié)會(huì)監(jiān)管工作的調(diào)研思考大全

近年來，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)深入發(fā)展和新形勢(shì)下國家對(duì)社團(tuán)組織培育發(fā)展力度的進(jìn)一步加大，**自治區(qū)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)發(fā)展迅速，已涉及社會(huì)生活和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的眾多領(lǐng)域。我們通過走訪和查閱相關(guān)資料，對(duì)目前**學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)的現(xiàn)狀進(jìn)行了廣泛調(diào)研，并對(duì)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)監(jiān)督管理中存在的主要問題進(jìn)行了深入研究。

基本現(xiàn)狀

據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至２００７年，在全區(qū)登記的社團(tuán)組織共３９６０個(gè)，多集中在經(jīng)貿(mào)、建設(shè)、教育、體育、經(jīng)濟(jì)、衛(wèi)生、社科等領(lǐng)域，下面還設(shè)有許多分支機(jī)構(gòu)（分會(huì)和專委會(huì)）

從監(jiān)督管理來看，主要由民政部門進(jìn)行登記，物價(jià)部門對(duì)收費(fèi)范圍和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審批，財(cái)政部門對(duì)財(cái)務(wù)票據(jù)的發(fā)放和使用進(jìn)行監(jiān)管，組織部門對(duì)領(lǐng)導(dǎo)兼職進(jìn)行審批，日常業(yè)務(wù)由業(yè)務(wù)主管（掛靠）單位管理。

從性質(zhì)上看，絕大多數(shù)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)為自收自支的社團(tuán)組織。但也有少部分是經(jīng)編委批準(zhǔn)設(shè)立的財(cái)政全額或差額撥款的事業(yè)單位。

從經(jīng)費(fèi)來源來看，主要是依靠收費(fèi)，包括會(huì)費(fèi)、咨詢服務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。還有政府補(bǔ)助、贊助費(fèi)、商品銷售收入等。其中會(huì)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)全體會(huì)員大會(huì)討論決定，咨詢服務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)由價(jià)格管理部門核定并發(fā)收費(fèi)許可證。

從運(yùn)行情況看，隨著改革深入和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善，區(qū)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)得到較快發(fā)展，對(duì)全區(qū)深化體制改革，加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制進(jìn)程產(chǎn)生了積極影響。大部分學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)在提供政策咨詢、加強(qiáng)行業(yè)自律、促進(jìn)行業(yè)發(fā)展、維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益等方面發(fā)揮了重要作用。

主要問題

與政府部門關(guān)系不順、職責(zé)不清。由于我國現(xiàn)行體制的原因，目前大多數(shù)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)是由政府部門設(shè)立，沒有單獨(dú)的編制和人員，職務(wù)由公務(wù)員兼任。這種體制往往使學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)工作帶有濃厚的行政色彩，承擔(dān)著業(yè)務(wù)主管單位交辦的具有行政職能的事項(xiàng)。有的把離任審計(jì)工作交由學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)去完成，還有的將初級(jí)資質(zhì)證書的審核工作交由學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)審核。這種狀況有些是因?yàn)槁氊?zé)不清，但有的則是有意混淆職能，以達(dá)到獲取部門或個(gè)人利益的目的。

法規(guī)制度不健全，內(nèi)部管理不規(guī)范。學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)的日常運(yùn)行和監(jiān)督管理，都需要有相應(yīng)的法規(guī)和政策為依據(jù)，而現(xiàn)行的《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》僅是一個(gè)程序性法規(guī)，沒有與之相配套的具體制度，學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)的性質(zhì)、地位、職能在法律上不明確，無法依據(jù)法律規(guī)范賦予其相應(yīng)的責(zé)、權(quán)、利，使學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)的運(yùn)行在一定程度上處于無序狀態(tài)。

大部分學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)本身的民主決策、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)登記管理等制度都不健全。會(huì)員大會(huì)和理事會(huì)在民主管理和民主決策中的作用沒有真正發(fā)揮，在一些重大事項(xiàng)、大額度資金使用等方面?zhèn)€人說了算的現(xiàn)象較為普遍。如有的協(xié)會(huì)不經(jīng)研究購買電腦、打印機(jī)、一體機(jī)等設(shè)備。所購設(shè)備也不列入?yún)f(xié)會(huì)固定資產(chǎn)，造成賬面資產(chǎn)流失。

經(jīng)費(fèi)管理混亂，違紀(jì)違規(guī)問題頻發(fā)。學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)大都設(shè)立單獨(dú)的賬戶，賬面資金多的達(dá)到上千萬元。有些單位財(cái)務(wù)管理混亂，有的借此謀取不正當(dāng)利益，把學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)變成了本單位本部門的“小金庫”。一是存在設(shè)置賬外賬、公款私存、坐收坐支、違規(guī)出借資金等問題。二是存在違反規(guī)定亂收費(fèi)問題。三是存在虛報(bào)冒領(lǐng)、套取現(xiàn)金、違反規(guī)定亂開支、財(cái)務(wù)核算不規(guī)范的問題。四是存在兼職取酬，濫發(fā)獎(jiǎng)金補(bǔ)貼等問題。

學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)名目繁多，監(jiān)督管理不力。行政事業(yè)單位設(shè)立的學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)名目繁多，并且管理部門對(duì)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)監(jiān)管機(jī)制不合理，造成了監(jiān)管不力的局面。尤其是對(duì)下設(shè)的分支機(jī)構(gòu)（分會(huì)、專委會(huì)）監(jiān)管松散，漏洞較多。學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)審批程序是由民政部門先批準(zhǔn)登記，后到物價(jià)部門進(jìn)行收費(fèi)審批，再到財(cái)政部門領(lǐng)取票據(jù)。這些部門的監(jiān)督主要通過年檢進(jìn)行程序性監(jiān)督，局限性較大。而年檢本身也主要是審查被檢單位的上報(bào)材料，沒有實(shí)質(zhì)意義的監(jiān)督檢查。這種監(jiān)管方式在管理上不合理，在監(jiān)督上缺乏力度。

對(duì)策建議

把監(jiān)管工作納入懲防體系建設(shè)。要以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，從全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真貫徹落實(shí)《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系２００８—２０１２年工作規(guī)劃》的戰(zhàn)略高度，充分認(rèn)識(shí)當(dāng)前加強(qiáng)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)監(jiān)管工作的重要意義。把對(duì)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)的監(jiān)督管理、特別是資金的使用和管理納入本單位本部門懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)之中，認(rèn)真分析和研究新形勢(shì)下學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)監(jiān)管工作在體制機(jī)制等方面存在的各種突出問題，認(rèn)真分析和研究當(dāng)前全區(qū)各級(jí)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)在加強(qiáng)自身制度建設(shè)方面存在的薄弱環(huán)節(jié)，深入剖析學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)在資金使用管理中發(fā)生各種違紀(jì)違規(guī)行為的特點(diǎn)和規(guī)律，努力探尋新形勢(shì)下加強(qiáng)和改進(jìn)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)有效監(jiān)管的應(yīng)對(duì)之策，把培育發(fā)展與有效監(jiān)管有機(jī)結(jié)合起來，使學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)的各項(xiàng)工作步入良性循環(huán)和健康發(fā)展的軌道。

建立健全法律法規(guī)和規(guī)章制度。各監(jiān)管單位要根據(jù)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)監(jiān)管工作面臨的新

情況、新問題，進(jìn)一步加強(qiáng)法規(guī)和規(guī)章制度建設(shè)，為加大對(duì)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)監(jiān)管力度提供法律保證。應(yīng)制定加強(qiáng)社團(tuán)組織反腐倡廉建設(shè)的意見，進(jìn)一步加大學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)反腐倡廉工作力度。制定學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)管理辦法，加快推進(jìn)行業(yè)協(xié)會(huì)商會(huì)改革和發(fā)展的意見，加強(qiáng)和規(guī)范學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)管理和審計(jì)等方面的制度，使各級(jí)登記管理部門和業(yè)務(wù)主管單位在具體實(shí)施監(jiān)督管理中有法可依，有章可循。同時(shí)，各學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)要建立和完善內(nèi)部管理制度，建立健全民主理財(cái)、大額度資金使用集體討論決定和財(cái)務(wù)審批、財(cái)務(wù)公開及固定資產(chǎn)登記管理等制度，防止違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的問題發(fā)生。

理清關(guān)系，區(qū)分職責(zé)，轉(zhuǎn)變職能。要按照國務(wù)院要求積極推進(jìn)政會(huì)分開，尤其要加快行業(yè)協(xié)會(huì)市場(chǎng)化改革，在職能、機(jī)構(gòu)、人員、財(cái)務(wù)等方面與政府部門逐步脫鉤。理清政府部門與學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)之間的職責(zé)關(guān)系，合理界定各自的業(yè)務(wù)范圍，既要防止政府部門將自己職能向?qū)W會(huì)、協(xié)會(huì)轉(zhuǎn)移，又要防止學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)越位行使政府職能。凡是純事業(yè)性和純社會(huì)組織性的學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)要與掛靠單位全部脫鉤，由民政部門直接監(jiān)管。其他學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)逐步實(shí)施與業(yè)務(wù)主管單位脫鉤，從根本上防止和解決學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)違紀(jì)違規(guī)問題的發(fā)生，更好地發(fā)揮學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)的作用。

清理整頓，改革完善監(jiān)管方式。對(duì)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)進(jìn)行清理整頓，規(guī)范學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)行為，進(jìn)一步改革和完善對(duì)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)監(jiān)管的方式，提高監(jiān)管的針對(duì)性和有效性。

一是對(duì)所有學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)，包括分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行清理。各學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)要對(duì)領(lǐng)導(dǎo)兼職審批、財(cái)務(wù)管理等情況進(jìn)行自查自糾。各主管單位要對(duì)所屬學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)存在問題的要責(zé)令其限期整改。

二是要加強(qiáng)和改進(jìn)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)在登記注冊(cè)、年度檢查、收費(fèi)審批、票據(jù)使用管理等各環(huán)節(jié)監(jiān)督管理的具體手段和辦法，建立健全科學(xué)、規(guī)范、有效的監(jiān)管措施。

三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)主管單位的監(jiān)管。業(yè)務(wù)主管單位要加大對(duì)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)尤其是分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度。對(duì)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)及分支機(jī)構(gòu)相對(duì)較為集中的單位，要指定專門的部門或人員進(jìn)行統(tǒng)一管理。凡業(yè)務(wù)相近的學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)能合并的應(yīng)予合并。對(duì)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)與分支機(jī)構(gòu)設(shè)在同一城市的，分支機(jī)構(gòu)在銀行開設(shè)的賬戶，與上級(jí)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)合并管理。對(duì)分支機(jī)構(gòu)設(shè)于異地的，登記管理部門、當(dāng)?shù)氐臉I(yè)務(wù)主管單位和其上級(jí)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)要相互協(xié)作，尤其對(duì)其財(cái)務(wù)要共同加強(qiáng)監(jiān)管。

四是加強(qiáng)收費(fèi)監(jiān)督。物價(jià)部門要規(guī)范學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)收費(fèi)行為和服務(wù)范圍。嚴(yán)格審批學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，并切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)督檢查，對(duì)擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目和提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的要嚴(yán)肅查處。

五是加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)機(jī)關(guān)每年應(yīng)對(duì)行業(yè)特殊、資金流動(dòng)量較大、群眾有所反映的學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)有針對(duì)性地進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)在資金管理使用等方面存在的違紀(jì)違規(guī)問題。

六是建立相關(guān)監(jiān)管部門和單位聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)相互間的信息溝通與工作協(xié)調(diào)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決監(jiān)管工作中出現(xiàn)的各種問題，加大懲治和預(yù)防腐敗的力度，保證學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮良好的作用。

第二篇：對(duì)當(dāng)前流通領(lǐng)域食品監(jiān)管工作的調(diào)查和思考

對(duì)當(dāng)前流通領(lǐng)域食品監(jiān)管工作的調(diào)查和思考

國以民為本，民以食為天，食以安為先。食品是人類賴以生存發(fā)展的基本條件，也是國家安全、社會(huì)安定的重要基礎(chǔ)。食品安全是全社會(huì)共同關(guān)注的永恒主題。隨著現(xiàn)代食品工業(yè)的發(fā)展和全球化市場(chǎng)的形成，越來越多的食品是通過漫長而復(fù)雜的供應(yīng)鏈到達(dá)消費(fèi)者手中的，各環(huán)節(jié)錯(cuò)綜復(fù)雜，加之食品安全事故頻發(fā)，因此，食品安全管理已經(jīng)成為一個(gè)世界性的難題。作為工商行政管理部門在食品安全方面主要擔(dān)負(fù)的是流通領(lǐng)域食品安全的監(jiān)管，盡管我們做了大量工作，工作取得了一定成績，受到了地方政府表彰和鼓勵(lì)，但在流通領(lǐng)域食品安全監(jiān)管方面仍存在問題如下：

一.經(jīng)營戶在進(jìn)貨檢查驗(yàn)收制度落實(shí)上仍不能建立健全，進(jìn)貨臺(tái)賬記錄不夠全面。從現(xiàn)階段的實(shí)際情況看，在食品安全管理上，我們工商部門實(shí)行的是以產(chǎn)品追溯為中心，以索證索票、購銷臺(tái)賬為手段的管理模式。由于食品種類繁多，經(jīng)營者人手精力不足，很難做到每種食品手續(xù)樣樣齊全。

二.從基層食品管理執(zhí)法現(xiàn)狀看，我們大都是憑借工作經(jīng)驗(yàn)，從直觀角度查看食品包裝、裝潢、生產(chǎn)日期、有效期、QS質(zhì)量認(rèn)證等。在現(xiàn)代高科技發(fā)展的今天，假冒產(chǎn)品制造的技術(shù)有一定的含量，單從處包裝上檢查只能是走馬觀花，流于形式。

三.市場(chǎng)巡查制度沒有真正落到實(shí)處?；鶎庸芾砻媾R多項(xiàng)執(zhí)法檢查，如黑網(wǎng)吧排查專項(xiàng)檢查、無照經(jīng)營專項(xiàng)檢查、農(nóng)資市場(chǎng)整頓、成品油市場(chǎng)檢查、以及各種戶外廣告管理和安全生產(chǎn)監(jiān)管檢查等。由于工作人員、執(zhí)法車輛較少，面臨一系列檢查工作，往往是那個(gè)工作較急，就先進(jìn)行那個(gè)活動(dòng)，流通領(lǐng)域食品檢查要求每周巡查一次，并作出書面記錄，顯然不能達(dá)到要求，有的工作人員要對(duì)轄區(qū)食品戶排查一次，一周也難排查完畢，所以實(shí)際中存在有作假行為。

四.食品檢測(cè)時(shí)間長、不能有效保護(hù)消費(fèi)者的身體健康。由于流通領(lǐng)域食品品種多，食品檢測(cè)經(jīng)費(fèi)高，加上檢測(cè)時(shí)間較長，往往等檢測(cè)結(jié)果出來后，經(jīng)營戶所購進(jìn)的食品已售完，如檢測(cè)結(jié)果定為不合格食品，只能是處罰了之，不能夠有效的保護(hù)消費(fèi)者身心健康。

簽于以上問題，我建議從以下幾個(gè)方面進(jìn)行工作調(diào)整：

1.經(jīng)營戶建立食品安全備案制度迫在眉睫，實(shí)際一票通制度不僅僅對(duì)經(jīng)營戶，對(duì)我們執(zhí)法人員管理起來都方便的多。

2.與知名企業(yè)聯(lián)手打擊市場(chǎng)假冒行為，切實(shí)保護(hù)著名商標(biāo)專用權(quán)，維護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)公務(wù)員進(jìn)行專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，提高分辨假冒商品能力。

3.充實(shí)基層工作人員、車輛、認(rèn)真落實(shí)市場(chǎng)巡查制度，使基層各項(xiàng)專項(xiàng)檢查活動(dòng)有效的開展。

4.建立食品專項(xiàng)檢測(cè)站，縮短檢測(cè)時(shí)間，才能有效打擊假冒偽劣商品，凈化食品安全環(huán)境，保護(hù)消費(fèi)者身體健康才能落到實(shí)處。

第三篇：當(dāng)前糧食監(jiān)管工作調(diào)研報(bào)告

當(dāng)前糧食監(jiān)管工作存在的問題與對(duì)策

xx縣糧食局

《糧食流通管理?xiàng)l例》頒布實(shí)施以來，各級(jí)糧食部門積極轉(zhuǎn)變工作職能，努力加強(qiáng)糧食監(jiān)管工作，取得了突破性進(jìn)展，在新形勢(shì)下較好地發(fā)揮了職能作用。但是，由于監(jiān)管工作對(duì)糧食行政管理部門來說是一項(xiàng)全新的工作，在具體工作中還存在一些問題。

加強(qiáng)糧食監(jiān)管的存在問題

一是不

想管。在實(shí)施了幾十年的傳統(tǒng)糧食流通管理體制下，形成了一套傳統(tǒng)的思維模式、工作模式和管理模式，一些糧食行政管理部門習(xí)慣于用行政手段管理糧食流通，用包辦代替的辦法管理糧食企業(yè)，對(duì)依法管理糧食流通特別是管理社會(huì)糧食行業(yè)感到無從下手，存有畏難發(fā)愁情緒，不愿主動(dòng)的開展糧食監(jiān)管工作。

二是不敢管。隨著糧食市場(chǎng)的全面放開，在社會(huì)上和群眾中形成了“放開就是不管”的模糊認(rèn)識(shí)，近年來糧食供過于求的市場(chǎng)形勢(shì)也使人們對(duì)糧食市場(chǎng)的穩(wěn)定失去了應(yīng)有的警惕，加之其他經(jīng)濟(jì)類型的糧食經(jīng)營企業(yè)對(duì)糧食部門的管理還不習(xí)慣，依法經(jīng)營糧食的意識(shí)不強(qiáng)，所以，不愿被管、不服管理的情況時(shí)有發(fā)生。而且糧食行政管理部門的執(zhí)法手段不夠有力，對(duì)抗拒管理的業(yè)戶無法有效地處理，因而在糧食執(zhí)法人員中存在不敢管的現(xiàn)象。

三是不會(huì)管。依法開展糧食監(jiān)督檢查是一項(xiàng)新的工作任務(wù)，糧食行政管理人員缺乏工作經(jīng)驗(yàn)，業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力也有待于進(jìn)一步提高；對(duì)于執(zhí)法依據(jù)、處罰標(biāo)準(zhǔn)、處罰程序等具體業(yè)務(wù)掌握的還不夠熟練，因而制約了依法管糧工作的開展。

四是不能管。主要是機(jī)構(gòu)、人員、經(jīng)費(fèi)還不能保證依法管糧的需要。有的市、縣級(jí)糧食局仍是事業(yè)單位，且沒有獲得政府授權(quán)，不具備行政執(zhí)法的資格。有的雖然是行政機(jī)關(guān)，但內(nèi)部沒有獨(dú)立的執(zhí)法機(jī)構(gòu)，人員編制較少，工作經(jīng)費(fèi)不足，難以保證執(zhí)法工作需要，因而沒有能力全面開展糧食監(jiān)管檢查工作。

加強(qiáng)糧食監(jiān)管的對(duì)策措施

加強(qiáng)糧食監(jiān)督檢查工作是一項(xiàng)新的任務(wù)，必然經(jīng)歷一個(gè)逐步提高、逐步完善的過程。因此，針對(duì)當(dāng)前糧食監(jiān)管工作中存在的主要問題，首先應(yīng)強(qiáng)化以下工作措施。

(一)建立健全糧食執(zhí)法體系?！都Z食流通管理?xiàng)l例》和《糧食流通監(jiān)督檢查暫行辦法》對(duì)糧食行政管理部門及糧食流通監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)提出了明確要求。糧食行政管理部門要抓住《條例》和《辦法》實(shí)施的有利契機(jī)，積極爭(zhēng)取地方黨委、政府及有關(guān)部門的支持，應(yīng)按照有關(guān)法律規(guī)定申請(qǐng)地方政府給子執(zhí)法授權(quán)，以獲得行政執(zhí)法資格。要按照“專門機(jī)構(gòu)、專業(yè)隊(duì)伍、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”的要求，積極爭(zhēng)取地方黨委和政府支持，盡快建立專門的糧食監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，配備專職人員，切實(shí)擔(dān)負(fù)起糧食行政執(zhí)法工作。同時(shí)要按照有關(guān)文件規(guī)定，積極爭(zhēng)取財(cái)政部門支持，解決好糧食行政執(zhí)法工作的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。在機(jī)構(gòu)、人員編制尚未落實(shí)前，糧食行政管理部門要積極調(diào)整現(xiàn)有科室職能，整合人才資源，確定專人負(fù)責(zé)，抓好執(zhí)法檢查工作。通過扎實(shí)有效的工作，確立糧食部門的執(zhí)法地位，爭(zhēng)取黨委政府、有關(guān)部門和社會(huì)各界的理解與支持。

(二)加強(qiáng)糧食執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)。糧食行政執(zhí)法和糧食監(jiān)督檢查工作涉及面廣、專業(yè)性強(qiáng)，涉及到農(nóng)民、消費(fèi)者和糧食經(jīng)營者的利益，關(guān)系到糧食部門的形象。因此，做好這項(xiàng)工作需要一支政治優(yōu)良、業(yè)務(wù)精湛、作風(fēng)過硬、紀(jì)律嚴(yán)明的高素質(zhì)隊(duì)伍一糧食行政管理部門要把加強(qiáng)執(zhí)法隊(duì)伍建設(shè)作為一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，著力抓好執(zhí)法人員的法律素質(zhì)和糧食流通業(yè)務(wù)的培養(yǎng)，采取業(yè)務(wù)培訓(xùn)、組織學(xué)習(xí)、參觀交流等多種形式，盡快提高行政執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)能力和執(zhí)法水平。要建立并嚴(yán)格實(shí)行持證上崗制度，嚴(yán)禁無證執(zhí)法行為。同時(shí)要強(qiáng)化對(duì)執(zhí)法人員的管理和監(jiān)督，嚴(yán)格要求，嚴(yán)肅紀(jì)律，不斷提高執(zhí)法人員的整體素質(zhì)。

(三)依法開展糧食監(jiān)督檢查工作。依法進(jìn)行糧食監(jiān)管是一個(gè)全新的課題，糧食行政管理部門既不能求穩(wěn)怕亂，不敢放手放膽開展執(zhí)法工作，也不能操之過急，盲目行事。一是要嚴(yán)格工作程序。糧食執(zhí)法人員在執(zhí)法過程中要堅(jiān)持做到該履行的程序一項(xiàng)不少，該有的步驟一個(gè)不缺，每一件處罰案件都事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿，程序合法，運(yùn)用法律、法規(guī)準(zhǔn)確，處罰適當(dāng)，切實(shí)杜絕盲目執(zhí)法、野蠻執(zhí)法行為。二是要注意工作方法。在具體執(zhí)法過程中，要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，摸索規(guī)律，不斷提高執(zhí)法水平。在檢查方法上，可以采取定期檢查、專項(xiàng)檢查、重點(diǎn)檢查和專案調(diào)查相結(jié)合的方式；在實(shí)施步驟上，可按照先易后難、循序漸進(jìn)的原則，找好突破口；在監(jiān)管對(duì)象上，宜先大后小，逐步擴(kuò)大行政相對(duì)人范圍；在處罰手段上，堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合，先教育后處罰，不斷提高監(jiān)管效能。三是加強(qiáng)與其他執(zhí)法部門的溝通與合作。糧食監(jiān)督檢查涉及多個(gè)職能部門，《糧食流通管理?xiàng)l例》對(duì)各部門的職責(zé)范圍作了明確規(guī)定。糧食行政管理部門要嚴(yán)格按照法定的職責(zé)范圍正確行使職權(quán)，既不能“錯(cuò)位”，也不能“越位”。要積極爭(zhēng)取工商、質(zhì)量監(jiān)督、食品衛(wèi)生等有關(guān)執(zhí)法部門的支持，適時(shí)開展部門聯(lián)合執(zhí)法行動(dòng)，既可以學(xué)習(xí)借鑒其他執(zhí)法部門的工作經(jīng)驗(yàn)，鍛煉提高糧食執(zhí)法隊(duì)伍

第四篇：對(duì)當(dāng)前銀行監(jiān)管指標(biāo)體系改進(jìn)的思考

對(duì)當(dāng)前銀行監(jiān)管指標(biāo)體系改進(jìn)的思考

巴曙松，李仁杰2010-05-17

摘 要： 中國的銀行監(jiān)管部門所設(shè)置的銀行監(jiān)管指標(biāo)體系，在總結(jié)此前中國銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，吸收了巴塞爾新資本協(xié)議的基本框架，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各方面，以及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等各流程，對(duì)于商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、健全內(nèi)部控制、提升經(jīng)營管理水平起到促進(jìn)作用。隨著金融市場(chǎng)環(huán)境的不斷變化，當(dāng)前銀行監(jiān)管的一些指標(biāo)還有動(dòng)態(tài)調(diào)整的空間。

關(guān)鍵詞： 銀行監(jiān)管，指標(biāo)體系，巴塞爾，新資本協(xié)議

中國的銀行業(yè)在全球金融危機(jī)中經(jīng)受了考驗(yàn)，與中國銀行業(yè)監(jiān)管的專業(yè)水準(zhǔn)迅速提升直接相關(guān)。對(duì)中國的銀行業(yè)來說，銀行監(jiān)管部門的監(jiān)管指標(biāo)具有顯著的影響力，在很大程度上直接影響到銀行的資產(chǎn)負(fù)債組合，進(jìn)而影響社會(huì)的金融資源配置狀況。

中國的銀行監(jiān)管部門所設(shè)置的銀行監(jiān)管指標(biāo)體系，在總結(jié)此前中國銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，吸收了巴塞爾新資本協(xié)議的基本框架，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各方面，以及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等各流程，對(duì)于商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、健全內(nèi)部控制、提升經(jīng)營管理水平起到促進(jìn)作用。隨著金融市場(chǎng)環(huán)境的不斷變化，當(dāng)前銀行監(jiān)管的一些指標(biāo)還有動(dòng)態(tài)調(diào)整的空間。具體來說，表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

一、適應(yīng)銀行業(yè)經(jīng)營模式多樣化的探索，鼓勵(lì)銀行差異化經(jīng)營

目前，監(jiān)管部門設(shè)定的監(jiān)管指標(biāo)體系對(duì)于所有銀行都是一致的，這對(duì)于保持整個(gè)的全面落實(shí)有其合理性。不過，隨著中國銀行體系的發(fā)展和完善，銀行體系競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，促使不同銀行越來越表現(xiàn)出不同的經(jīng)營發(fā)展路徑和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，有的擅長零售業(yè)務(wù)，有的擅長批發(fā)業(yè)務(wù)；有的擅長負(fù)債業(yè)務(wù)，有的擅長資產(chǎn)業(yè)務(wù)；有的擅長表內(nèi)業(yè)務(wù)，有的擅長表外業(yè)務(wù)，這有利于優(yōu)化中國銀行業(yè)發(fā)展格局，提高金融服務(wù)整體水平，也是金融監(jiān)管所提倡和鼓勵(lì)的。因此，在監(jiān)管指標(biāo)體系的設(shè)置上也應(yīng)適應(yīng)銀行業(yè)發(fā)展變化的特點(diǎn)，實(shí)施分類監(jiān)管，而不是對(duì)所有銀行都用一樣的指標(biāo)比例來要求，盡管監(jiān)管指標(biāo)體系和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所有銀行是一致的，但由于各家銀行經(jīng)營特點(diǎn)和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不盡相同，具體執(zhí)行時(shí)應(yīng)具體銀行具體分析。

對(duì)于擅長零售業(yè)務(wù)的銀行來說，往往資金成本相對(duì)低，同時(shí)，人員和網(wǎng)點(diǎn)布局較為廣泛；而擅長批發(fā)業(yè)務(wù)的銀行，更為注重資金運(yùn)用的效率，其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)必然與零售型的銀行有顯著的差異。

在信貸投放的節(jié)奏上，在當(dāng)前強(qiáng)調(diào)宏觀政策正常化的背景下，引導(dǎo)整個(gè)銀行體系總體的信貸投放保持合理節(jié)奏是有現(xiàn)實(shí)合理性的，但是，如果對(duì)所有的銀行都要求一致性的投放節(jié)奏，反而可能使得整個(gè)銀行體系的投放節(jié)奏高度趨同而產(chǎn)生共振，未必能夠很好地滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)的需要。

二、淡化存貸比管理，轉(zhuǎn)向資產(chǎn)負(fù)債全面匹配的資產(chǎn)負(fù)債管理

在目前的銀行監(jiān)管指標(biāo)體系中，存貸比依然占據(jù)十分重要的地位。不過，隨著金融創(chuàng)新的深化和金融脫媒的加快，銀行的負(fù)債來源、資產(chǎn)運(yùn)用日趨多元化，存貸款在負(fù)債、資產(chǎn)中的占比呈不斷下降的趨勢(shì)，僅靠存貸款難以完整反映銀行的負(fù)債及資產(chǎn)狀況，存貸比例指標(biāo)也已不能全面反映銀行的流動(dòng)性狀況，而且隨著負(fù)債的多元化，銀行的信貸資金來源已不限于傳統(tǒng)的存款，其他很多穩(wěn)定性好、與貸款期限相匹配的負(fù)債都可作為信貸資金進(jìn)行運(yùn)用，僅僅存貸的匹配越來越失去其原有的意義。從國際銀行業(yè)的經(jīng)營管理和監(jiān)管實(shí)踐看，存貸比管理被逐步淡化。所以，中國也應(yīng)根據(jù)銀行業(yè)發(fā)展的實(shí)際，逐步弱化存貸比的監(jiān)管要求，轉(zhuǎn)向資產(chǎn)負(fù)債全面匹配的流動(dòng)性管理，重點(diǎn)監(jiān)督銀行的資金運(yùn)用和資金來源整體相匹配、到期期限和再定價(jià)狀況相匹配，從而更好控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和再定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

三、關(guān)注現(xiàn)金流狀況，根據(jù)金融市場(chǎng)發(fā)展新趨勢(shì)合理設(shè)置流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)，真實(shí)反映流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是金融危機(jī)以來監(jiān)管部門一直高度關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)類別之一。衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，不僅要看資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配狀況，而且更要關(guān)注現(xiàn)金流，有時(shí)從指標(biāo)看流動(dòng)性缺口較大，但現(xiàn)金流充足，銀行償債能力較強(qiáng)，實(shí)際的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)并不大。影響銀行現(xiàn)金流有多方面的因素，既包括資產(chǎn)負(fù)債各個(gè)期限的到期狀況，也包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、國家貨幣政策、銀行自身的金融同業(yè)往來能力等，僅僅是資產(chǎn)負(fù)債的期限匹配狀況并不能完全反映現(xiàn)金流狀況。而且，有時(shí)資產(chǎn)負(fù)債期限表面的狀況與實(shí)際的狀況也不一致。例如，個(gè)人按揭貸款按照監(jiān)管報(bào)表要求統(tǒng)計(jì)的到期期限大部分為15－25年，而從中國銀行業(yè)的房貸提前還款的情況看，實(shí)際期限遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于賬面上的期限，平均才6－8年，并且每月都有還款形成的現(xiàn)金流。因此在日常管理中更應(yīng)關(guān)注不同期限的現(xiàn)金流報(bào)表，才可以真實(shí)反映銀行體系的流動(dòng)性狀況，避免誤判而增大銀行體系的運(yùn)行成本。

從具體的監(jiān)管指標(biāo)看，流動(dòng)性缺口率和核心負(fù)債依存度是現(xiàn)有的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)中具有重要地位的兩個(gè)指標(biāo)。該兩項(xiàng)指標(biāo)在計(jì)算負(fù)債期限的口徑中，對(duì)一般性存款中的活期存款部分，做了沉淀分析認(rèn)定，即把過去一年中活期存款的最小值作為穩(wěn)定部分，到期期限認(rèn)定為一年以上，剩余部分在一年以內(nèi)各期限平均分配。這些根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況確定的流動(dòng)性比率口徑較為合理。但是，核心負(fù)債依存度指標(biāo)，核心負(fù)債既沒有考慮三個(gè)月以上定期同業(yè)存款，也沒有考慮活期同業(yè)存款的穩(wěn)定部分。此外，對(duì)通知存款雖認(rèn)定為定期存款，但由于沒有明確到期期限而認(rèn)定為即期到期的定期存款。從銀行經(jīng)營看，與一般性存款中活期部分的沉淀分析認(rèn)定相比，這兩項(xiàng)認(rèn)定不夠合理。實(shí)際上，隨著金融市場(chǎng)的日益發(fā)展壯大，金融同業(yè)的專業(yè)發(fā)展成為必然趨勢(shì)，而且隨著居民和機(jī)構(gòu)理財(cái)意識(shí)的提高和資本市場(chǎng)的起伏，居民和機(jī)構(gòu)的資金往往在銀行的不同會(huì)計(jì)科目中交替變化，比如儲(chǔ)蓄存款和同業(yè)存放，資本市場(chǎng)行情好時(shí)，儲(chǔ)蓄存款大量轉(zhuǎn)化為證券機(jī)構(gòu)在銀行的同業(yè)存放，資本市場(chǎng)不景氣時(shí)相反，因此銀行一般性存款和同業(yè)存放往往是同一來源、相互轉(zhuǎn)化的。銀行通過證券資金第三方存管、銀銀合作平臺(tái)等吸收了大量的穩(wěn)定性較好、資金成本較低的同業(yè)存款，三個(gè)月以上定期同業(yè)存款和穩(wěn)定部分活期同業(yè)存款認(rèn)定為核心負(fù)債較為合理。同時(shí)，居民和機(jī)構(gòu)為提高收益水平，逐步將暫時(shí)不用的活期存款轉(zhuǎn)化為通知存款，通知存款多為活期存款轉(zhuǎn)化而來，穩(wěn)定性至少較活期存款強(qiáng)，活期存款可以做沉淀分析認(rèn)定，穩(wěn)定性更好的通知存款更應(yīng)該做沉淀分析認(rèn)定。為此，核心負(fù)債依存度中核心負(fù)債口徑可包括三個(gè)月以上定期同業(yè)存款和活期同業(yè)存款沉淀部分；流動(dòng)性缺口率應(yīng)對(duì)通知存款按相應(yīng)的屬性和標(biāo)準(zhǔn)做沉淀分析認(rèn)定，計(jì)算合理的沉淀部分，更準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行實(shí)際的流動(dòng)性狀況，為商業(yè)銀行經(jīng)營管理及銀行監(jiān)管提供更準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持。

另外，可以考慮將核心負(fù)債依存度指標(biāo)只作為流動(dòng)性監(jiān)測(cè)的指標(biāo)，而不作為監(jiān)管指標(biāo)。核心負(fù)債依存度指標(biāo)只是從負(fù)債角度測(cè)度了銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)，并沒有結(jié)合商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

來衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，若資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)以及期限能較好地匹配，即使該指標(biāo)較低，流動(dòng)性依然較好，所以銀行建議將核心負(fù)債依存度指標(biāo)只作為流動(dòng)性監(jiān)測(cè)的指標(biāo)，而不作為監(jiān)管指標(biāo)。

四、突出研究金融機(jī)構(gòu)償債能力，適當(dāng)控制杠桿比率

在關(guān)注銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)匹配的同時(shí)，還應(yīng)關(guān)注銀行的償債能力，深入分析各種資產(chǎn)負(fù)債的實(shí)際屬性，雖然有些資產(chǎn)表面上看期限很長，但實(shí)際上流動(dòng)性很好，比如國債期限雖長，但具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，可以作為銀行的第二備付；有些負(fù)債表面上看即期到期，需要立即償付，但由于實(shí)際上有大量沉淀，比如同業(yè)存放，有隔夜存放，也有定期存放，銀行在使用過程中，完全可以進(jìn)行期限管理。同時(shí)，由于金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)多元化，以及風(fēng)險(xiǎn)分散方式和金融創(chuàng)新工具的過度應(yīng)用，造成杠桿比率過高，從此次國際金融危機(jī)的教訓(xùn)來看，杠桿比率過高是金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)的根源之一，因此應(yīng)嚴(yán)格控制銀行的杠桿比率，包括資本充足率、名義杠桿率（即總資產(chǎn)除以凈資產(chǎn)）、資產(chǎn)的償債能力和負(fù)債的期限化管理等，使銀行杠桿比率保持在合理水平，從整體上保證銀行償債能力。

五、客觀看待全球銀行業(yè)監(jiān)管強(qiáng)調(diào)提升資本充足率的趨勢(shì)

在全球銀行業(yè)經(jīng)歷金融危機(jī)沖擊之后，全球銀行業(yè)的監(jiān)管者、特別是發(fā)達(dá)國家的監(jiān)管者，開始強(qiáng)調(diào)提升資本充足率的監(jiān)管要求，對(duì)于一些具有系統(tǒng)重要性的大型銀行，還會(huì)提出更高的資本充足率要求。在經(jīng)歷了2009年中國銀行業(yè)信貸的高速增長之后，中國銀行業(yè)監(jiān)管部門對(duì)中國銀行業(yè)的資本要求也更為嚴(yán)格，這對(duì)于控制整個(gè)銀行體系的杠桿水平、防止信貸過度擴(kuò)張具有積極的導(dǎo)向作用。

不過，特別需要注意的是，發(fā)達(dá)國家強(qiáng)調(diào)銀行體系的資本充足率與當(dāng)前中國的銀行體系強(qiáng)調(diào)資本充足率應(yīng)當(dāng)具有根本的差異性。首先，從強(qiáng)調(diào)資本充足率的市場(chǎng)環(huán)境看，發(fā)達(dá)國家面對(duì)的是銀行體系的資本被大量侵蝕而嚴(yán)重不足的嚴(yán)峻狀況，而中國的銀行體系則是實(shí)體經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)勁增長帶動(dòng)的信貸需求，導(dǎo)致了強(qiáng)勁的銀行資本需求，中國銀行體系的資本金并沒有在金融危機(jī)中受到侵蝕；其次，中國的銀行體系與發(fā)達(dá)國家的銀行體系所處的發(fā)展階段存在顯著差異，發(fā)達(dá)國家的金融體系已經(jīng)經(jīng)歷了利率市場(chǎng)化的激烈競(jìng)爭(zhēng)，融資多元化使得實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資渠道對(duì)銀行體系的依賴程度顯著降低，因而發(fā)達(dá)國家的銀行業(yè)普遍面臨利差顯著收窄、實(shí)體經(jīng)濟(jì)的信貸需求不足的約束，與此形成對(duì)照的是，中國的銀行業(yè)依然以利差為主要收入來源，利差水平依然較高，同時(shí)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的信貸需求依然旺盛，這就在客觀上決定了中國的銀行業(yè)在相對(duì)長的時(shí)期內(nèi)必然是保持一個(gè)資本需求旺盛的發(fā)展特征，強(qiáng)化資本配置可以在一定程度上增強(qiáng)資本使用效率，并減緩對(duì)資本需求的強(qiáng)度，但是不會(huì)改變這個(gè)大的趨勢(shì)。從這個(gè)意義上說，中國的銀行業(yè)對(duì)資本的需求強(qiáng)度大，是當(dāng)前特定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段和金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)所決定的，除了促使銀行業(yè)更加注重資本配置效率之外，不應(yīng)簡(jiǎn)單學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國家的資本約束要求，而應(yīng)當(dāng)更多鼓勵(lì)和開辟多元化的資本補(bǔ)充渠道，以合規(guī)、有效、市場(chǎng)化的方式來滿足銀行在這個(gè)階段對(duì)于資本的旺盛需求，以此促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時(shí)也促進(jìn)銀行體系自身的發(fā)展。

第五篇：當(dāng)前國資監(jiān)管工作調(diào)研報(bào)告

存量國有資產(chǎn)的監(jiān)管和國有企事業(yè)單位的改制改革工作是當(dāng)前國資監(jiān)管工作的兩大核心。存量國有資產(chǎn)的監(jiān)管包括國有企業(yè)經(jīng)營者的年薪考核、國有企業(yè)績效評(píng)價(jià)的考核、國有資本金的管理以及國有資產(chǎn)的收益收繳等工作；國有企事業(yè)單位的改革改制包括：改制方案的審核與審批，資產(chǎn)的全面清查與審計(jì)評(píng)估，國有凈資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓和處置以及國有產(chǎn)權(quán)的變更和注銷。近

三年來，根據(jù)市委、市政府加快推進(jìn)國企改革步伐的總體要求，我市國資管理工作的重點(diǎn)是緊緊圍繞完成改革目標(biāo)這一主線開展工作的，對(duì)于存量國有資產(chǎn)的監(jiān)管尤其是國企經(jīng)營者的年薪考核和國有資產(chǎn)的收益收繳工作相對(duì)滯后，未作為國資監(jiān)管工作的重點(diǎn)任務(wù)來抓，今后，隨著國資委的成立，國有資產(chǎn)監(jiān)管工作目標(biāo)應(yīng)當(dāng)向做大做強(qiáng)優(yōu)質(zhì)國有資產(chǎn)，盤活存量資產(chǎn)，建立和完善國企經(jīng)營者（包括控股公司、企業(yè)集團(tuán)）的考核評(píng)價(jià)體系，加大國有資產(chǎn)收益收繳的征管力度上來。

一、關(guān)于存量國有資產(chǎn)的管理

當(dāng)前，國資監(jiān)管工作的重點(diǎn)是全面清查，摸清家底，準(zhǔn)確掌握我市國有資產(chǎn)的分布、結(jié)構(gòu)、質(zhì)量以及效益情況，認(rèn)真組織調(diào)查研究、借鑒和學(xué)習(xí)兄弟省市先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和管理模式，在此基礎(chǔ)上逐步做好以下幾方面工作：

（一）建立和完善科學(xué)的國有資本金評(píng)價(jià)體系

加強(qiáng)國有資本金基礎(chǔ)管理，完善國有資本金監(jiān)管制度，科學(xué)分析和真實(shí)反映企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營效果和財(cái)務(wù)效益狀況是國有資產(chǎn)監(jiān)管工作的基本要求。

建立和推行企業(yè)績效評(píng)價(jià)制度，科學(xué)評(píng)判企業(yè)的經(jīng)營成果，有助于正確引導(dǎo)企業(yè)經(jīng)營行為，幫助企業(yè)尋找經(jīng)營差距及產(chǎn)生原因，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)基礎(chǔ)管理和提高經(jīng)營效益，同時(shí)也為我們制定經(jīng)濟(jì)政策和考核企業(yè)經(jīng)營者業(yè)績提供參考依據(jù)。目前，企業(yè)績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系已有一套科學(xué)的方法，我們可以選取一些主要指標(biāo)

由國資委會(huì)同財(cái)政、勞動(dòng)等相關(guān)部門或委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)一些規(guī)模較大、效益較好的企業(yè)組織實(shí)施。

企業(yè)績效評(píng)價(jià)的結(jié)果可以作為經(jīng)濟(jì)決策、企業(yè)監(jiān)管和資產(chǎn)及財(cái)務(wù)管理的參考依據(jù);可以作為對(duì)企業(yè)經(jīng)營者進(jìn)行任免考核或獎(jiǎng)懲的參考依據(jù);可以作為改進(jìn)企業(yè)經(jīng)營管理的參考資料;可以作為企業(yè)經(jīng)營業(yè)績記錄入檔，為企業(yè)家職業(yè)化建設(shè)服務(wù);也可以作為政府其他有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)提供信息咨詢和管理參考的依據(jù)。

（二）逐步推廣國有企業(yè)經(jīng)營者年薪制考核

為適應(yīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要，合理確定經(jīng)營者收入，調(diào)動(dòng)經(jīng)營者積極性，市政府于1999年下發(fā)了《揚(yáng)州市直工業(yè)企業(yè)經(jīng)營者年薪制試行辦法》（揚(yáng)政發(fā)[1999]95號(hào)），其中對(duì)年薪制的定義、適用范圍、年薪的構(gòu)成、考核審批、年薪的支付以及獎(jiǎng)懲辦法做了明確的規(guī)定?，F(xiàn)階段年薪的執(zhí)行對(duì)象主要是工業(yè)企業(yè)，對(duì)于建筑行業(yè)、市政公用行業(yè)以及一些國有份額較大的流通行業(yè)也可比較執(zhí)行。建議重新修訂后進(jìn)行下發(fā)，每年嚴(yán)格按照此規(guī)定組織實(shí)施，力求避免形式主義和走過堂。

（三）進(jìn)一步規(guī)范國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為

1999年市政府出臺(tái)了《揚(yáng)州市國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行規(guī)定》（揚(yáng)政發(fā)[1999]154號(hào)），從產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的審批機(jī)關(guān)、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓機(jī)構(gòu)及職責(zé)、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的范圍、出讓和受讓、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方式和程序、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的中止、終止和無效以及法律責(zé)任等方面作了明確的規(guī)定，成為規(guī)范我市國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的規(guī)范性指導(dǎo)文件。后來，財(cái)政局又于2003年重新修訂了《揚(yáng)州市國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》，其中對(duì)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的定義、審批權(quán)限、操作程序以及產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益、處置等方面作了明確規(guī)定，使我市國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為更加規(guī)范，也更加適應(yīng)新的政策的要求。

現(xiàn)階段，改制的政策又有所變化，對(duì)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方式和受讓對(duì)象也有了新的規(guī)定，國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓一律以競(jìng)價(jià)拍賣的方式進(jìn)行，如要采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式需報(bào)經(jīng)省國資委批準(zhǔn)。尤其是最近國資委、財(cái)政部聯(lián)合發(fā)文規(guī)定：大型國有及國有控股企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)不向管理層轉(zhuǎn)讓，大型國有及國有控股企業(yè)所屬從事該大型企業(yè)主營業(yè)務(wù)的重要全資或控股企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)也不向管理層轉(zhuǎn)讓。規(guī)定同時(shí)指出：在企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓中，國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案的制定以及與此相關(guān)的清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估、底價(jià)確定，中介機(jī)構(gòu)委托等重大事項(xiàng)應(yīng)由有管理職權(quán)的國有產(chǎn)權(quán)持有單位依照國家有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一組織進(jìn)行，管理層不得參與。

另外，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓必須進(jìn)入經(jīng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)選擇的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行。

暫于以上情況，有必要對(duì)現(xiàn)行的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法進(jìn)行研究和重新修訂。

（四）加強(qiáng)國有資產(chǎn)收益收繳和管理

1997年市財(cái)政局出臺(tái)了《揚(yáng)州市國有資產(chǎn)收益收繳管理辦法》（揚(yáng)財(cái)工[1997]42號(hào)），其中國有資產(chǎn)收益具體包括：

1、國有企業(yè)應(yīng)上繳國家的稅后利潤；

2、股份有限公司或股份合作制企業(yè)中國家股應(yīng)分得的股利；