第一篇：金融資產(chǎn)管理公司商業(yè)化轉(zhuǎn)型時(shí)期業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題探析

金融資產(chǎn)管理公司商業(yè)化轉(zhuǎn)型時(shí)期業(yè)務(wù)創(chuàng)新

與風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題探析

石懷貴

2011-11-29 9:54:01來(lái)源：《甘肅金融》2011年第10期

1999年，我國(guó)政府為化解四大國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)，相繼成立了信達(dá)、華融、長(zhǎng)城和東方四家金融資產(chǎn)管理公司。經(jīng)過(guò)十來(lái)年的成功運(yùn)作，四家資產(chǎn)管理公司在完成國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置回收的歷史使命后，逐步向綜合性金融服務(wù)商轉(zhuǎn)型。資產(chǎn)管理公司由政策性機(jī)構(gòu)向商業(yè)性機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型過(guò)渡，沒(méi)有現(xiàn)成可借鑒的模式和經(jīng)驗(yàn)，只有通過(guò)創(chuàng)新才能實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型發(fā)展。金融行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，尤其是金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新通常伴隨著風(fēng)險(xiǎn)管控的問(wèn)題。如何處理好業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)系，在依法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下開(kāi)展穩(wěn)健的業(yè)務(wù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展是資產(chǎn)管理公司商業(yè)化轉(zhuǎn)型時(shí)期面臨的重要課題。

金融資產(chǎn)管理公司目前業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況

四大金融資產(chǎn)管理公司成立以來(lái)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展大體分三個(gè)階段：一是1999-2006年為政策性不良貸款集中處置階段，完成財(cái)政部下達(dá)目標(biāo)責(zé)任。二是2007-2009年為轉(zhuǎn)型過(guò)渡準(zhǔn)備階段，在做好政策性業(yè)務(wù)收尾的同時(shí)，積極探索開(kāi)展商業(yè)化業(yè)務(wù)。三是自2010年開(kāi)始全面向商業(yè)化轉(zhuǎn)型推進(jìn)時(shí)期。2010年6月，中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)型試點(diǎn)方案正式獲批，注冊(cè)資本251億元人民幣，財(cái)政部持有100%的股權(quán)，從此拉開(kāi)四大管理公司向商業(yè)化轉(zhuǎn)型的序幕。目前，資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)總體呈現(xiàn)以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是政策性收購(gòu)不良貸款處置基本收尾，債轉(zhuǎn)股資產(chǎn)由政策性退出轉(zhuǎn)向商業(yè)化經(jīng)營(yíng)；二是商業(yè)化業(yè)務(wù)規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大；三是資本金增值幅度較大；四是持有金融機(jī)構(gòu)股權(quán)的機(jī)構(gòu)數(shù)量和金額有所增加；五是積極推進(jìn)各項(xiàng)內(nèi)部改革，促進(jìn)商業(yè)化轉(zhuǎn)型發(fā)展。

資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)型時(shí)期的主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

相比較商業(yè)銀行而言，資產(chǎn)管理公司成立時(shí)間僅僅十來(lái)年，而風(fēng)險(xiǎn)管理工作更是起步較晚，風(fēng)險(xiǎn)管理在觀念、技術(shù)、方法等方面比較落后，這主要表現(xiàn)：

(一)資產(chǎn)管理、處置中的道德風(fēng)險(xiǎn)仍然存在。主要表現(xiàn)在資產(chǎn)處置程序不規(guī)范、仍有操作漏洞；資產(chǎn)處置公告環(huán)節(jié)不規(guī)范；政策性資產(chǎn)日常管理不到位。

(二)金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新呈現(xiàn)盲目多元化趨勢(shì)。四家管理公司過(guò)去主要是單一的政策性不良貸款處置業(yè)務(wù)，自2006年開(kāi)始探索商業(yè)化轉(zhuǎn)型后，四家資產(chǎn)公司相繼開(kāi)展了金融租賃、信托、證券、期貨、基金、保險(xiǎn)和銀行業(yè)務(wù)，并開(kāi)展針對(duì)以預(yù)期上市公司為重點(diǎn)的財(cái)務(wù)投資、金融債權(quán)的收購(gòu)?fù)顿Y業(yè)務(wù)，金融產(chǎn)品和投資多元化，逐漸向金融控股集團(tuán)模式發(fā)展。以目前四家資產(chǎn)管理公司的人才現(xiàn)狀和經(jīng)營(yíng)管理現(xiàn)狀，開(kāi)展多元化的混業(yè)金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)管控令人深思和擔(dān)優(yōu)。

(三)風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制能力薄弱，缺乏有效的防火墻和風(fēng)險(xiǎn)割斷，風(fēng)險(xiǎn)增大。目前四家資產(chǎn)管理公司開(kāi)展的多元化金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)和投資銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)，屬于金融行業(yè)中的高端產(chǎn)品，擁有復(fù)雜的業(yè)務(wù)體系和廣泛的經(jīng)營(yíng)范圍，這就需要健全嚴(yán)密的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，設(shè)計(jì)嚴(yán)格的業(yè)務(wù)管控制度，從而有效防范風(fēng)險(xiǎn)。但目前四家資產(chǎn)公司在這方面的基礎(chǔ)管理還很薄弱，業(yè)務(wù)創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管控不能同步運(yùn)行，風(fēng)險(xiǎn)隱患亦然存在，主要原因是目前資產(chǎn)管理公司辦事處員工的業(yè)務(wù)能力、知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)都無(wú)法滿(mǎn)足這方面的要求。

(四)不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易行為和不合理的利益輸送問(wèn)題增多，信息披露不足，缺乏

有效監(jiān)管。目前四家資產(chǎn)管理公司旗下均擁有幾家控股子公司，在業(yè)務(wù)交易上無(wú)不與其緊密相聯(lián)。如某資產(chǎn)管理公司旗下的金融租賃和信托公司，其業(yè)務(wù)和項(xiàng)目都由公司分布在全國(guó)32家辦事處來(lái)營(yíng)銷(xiāo)，資金來(lái)源于子公司自籌資金、公開(kāi)募集資金和公司給各辦事處下達(dá)的營(yíng)運(yùn)資金或內(nèi)部借款，每當(dāng)有數(shù)億元的重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施時(shí)，公司上下和內(nèi)外進(jìn)行資金拼盤(pán)，信息不對(duì)稱(chēng)，內(nèi)部交易“防火墻”不能實(shí)施有效隔離，潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患較多。

資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因分析

資產(chǎn)管理公司由政策性機(jī)構(gòu)向商業(yè)性機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型過(guò)渡，剛剛向市場(chǎng)化邁進(jìn)，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與商業(yè)銀行有著先天性的差距。

(一)風(fēng)險(xiǎn)理念上的差距。國(guó)有商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的同時(shí)，不斷創(chuàng)新和探索新業(yè)務(wù)領(lǐng)域的發(fā)展，在經(jīng)營(yíng)理念上強(qiáng)調(diào)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，不斷提高盈利水平，而且經(jīng)過(guò)多年的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，建立了嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，把控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利潤(rùn)看作同等重要的事情。但對(duì)資產(chǎn)管理公司而言，由于政策性業(yè)務(wù)剛剛結(jié)束，在轉(zhuǎn)型初期，完全靠市場(chǎng)來(lái)打拼，靠創(chuàng)新業(yè)務(wù)來(lái)創(chuàng)收，創(chuàng)收是業(yè)務(wù)人員工作的重中之重，而且業(yè)務(wù)品種較多，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有可借鑒辦法，為此在思想理念上比較淡薄。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法上有差距。商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面通過(guò)不斷探索，開(kāi)發(fā)了一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有現(xiàn)成的數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)可借鑒。而資產(chǎn)管理公司由于風(fēng)險(xiǎn)管理工作起步晚，業(yè)務(wù)在不斷創(chuàng)新，風(fēng)險(xiǎn)管理正處于積累階段，風(fēng)險(xiǎn)管理滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展，還無(wú)法準(zhǔn)確掌握經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

(三)風(fēng)險(xiǎn)管理體系上的差距。從先進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)看，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)和管理體系是確保風(fēng)險(xiǎn)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。而目前資產(chǎn)管理公司在風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立上還處于起步階段，雖然基本健全了組織機(jī)構(gòu)，建立了一些規(guī)章制度，但隨著業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和不斷創(chuàng)新，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)和相匹配的管理制度滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展。

當(dāng)前資產(chǎn)管理公司加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管控應(yīng)處理好的幾個(gè)關(guān)系

(一)處理好風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展是并行不悖的，風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程同樣是創(chuàng)造價(jià)值的過(guò)程。業(yè)務(wù)發(fā)展是為了創(chuàng)收，風(fēng)險(xiǎn)管理是為了創(chuàng)收不受損失，二者的目標(biāo)是統(tǒng)一的，風(fēng)險(xiǎn)管理的根本目的是確保業(yè)務(wù)發(fā)展健康和持續(xù)，不顧風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和不顧發(fā)展的“零風(fēng)險(xiǎn)”都是不可取的。

(二)處理好風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)創(chuàng)新的關(guān)系。從資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)發(fā)展來(lái)看，創(chuàng)新業(yè)務(wù)是商業(yè)化轉(zhuǎn)型發(fā)展的內(nèi)在要求，也是提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的根本途徑。利用眾多的衍生金融工具的創(chuàng)新來(lái)創(chuàng)收，是具有轉(zhuǎn)移和分散金融風(fēng)險(xiǎn)的功能，但是金融創(chuàng)新卻無(wú)法消除整體風(fēng)險(xiǎn)，而只是分散和轉(zhuǎn)移了個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)，金融創(chuàng)新在給金融業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的同時(shí)，也使金融業(yè)面臨一些新的風(fēng)險(xiǎn)。為此在創(chuàng)新業(yè)務(wù)中即要掌握創(chuàng)新的度，要符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和監(jiān)管要求，才能提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理能力。

(三)處理好資產(chǎn)管理公司之間以及各內(nèi)部業(yè)務(wù)交叉的關(guān)系。目前資產(chǎn)管理公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)已經(jīng)從過(guò)去單一的資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)發(fā)展為資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理與處置業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)以及創(chuàng)新業(yè)務(wù)等。為防止由于競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)規(guī)范市場(chǎng)業(yè)務(wù)程序，加強(qiáng)信息溝通，提高資產(chǎn)管理公司整體防風(fēng)險(xiǎn)能力。

主要措施和建議

(一)進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。要提倡全員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，充分認(rèn)識(shí)到控制風(fēng)臉和創(chuàng)造利潤(rùn)是同等的重要，有計(jì)劃、有步驟培訓(xùn)員工，提高員工政治素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)水平，使風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿與每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之中，每位員工都具有風(fēng)險(xiǎn)管理的自覺(jué)性、責(zé)任性。

(二)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)工作。風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、政策體系、決策體系、評(píng)價(jià)體系等內(nèi)容。資產(chǎn)管理公司應(yīng)結(jié)合各自業(yè)務(wù)特點(diǎn)，研究總結(jié)以防范代償性風(fēng)險(xiǎn)為中心的風(fēng)險(xiǎn)政策，組織機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，把握風(fēng)險(xiǎn)接受程度，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任。一是定期召開(kāi)會(huì)議，研究當(dāng)期業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，討論最新風(fēng)險(xiǎn)管理要求，使風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)在商業(yè)化轉(zhuǎn)型中“管風(fēng)險(xiǎn)、議風(fēng)險(xiǎn)、控風(fēng)險(xiǎn)”。二是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，根據(jù)業(yè)務(wù)形勢(shì)的變化，以商業(yè)化項(xiàng)目為關(guān)注點(diǎn)，通過(guò)項(xiàng)目后期風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)化項(xiàng)目運(yùn)行情況的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，及時(shí)揭示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)警示和管控。三是繼續(xù)做好風(fēng)險(xiǎn)管理日常維護(hù)工作。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管控的需要，不斷研究開(kāi)發(fā)新的風(fēng)險(xiǎn)管理功能，完善技術(shù)支持手段，使風(fēng)險(xiǎn)管理的信息都統(tǒng)一在一個(gè)平臺(tái)，信息共享，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)完成日常的監(jiān)測(cè)、分類(lèi)和評(píng)價(jià)。

(三)創(chuàng)新和優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展的不斷創(chuàng)新，決定了公司的風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新必須貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個(gè)過(guò)程，每一個(gè)環(huán)節(jié)缺少風(fēng)險(xiǎn)管理，就有可能出現(xiàn)分險(xiǎn)。為此必須在風(fēng)險(xiǎn)管理上應(yīng)注重四個(gè)方面：一是推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，從原來(lái)的業(yè)務(wù)審查向風(fēng)險(xiǎn)審查轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步增強(qiáng)工作的主動(dòng)性，提前介入、項(xiàng)目

現(xiàn)場(chǎng)走訪，使風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和部門(mén)，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)整體經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。二是堅(jiān)持集體審議機(jī)制，充分聽(tīng)取內(nèi)部審查的意見(jiàn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)防范和控制。三是要高度關(guān)注資產(chǎn)管理公司與其控股子公司的公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)隔離、防火墻建設(shè)、信息披露、關(guān)聯(lián)交易及利益輸送等方面的問(wèn)題，加強(qiáng)資產(chǎn)管理公司對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)后各控股子公司的風(fēng)險(xiǎn)管控和內(nèi)部控制建設(shè)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。四是以業(yè)務(wù)流程為中心，重視定量分析，設(shè)定適合和滿(mǎn)足自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)，識(shí)別、衡量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，逐步建立起內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)，全面提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平。

(四)嚴(yán)格執(zhí)行外部監(jiān)管的要求。資產(chǎn)管理組織架構(gòu)的政策性，以及商業(yè)化轉(zhuǎn)型的特珠性，決定了資產(chǎn)管理公司會(huì)受到外部監(jiān)管部門(mén)更多的關(guān)注。為此嚴(yán)格執(zhí)行外部監(jiān)管部門(mén)法律、法規(guī)以及規(guī)章制度，對(duì)資產(chǎn)管理公司來(lái)說(shuō)，既是其合規(guī)經(jīng)營(yíng)的外在力量，也是其自身加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)在需求。

第二篇：淺議農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行轉(zhuǎn)型時(shí)期操作風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

淺議農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行轉(zhuǎn)型時(shí)期操作風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

在我國(guó)金融領(lǐng)域，由于操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的大案要案頻頻發(fā)生，張恩照、王雪冰等高官相繼落馬，在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行系統(tǒng)，也陸續(xù)發(fā)生了胡楚壽、于大路案件、徐州案件、響水等案件。由此可見(jiàn)，操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面。在今年從緊貨幣政策環(huán)境下，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持的部分企業(yè)由于利潤(rùn)水平低，受原料成本上升和下游需求減弱的雙重?cái)D壓，經(jīng)營(yíng)效益下滑，信貸風(fēng)險(xiǎn)逐漸顯露。這類(lèi)企業(yè)為維持運(yùn)轉(zhuǎn)，求得生存，可能會(huì)從多種渠道、采取多種手段尋求信貸支持，銀行操作風(fēng)險(xiǎn)處于高發(fā)期。在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行實(shí)行商業(yè)化經(jīng)營(yíng)、打造現(xiàn)代銀行的轉(zhuǎn)型時(shí)期，必須強(qiáng)化內(nèi)部控制，切實(shí)防止內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)不充足或者運(yùn)行失當(dāng)，以及因?yàn)橥獠渴录母蓴_等，導(dǎo)致直接或者間接損失的可能性風(fēng)險(xiǎn)，確保改革與發(fā)展穩(wěn)步推進(jìn)。本文就操作風(fēng)險(xiǎn)的防控談一些個(gè)人看法。

一、強(qiáng)化法人授權(quán)管理，完善組織控制

(一)強(qiáng)化法人授權(quán)管理。各級(jí)行必須牢固樹(shù)立一級(jí)法人觀念，自覺(jué)維護(hù)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行整體利益和形象，嚴(yán)格在總行授權(quán)范圍依法合規(guī)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。要不斷完善法人授權(quán)管理辦法，進(jìn)一步細(xì)化和量化授權(quán)內(nèi)容，對(duì)信貸業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、中介代理、國(guó)際業(yè)務(wù)、票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)種類(lèi)都要授權(quán)。要提高法人授權(quán)管理的透明度，加強(qiáng)對(duì)授權(quán)工作的檢查和監(jiān)督。

(二)完善組織控制手段。要按照決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)相互協(xié)調(diào)、相互制約的原則，科學(xué)設(shè)置內(nèi)部職能機(jī)構(gòu)。強(qiáng)化崗位制約?？茖W(xué)地設(shè)置各職能部門(mén)內(nèi)部的工作崗位，對(duì)那些相容或相同的職能、崗位進(jìn)行歸并；對(duì)那些不相容或不相同的職能、崗位實(shí)行嚴(yán)格的分離；對(duì)重要業(yè)務(wù)崗位，必須實(shí)行崗位輪換、強(qiáng)制休假和現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)等制度。強(qiáng)化程序制約。明確決策程序和議事規(guī)則，確保每項(xiàng)業(yè)務(wù)操作要依次在各崗位、各環(huán)節(jié)之間傳遞。強(qiáng)化權(quán)限制約。對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)、各職能部門(mén)、各操作崗位，都要明確權(quán)責(zé)，制定制約措施。

(三)重視內(nèi)控制度建設(shè)。堅(jiān)持在各級(jí)行黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，業(yè)務(wù)部門(mén)和事后監(jiān)督部門(mén)通力協(xié)作，上下齊抓共管，把防范金融風(fēng)險(xiǎn)和大案要案工作真正擺上各級(jí)行的重要議事日程。堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先、標(biāo)本兼治、預(yù)防為主的方針，以抓基礎(chǔ)、抓基層、抓薄弱環(huán)節(jié)為重點(diǎn)，不斷完善內(nèi)部控制建設(shè)。

二、修改完善業(yè)務(wù)規(guī)程，建立綜合考評(píng)體系

(一)清理和修訂現(xiàn)有規(guī)章制度。要按照“風(fēng)險(xiǎn)最小化”的原則對(duì)現(xiàn)行的規(guī)章制度進(jìn)行清理和修訂，按照“缺什么，補(bǔ)什么”的原則，進(jìn)一步完善和補(bǔ)充內(nèi)部控制制度；內(nèi)容重復(fù)、不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展要求的規(guī)章制度要及時(shí)廢止。要維護(hù)內(nèi)控制度的嚴(yán)肅性，制度一旦制定就要堅(jiān)決執(zhí)行，如執(zhí)行確有困難，可以向上級(jí)有關(guān)部門(mén)反映，但執(zhí)行者不能隨意更改制度。要對(duì)新開(kāi)辦業(yè)務(wù)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行預(yù)警管理，及時(shí)制訂有針對(duì)性的防范措施和內(nèi)控制度。

(二)落實(shí)崗位制約制度。崗位制約的嚴(yán)密程度決定了業(yè)務(wù)過(guò)程的控制水平，過(guò)程控制水平?jīng)Q定著農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行操作 2 風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。要確立全程同步監(jiān)管的理念，圍繞業(yè)務(wù)的辦理流程，把控制要素細(xì)化到每個(gè)崗位及相關(guān)人員，不留空隙。要確保各類(lèi)業(yè)務(wù)的操作事前、事中或事后必須有他人進(jìn)行監(jiān)督。要全面落實(shí)崗位定期輪換制度或強(qiáng)制休假制度。要認(rèn)真吸取已發(fā)生的攜款潛逃、貪污挪用、違規(guī)貸款、票據(jù)詐騙等各類(lèi)案件的教訓(xùn)，有針對(duì)性地完善內(nèi)部控制制度。

(三)建立經(jīng)營(yíng)管理綜合考評(píng)體系。加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理的綜合考評(píng)，考評(píng)指標(biāo)的設(shè)置要突出資金的安全性、流動(dòng)性、效益性，考評(píng)辦法要包括激勵(lì)和約束機(jī)制，上級(jí)行要依據(jù)綜合考評(píng)結(jié)果對(duì)下級(jí)行進(jìn)行資源配置。抓緊建立重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，各級(jí)行管理層要準(zhǔn)確把握自己所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并適時(shí)采取相應(yīng)的對(duì)策措施，規(guī)避或控制可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)損失。要將業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程控制能力作為管理目標(biāo)，納入行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任考核計(jì)分。

三、加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門(mén)自律監(jiān)管，重點(diǎn)監(jiān)督核心人員(一)加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門(mén)自律監(jiān)管。一要加強(qiáng)業(yè)務(wù)操作層的自律管理。業(yè)務(wù)操作層必須不折不扣地按基本制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦事，嚴(yán)禁逆程序運(yùn)作或省略程序運(yùn)作。對(duì)違規(guī)操作，要嚴(yán)肅依規(guī)查處。二要加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理層的自律管理。業(yè)務(wù)管理層要完善管理制度和操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)所管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。凡業(yè)務(wù)操作層出現(xiàn)案件或發(fā)生違規(guī)問(wèn)題，業(yè)務(wù)部門(mén)沒(méi)有按規(guī)定要求進(jìn)行檢查或檢查走過(guò)場(chǎng)的，在追究當(dāng)事人責(zé)任的同時(shí)，要相應(yīng)追究業(yè)務(wù)管理層的連帶責(zé)任。三是要突出監(jiān)管重點(diǎn)。銀行的制度很多，最重要的是崗位制約 3 制度。銀行的每一筆業(yè)務(wù)，都必須經(jīng)過(guò)經(jīng)辦、復(fù)核等關(guān)口，或前臺(tái)、后臺(tái)崗位。無(wú)論是制度制訂者、執(zhí)行者，還是檢查監(jiān)督人員，都要把握“崗位是否有效制約”這個(gè)核心環(huán)節(jié)。

(二)重點(diǎn)監(jiān)督分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)主管。從近年來(lái)銀行業(yè)暴露的大案、要案來(lái)看，大部分與分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)主管直接相關(guān)，因此，加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)主管的監(jiān)督管理尤為重要。各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)要帶頭準(zhǔn)確掌握政策，執(zhí)行內(nèi)控制度；基層行領(lǐng)導(dǎo)要在業(yè)務(wù)處理中要多聽(tīng)取會(huì)計(jì)、信貸等專(zhuān)業(yè)管理部門(mén)的建議。各級(jí)行要嚴(yán)格把好分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)主管的用人關(guān)，要將德才兼?zhèn)?、業(yè)績(jī)突出的員工選配到領(lǐng)導(dǎo)崗位，對(duì)缺少管理能力、法制觀念淡化的分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)主管及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。對(duì)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)主管要明確任期責(zé)任，在任職期內(nèi)，不僅要對(duì)本單位的經(jīng)營(yíng)管理負(fù)全責(zé)，還要對(duì)本單位業(yè)務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、業(yè)務(wù)報(bào)表真實(shí)、完整性負(fù)全責(zé)。

(三)充分發(fā)揮審計(jì)部門(mén)再監(jiān)督職能。要通過(guò)建立健全獨(dú)立垂直的審計(jì)體系，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限。一是要強(qiáng)化對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)自律監(jiān)管的再監(jiān)督。監(jiān)督業(yè)務(wù)操作崗位落實(shí)基本制度和崗位制約制度的情況，監(jiān)督業(yè)務(wù)部門(mén)履行監(jiān)督檢查職責(zé)情況。二是要切實(shí)抓好重點(diǎn)單位和重點(diǎn)項(xiàng)目的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作。突出對(duì)重點(diǎn)單位、重要業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)時(shí)段、重點(diǎn)關(guān)注人員的審計(jì)，對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的失控點(diǎn)，要組織專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，跟蹤追索，清除隱患。三是要建立審計(jì)工作質(zhì)量考核和責(zé)任事故處罰制度。嚴(yán)格審計(jì)工作人員責(zé)任事故處罰制 4 度，對(duì)不認(rèn)真履職的，要嚴(yán)肅追究審計(jì)人員的責(zé)任。

四、營(yíng)造良好的內(nèi)控管理氛圍，倡導(dǎo)合規(guī)文化理念(一)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，凝聚員工防范合力。通過(guò)開(kāi)展形勢(shì)教育、案件教育、先進(jìn)典型教育，使全體員工認(rèn)識(shí)到防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性、緊迫性，認(rèn)識(shí)到運(yùn)營(yíng)安全就是效益，防范風(fēng)險(xiǎn)人人有責(zé)。前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)和其他后臺(tái)部門(mén)都要共同參與內(nèi)部控制，共同關(guān)注和防范操作風(fēng)險(xiǎn)。每一項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)辦之前，都要會(huì)同多個(gè)部門(mén)商討業(yè)務(wù)操作過(guò)程中可能發(fā)生的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，從而擬訂風(fēng)險(xiǎn)防范措施，最大限度地化解業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。

(二)加強(qiáng)合規(guī)教育，增強(qiáng)員工合規(guī)理念。組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》以及安全管理各項(xiàng)規(guī)章制度。把合規(guī)教育與樹(shù)立社會(huì)主義榮辱觀教育結(jié)合起來(lái)，提高員工隊(duì)伍的職業(yè)操守；把合規(guī)教育與基礎(chǔ)管理結(jié)合起來(lái)，強(qiáng)勢(shì)推進(jìn)基礎(chǔ)管理達(dá)標(biāo)工作；把合規(guī)教育與廉潔從業(yè)專(zhuān)題教育結(jié)合起來(lái)，提高員工隊(duì)伍的廉潔從業(yè)水平；把合規(guī)教育與案件專(zhuān)項(xiàng)治理結(jié)合起來(lái)，建立案件治理長(zhǎng)效機(jī)制。

(三)落實(shí)獎(jiǎng)懲機(jī)制，調(diào)動(dòng)員工的積極性。一是激勵(lì)內(nèi)部管理先進(jìn)典型。各級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)要關(guān)心一線人員，切實(shí)解決業(yè)務(wù)操作和管理中出現(xiàn)的各類(lèi)問(wèn)題，大力弘揚(yáng)遵章守紀(jì)的先進(jìn)典型，在職務(wù)晉升、工資晉級(jí)、工作調(diào)動(dòng)和雙先評(píng)比等方面對(duì)執(zhí)行制度的先進(jìn)典型給予優(yōu)先。二是強(qiáng)化管理目標(biāo)的績(jī)效考核，在績(jī)效工資中劃出一部分與管理質(zhì)量考核掛鉤。三是嚴(yán)肅責(zé)任追究，提高違規(guī)成本。無(wú)論是違規(guī)直接責(zé)任人，還是 5 連帶責(zé)任人員，都要按相關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅追究。

第三篇：北京信用卡業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)防范

一、2012年，信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展

北京信用卡套現(xiàn)訊：到2012年底，在第三季度，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的銀行卡33.9億塊，第三季度交易前值319.2萬(wàn)億元，包括消費(fèi)金額達(dá)到16.2萬(wàn)億元，比 上年增長(zhǎng)21%、13%和34%;發(fā)行信用卡2.8億張，前三個(gè)季度借記卡交易金額7.1萬(wàn)億元，包括消費(fèi)金額達(dá)到

4.3萬(wàn)億元，比上年增長(zhǎng)18%、33%和48%。信用卡消費(fèi)金額占總金額的27%的銀行信用卡消費(fèi)在社會(huì)消費(fèi)品零售總額比，從2006年的3.1%上升到2012年，第三季度國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總 值的28.9%，占比從2006年的1.1%上升到2012年第三季度的12.2%，借記卡在促進(jìn)消費(fèi)，刺激國(guó)內(nèi)需求發(fā)揮了重要作用。

二、信用卡業(yè)務(wù)當(dāng)前存在的問(wèn)題

1。風(fēng)險(xiǎn)管理水平進(jìn)一步提高

與進(jìn)一步發(fā)展信用卡市場(chǎng)的發(fā)展，增加風(fēng)險(xiǎn)的情況下。目前，信用卡，現(xiàn)金，虛假申請(qǐng)，偽卡和偷來(lái)的信用卡欺詐案件數(shù)量較多，且與信用卡業(yè)務(wù)創(chuàng)新呈現(xiàn)出新的特點(diǎn)。

2。安全用卡知識(shí)人氣不高

目前，持卡人使用信用卡的安全是指一般不高，主動(dòng)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)相對(duì)較弱。許多信用卡使用過(guò)程中多注意信用卡消費(fèi)的便利，經(jīng)常忽略了使用過(guò)程中的一些 潛在的危險(xiǎn)因素，卡片如不注意保持交易憑條，語(yǔ)句，可選的顯示他們的信用卡賬戶(hù)、密碼和其他重要的信息，在非法網(wǎng)站在線支付等，導(dǎo)致個(gè) 人重要信息被盜，不僅對(duì)他們自己的經(jīng)濟(jì)損失，而且增加了發(fā)卡銀行，單個(gè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理工作困難。

三、信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督

一是要注意創(chuàng)新信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并遵守信用卡風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和預(yù)防為重點(diǎn)。

二是進(jìn)一步加強(qiáng)日常監(jiān)督工作。嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定發(fā)卡銀行信用卡信用檢查，信用額度進(jìn)行集中管理、風(fēng)險(xiǎn)信息后應(yīng)采取風(fēng)控制措施，交易監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)的管理需求。三是提高安全意識(shí)的卡片。通過(guò)組織開(kāi)展銀行JiaoYuRi公共活動(dòng)，指導(dǎo)安全卡，有效約束招商銀行接受法律;

第四篇：集中度風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題與防范

集中度風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題與防范

所謂集中度風(fēng)險(xiǎn)就是指銀行對(duì)源于同一及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)大，如同一業(yè)務(wù)領(lǐng)域（市場(chǎng)環(huán)境、行業(yè)、區(qū)域、國(guó)家等）、同一客戶(hù)（借款人、存款人、交易對(duì)手、擔(dān)保人、債券等融資產(chǎn)品發(fā)行體等）、同一產(chǎn)品（融資來(lái)源、幣種、期限、避險(xiǎn)或緩險(xiǎn)工具等）的風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)大，可能給銀行造成巨大損失，甚至直接威脅到銀行的信譽(yù)、銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)的能力，乃至銀行的生存。集中度風(fēng)險(xiǎn)從總體上講，與銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好密切相關(guān)，屬于戰(zhàn)略層面的風(fēng)險(xiǎn)。它既是一個(gè)潛在的、一旦爆發(fā)損失巨大的風(fēng)險(xiǎn)；又是一種派生性風(fēng)險(xiǎn)，通常依附于其他風(fēng)險(xiǎn)之中。

一、銀行集中度風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)

資產(chǎn)的集中度風(fēng)險(xiǎn)。如對(duì)單個(gè)客戶(hù)、交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)大形成的集中度風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)同一行業(yè)具有較高風(fēng)險(xiǎn)敞口的風(fēng)險(xiǎn)，包括對(duì)同一行業(yè)貸款數(shù)額占全部貸款數(shù)額的比重等；對(duì)同一地區(qū)交易對(duì)手或借款人具有較高的風(fēng)險(xiǎn)敞口而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；由于采用單一的風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具、避險(xiǎn)工具，如抵質(zhì)押品或由單個(gè)擔(dān)保人提供擔(dān)保而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；高比例持有某特定資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，如債券、衍生產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品等；對(duì)外擔(dān)保、承諾所形成的風(fēng)險(xiǎn)敞口過(guò)于集中等。

與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的集中度風(fēng)險(xiǎn)。包括貸款期限的集中度風(fēng)險(xiǎn)，如貸款的平均期限，余期10年期以上長(zhǎng)期貸款占全部貸款的比重；主要存款大戶(hù)的存款余額的占比；主要同業(yè)機(jī)構(gòu)存放或拆借余額的占比等。

收益的集中度風(fēng)險(xiǎn)。如信貸業(yè)務(wù)收益占總收益的比重、某高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品收益占總收益的比重等，以及其他可能帶來(lái)?yè)p失的單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)敞口或風(fēng)險(xiǎn)敞口組合等等。

由于信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，通常情況下，信貸集中度風(fēng)險(xiǎn)是其面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)集中，它既與單筆大額信貸風(fēng)險(xiǎn)敞口有關(guān)，又與銀行其他業(yè)務(wù)密切相關(guān)，并對(duì)銀行的整個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以及資本占用產(chǎn)生重要的影響。

信貸集中度風(fēng)險(xiǎn)不僅表現(xiàn)為直接的集中度風(fēng)險(xiǎn)，即單一信貸產(chǎn)品、單個(gè)信貸客戶(hù)或集團(tuán)客戶(hù)的信貸風(fēng)險(xiǎn)敞口問(wèn)題，其風(fēng)險(xiǎn)特征是信貸數(shù)額多、所占份額大，比較直觀、易識(shí)別，對(duì)這類(lèi)集中度風(fēng)險(xiǎn)的管理，通常采用信貸產(chǎn)品限額、客戶(hù)最高綜合授信等措施來(lái)控制；信貸集中度風(fēng)險(xiǎn)還表現(xiàn)為間接的集中度風(fēng)險(xiǎn)，它比較難識(shí)別，也比較難把控。如銀行給幾個(gè)表面看上去互不相干的、相互獨(dú)立的公司貸款，而實(shí)際上這些公司的持續(xù)發(fā)展有賴(lài)于某一個(gè)上游供應(yīng)商，從而就形成了事實(shí)上的單個(gè)客戶(hù)的信貸風(fēng)險(xiǎn)敞口；或在某個(gè)行業(yè)占主導(dǎo)地位的地區(qū)，銀行在這個(gè)地區(qū)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，就容易在不經(jīng)意間給同一行業(yè)的不同客戶(hù)融資，從而導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)在這個(gè)行業(yè)的集中。

從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的泡沫通常與銀行信貸的集中度有一定的相關(guān)性，只要出現(xiàn)有若干銀行信貸過(guò)度集中的行業(yè)，無(wú)論是單個(gè)的還是組合的、直接的還是間接的，就會(huì)有泡沫產(chǎn)生的可能，有泡沫就有潛在危機(jī)。問(wèn)題在于當(dāng)泡沫剛出現(xiàn)時(shí)，人們并不馬上就會(huì)意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)在集中，甚至只會(huì)看到盈利機(jī)會(huì)的增大。

集中度風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要特性是具有很大的隱蔽性。在風(fēng)險(xiǎn)逐步集聚的過(guò)程中，它不會(huì)像別的風(fēng)險(xiǎn)那樣，邊集聚、邊暴露，邊有損失。集中度風(fēng)險(xiǎn)在集聚過(guò)程中，不僅不會(huì)出現(xiàn)損失，而且還會(huì)帶來(lái)收益，往往是集中度風(fēng)險(xiǎn)越高收益也會(huì)越高。所以當(dāng)集中度風(fēng)險(xiǎn)集聚時(shí)，銀行的收益是在逐漸增加的，而收益的增加通常會(huì)模糊人們的視線，會(huì)使人們感覺(jué)不到風(fēng)險(xiǎn)的增大、風(fēng)險(xiǎn)暴露可能帶來(lái)的損失。由于集中度風(fēng)險(xiǎn)的這個(gè)特性，會(huì)直接影響到對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，人們往往會(huì)為了短期收益而存有僥幸心理。即使在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)了也不會(huì)引起重視，因?yàn)樗幌褓J款出現(xiàn)逾期欠息等違約風(fēng)險(xiǎn)馬上就會(huì)反映為不良貸款，甚至出現(xiàn)損失，也不像市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)即刻就表現(xiàn)為當(dāng)期收益的減少。集中度風(fēng)險(xiǎn)在爆發(fā)導(dǎo)致銀行巨額損失之前，除了收益較高外，并沒(méi)有其他不良的表現(xiàn)，很容易被決策者所容忍，這是集中度風(fēng)險(xiǎn)最具危害性的一個(gè)特性。

集中度風(fēng)險(xiǎn)暴露通常是受某一或某些因素的影響，使風(fēng)險(xiǎn)敞口突然增大到超過(guò)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、資本覆蓋能力。此外，集中度風(fēng)險(xiǎn)暴露不僅表現(xiàn)為直接的資產(chǎn)損失，而且還表現(xiàn)為資產(chǎn)收益率的大幅度下降。如發(fā)放過(guò)多的固定利率貸款，就會(huì)使銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)敞口顯著增大，雖然不會(huì)出現(xiàn)信用違約風(fēng)險(xiǎn)，但會(huì)出現(xiàn)利率風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)利率處于上升預(yù)期時(shí)，銀行就會(huì)面臨巨大的利率風(fēng)險(xiǎn)，使銀行資產(chǎn)的預(yù)期收益率下降。

在很多情況下，集中度風(fēng)險(xiǎn)暴露帶來(lái)的損失，銀行是很難把握和控制的，只能做好事先的防范。集中度風(fēng)險(xiǎn)的事先防范措施主要就是分散風(fēng)險(xiǎn)，而要做到分散風(fēng)險(xiǎn)不僅會(huì)加大經(jīng)營(yíng)成本，還要放棄一部分眼前利益。所以在銀行經(jīng)營(yíng)中保持業(yè)務(wù)一定的集中度是必要的，既可降低經(jīng)營(yíng)成本又可增加收益，但不能過(guò)度，超過(guò)一定的度就會(huì)形成集中度風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此我們不能存有一絲的僥幸心理，要在成本與收益之間尋找一個(gè)合理的平衡點(diǎn)。

二、當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)分析

銀行經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)，分散風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)最基本的原則和措施。但是在實(shí)際的運(yùn)作中，由于一些業(yè)務(wù)的集中可帶來(lái)誘人的短期效益而使人容易忽略這種集中可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前不論是大銀行還是中小銀行、老銀行還是新銀行，經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、信貸重點(diǎn)投放的行業(yè)或領(lǐng)域、信貸產(chǎn)品、表外業(yè)務(wù)等同質(zhì)化問(wèn)題十分突出，風(fēng)險(xiǎn)集中度也很相同，一旦集中度風(fēng)險(xiǎn)暴露，那么整個(gè)銀行業(yè)就會(huì)遭受較大的損失，甚至引發(fā)金融**。當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的集中度風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題主要表現(xiàn)為：

對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)的定義過(guò)于狹窄，管理分散。通常只是把集中度風(fēng)險(xiǎn)定義在貸款及其相關(guān)的借款人上，未能涵蓋所有業(yè)務(wù)及其交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)敞口。對(duì)跨部門(mén)的集中度風(fēng)險(xiǎn)，在識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制等管理上還不太統(tǒng)一，沒(méi)有實(shí)行集中管理，管理權(quán)大都分散在相關(guān)的業(yè)務(wù)部門(mén)，從而使集中度風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題通常被分散化了。如有些銀行對(duì)房地產(chǎn)相關(guān)的信貸業(yè)務(wù)如房地產(chǎn)中的住宅房開(kāi)發(fā)貸款、個(gè)人住房按揭貸款、商用房的開(kāi)發(fā)貸款、商用房的按揭貸款、土地儲(chǔ)備貸款、以房地產(chǎn)為抵押的貸款、房地產(chǎn)企業(yè)的債券投資等等與房地產(chǎn)有關(guān)的貸款管理通常是由幾個(gè)部門(mén)分別管理的，很難說(shuō)清楚房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)生變化會(huì)給本行帶來(lái)多大的影響以及本行的房地產(chǎn)貸款的集中度風(fēng)險(xiǎn)情況。

大額貸款戶(hù)迅速增加，戶(hù)均貸款大幅上升。幾乎所有的銀行都想把貸款貸給那些優(yōu)良的大客戶(hù)，目前中國(guó)內(nèi)地一些銀行10%甚至不到10％的客戶(hù)集中了其80%或更多的貸款，億元以上的大額貸款客戶(hù)快速增加。每年新增的貸款，大都又發(fā)放給了既有的貸款客戶(hù)，使得貸款的集中度越來(lái)越高。大型客戶(hù)的行業(yè)壟斷性特征以及國(guó)有化背景使得銀行忽略了對(duì)這些客戶(hù)貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)的考慮，大量的貸款被不斷壘加到少數(shù)“優(yōu)質(zhì)”客戶(hù)身上。大額貸款客戶(hù)多，戶(hù)均貸款額大，會(huì)使銀行面臨兩方面的風(fēng)險(xiǎn)：一方面是其中的一個(gè)或幾個(gè)客戶(hù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)形成巨額不良貸款損失；另一方面，客戶(hù)沒(méi)有出現(xiàn)違約，銀行也沒(méi)有不良貸款損失，但如果這些大額貸款客戶(hù)改變商業(yè)模式或改變?nèi)谫Y方式，將間接融資改為直接融資，通過(guò)發(fā)債或其他直接融資方式來(lái)償還銀行貸款，就會(huì)使銀行在短期內(nèi)貸款總量大幅減少，直接影響當(dāng)期的經(jīng)營(yíng)收益。

貸款的行業(yè)集中度在快速提升。近年來(lái)，銀行貸款的投向主要集中在城建、交通運(yùn)輸、電力、房地產(chǎn)、制造業(yè)等領(lǐng)域，從表面上看，這些行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)不大，但由于這些行業(yè)比較容易受宏觀政策影響，政策變化會(huì)引發(fā)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)信貸的集中度風(fēng)險(xiǎn)比單一客戶(hù)的集中度風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的威脅更大，如目前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的房地產(chǎn)貸款余額占各項(xiàng)貸款的比重在20%左右，少數(shù)股份制銀行已突破30%；要是加上以房地產(chǎn)為抵押的其他貸款，與房地產(chǎn)相關(guān)的貸款就差不多要占銀行貸款總量的一半；如再加上當(dāng)前房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)發(fā)行的中期票據(jù)大部分由銀行持有，該比例還會(huì)更高。如果房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格出現(xiàn)下行，那么銀行就會(huì)受到影響，尤其是那些房地產(chǎn)貸款占比高的銀行。

行業(yè)信貸的集中度風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)延伸到區(qū)域信貸集中度風(fēng)險(xiǎn)，如有些區(qū)域集中了紡織、有色、鋼鐵、水泥等某一行業(yè)及其相關(guān)的配套行業(yè)，銀行貸款的客戶(hù)主要集中在這些相關(guān)的行業(yè)。大量的銀行貸款生成了數(shù)額巨大的制造業(yè)產(chǎn)能，如中國(guó)的鋼鐵產(chǎn)能已達(dá)7億噸，有2億多噸過(guò)剩；水泥行業(yè)的過(guò)剩產(chǎn)能相當(dāng)于美國(guó)、日本和印度全年消費(fèi)量的總和。這些行業(yè)的市場(chǎng)變化、結(jié)構(gòu)調(diào)整對(duì)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的影響很大。一旦市場(chǎng)發(fā)生變化，或原材料供應(yīng)價(jià)格出現(xiàn)波動(dòng)，或銷(xiāo)售市場(chǎng)發(fā)生變化，或存在其他某種影響因素，立刻會(huì)引發(fā)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)，使區(qū)域內(nèi)幾家銀行的不良貸款都出現(xiàn)大幅增加。對(duì)這種行業(yè)、區(qū)域的集中度風(fēng)險(xiǎn)是難以簡(jiǎn)單地通過(guò)銀團(tuán)貸款加以解決的。銀團(tuán)貸款可以緩解單一客戶(hù)的集中度風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全解決行業(yè)、區(qū)域貸款的集中度風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。需要強(qiáng)調(diào)的是，這種行業(yè)、區(qū)域的貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)暴露前又往往不被重視，一些銀行關(guān)注的重點(diǎn)還是單一客戶(hù)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

貸款期限進(jìn)一步失衡，中長(zhǎng)期貸款占比不斷攀高。由于貸款行業(yè)的集中度，帶來(lái)了貸款期限的長(zhǎng)期化，無(wú)論是大銀行還是中小銀行的貸款期限都越來(lái)越長(zhǎng)，有的甚至超過(guò)30年；長(zhǎng)期貸款的比重也越來(lái)越大，余期10年以上貸款超過(guò)本行貸款總額10％已經(jīng)很普遍了，超過(guò)15%也不是個(gè)別情況。在貸款轉(zhuǎn)讓出售市場(chǎng)很不活躍的情況下，通常這種長(zhǎng)期貸款都是持有到期的。10年期以上的貸款利息收益并沒(méi)有因風(fēng)險(xiǎn)增大而相應(yīng)增加，對(duì)客戶(hù)來(lái)說(shuō)，也愿意申請(qǐng)期限長(zhǎng)的貸款，因?yàn)閷?duì)其貸款成本沒(méi)有影響，卻獲得了穩(wěn)定的貸款。這種貸款的長(zhǎng)期化趨勢(shì)與存款等資金來(lái)源的短期化趨勢(shì)形成比較明顯的反差，使銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配問(wèn)題日益突出。在適度的范圍內(nèi)，資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配可以給銀行帶來(lái)好的收益，如果錯(cuò)配的量過(guò)大，又沒(méi)有相應(yīng)的對(duì)沖辦法和應(yīng)急措施，就容易引發(fā)致命的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，尤其是中小銀行的風(fēng)險(xiǎn)更大。

交易對(duì)手和交易產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)集中也日益普遍。除了信貸外，在市場(chǎng)交易業(yè)務(wù)中也存在集中度風(fēng)險(xiǎn)，隨著金融市場(chǎng)的開(kāi)放和活躍，國(guó)內(nèi)銀行的全球金融市場(chǎng)交易業(yè)務(wù)越來(lái)越多，交易量也越來(lái)越大，市場(chǎng)交易業(yè)務(wù)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)收益的影響也越來(lái)越大。市場(chǎng)交易業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)一樣，收益高的產(chǎn)品，風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)也大。由于市場(chǎng)交易業(yè)務(wù)本身的特點(diǎn)，監(jiān)管部門(mén)對(duì)交易對(duì)手的集中度風(fēng)險(xiǎn)并沒(méi)有明確的規(guī)定，也沒(méi)有一個(gè)量的限制。從實(shí)際情況來(lái)看，銀行市場(chǎng)交易業(yè)務(wù)的集中度風(fēng)險(xiǎn)也在不斷集聚，如與某個(gè)交易對(duì)手的交易占比過(guò)高、持有過(guò)多的某類(lèi)交易產(chǎn)品、單筆衍生品交易數(shù)額過(guò)大等。

交易對(duì)手的集中度風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為大量的交易業(yè)務(wù)集中在少數(shù)幾個(gè)交易對(duì)手，一旦交易對(duì)手出現(xiàn)問(wèn)題，就會(huì)立即在交易量上反映出來(lái)，使交易量迅速下降，收益也會(huì)出現(xiàn)大幅下降。市場(chǎng)交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)比較可控，一旦交易完成了，交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)也就釋放了。但對(duì)交易產(chǎn)品發(fā)行體的集中度風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)金融衍生類(lèi)交易產(chǎn)品的集中度風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)單筆衍生品交易數(shù)額集中度風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)交易賬戶(hù)中的產(chǎn)品持有時(shí)間等則缺乏制度性的集中度風(fēng)險(xiǎn)防控規(guī)定，有的甚至連內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)限額也沒(méi)有。再加上這種集中度風(fēng)險(xiǎn)真正威脅到銀行生存的事件實(shí)際又很少發(fā)生以及受到業(yè)績(jī)考核的激勵(lì)，銀行對(duì)高收益的產(chǎn)品就會(huì)盡可能多購(gòu)買(mǎi)、多持有，使得市場(chǎng)交易業(yè)務(wù)的集中度風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯。

表外業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也在集中。銀行是信用的中介，資產(chǎn)業(yè)務(wù)的集中會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，表外業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的集中也同樣會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)在銀行的表外業(yè)務(wù)發(fā)展很快，使得大量的風(fēng)險(xiǎn)從表內(nèi)轉(zhuǎn)移到了表外，包括各種資產(chǎn)支持的融資、信托計(jì)劃、理財(cái)?shù)龋瑥谋砻婵捶申P(guān)系清楚，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)可控，而實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)敞口并沒(méi)有真正得到控制，尤其是在道義上、聲譽(yù)上的風(fēng)險(xiǎn)。如把表外業(yè)務(wù)與表內(nèi)業(yè)務(wù)結(jié)合起來(lái)分析，風(fēng)險(xiǎn)的集中度問(wèn)題就會(huì)顯現(xiàn)了。

負(fù)債業(yè)務(wù)方面，銀行的負(fù)債如果過(guò)于集中在少數(shù)幾個(gè)存款大戶(hù)或幾家同業(yè)機(jī)構(gòu)，也會(huì)引發(fā)負(fù)債業(yè)務(wù)的集中度風(fēng)險(xiǎn)。如存款大戶(hù)提前支取或到期取出大額存款轉(zhuǎn)作他用，或當(dāng)流動(dòng)性趨緊在同業(yè)市場(chǎng)上拆借不到價(jià)格合適的資金，而發(fā)放出去的貸款沒(méi)有到期無(wú)法收回時(shí)，銀行就將面臨由負(fù)債集中而引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。從實(shí)際來(lái)看，國(guó)內(nèi)一些中小銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)集中度很高。隨著這些銀行貸款集中度的提高，貸款期限的延長(zhǎng)，負(fù)債的集中度風(fēng)險(xiǎn)也在不斷加劇，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的敞口不斷擴(kuò)大。由于受到經(jīng)營(yíng)成本的約束和低成本負(fù)債模式的慣性，使得負(fù)債集中度風(fēng)險(xiǎn)要比資產(chǎn)集中度風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行流動(dòng)性的威脅更大。

集中度風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管還不夠充分。目前具有法律約束性的監(jiān)管規(guī)定，只有單一客戶(hù)貸款不能超過(guò)資本金的10％、單一集團(tuán)客戶(hù)授信不能超過(guò)資本金的15％。對(duì)金融機(jī)構(gòu)快速集聚的集中度風(fēng)險(xiǎn)缺乏一套完整的監(jiān)管制度和監(jiān)管指標(biāo)，對(duì)某些業(yè)務(wù)集中度風(fēng)險(xiǎn)較高的銀行也很少進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)提示或窗口指導(dǎo)。同時(shí)一些化解銀行集中度風(fēng)險(xiǎn)的渠道、路徑、工具又沒(méi)有得到充分的應(yīng)用。

三、防范集中度風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)思考

要有效地防范和控制銀行集中度風(fēng)險(xiǎn)，政府有關(guān)部門(mén)、監(jiān)管部門(mén)、銀行、企業(yè)等都要從國(guó)家的金融安全、長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展考慮，進(jìn)一步加快金融創(chuàng)新，豐富金融產(chǎn)品；進(jìn)一步開(kāi)放和活躍金融市場(chǎng)，積極引導(dǎo)和規(guī)范銀行的經(jīng)營(yíng)行為；并使銀行能有更多更好的渠道、路徑、工具來(lái)防范和控制集中度風(fēng)險(xiǎn)。

要加快金融創(chuàng)新，進(jìn)一步開(kāi)放金融市場(chǎng)。積極地總結(jié)和汲取這次金融危機(jī)的教訓(xùn)，積極鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，也不因曾遭受過(guò)損失而把金融市場(chǎng)交易產(chǎn)品妖魔化。根據(jù)目前的實(shí)際，加大市場(chǎng)開(kāi)放的力度，充分發(fā)揮市場(chǎng)的調(diào)節(jié)作用。要進(jìn)一步完善一級(jí)市場(chǎng)，擴(kuò)大企業(yè)直接融資的范圍和數(shù)量，使有能力在市場(chǎng)上直接融資的企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目，盡可能從市場(chǎng)直接融資。凡需超過(guò)100億元貸款的項(xiàng)目，原則上要通過(guò)發(fā)債來(lái)籌措，如可以發(fā)行定向的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)債券、地方公共建設(shè)債券、企業(yè)經(jīng)營(yíng)債券等。尤其是一些大型企業(yè)，一些建設(shè)期、還款期較長(zhǎng)的大型項(xiàng)目主要應(yīng)通過(guò)發(fā)債來(lái)解決資金問(wèn)題，少用或不用銀行貸款，減少對(duì)銀行貸款的依賴(lài)，使銀行貸款主要投向那些難以直接在市場(chǎng)進(jìn)行融資的中小企業(yè)，這既可緩解當(dāng)前中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，又可化解銀行貸款的集中度風(fēng)險(xiǎn)。在此基礎(chǔ)上要開(kāi)放和發(fā)展二級(jí)市場(chǎng)，擴(kuò)大市場(chǎng)交易主體的數(shù)量，使所有的金融機(jī)構(gòu)都可以自由地在市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)金融產(chǎn)品，既有負(fù)債類(lèi)產(chǎn)品，如大額可轉(zhuǎn)讓存單、各類(lèi)債券包括各種短期的、長(zhǎng)期的、專(zhuān)項(xiàng)的債券等，也有各種資產(chǎn)類(lèi)產(chǎn)品，如資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓、貸款的買(mǎi)賣(mài)等。銀行發(fā)放貸款后可隨時(shí)在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓出售，通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制使風(fēng)險(xiǎn)得以充分暴露，如不能按正常價(jià)格賣(mài)出去的貸款就是有風(fēng)險(xiǎn)的貸款。加強(qiáng)集中度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，嚴(yán)格監(jiān)管執(zhí)法。銀行的集中度風(fēng)險(xiǎn)是最重要的監(jiān)管內(nèi)容之一，監(jiān)管部門(mén)要投入相應(yīng)的監(jiān)管資源，嚴(yán)格監(jiān)管。要制訂一整套包括銀行所有集中度風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管制度，形成一個(gè)完整的集中度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系，如對(duì)單一客戶(hù)貸款、單一集團(tuán)客戶(hù)融資、10個(gè)集團(tuán)客戶(hù)授信額在監(jiān)管上除了法律規(guī)定外，還應(yīng)有監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)警戒線。法律規(guī)定是最后控制線，風(fēng)險(xiǎn)并不是到了突破法規(guī)控制線后才暴露的，而是在遠(yuǎn)未到法規(guī)控制線就暴露了，所以在法規(guī)控制線之內(nèi)還應(yīng)有一個(gè)監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)警戒線。對(duì)銀行單筆超過(guò)100億元的貸款或超過(guò)凈資本1％的貸款、戶(hù)均貸款、10年期以上貸款占比、單筆市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口超過(guò)一定比例的交易、單一行業(yè)貸款超過(guò)本行貸款總額25%、超過(guò)10%資金來(lái)源的單一存款人或拆借人等設(shè)立監(jiān)管控制指標(biāo)。對(duì)表外業(yè)務(wù)的集中度風(fēng)險(xiǎn)也要與表內(nèi)業(yè)務(wù)一樣進(jìn)行監(jiān)管，要有量化的監(jiān)管指標(biāo)，按制度、按指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)發(fā)出監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)提示，并要求銀行進(jìn)行整改。還要將銀行自身的集中度風(fēng)險(xiǎn)管控措施作為重要的監(jiān)管內(nèi)容，要嚴(yán)格評(píng)價(jià)這些措施是否可行有效、能否防范集中度風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行必要的壓力測(cè)試。對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)較大的銀行機(jī)構(gòu)，監(jiān)管部門(mén)不僅要提示風(fēng)險(xiǎn)，還要提出整改意見(jiàn)和責(zé)任追究建議；對(duì)集中度超過(guò)監(jiān)管指標(biāo)的機(jī)構(gòu)及其負(fù)責(zé)人要有一定的處罰，要有監(jiān)管的嚴(yán)肅性，并一視同仁。對(duì)超過(guò)一定集中度限額指標(biāo)的機(jī)構(gòu)，要根據(jù)超限額的程度相應(yīng)增提風(fēng)險(xiǎn)撥備，把因集中度提高而增加的收益全部提作風(fēng)險(xiǎn)撥備。

銀行要根據(jù)自身特點(diǎn)，確定經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。董事會(huì)要在完善銀行公司治理結(jié)構(gòu)和治理機(jī)制的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好，確定銀行經(jīng)營(yíng)的戰(zhàn)略目標(biāo)和市場(chǎng)定位，明確經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的布局，包括資產(chǎn)布局、負(fù)債布局、各種結(jié)構(gòu)布局。不僅要有業(yè)務(wù)發(fā)展的總量目標(biāo)，還要有業(yè)務(wù)發(fā)展的結(jié)構(gòu)目標(biāo)，總量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)不一定等于結(jié)構(gòu)目標(biāo)的完成，有時(shí)總量目標(biāo)與結(jié)構(gòu)目標(biāo)還會(huì)有沖突，不完全一致。對(duì)各種結(jié)構(gòu)不僅要設(shè)定限額，還要對(duì)限額有嚴(yán)格的控制措施，以確保結(jié)構(gòu)目標(biāo)的完成，更不能以高風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)為代價(jià)來(lái)實(shí)現(xiàn)總量目標(biāo)。董事會(huì)要定期聽(tīng)取管理層有關(guān)集中度風(fēng)險(xiǎn)的情況分析和壓力測(cè)試報(bào)告，要求管理層更謹(jǐn)慎的經(jīng)營(yíng)，關(guān)注和把控集中度風(fēng)險(xiǎn)，不斷優(yōu)化經(jīng)營(yíng)布局。

銀行管理層要根據(jù)董事會(huì)確定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，制訂出一套管理集中度風(fēng)險(xiǎn)的措施，建立統(tǒng)一的集中度風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確歸口牽頭部門(mén)集中統(tǒng)一管理，包括業(yè)務(wù)領(lǐng)域集中度、產(chǎn)品集中度、交易對(duì)手集中度、資產(chǎn)分布集中度、負(fù)債結(jié)構(gòu)集中度等。加強(qiáng)和健全集中度風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)、報(bào)告制度，完善集中度風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試制度。所有的集中度風(fēng)險(xiǎn)都要有相應(yīng)的壓力測(cè)試，模擬各種極端情況下的情景，根據(jù)壓力測(cè)試的結(jié)果，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)警戒線，對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示、預(yù)警，要形成一套集中度風(fēng)險(xiǎn)防控的機(jī)制。對(duì)每類(lèi)業(yè)務(wù)的集中度還要細(xì)化管理，如大中小各類(lèi)信貸客戶(hù)結(jié)構(gòu)；行業(yè)、區(qū)域的信貸分布結(jié)構(gòu)；各類(lèi)信貸產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)布局；各類(lèi)貸款的期限結(jié)構(gòu)等。如對(duì)負(fù)債業(yè)務(wù)的集中度風(fēng)險(xiǎn)要把握來(lái)自主要客戶(hù)的余額占比，包括主要存款大戶(hù)的存款余額占比；主要同業(yè)機(jī)構(gòu)同業(yè)存放余額占比；總負(fù)債中主要的產(chǎn)品占比、幣種占比、期限占比等等。不僅對(duì)表內(nèi)業(yè)務(wù)要分散經(jīng)營(yíng)，對(duì)表外業(yè)務(wù)也要充分考慮分散布局，要把表內(nèi)表外的集中度風(fēng)險(xiǎn)一并管理。要加強(qiáng)對(duì)其分支機(jī)構(gòu)集中度風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)，雖然分支機(jī)構(gòu)的集中度不能代表整個(gè)法人機(jī)構(gòu)的集中度風(fēng)險(xiǎn)，有時(shí)某個(gè)或某一部分分支機(jī)構(gòu)的集中度可能會(huì)很高，但這并不影響銀行整體的集中度，可是如果就此而放松對(duì)分支機(jī)構(gòu)集中度的監(jiān)測(cè)管理，則會(huì)加劇集中度風(fēng)險(xiǎn)。要根據(jù)市場(chǎng)變化情況，實(shí)際的執(zhí)行情況，及時(shí)調(diào)整分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)的限額占用和業(yè)務(wù)分布，使經(jīng)營(yíng)布局更加合理有效。

擴(kuò)大客戶(hù)的數(shù)量，控制大額貸款客戶(hù)。信貸集中度風(fēng)險(xiǎn)是銀行最主要的集中度風(fēng)險(xiǎn)，增加貸款客戶(hù)數(shù)量，降低單個(gè)客戶(hù)貸款總量和戶(hù)均貸款額是解決信貸集中度風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要措施。銀行既要控制單一客戶(hù)的信貸集中度，又要控制大額貸款戶(hù)數(shù)。戶(hù)均貸款額和大額貸款客戶(hù)數(shù)量的變化對(duì)銀行貸款集中度的影響很大，只考慮戶(hù)均貸款不考慮大額貸款戶(hù)，或只考慮了大額貸款戶(hù)而不關(guān)注戶(hù)均貸款都失之偏頗，必須要全面把控貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)狀況和態(tài)勢(shì)。

一是要加強(qiáng)限額管理，不僅考慮表內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)集中度，還要考慮表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)集中度；不僅要考慮客戶(hù)本身的信貸風(fēng)險(xiǎn)集中度，還應(yīng)把與其關(guān)聯(lián)密切的上下游客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)包括進(jìn)來(lái)，形成一個(gè)完整的最高綜合授信限額。同時(shí)要嚴(yán)格按限額執(zhí)行，銀行所有并表的附屬機(jī)構(gòu)都要按設(shè)定的限額執(zhí)行，再好的客戶(hù)沒(méi)有限額也不能增加貸款，這里特別要強(qiáng)調(diào)，附屬機(jī)構(gòu)也不能排除在外，也必須嚴(yán)格按既定的、統(tǒng)一的限額執(zhí)行。

二是要在新增貸款總量的同時(shí)不斷增加新的貸款客戶(hù)，尤其是要大力增加對(duì)中小企業(yè)、小微企業(yè)的貸款，提高中小企業(yè)、小微企業(yè)的貸款占比，防控貸款客戶(hù)的過(guò)度集中。銀行不僅要關(guān)注貸款總量的增加，也要關(guān)注客戶(hù)數(shù)量的增加，把當(dāng)年戶(hù)均貸款額的增加還是降低，中小企業(yè)、小微企業(yè)貸款增幅，作為評(píng)價(jià)集中度風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要指標(biāo)，以避免過(guò)度壘大戶(hù)。

三是大力倡導(dǎo)和強(qiáng)制實(shí)施銀團(tuán)貸款，對(duì)大額貸款要倡導(dǎo)實(shí)施銀團(tuán)貸款，對(duì)超過(guò)一定額度的貸款要強(qiáng)制組銀團(tuán)。再好的客戶(hù)也要分散風(fēng)險(xiǎn)，僅靠協(xié)會(huì)的自律來(lái)要求是很難落實(shí)的。如果是小客戶(hù)則另當(dāng)別論，因?yàn)樾】蛻?hù)融資總量小，即使出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)銀行也可控、可承受，只有全額承貸，才能全面了解客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)情況及各種相關(guān)信息，才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)。否則就會(huì)提高成本，降低效率，還會(huì)因信息不完整，而使得風(fēng)險(xiǎn)不可控。

嚴(yán)格規(guī)范交易業(yè)務(wù)，強(qiáng)化集中度風(fēng)險(xiǎn)控制。對(duì)交易或持有某一類(lèi)、某一只金融衍生類(lèi)產(chǎn)品，尤其是結(jié)構(gòu)復(fù)雜的衍生品要有量化的單筆、單個(gè)產(chǎn)品、單類(lèi)業(yè)務(wù)控制線，在任何情況下都不能超過(guò)，對(duì)交易賬戶(hù)不僅要有明確的各類(lèi)產(chǎn)品限額，而且還應(yīng)對(duì)持有的期限要有嚴(yán)格的要求，逾期要強(qiáng)制出售。對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)構(gòu)性衍生產(chǎn)品，關(guān)鍵是要把握兩條原則：一是要搞清楚交易的產(chǎn)品，不論多么復(fù)雜，只要搞清楚風(fēng)險(xiǎn)了，就可以選擇做還是不做。二是要有限額控制，不論這個(gè)衍生產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)是大是小，都要有限額控制，包括單筆交易額的限額控制、單只產(chǎn)品的交易總量限額控制、單類(lèi)產(chǎn)品的交易總量限額控制。盈利再高的產(chǎn)品也不能做得太多，要適度，要有控制，杜絕賭徒心態(tài)，謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)。三是對(duì)交易的每個(gè)產(chǎn)品都要事先有壓力測(cè)試、情景分析，要考慮極端情況下的最大風(fēng)險(xiǎn)暴露和風(fēng)險(xiǎn)損失及其承受能力，嚴(yán)格把控一個(gè)產(chǎn)品、一筆交易最大的風(fēng)險(xiǎn)敞口可能給銀行帶來(lái)的損失。

第五篇：淺談“業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型及風(fēng)險(xiǎn)管理”培訓(xùn)心得體會(huì)

淺談“業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型及風(fēng)險(xiǎn)管理”培訓(xùn)心得體會(huì)

田麗麗

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)，童老師，各位同仁，大家好！我是來(lái)自萬(wàn)柏林區(qū)管理部的田麗麗。很榮幸參加聯(lián)社舉辦為期兩天的“業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型及風(fēng)險(xiǎn)管理”專(zhuān)題培訓(xùn)，受益良多，現(xiàn)在我把自己的體會(huì)和大家分享一下，不到之處還請(qǐng)大家批評(píng)指正。

首先我對(duì)童老師講的，“存款立行，誰(shuí)來(lái)立存款”感受頗深，因?yàn)橹拔沂腔鶎泳W(wǎng)點(diǎn)的負(fù)責(zé)人，答案雖然很簡(jiǎn)單，但是正像童老師講的那樣，講起來(lái)容易，做起來(lái)難。尤其是面對(duì)2018年銀行面臨“資產(chǎn)荒"、“資金荒”、“信用荒”，轉(zhuǎn)來(lái)轉(zhuǎn)去，又回到最樸實(shí)眾人皆知原點(diǎn)的壓力。我們的各項(xiàng)業(yè)務(wù)已經(jīng)不能停留在過(guò)去坐等客戶(hù)上門(mén)，甚至之前的“掃街、掃樓”的營(yíng)銷(xiāo)模式，隨著大數(shù)據(jù)時(shí)代的來(lái)臨，理財(cái)、余額寶、手機(jī)銀行隨意搬家等等……充斥著我們，倒逼著我們必須轉(zhuǎn)型。必須直面客戶(hù)，做好信息采集、潛在客戶(hù)的營(yíng)銷(xiāo)、以及在納稅人、銷(xiāo)售增長(zhǎng)中找客戶(hù)，當(dāng)然如果有可能，我們也可以在他行的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)中找客戶(hù)，同時(shí)我們應(yīng)尋求電子、信息技術(shù)的支持，盡快由物理網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)化網(wǎng)絡(luò)金融，讓每一位擁有手機(jī)的人都成為我們的優(yōu)秀客戶(hù)，讓每一部手機(jī)都成為我們的網(wǎng)點(diǎn)、柜臺(tái)。

其次，感謝童老師，用大量的專(zhuān)業(yè)知識(shí)讓我們懂得“如何學(xué)會(huì)在刀尖上跳舞”,讓我們?nèi)绾卧诎l(fā)放貸款創(chuàng)造利潤(rùn)的同時(shí),回避風(fēng)險(xiǎn)，我們不僅要有健全的信貸管理制度，標(biāo)準(zhǔn)的流程，還要學(xué)會(huì)如何判斷企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，如何在看懂報(bào)表的基礎(chǔ)上，關(guān)注企業(yè)的“三品”、“三流”、“三表”，解決中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息不透明，信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，如何把好貸款的準(zhǔn)入關(guān)，防止病從口入的問(wèn)題，如何鎖定貸款的真實(shí)用途，跟蹤信貸資金流向的問(wèn)題。當(dāng)然我們每一位農(nóng)信人，更要牢記銀行從業(yè)人員職業(yè)操守，嚴(yán)把道德風(fēng)險(xiǎn)關(guān)。

最后，通過(guò)呆賬核銷(xiāo)、訴訟、打包處理、以物抵貸、重組，多樣化出售等方式方法，化解小企業(yè)不良貸款。

總之，感謝童老師精彩的授教，感謝聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)給了我們又一次學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)，我將把兩天來(lái)學(xué)到的知識(shí)，運(yùn)用到今后的工作中，以上是我兩天來(lái)學(xué)習(xí)的心得，感謝大家的聆聽(tīng)鞠躬致謝，謝謝大家！