第一篇：杭州市國(guó)資委出資企業(yè)重大事項(xiàng)管理操作指引范文

杭州市國(guó)資委出資企業(yè)重大事項(xiàng)管理操作指引

第一部分 總則

一、為落實(shí)《杭州市市屬國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)管理暫行規(guī)定》，更好地履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)管理行為，加強(qiáng)機(jī)關(guān)效能建設(shè)，制定本指引。

二、本指引的適用范圍為市國(guó)資委履行出資人職責(zé)的國(guó)家出資企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱為出資企業(yè)），以及在細(xì)則中明確的有關(guān)重大事項(xiàng)涉及的出資企業(yè)下屬獨(dú)資、控股和參股企業(yè)。

三、涉及到出資企業(yè)下屬企業(yè)的重大事項(xiàng)，按照管理權(quán)限，由出資企業(yè)向市國(guó)資委報(bào)送有關(guān)材料。

四、對(duì)于審批事項(xiàng)，市國(guó)資委原則上在受理之日起7個(gè)工作日內(nèi)出具審批意見書。對(duì)經(jīng)市國(guó)資委初審后需要上報(bào)市政府或上級(jí)主管部門批準(zhǔn)的，以最終批復(fù)時(shí)限為準(zhǔn)。對(duì)需要企業(yè)補(bǔ)充材料、補(bǔ)辦程序等原因而延長(zhǎng)審核時(shí)間的，以市國(guó)資委告知為準(zhǔn)。超過時(shí)限未出具審批意見書、又未告知需要延長(zhǎng)時(shí)間的，視為市國(guó)資委無異議。

五、企業(yè)上報(bào)的審批事項(xiàng)、備案事項(xiàng)等申請(qǐng)材料均應(yīng)注明該事項(xiàng)聯(lián)系人與聯(lián)系方式。

第二部分 審批事項(xiàng)

一、修改企業(yè)章程

（一）審批范圍

出資企業(yè)章程的修改事項(xiàng)。

（二）報(bào)送材料

1.要求審批出資企業(yè)章程修訂案的申請(qǐng)文件；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件；

3.出資企業(yè)章程修訂案送審稿；

4.出資企業(yè)章程修訂的說明；

5.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

綜合管理處。

二、企業(yè)年度全面預(yù)算的預(yù)算報(bào)告

（一）審批范圍

出資企業(yè)年度全面預(yù)算的預(yù)算報(bào)告。

（二）報(bào)送材料

1.出資企業(yè)全面預(yù)算報(bào)告正式案紙質(zhì)文檔，包括集團(tuán)合并、集團(tuán)預(yù)算編制說明書；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件；

3.集團(tuán)合并、本部及所屬國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)全面預(yù)算報(bào)表數(shù)據(jù)及預(yù)算編制說明書的電子文檔。

（三）責(zé)任處室

營(yíng)運(yùn)監(jiān)控處

三、企業(yè)增加或減少注冊(cè)資本

（一）審批范圍

出資企業(yè)增加或減少注冊(cè)資本的行為。

（二）報(bào)送材料

1.出資企業(yè)要求增加或減少注冊(cè)資本的申請(qǐng)文件；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件；

3.出資企業(yè)上年度經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告；

4.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

產(chǎn)權(quán)管理處

四、企業(yè)發(fā)行債券或其他證券，包括但不限于企業(yè)債券、中期票據(jù)、短期融資券等

（一）審批范圍

出資企業(yè)發(fā)行債券或其他證券，包括但不限于企業(yè)債券、中期票據(jù)、短期融資券等事項(xiàng)。

（二）報(bào)送材料

1.出資企業(yè)發(fā)行債券或其他證券，包括但不限于企業(yè)債券、中期票據(jù)、短期融資券等事項(xiàng)的申請(qǐng)文件；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件。

（三）責(zé)任處室

財(cái)務(wù)審計(jì)處

五、企業(yè)改制

（一）審批范圍

出資企業(yè)由國(guó)有獨(dú)資企業(yè)改為國(guó)有獨(dú)資公司，國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司改為國(guó)有資本控股公司或者非國(guó)有資本控股公司，國(guó)有資本控股公司改為非國(guó)有資本控股公司的行為。

（二）報(bào)送材料

1.出資企業(yè)實(shí)施改制的申請(qǐng)文件；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）同意實(shí)施改制的相關(guān)決議文件；

3.改制的總體方案；

4.企業(yè)改制涉及重新安置企業(yè)職工的，應(yīng)當(dāng)提交經(jīng)職工代表大會(huì)或者職工大會(huì)審議通過的職工安置方案；

5.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

產(chǎn)權(quán)管理處

六、企業(yè)上市

（一）審批范圍

出資企業(yè)及其所屬國(guó)有獨(dú)資、控股企業(yè)，以及上述企業(yè)參股且為第一大國(guó)有股東的企業(yè)擬申請(qǐng)上市按照有關(guān)規(guī)定向我委報(bào)送國(guó)有股權(quán)管理方案的行為。

（二）報(bào)送材料

1.報(bào)送國(guó)有股權(quán)管理方案的申請(qǐng)文件；

2.國(guó)有股權(quán)管理方案；

3.擬上市股份公司的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，擬上市公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及核準(zhǔn)或備案文件；

4.擬上市公司的公司章程；

5.律師事務(wù)所出具的法律意見書；

6.涉及的國(guó)有股權(quán)歷史沿革相關(guān)材料；

7.各國(guó)有股東國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證（表）、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

8.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

產(chǎn)權(quán)管理處

備注：該事項(xiàng)經(jīng)市國(guó)資委初審后需報(bào)省國(guó)資委審核，最終以省國(guó)資委審核意見為準(zhǔn)。

七、企業(yè)主業(yè)確定及調(diào)整

（一）審批范圍

出資企業(yè)擬確定或需要調(diào)整主業(yè)的行為。

（二）報(bào)送材料

1.企業(yè)主業(yè)確定及調(diào)整的申請(qǐng)文件

2.擬確定的主業(yè)或者需要調(diào)整的主業(yè)方案；

3.主業(yè)方案編制說明或調(diào)整說明；

4.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）關(guān)于確定主業(yè)或調(diào)整主業(yè)的決議文件；

5.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

綜合管理處

八、國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

（一）審批范圍

出資企業(yè)擬轉(zhuǎn)讓持有的國(guó)有股權(quán)行為。

（二）報(bào)送材料

1.擬轉(zhuǎn)讓國(guó)有股權(quán)的申請(qǐng)文件；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件；

3.國(guó)有股權(quán)的轉(zhuǎn)讓方案；

4.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

產(chǎn)權(quán)管理處

九、國(guó)有股東股權(quán)比例變動(dòng)

（一）審批范圍

出資企業(yè)持有的股權(quán)比例發(fā)生變動(dòng)的行為。

（二）報(bào)送材料

1.相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為的申請(qǐng)文件；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件；

3.相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為涉及的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及核準(zhǔn)或備案文件；

4.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

產(chǎn)權(quán)管理處

十、企業(yè)之間的國(guó)有資產(chǎn)無償劃轉(zhuǎn)

（一）審批范圍

國(guó)有獨(dú)資出資企業(yè)之間，國(guó)有獨(dú)資的出資企業(yè)與下屬獨(dú)資企業(yè)之間資產(chǎn)無償劃轉(zhuǎn)的行為。

（二）報(bào)送材料

1.劃轉(zhuǎn)的申請(qǐng)文件;

2.劃轉(zhuǎn)雙方董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）有關(guān)劃轉(zhuǎn)的決議；

3.劃轉(zhuǎn)雙方及被劃轉(zhuǎn)企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證（表）復(fù)印件；

4.劃轉(zhuǎn)的可行性論證報(bào)告;

5.劃轉(zhuǎn)雙方簽訂的劃轉(zhuǎn)協(xié)議；

6.中介機(jī)構(gòu)出具的被劃轉(zhuǎn)企業(yè)劃轉(zhuǎn)基準(zhǔn)日的審計(jì)報(bào)告或國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)清產(chǎn)核資結(jié)果批復(fù)文件；

7.如果劃出方涉及債務(wù)處置的，應(yīng)當(dāng)提交債務(wù)處置方案；

8．如果被劃轉(zhuǎn)企業(yè)涉及職工分流安置的，應(yīng)當(dāng)提交職工代表大會(huì)通過的職工分流安置方案；

9．其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

產(chǎn)權(quán)管理處

十一、所屬企業(yè)協(xié)議轉(zhuǎn)讓國(guó)有資產(chǎn)

（一）審批范圍

屬于國(guó)民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域的結(jié)構(gòu)調(diào)整中對(duì)受讓方有特殊要求，或者企業(yè)內(nèi)部資產(chǎn)重組中確需采取直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓的。

（二）報(bào)送材料

1.要求協(xié)議轉(zhuǎn)讓的申請(qǐng)文件；

2.國(guó)有產(chǎn)權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓的可行性報(bào)告；

3.國(guó)有產(chǎn)權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓的有關(guān)暫定協(xié)議；

4.協(xié)議轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的核準(zhǔn)批復(fù)或備案文件。根據(jù)規(guī)定，可以不對(duì)相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估的，提交最近一期審計(jì)報(bào)告；

5.轉(zhuǎn)讓方、受讓方、標(biāo)的企業(yè)以及出資企業(yè)同意協(xié)議轉(zhuǎn)讓行為的有關(guān)決議；

6.轉(zhuǎn)讓方、受讓方、標(biāo)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、國(guó)有產(chǎn)權(quán)登記證、公司章程復(fù)印件；

7.律師事務(wù)所出具的法律意見書；

8.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

產(chǎn)權(quán)管理處

備注：該事項(xiàng)經(jīng)我委初審?fù)夂笮鑸?bào)市政府和省國(guó)資委批準(zhǔn)，以上級(jí)主管部門批復(fù)為準(zhǔn)。

十二、企業(yè)及所屬的控股企業(yè)轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或知識(shí)產(chǎn)權(quán)

（一）審批范圍

企業(yè)及所屬的全資及控股企業(yè)轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或知識(shí)產(chǎn)權(quán)的行為。

（二）報(bào)送材料

1.出資企業(yè)轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請(qǐng)文件；

2.企業(yè)及所屬企業(yè)董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件；

3.無形資產(chǎn)或知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案；

4.律師事務(wù)所對(duì)無形資產(chǎn)或知識(shí)產(chǎn)權(quán)有關(guān)權(quán)益等事項(xiàng)出具的法律意見書；

5.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

產(chǎn)權(quán)管理處

十三、所屬企業(yè)因轉(zhuǎn)讓全部或部分國(guó)有資產(chǎn)、不同比例增減資致使企業(yè)對(duì)所屬企業(yè)不再具有控股地位的

（一）審批范圍

所屬企業(yè)因轉(zhuǎn)讓全部或部分國(guó)有資產(chǎn)、不同比例增減資致使企業(yè)對(duì)所屬企業(yè)不再具有控股地位的。

（二）報(bào)送材料

1.相關(guān)申請(qǐng)文件；

2.出資企業(yè)及所屬企業(yè)董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件；

3.轉(zhuǎn)讓國(guó)有股權(quán)或非同比例增資方案；

4.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

產(chǎn)權(quán)管理處

十四、企業(yè)單項(xiàng)2000萬(wàn)元及以上的非主業(yè)投資、企業(yè)及其所屬企業(yè)境外投資

（一）審批范圍

出資企業(yè)單項(xiàng)2000萬(wàn)元及以上的非主業(yè)投資，出資企業(yè)及所屬國(guó)有獨(dú)資、國(guó)有控股企業(yè)境外投資。

（二）報(bào)送材料

1.出資企業(yè)相關(guān)投資行為的申請(qǐng)文件；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件；

3.投資的可行性報(bào)告，應(yīng)當(dāng)包括資金來源說明；

4.律師事務(wù)所對(duì)境外投資行為及相關(guān)事項(xiàng)出具的法律意見書；

5.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

產(chǎn)權(quán)管理處

十五、企業(yè)單次價(jià)值30萬(wàn)元及以上的大額捐贈(zèng)和贊助（不包括市委、市政府決定的春風(fēng)行動(dòng)、結(jié)對(duì)幫扶等捐贈(zèng)和贊助）

（一）審批范圍

出資企業(yè)單次價(jià)值30萬(wàn)元及以上的大額捐贈(zèng)和贊助。

（二）報(bào)送材料

1.出資企業(yè)大額捐贈(zèng)和贊助的申請(qǐng)文件；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件。

（三）責(zé)任處室

財(cái)務(wù)審計(jì)處

十六、法律法規(guī)要求審批的關(guān)聯(lián)方交易行為

（一）審批范圍

出資企業(yè)與本企業(yè)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其近親屬，以及這些人員所有或者實(shí)際控制的企業(yè)的交易事項(xiàng)。

（二）報(bào)送材料

1.出資企業(yè)與關(guān)聯(lián)方交易的申請(qǐng)文件；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件。

（三）責(zé)任處室

財(cái)務(wù)審計(jì)處

第三部分 備案事項(xiàng)

一、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃

（一）備案范圍與要求

出資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃應(yīng)當(dāng)備案。出資企業(yè)就發(fā)展規(guī)劃應(yīng)聽取政府相關(guān)部門和專家意見，并按照有關(guān)程序修改完善發(fā)展規(guī)劃，形成發(fā)展規(guī)劃草案，并報(bào)市國(guó)資委。

（二）提交材料

1.企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃文本及編制說明；

2.企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃備案的程序性文件，并附專家意見、董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件等；

3.其他相關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

綜合管理處

二、企業(yè)年度投資計(jì)劃

（一）備案范圍與要求

出資企業(yè)年度股權(quán)投資計(jì)劃。出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度末之前上報(bào)下一年的股權(quán)投資計(jì)劃，同時(shí)報(bào)送本年度股權(quán)投資完成情況。在年中出資企業(yè)可以對(duì)本年的投資計(jì)劃進(jìn)行修改。

（二）提交材料

1.出資企業(yè)年度股權(quán)投資計(jì)劃備案表（附件1）；

2.出資企業(yè)年度股權(quán)投資完成情況備案表（附件2）；

3.投資計(jì)劃說明；

4.關(guān)于年度投資計(jì)劃的董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件。

（三）責(zé)任處室

產(chǎn)權(quán)管理處

三、企業(yè)選舉和更換由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事

（一）備案范圍與要求

出資企業(yè)依照《公司法》及公司章程的有關(guān)規(guī)定，在通過召開職工代表大會(huì)或職工大會(huì)等民主方式選舉或更換職工董事、職工監(jiān)事前，將職工董事、職工監(jiān)事候選人名單報(bào)告市國(guó)資委，征得市國(guó)資委的同意；職工董事、職工監(jiān)事選舉結(jié)果報(bào)市國(guó)資委備案。

（二）提交材料

1.有關(guān)選舉和更換職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事情況說明及請(qǐng)示；

2.職工董事、職工監(jiān)事候選人名單及相關(guān)簡(jiǎn)歷；

3.職工代表大會(huì)或職工大會(huì)等民主方式選舉結(jié)果有關(guān)材料。

（三）責(zé)任處室

董事監(jiān)事管理處

四、企業(yè)年度融資計(jì)劃

（一）備案范圍與要求

出資企業(yè)的年度融資計(jì)劃，上報(bào)時(shí)間為企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算上報(bào)日。

（二）提交材料

1.年度融資計(jì)劃備案報(bào)告；

其中備案報(bào)告要求說明年度投資項(xiàng)目總規(guī)模及具體明細(xì)項(xiàng)目，到期銀行及非銀行債務(wù)情況，當(dāng)年度資金平衡的困難和問題，資金風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施。

2.出資企業(yè)對(duì)外籌資備案表（附件3）。

（三）責(zé)任處室

財(cái)務(wù)審計(jì)處

五、企業(yè)開展證券、委托理財(cái)、期貨、期權(quán)和遠(yuǎn)期、掉期等組合產(chǎn)品及其它金融衍生類業(yè)務(wù)

（一）備案范圍與要求

企業(yè)開展證券、委托理財(cái)、期貨、期權(quán)和遠(yuǎn)期、掉期等組合產(chǎn)品及其它金融衍生類業(yè)務(wù)的行為。

（二）提交材料

1.開展上述業(yè)務(wù)備案報(bào)告。備案報(bào)告要求說明開展上述業(yè)務(wù)的理由及規(guī)模，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度及措施等；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)會(huì)議決議。

（三）責(zé)任處室

財(cái)務(wù)審計(jì)處

六、企業(yè)重大會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更

（一）備案范圍與要求

企業(yè)重大會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更。

（二）提交材料

1.備案報(bào)告。主要包括：

（1）會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的性質(zhì)、內(nèi)容和原因；

（2）會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更對(duì)前期、當(dāng)期和未來期間的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量的影響；

（3）無法進(jìn)行追溯調(diào)整，或者會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更的影響數(shù)不能確定，須披露相關(guān)事實(shí)和原因；

（4）其他相關(guān)依據(jù)材料。

2、董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件。

（三）責(zé)任處室

財(cái)務(wù)審計(jì)處

七、企業(yè)章程規(guī)定由董事會(huì)批準(zhǔn)且需備案的為所屬企業(yè)和關(guān)聯(lián)企業(yè)提供大額擔(dān)保行為

（一）備案范圍與要求

出資企業(yè)為所屬企業(yè)和關(guān)聯(lián)企業(yè)提供大額擔(dān)保行為，出資企業(yè)章程規(guī)定由董事會(huì)批準(zhǔn)且需備案的。

（二）提交材料

1.出資企業(yè)對(duì)外擔(dān)保備案表（附件4）；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件。

（三）責(zé)任處室

財(cái)務(wù)審計(jì)處

八、企業(yè)章程規(guī)定由董事會(huì)批準(zhǔn)且需備案的重大財(cái)產(chǎn)處置，包括企業(yè)重大財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓、置換、租賃、抵押、質(zhì)押，資產(chǎn)減值準(zhǔn)備財(cái)務(wù)核銷等行為

（一）備案范圍與要求

企業(yè)重大財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓、置換、租賃、抵押、質(zhì)押，資產(chǎn)減值準(zhǔn)備財(cái)務(wù)核銷等行為，出資企業(yè)章程中規(guī)定由董事會(huì)批準(zhǔn)且需備案的。

（二）提交材料

1.重大財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

（1）出資企業(yè)重大財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓備案表（附件5）；

（2）財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

（3）董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件。

2.重大財(cái)產(chǎn)置換

（1）財(cái)產(chǎn)置換協(xié)議；

（2）與財(cái)產(chǎn)置換相關(guān)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、評(píng)估備案表或者審計(jì)報(bào)告等。

（3）董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件。

3.重大財(cái)產(chǎn)租賃

（1）出資企業(yè)重大財(cái)產(chǎn)租賃備案表(附件6)；

（2）財(cái)產(chǎn)租賃協(xié)議；

（3）董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件。

4.重大財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押

（1）出資企業(yè)重大財(cái)產(chǎn)抵押（質(zhì)押）備案表（附件 7），并按照表格內(nèi)要求提交相關(guān)資料；

（2）董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件。

5.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備財(cái)務(wù)核銷

（1）上報(bào)備案資料包括企業(yè)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備財(cái)務(wù)核銷的備案報(bào)告、出資企業(yè)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備財(cái)務(wù)核銷備案表（附件8），備案報(bào)告內(nèi)容包括核銷資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的類別、核銷金額與原因、核銷資產(chǎn)的清理與追索情況、內(nèi)部核銷審批程序等。

（2）逐筆附報(bào)資產(chǎn)確認(rèn)為事實(shí)損失的相關(guān)合法證據(jù)、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)因外部證據(jù)不足的資產(chǎn)損失出具的經(jīng)濟(jì)鑒定意見書以及董事會(huì)相關(guān)決議。

（三）責(zé)任處室

企業(yè)重大財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓、置換等由產(chǎn)權(quán)管理處負(fù)責(zé)。

租賃、抵押、質(zhì)押、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備財(cái)務(wù)核銷等由財(cái)務(wù)審計(jì)處負(fù)責(zé)。

九、大額資金出借

（一）備案范圍與要求

出資企業(yè)大額資金出借的事項(xiàng)。

（二）提交材料

1.出資企業(yè)出借資金備案表（附件9）；

2.董事會(huì)（總經(jīng)理辦公會(huì)）相關(guān)決議文件。

（三）責(zé)任處室

財(cái)務(wù)審計(jì)處

十、企業(yè)章程規(guī)定需備案的重大法律糾紛案件、重大或有事項(xiàng)

（一）備案范圍與要求

出資企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起30日內(nèi)上報(bào)市國(guó)資委備案。重大法律糾紛案件包括四類：

1.標(biāo)的金額500萬(wàn)元以上的案件；

2.一審由中級(jí)人民法院審理的案件；

3.已經(jīng)或可能引發(fā)集體訴訟或系列訴訟的案件；

4.其他具有重大影響的案件。

（二）提交材料

1.重大法律糾紛備案報(bào)告。報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括但不限于基本案情（包括案由、當(dāng)事人各方、涉案金額、主要事實(shí)陳述、爭(zhēng)議焦點(diǎn)等）、處理措施、案件結(jié)果分析預(yù)測(cè)等；

提請(qǐng)市國(guó)資委協(xié)調(diào)（援助）的重大法律糾紛案件，應(yīng)事先經(jīng)過企業(yè)主要負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)處理，并在備案報(bào)告中詳細(xì)說明有關(guān)情況和需要協(xié)調(diào)（援助）的事項(xiàng)。

2.法律意見書等。

（三）責(zé)任處室

政策法規(guī)處

關(guān)于推進(jìn)杭州市國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整的指導(dǎo)意見

杭政函[2008]12號(hào)

各區(qū)、縣（市）人民政府，市政府各部門、各直屬單位：

為進(jìn)一步優(yōu)化國(guó)有資源配置，提升國(guó)有經(jīng)濟(jì)整體素質(zhì)，增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)的活力、控制力和影響力，根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)資委關(guān)于推進(jìn)國(guó)有資本調(diào)整和國(guó)有企業(yè)重組指導(dǎo)意見的通知》（國(guó)辦發(fā)[2006]97號(hào)）精神，現(xiàn)就推進(jìn)我市國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整提出如下指導(dǎo)意見。

一、指導(dǎo)思想和基本原則

（一）指導(dǎo)思想。

以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十七大精神，牢固樹立和落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞共建共享“生活品質(zhì)之城”和“三位一體”產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，全面推進(jìn)我市國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局、結(jié)構(gòu)調(diào)整和制度創(chuàng)新，建立國(guó)有資本進(jìn)而有為、退而有序的合理流動(dòng)機(jī)制，推動(dòng)國(guó)有資本向重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集中，促進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的科學(xué)優(yōu)化，提升國(guó)有資本的保值增值能力和運(yùn)營(yíng)效率，增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)的活力、控制力和影響力，確保國(guó)有經(jīng)濟(jì)在全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展中繼續(xù)發(fā)揮龍頭領(lǐng)跑示范帶動(dòng)作用。

（二）基本原則。

1.堅(jiān)持市場(chǎng)導(dǎo)向與政府引導(dǎo)相結(jié)合。以市場(chǎng)配置資源的基本運(yùn)行機(jī)制作為推進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整的主要方式，綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、法律手段，輔以必要的行政手段，切實(shí)加強(qiáng)政府宏觀指導(dǎo)。

2.堅(jiān)持進(jìn)而有為與退而有序相結(jié)合。完善國(guó)有資本有進(jìn)有退、合理流動(dòng)的機(jī)制，推動(dòng)國(guó)有資本投向重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，其他行業(yè)和領(lǐng)域的企業(yè)通過市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勝劣汰。

3.堅(jiān)持出資人主導(dǎo)與調(diào)整主體相結(jié)合。建立以出資人代表為主導(dǎo)、國(guó)有資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)公司和其他國(guó)有企業(yè)為主體的合力推進(jìn)運(yùn)作模式，促進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和調(diào)整。

4.堅(jiān)持突出發(fā)展與和諧穩(wěn)定相結(jié)合。堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、和諧發(fā)展、持續(xù)發(fā)展。同時(shí)正確處理好改革、發(fā)展和穩(wěn)定三者的關(guān)系，切實(shí)維護(hù)好廣大職工的合法權(quán)益，確保企業(yè)和社會(huì)的和諧穩(wěn)定。

二、工作目標(biāo)和發(fā)展重點(diǎn)

（一）總體目標(biāo)。

通過推動(dòng)“四個(gè)集聚”，實(shí)現(xiàn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局的“五個(gè)優(yōu)化”。即推進(jìn)國(guó)有資本向關(guān)系國(guó)計(jì)民生和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集聚，向具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的行業(yè)和未來可能形成主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)域集聚，向具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力和影響力的大公司、大企業(yè)集團(tuán)集聚，向企業(yè)的主業(yè)和核心板塊集聚；優(yōu)化國(guó)有資本在有關(guān)行業(yè)或領(lǐng)域的分布，優(yōu)化在產(chǎn)業(yè)內(nèi)部的分布，優(yōu)化在空間上的分布，優(yōu)化在企業(yè)間的分布，優(yōu)化在企業(yè)內(nèi)部的配置。通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和推進(jìn)產(chǎn)權(quán)多元化改革，進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，使股份制成為公有制的主要實(shí)現(xiàn)形式。逐步完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，基本建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高國(guó)有企業(yè)的活力和競(jìng)爭(zhēng)力。通過調(diào)整重組，實(shí)現(xiàn)“資產(chǎn)調(diào)優(yōu)、規(guī)模調(diào)大、主業(yè)調(diào)精、整體調(diào)強(qiáng)”，國(guó)有經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展能力進(jìn)一步提高，主導(dǎo)地位更加突出，控制力、影響力和帶動(dòng)力不斷增強(qiáng)。

（二）基本指標(biāo)。

到2010年，實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：

1.國(guó)有資產(chǎn)80％集中在優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，90％集中在大企業(yè)、大集團(tuán)。2.市屬國(guó)有資產(chǎn)總量增加到500億元，經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)保值增值率達(dá)到年均108％。

3.培育一批年銷售收入超200億元（1－2家）、100億元（2－3家）、50億元（4－6家）的企業(yè)；形成8家左右上市公司。

（三）發(fā)展重點(diǎn)。

推動(dòng)國(guó)有資本向重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集中，壯大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)集群，從整體上增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)的控制力和主導(dǎo)作用。重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域主要包括：重大基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)、裝備制造、化工醫(yī)藥、現(xiàn)代服務(wù)四大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)板塊和優(yōu)勢(shì)企業(yè)。對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和具有一定優(yōu)勢(shì)并可做優(yōu)做強(qiáng)做大的國(guó)有企業(yè)，區(qū)別不同情況實(shí)行絕對(duì)控股和相對(duì)控股。

1.基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)板塊。發(fā)揮國(guó)有企業(yè)在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中的投融資主平臺(tái)和主營(yíng)運(yùn)的作用，加強(qiáng)高等級(jí)公路、航道、港口、車站、公交、水務(wù)、供電、供氣、污水處理、垃圾處理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善綜合交通網(wǎng)絡(luò)和市政服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，提升城市發(fā)展水平，保障基本服務(wù)。積極引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，堅(jiān)定不移地推進(jìn)公用行業(yè)的市場(chǎng)化改革，逐步形成國(guó)有經(jīng)濟(jì)控制基礎(chǔ)資源，其他多種經(jīng)濟(jì)成分有序競(jìng)爭(zhēng)的格局。

2.裝備制造業(yè)板塊。充分利用杭汽輪、杭氧等國(guó)有企業(yè)的優(yōu)勢(shì)，積極發(fā)展工業(yè)汽輪機(jī)、大中型空分設(shè)備等裝備制造業(yè)，發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集聚效應(yīng)，打造具有特色和知名品牌的裝備制造基地。重要骨干企業(yè)在保持國(guó)有控制權(quán)的前提下，努力實(shí)現(xiàn)與國(guó)內(nèi)外知名企業(yè)的合作，提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。把汽車產(chǎn)業(yè)作為戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)來抓，大力發(fā)展汽車整車及零部件產(chǎn)業(yè)，積極推進(jìn)江東規(guī)劃區(qū)的汽車產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)。引導(dǎo)新型重化工業(yè)有序地向江東、臨江等工業(yè)園區(qū)集中，確保新型重化工業(yè)與全市自然、環(huán)境的和諧、協(xié)調(diào)發(fā)展。

3.化工醫(yī)藥板塊。以杭橡集團(tuán)、中法化學(xué)、杭華油墨等企業(yè)為龍頭，做強(qiáng)高等級(jí)子午線輪胎、橡膠加工產(chǎn)業(yè)，打造全國(guó)最大的飽和聚酯樹脂生產(chǎn)基地，研制開發(fā)高品質(zhì)、高附加值的系列油墨產(chǎn)品。按照“醫(yī)藥港”建設(shè)要求，重點(diǎn)發(fā)展生物醫(yī)藥、現(xiàn)代中藥、新型化學(xué)制劑，打造青春寶、胡慶余堂、華東醫(yī)藥等知名品牌。加快化工、醫(yī)藥行業(yè)的整合重組，做優(yōu)做強(qiáng)大企業(yè)集團(tuán)。

4.現(xiàn)代服務(wù)業(yè)板塊。充分發(fā)揮國(guó)有經(jīng)濟(jì)在商貿(mào)旅游、金融服務(wù)、信息服務(wù)和大文化產(chǎn)業(yè)等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)中的導(dǎo)向、帶動(dòng)作用。加快整合商業(yè)、旅游資源，推進(jìn)傳統(tǒng)商業(yè)向現(xiàn)代商業(yè)轉(zhuǎn)型。加大企業(yè)重組力度，打造杭州大廈、解百、黃龍飯店、知味觀、西溪天堂等知名品牌。以資本為紐帶整合現(xiàn)有市屬國(guó)有金融資源，構(gòu)建以杭州市商業(yè)銀行、杭州工商信托為龍頭的金融綜合經(jīng)營(yíng)體系。以建設(shè)“天堂硅谷”、“信息港”和打造全國(guó)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)孵化器和密集區(qū)為契機(jī)，加快創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)新天地建設(shè)和東部軟件園、高科技園區(qū)、軟件外包基地等建設(shè)，促進(jìn)我市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升我市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)總體環(huán)境。深化文化國(guó)有資源整合和國(guó)有企事業(yè)單位改革，加強(qiáng)集團(tuán)化建設(shè)，培育和發(fā)展文廣集團(tuán)、杭報(bào)集團(tuán)、西冷印社、出版總社以及衛(wèi)生、教育、體育集團(tuán)等國(guó)有文化市場(chǎng)主體。

三、工作措施

（一）加大國(guó)有資產(chǎn)重組力度。

大力推進(jìn)國(guó)有企業(yè)聯(lián)合重組，增強(qiáng)企業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，形成合理的產(chǎn)業(yè)集中度，做大做強(qiáng)一批具有國(guó)內(nèi)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的大型企業(yè)集團(tuán)。積極培育裝備制造業(yè)、化工重點(diǎn)企業(yè)，使其成為具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的支柱企業(yè)；努力將金融、醫(yī)藥、商業(yè)、文化等行業(yè)中的重點(diǎn)企業(yè)打造成在國(guó)內(nèi)同行業(yè)中處于領(lǐng)先地位的骨干企業(yè)；鼓勵(lì)其他企業(yè)通過聯(lián)合重組向具有一定市場(chǎng)影響力的名優(yōu)品牌聚集，構(gòu)建具有區(qū)域優(yōu)勢(shì)的品牌企業(yè)；鼓勵(lì)優(yōu)勢(shì)國(guó)有大企業(yè)通過增加投資以及資產(chǎn)、業(yè)務(wù)整合等措施，充分發(fā)揮資產(chǎn)的整體效能，促進(jìn)重組后的企業(yè)加快發(fā)展。對(duì)不具備比較優(yōu)勢(shì)的國(guó)有企業(yè)，采取多種方式，推動(dòng)其并入優(yōu)勢(shì)國(guó)有大企業(yè)。積極引進(jìn)國(guó)內(nèi)外知名的戰(zhàn)略投資者參與國(guó)有企業(yè)改制重組，利用其資本、技術(shù)、管理等方面優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)的活力和競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）推進(jìn)國(guó)有企業(yè)內(nèi)部資源整合。

嚴(yán)格控制非主業(yè)投資，對(duì)非持續(xù)贏利業(yè)務(wù)進(jìn)行清理，集中力量發(fā)展主業(yè)、突出主業(yè)、做強(qiáng)主業(yè)，努力使國(guó)有資本集中在產(chǎn)業(yè)鏈的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、價(jià)值鏈的高端環(huán)節(jié)，增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)能力。圍繞增強(qiáng)集團(tuán)整體競(jìng)爭(zhēng)力，加大對(duì)三級(jí)以下企業(yè)的改革重組力度，進(jìn)一步規(guī)范母子公司體制，縮短管理鏈條，提高管理效率。通過對(duì)業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的調(diào)整或重組，發(fā)揮企業(yè)整體優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?jīng)營(yíng)。

（三）積極培育推動(dòng)企業(yè)上市。

支持資產(chǎn)或主營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)優(yōu)良的企業(yè)通過改制和培育實(shí)現(xiàn)整體上市。推動(dòng)具有比較優(yōu)勢(shì)和發(fā)展前景的關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)，通過加強(qiáng)內(nèi)部資源整合實(shí)現(xiàn)上市。鼓勵(lì)已經(jīng)上市的國(guó)有控股公司通過增資擴(kuò)股、收購(gòu)資產(chǎn)等方式，把主營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)全部注入上市公司。也可在市場(chǎng)上收購(gòu)合適的殼資源，實(shí)現(xiàn)借殼上市。對(duì)部分主業(yè)發(fā)展不突出的上市公司，通過資產(chǎn)置換方式，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者進(jìn)行重組，實(shí)現(xiàn)做優(yōu)做強(qiáng)。

（四）建立完善國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度。加快完善國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度，統(tǒng)籌規(guī)劃國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支，將國(guó)有資產(chǎn)收益集中用于國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，不斷放大國(guó)有資本規(guī)模，提高國(guó)有資本運(yùn)作效率，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。同時(shí)，積極完善財(cái)政扶持方式，支持優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展。

（五）加快推進(jìn)企業(yè)搬遷步伐。

企業(yè)搬遷要著眼于優(yōu)化空間布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整，做到“退二進(jìn)三”，與技改、結(jié)構(gòu)調(diào)整和深化企業(yè)內(nèi)部改革相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)搬遷、投入、創(chuàng)新“三位一體”，進(jìn)一步做大規(guī)模，做強(qiáng)企業(yè)，使企業(yè)通過搬遷搬出新天地，搬出競(jìng)爭(zhēng)力。

（六）增強(qiáng)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)功能。

積極整合培育產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，統(tǒng)一產(chǎn)權(quán)交易規(guī)定，逐步形成覆蓋都市經(jīng)濟(jì)圈和長(zhǎng)三角的一體化產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)和網(wǎng)絡(luò)。加強(qiáng)對(duì)交易主體和交易平臺(tái)的監(jiān)管，完善進(jìn)場(chǎng)公開信息披露制度、國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓掛牌規(guī)則、競(jìng)價(jià)交易規(guī)則等配套管理制度，嚴(yán)格掛牌交易程序，完善產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)功能，打造促進(jìn)生產(chǎn)要素有序流動(dòng)的良好市場(chǎng)環(huán)境。

（七）充分發(fā)揮國(guó)資營(yíng)運(yùn)平臺(tái)的作用。

積極創(chuàng)造條件，進(jìn)一步做大做強(qiáng)資產(chǎn)規(guī)模較大、營(yíng)運(yùn)能力較強(qiáng)的國(guó)資營(yíng)運(yùn)平臺(tái)，為杭州打造先進(jìn)制造業(yè)基地和發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)服務(wù)。增強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)領(lǐng)域國(guó)資營(yíng)運(yùn)平臺(tái)的投融資功能，加強(qiáng)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，滿足城市建設(shè)和市民生活需要，提高城市生活品質(zhì)。搭建國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的綜合平臺(tái)，進(jìn)行跨行業(yè)資本運(yùn)作。完善大文化領(lǐng)域國(guó)資營(yíng)運(yùn)平臺(tái)，統(tǒng)籌文化、衛(wèi)生、教育、體育國(guó)有文化企業(yè)發(fā)展，為發(fā)展大文化產(chǎn)業(yè)服務(wù)。

（八）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)。

國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整涉及面廣，事關(guān)我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，各有關(guān)部門要高度重視，密切配合，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)要深入調(diào)研，統(tǒng)籌規(guī)劃，加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)，督促各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的落實(shí)。對(duì)國(guó)有資本調(diào)整和國(guó)有企業(yè)重組中的重大問題，要會(huì)同有關(guān)部門及時(shí)研究提出對(duì)策建議，并積極幫助協(xié)調(diào)解決。政府各有關(guān)部門要從各自職能出發(fā)，做好各項(xiàng)協(xié)調(diào)服務(wù)工作，支持配合國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)的調(diào)整。企業(yè)要充分發(fā)揮黨組織的監(jiān)督、宣傳引導(dǎo)和協(xié)調(diào)服務(wù)等作用，確保國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整和國(guó)有企業(yè)重組的順利進(jìn)行。

二〇〇八年一月十五日

杭州市國(guó)有資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)監(jiān)督管理暫行規(guī)定

第一章

總

則

第一條

為規(guī)范杭州市國(guó)有資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)管理行為，明確國(guó)有資產(chǎn)出資者的監(jiān)管職能，完善國(guó)有資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)和監(jiān)管體系，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第378號(hào)）及有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合杭州市的實(shí)際情況，制定本規(guī)定。第二條

本規(guī)定所稱國(guó)有資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)）是指經(jīng)杭州市人民政府批準(zhǔn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)并授權(quán)市國(guó)資委監(jiān)管的國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司及授權(quán)經(jīng)營(yíng)企業(yè)。第三條

杭州市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）代表市政府履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，依法對(duì)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督管理。

營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)行使授權(quán)范圍內(nèi)的國(guó)有資產(chǎn)出資人職能，承擔(dān)國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任。

第四條

市國(guó)資委根據(jù)市政府確定的工作職責(zé)，主要采用審批、備案、檢查等方式，對(duì)營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)的重大事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督管理；對(duì)涉及金額較大的重大事項(xiàng)，由市國(guó)資委審核后報(bào)市政府審批。

第五條

本規(guī)定所稱的重大事項(xiàng)包括： 1.重大產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；

2.重大投資、融資、資金拆借，向境外投資，從事證券、期貨等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)； 3.營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)及其所出資的控股、參股企業(yè)的資產(chǎn)重組； 4.重大對(duì)外擔(dān)保； 5.發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃；

6.年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算； 7.章程的制訂和修改；

8.影響經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略的重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為及可能影響發(fā)展戰(zhàn)略的或有事項(xiàng)； 9.經(jīng)營(yíng)班子成員持有控股、參股企業(yè)和關(guān)聯(lián)企業(yè)股份（票）的情況； 10.重大法律糾紛案件； 11.其它重大事項(xiàng)。

第二章

重大產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管

第六條

重大產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓是指營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)及其所出資的全資、控股、參股企業(yè)依法有償出讓數(shù)額較大的企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的行為。第七條

上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)，除執(zhí)行本規(guī)定外，還需按國(guó)家證券管理法規(guī)和財(cái)政部有關(guān)上市公司國(guó)有股權(quán)管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第八條

重大產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓審批權(quán)限按照國(guó)務(wù)院國(guó)資委和市政府的有關(guān)規(guī)定確定。

第九條

確定產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格應(yīng)以評(píng)估后的價(jià)值為依據(jù)，一般不得低于評(píng)估后的凈資產(chǎn)價(jià)值。第十條

國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)通過杭州市產(chǎn)權(quán)交易中心，必須嚴(yán)格遵守國(guó)家的法律、法規(guī)和政策，堅(jiān)持公開、公平、公正的原則。

第三章

重大投、融資監(jiān)管

第十一條

重大投資是指以現(xiàn)金、實(shí)物等方式向本企業(yè)以外的單位進(jìn)行數(shù)額較大的長(zhǎng)期股權(quán)投資、產(chǎn)權(quán)收購(gòu)、固定資產(chǎn)投資行為；也包括向本企業(yè)以外的單位進(jìn)行的股票投資、債權(quán)投資、基金投資、委托理財(cái)、金融衍生產(chǎn)品投資等的短期投資行為。

第十二條

向杭州市區(qū)內(nèi)單位長(zhǎng)期投資在3000萬(wàn)元（含3000萬(wàn)元）以上的及向杭州市區(qū)外單位長(zhǎng)期投資在1000萬(wàn)元（含1000萬(wàn)元）以上的，由營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)報(bào)市國(guó)資委審批；向杭州市區(qū)內(nèi)單位長(zhǎng)期投資3000萬(wàn)元以下及向杭州市區(qū)外單位長(zhǎng)期投資1000萬(wàn)元以下的，由營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)決定。

單項(xiàng)短期投資3000萬(wàn)元（含3000萬(wàn)元）以上的和累計(jì)短期投資達(dá)1億元或累計(jì)短期投資占凈資產(chǎn)30％以上的新增短期投資項(xiàng)目，報(bào)市國(guó)資委備案。

一次性購(gòu)置固定資產(chǎn)達(dá)3000萬(wàn)元（含3000萬(wàn)元）以上的，報(bào)市國(guó)資委備案。

第十三條

除套期保值的期貨業(yè)務(wù)外，嚴(yán)禁期貨投資；嚴(yán)格控制股票投資和委托理財(cái)，適度控制購(gòu)買債券和基金。營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)的金融投資規(guī)模和比例應(yīng)當(dāng)與自身的權(quán)益和財(cái)務(wù)融資能力相匹配。營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)及其所出資的全資、控股企業(yè)向境外投資的，由營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)報(bào)市國(guó)資委審批；從事委托理財(cái)?shù)雀唢L(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，由營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)報(bào)市國(guó)資委備案。第十四條

營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)及其所出資的企業(yè)須指定專人或部門，負(fù)責(zé)對(duì)重大項(xiàng)目投資全過程的跟蹤管理，并定期將投資跟蹤管理報(bào)告按管理權(quán)限分別報(bào)送市國(guó)資委或營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)。市國(guó)資委采用定期或不定期抽查方式對(duì)各營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)的重大投資項(xiàng)目進(jìn)行檢查。

第十五條

營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債率超過60％且一次性融資3000萬(wàn)元（含3000萬(wàn)元）以上的，報(bào)市國(guó)資委備案。

營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)單項(xiàng)出借資金3000萬(wàn)元（含3000萬(wàn)元）以上和累計(jì)出借資金達(dá)1億元或累計(jì)出借資金占凈資產(chǎn)30％以上的新增出借資金項(xiàng)目，報(bào)市國(guó)資委備案。

營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)發(fā)行公司債券和股票，須經(jīng)市國(guó)資委批準(zhǔn)后，按《中華人民共和國(guó)公司法》等有關(guān)規(guī)定，報(bào)相關(guān)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)。

第四章

資產(chǎn)重組監(jiān)管

第十六條

營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)及其所出資的全資、控股企業(yè)的資產(chǎn)重組是指企業(yè)在資本營(yíng)運(yùn)過程中對(duì)存量資產(chǎn)進(jìn)行的重新調(diào)整和組合。資產(chǎn)重組主要包括企業(yè)的兼并、收購(gòu)、分立、合并、國(guó)有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)、改制、合資、托管、破產(chǎn)等方式。資產(chǎn)重組中涉及的國(guó)有企業(yè)改制是指依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》的要求改組為有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第十七條

市國(guó)資委負(fù)責(zé)營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)重組工作的宏觀指導(dǎo)，審核營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)重組方案。營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)重組方案經(jīng)市國(guó)資委審核并報(bào)市人民政府批準(zhǔn)后，由營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)組織實(shí)施。資產(chǎn)重組中涉及營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)所出資企業(yè)改制的，按有關(guān)規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行審批。

第十八條

資產(chǎn)重組中涉及企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)的審批權(quán)限如下:(一)營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)之間的國(guó)有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)由市國(guó)資委審 批；(二)營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)所屬子企業(yè)之間的國(guó)有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)由營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)審批，報(bào)市國(guó)資委備案。

第十九條

營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)所出資的全資、控股企業(yè)的分立、合并、合資、租賃、兼并、破產(chǎn)等事項(xiàng)按有關(guān)法律法規(guī)辦理。

第五章

對(duì)外擔(dān)保監(jiān)管

第二十條

對(duì)外擔(dān)保行為應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

第二十一條

對(duì)外擔(dān)保對(duì)象包括所出資的全資、控股、參股企業(yè)。對(duì)沒有產(chǎn)權(quán)關(guān)系、主營(yíng)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度不高的企業(yè)，原則上不得提供擔(dān)保，確實(shí)需要擔(dān)保的，在擔(dān)保前報(bào)市國(guó)資委審批。第二十二條

為所出資的全資、控股企業(yè)提供擔(dān)保，以被擔(dān)保企業(yè)的效益和償債能力為主要依據(jù)確定其對(duì)各企業(yè)的擔(dān)保額度。對(duì)連續(xù)兩年虧損、扭虧無望或資不抵債的全資、控股企業(yè)原則上不予擔(dān)保。對(duì)控股、參股企業(yè)原則上按出資比例提供擔(dān)保；向非控股企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)必須要求其提供反擔(dān)保約定。

第二十三條

對(duì)所出資的全資、控股企業(yè)提供擔(dān)保，一次性擔(dān)保額在3000萬(wàn)元（含3000萬(wàn)元）以上的，報(bào)市國(guó)資委備案。

第六章

長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

第二十四條

營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)應(yīng)編制長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃，經(jīng)市國(guó)資委審查批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃的制定要符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，按照“調(diào)整布局、有進(jìn)有退、加強(qiáng)重點(diǎn)、優(yōu)化結(jié)構(gòu)”的戰(zhàn)略方針制定，明確企業(yè)總體發(fā)展方向、戰(zhàn)略目標(biāo)、具體的實(shí)施方案和工作步驟等內(nèi)容。

第二十五條

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的編制、調(diào)整和決算，按照《杭州市國(guó)有資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。

第七章

其它重大事項(xiàng)監(jiān)管

第二十六條

營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)章程的制訂和修改，按《中華人民共和國(guó)公司法》等有關(guān)法律規(guī)定，報(bào)市國(guó)資委審批。

第二十七條

第五條第8款影響營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略的重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為，包括變更主營(yíng)業(yè)務(wù)（含與企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的各種資質(zhì)的轉(zhuǎn)移）、轉(zhuǎn)讓核心技術(shù)和著名品牌、企業(yè)搬遷等等。

第二十八條

對(duì)第五條第8、9、10、11款等重大事項(xiàng)，市國(guó)資委建立備案管理制度，營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)應(yīng)在公司董事會(huì)作出決議或事項(xiàng)發(fā)生后15個(gè)工作日內(nèi)報(bào)市國(guó)資委備案。

第八章

法律責(zé)任

第二十九條

違反本規(guī)定第八條、第九條、第十條變動(dòng)產(chǎn)權(quán)，造成國(guó)有資產(chǎn)流失的，視情節(jié)輕重，追究企業(yè)法定代表人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第三十條

違反本規(guī)定第十二條、第十三條進(jìn)行重大投、融資，導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失或造成其他嚴(yán)重問題的，追究企業(yè)法定代表人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十一條

違反本規(guī)定第十五條擅自發(fā)行公司債券的，責(zé)令停止發(fā)行，退還所募資金及利息并處以罰款；造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，追究企業(yè)法定代表人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十二條

違反本規(guī)定第二十條、第二十一條、第二十二條超越權(quán)限、擅自進(jìn)行擔(dān)保，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，追究企業(yè)法定代表人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十三條

營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)的工作人員和其他有關(guān)人員違反本辦法規(guī)定，玩忽職守、濫用職權(quán)，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，由市國(guó)資委或營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)依職權(quán)追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第九章

附

則

第三十四條

營(yíng)運(yùn)機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)本規(guī)定制定相應(yīng)的管理細(xì)則。第三十五條

本規(guī)定由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。第三十六條

本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：出資企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告管理暫行辦法

出資企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范出資企業(yè)重大事項(xiàng)的管理，依法履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱出資企業(yè)是指經(jīng)長(zhǎng)春市人民政府授權(quán)由長(zhǎng)春市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的市屬國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有資本控股公司、國(guó)有資本參股公司。

第三條 本辦法所稱重大事項(xiàng)是指出資企業(yè)的合并、分立、改制、上市，增加或減少注冊(cè)資本，發(fā)行債券，進(jìn)行重大投融資，為他人提供擔(dān)保，轉(zhuǎn)讓重大財(cái)產(chǎn)，進(jìn)行大額捐贈(zèng)，分配利潤(rùn)，以及解散、申請(qǐng)破產(chǎn)等其他影響國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益的重大事項(xiàng)。

前款規(guī)定的重大事項(xiàng)分為審批事項(xiàng)和備案事項(xiàng)。審批事項(xiàng)是指須經(jīng)市國(guó)資委同意后方可實(shí)施或者依法進(jìn)行表決的事項(xiàng)。備案事項(xiàng)是指須告知市國(guó)資委并接受其指導(dǎo)監(jiān)督的事項(xiàng)。

第二章 報(bào)告責(zé)任人

第四條 履行本辦法所規(guī)定的報(bào)告職責(zé)的人員為報(bào)告責(zé)任人，主要指以下人員：

第三篇：天津市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告管理辦法

天津市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告管理

辦法

津國(guó)資法規(guī)﹝2009﹞5號(hào)

第一章 總 則

第一條 為了加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，依法履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范國(guó)有企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告與管理行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)規(guī)章規(guī)定，結(jié)合工作實(shí)際，制定本辦法。

第二條 天津市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱所出資企業(yè)）及其所屬企業(yè)（包括所屬各級(jí)獨(dú)資企業(yè)、控股企業(yè)和企業(yè)化管理的事業(yè)單位）重大事項(xiàng)的報(bào)告與管理適用本辦法。

第三條 本辦法所稱重要子企業(yè)是指開展所出資企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)的實(shí)際運(yùn)營(yíng)、并且由其直接管理和控制的重要經(jīng)營(yíng)單位。

重要子企業(yè)名單由所出資企業(yè)核定并于每年3月31日前報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

第四條 本辦法所稱重大事項(xiàng)是指企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃與主營(yíng)業(yè)務(wù)，企業(yè)設(shè)立、重組、改制、上市，企業(yè)增加或減少注冊(cè)資本，制定和修改公司章程，發(fā)行債券，進(jìn)行重大投資，為他人提供大額擔(dān)保，與關(guān)聯(lián)方交易，資產(chǎn)評(píng)估，產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，分配利潤(rùn)，以及解散、申請(qǐng)破產(chǎn)等重要事項(xiàng)。

第二章

綜合類重大事項(xiàng)管理

第一節(jié) 發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃與主營(yíng)業(yè)務(wù)

第五條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定將企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)后組織實(shí)施；所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)將重要子企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)市國(guó)資委備案。

第六條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在下一2月底前將本單位及其重要子企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃在當(dāng)年的實(shí)施情況和下一的實(shí)施計(jì)劃報(bào)市國(guó)資委備案。

第七條 所出資企業(yè)需要對(duì)其發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)后進(jìn)行調(diào)整；所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)將重要子企業(yè)對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整，自調(diào)整之日起5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)市國(guó)資委備案。

第八條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定確定本企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍，并報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)需要變更主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍（含與企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的各種資質(zhì)的轉(zhuǎn)移）的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

第二節(jié) 企業(yè)投資

第九條 本辦法所稱企業(yè)投資是指：

（一）在中國(guó)大陸境內(nèi)進(jìn)行的對(duì)外投資，包括出資設(shè)立子企業(yè)、追加投資、收購(gòu)兼并、注資參股、股權(quán)置換等；

（二）在中國(guó)大陸境內(nèi)進(jìn)行的固定資產(chǎn)投資，包括基本 建設(shè)投資和更新改造投資等；

（三）在中國(guó)大陸境內(nèi)進(jìn)行的金融投資，包括證券投資、保險(xiǎn)業(yè)投資、期貨投資、委托理財(cái)?shù)龋?/p>

（四）中國(guó)大陸境外投資（包括設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)）；

（五）其他投資。

第十條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，在每年1月31日前將投資計(jì)劃報(bào)送市國(guó)資委核準(zhǔn)或者備案。

第十一條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)下列投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)：

（一）計(jì)劃外新增的主業(yè)投資;

（二）非主業(yè)投資;

（三）市外及境外投資。

第十二條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5日內(nèi)向市國(guó)資委報(bào)送投資額完成情況以及重大投資項(xiàng)目的實(shí)施情況。

第十三條 投資項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)當(dāng)重新履行決策程序，并將決策意見及時(shí)書面報(bào)告市國(guó)資委：

（一）對(duì)投資額、資金來源及構(gòu)成進(jìn)行重大調(diào)整，致使企業(yè)負(fù)債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常發(fā)展的；

（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；

（三）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的；

（四）需報(bào)告市國(guó)資委的其他重大投資事項(xiàng)。第十四條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)價(jià)管理。重大投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委備案。

第十五條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制投資報(bào)告、年中投 資報(bào)告。

投資報(bào)告應(yīng)當(dāng)在下一1月31日前報(bào)市國(guó)資委備案；年中投資報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每年7月31日前報(bào)市國(guó)資委備案。

第十六條 企業(yè)投資項(xiàng)目涉及重組改制、產(chǎn)權(quán)管理、增減注冊(cè)資本、制定或修改公司章程、企業(yè)融資、職工安置等核準(zhǔn)或備案事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)與所報(bào)投資項(xiàng)目一并上報(bào)市國(guó)資委。

第三節(jié) 企業(yè)重組改制

第十七條 本辦法所稱企業(yè)重組，是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)中的獨(dú)資企業(yè)、獨(dú)資公司、控股公司采取合并、分立等方式組建新的獨(dú)資企業(yè)、獨(dú)資公司、控股公司或者企業(yè)集團(tuán)。

本辦法所稱企業(yè)改制，是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)中的獨(dú)資企業(yè)改為獨(dú)資公司，獨(dú)資企業(yè)、獨(dú)資公司改為控股公司或者非控股公司，控股公司改為非控股公司。

第十八條 所出資企業(yè)進(jìn)行重組應(yīng)當(dāng)由市國(guó)資委決定；其中重要企業(yè)進(jìn)行重組的，市國(guó)資委應(yīng)當(dāng)在事前報(bào)請(qǐng)市政府批準(zhǔn)。

重要子企業(yè)進(jìn)行重組，應(yīng)當(dāng)由所出資企業(yè)在決定前報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

第十九條 所出資企業(yè)進(jìn)行改制應(yīng)當(dāng)由市國(guó)資委決定；其中重要企業(yè)改制的，市國(guó)資委應(yīng)當(dāng)在事前報(bào)請(qǐng)市政府批準(zhǔn)。重要子企業(yè)進(jìn)行改制的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。所出資企業(yè)所屬其他獨(dú)資及控股企業(yè)進(jìn)行改制，除以下情況外，報(bào)市國(guó)資委備案：

（一）屬于主業(yè)范圍的企業(yè)進(jìn)行改制，改制后國(guó)有股東不再控股或者國(guó)有資本全部退出的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)；

（二）非主業(yè)企業(yè)進(jìn)行改制，改制后國(guó)有股東不再控股或者國(guó)有資本全部退出，且企業(yè)總資產(chǎn)超過1億元或者凈資產(chǎn)超過1000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

有關(guān)企業(yè)進(jìn)行改制時(shí)涉及股份制改造的，按照國(guó)家和本市有關(guān)規(guī)定同時(shí)辦理相關(guān)審批手續(xù)。

第二十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)改制涉及職工持股的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定報(bào)市國(guó)資委或所出資企業(yè)核準(zhǔn)。職工持股原則上限于持有本企業(yè)股權(quán)，嚴(yán)格控制在國(guó)有大型企業(yè)實(shí)行職工持股。

市國(guó)資委或所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)審核職工持股的資金來源，不得有以下情形：

（一）國(guó)有企業(yè)為職工投資持股提供借款或墊付款項(xiàng)；

（二）國(guó)有企業(yè)以國(guó)有產(chǎn)權(quán)或資產(chǎn)作標(biāo)的物為職工融資提供保證、抵押、質(zhì)押、貼現(xiàn)等；

（三）國(guó)有企業(yè)要求與本企業(yè)有業(yè)務(wù)往來的其他企業(yè)為職工投資提供借款或幫助融資。

第二十一條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)剝離出部分業(yè)務(wù)、資產(chǎn)改制設(shè)立新公司，需要引入職工持股的，不得有以下情形：

（一）該新公司與該企業(yè)經(jīng)營(yíng)同類業(yè)務(wù)；

（二）新公司從該企業(yè)取得的關(guān)聯(lián)交易收入或利潤(rùn)超過新公司業(yè)務(wù)總收入或利潤(rùn)的三分之一。

第二十二條 所出資企業(yè)及其所屬股份制企業(yè)上市的，按照國(guó)家和本市的有關(guān)規(guī)定辦理。

第二十三條 所出資企業(yè)及其所屬各級(jí)獨(dú)資、控股企業(yè)的破產(chǎn)、解散、清算方案，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)；所出資企業(yè)中的重要企業(yè)的破產(chǎn)、解散、清算方案，應(yīng)當(dāng)由市國(guó)資委報(bào)請(qǐng)市人民政府批準(zhǔn)。

企業(yè)上報(bào)的破產(chǎn)、解散、清算方案應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）企業(yè)破產(chǎn)（解散、清算）的申請(qǐng)；

（二）企業(yè)破產(chǎn)預(yù)案或解散、清算方案；

（三）企業(yè)職工代表大會(huì)決議；

（四）職工安置方案。

第二十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)依法退出市場(chǎng)、整體分流安置職工的方案，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

第二十五條 企業(yè)重組改制中涉及企業(yè)投融資、產(chǎn)權(quán)管理、增減注冊(cè)資本、制定或修改公司章程等核準(zhǔn)或備案事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)與所報(bào)重組改制事項(xiàng)一并上報(bào)市國(guó)資委。

第三章

其他重大事項(xiàng)管理

第二十六條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)通過發(fā)行債券等方式，用于資本性投入、單項(xiàng)投資規(guī)模超過一億元的融資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。核準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)報(bào)送下列文件：

（一）融資項(xiàng)目核準(zhǔn)申請(qǐng)表；

（二）董事會(huì)同意融資的書面決議；

（三）融資項(xiàng)目說明書，包括融資事由、融資形式、還款計(jì)劃、還款資金來源、融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等；

（四）融通資金所投資本性項(xiàng)目的可行性論證報(bào)告；

（五）其他需要上報(bào)的文件。

第二十七條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)為滿足流動(dòng)資金需要發(fā)行短期債券的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委備案。備案應(yīng)當(dāng)報(bào)送下列文件：

（一）融資項(xiàng)目說明書；

（二）董事會(huì)同意融資的書面決議；

（三）債券發(fā)行管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)文件；

（四）其他需要上報(bào)的文件。

第二十八條 所出資企業(yè)為其所屬企業(yè)提供擔(dān)保，金額超過5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委備案。備案應(yīng)當(dāng)提交下列文件：

（一）董事會(huì)同意擔(dān)保的書面決議；

（二）擔(dān)保說明書，包括擔(dān)保事項(xiàng)說明、與被擔(dān)保方關(guān)系、被擔(dān)保方資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保方累計(jì)擔(dān)保額、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等。

第二十九條 所出資企業(yè)為其所屬企業(yè)以外的企業(yè)提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。核準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)報(bào)送下列文件：

（一）擔(dān)保項(xiàng)目核準(zhǔn)申請(qǐng)表；

（二）董事會(huì)同意擔(dān)保的書面決議；

（三）擔(dān)保說明書，包括擔(dān)保事項(xiàng)說明、與被擔(dān)保方關(guān) 系、被擔(dān)保方資信狀況、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保方累計(jì)擔(dān)保額、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等；

（四）擔(dān)保雙方最近一期和去年年末的會(huì)計(jì)報(bào)表；

（五）被擔(dān)保方提供反擔(dān)保的有關(guān)文件。

第三十條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)與關(guān)聯(lián)方的交易不得違反國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定。國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定須經(jīng)市國(guó)資委同意的，按照規(guī)定執(zhí)行。

本辦法所稱關(guān)聯(lián)方，是指本企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其近親屬，以及這些人員所有或者實(shí)際控制的企業(yè)。

第三十一條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)對(duì)有關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家和本市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十二條 本辦法所稱企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)是指所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓或者國(guó)有產(chǎn)權(quán)比例發(fā)生變化。

所出資企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的變動(dòng)由市國(guó)資委決定；其中國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)致使國(guó)家不再擁有控股地位的，經(jīng)市國(guó)資委核準(zhǔn)后，報(bào)市人民政府批準(zhǔn)。

所出資企業(yè)子企業(yè)的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓按照國(guó)家和本市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條 市國(guó)資委監(jiān)管的事業(yè)單位的對(duì)外投資、拓展新品種以及重大交易項(xiàng)目等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定在事前報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)或備案。

第三十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)的國(guó)有土地房產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓、抵押、租賃、投資等國(guó)有土地房產(chǎn)變動(dòng)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照本市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十五條 本辦法所稱重大資產(chǎn)是指企業(yè)的主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備和交通工具等動(dòng)產(chǎn)。

所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)處置重大資產(chǎn)存在下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)：

（一）所處置單項(xiàng)資產(chǎn)帳面凈值在3000萬(wàn)元以上的；

（二）所處置單項(xiàng)資產(chǎn)帳面凈值占全部固定資產(chǎn)凈值20%以上；

（三）一次性轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)價(jià)值在5000萬(wàn)元以上的。第三十六條 所出資企業(yè)及其重要子企業(yè)轉(zhuǎn)讓核心技術(shù)和知名品牌（中國(guó)馳名商標(biāo)、中華老字號(hào)）的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

第三十七條 所出資企業(yè)增加或減少注冊(cè)資本的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

重要子企業(yè)增加或者減少注冊(cè)資本、金額超過2000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

第三十八條 所出資企業(yè)進(jìn)行對(duì)外捐贈(zèng)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)(非公司制企業(yè)為廠長(zhǎng)經(jīng)理辦公會(huì))等企業(yè)決策機(jī)構(gòu)決定；超過100萬(wàn)元的大額捐贈(zèng)應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

第三十九條 所出資企業(yè)分配利潤(rùn)、財(cái)務(wù)決算報(bào)告以及國(guó)有獨(dú)資公司章程的制定和修改等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

第四十條 所出資企業(yè)中國(guó)有獨(dú)資公司的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在 每年3月31日前向市國(guó)資委報(bào)送上一《董事會(huì)工作報(bào)告》。

所出資企業(yè)中國(guó)有控股公司、國(guó)有參股公司的國(guó)有董事應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定，向市國(guó)資委報(bào)送上一《董事會(huì)工作報(bào)告》。

第四十一條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)（每戶）的企業(yè)年金方案、國(guó)有控股上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案，經(jīng)與市國(guó)資委事前溝通后，報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)。

第四十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的涉及較大、重大或者特別重大資產(chǎn)損失的有關(guān)情況，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)向市國(guó)資委報(bào)告。

第四章

重大事項(xiàng)報(bào)告程序

第四十三條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，由公司股東會(huì)或董事會(huì)(非公司制企業(yè)為廠長(zhǎng)經(jīng)理辦公會(huì))等機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

所出資企業(yè)中董事會(huì)等決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策時(shí)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議。

第四十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)向市國(guó)資委上報(bào)重大事項(xiàng)前可以預(yù)先就擬報(bào)事項(xiàng)的核準(zhǔn)程序、需上報(bào)的文件材料以及其他相關(guān)事項(xiàng)向市國(guó)資委有關(guān)業(yè)務(wù)處室咨詢溝通，有關(guān)業(yè)務(wù)處室應(yīng)當(dāng)予以解答。

第四十五條 企業(yè)上報(bào)重大事項(xiàng)原則上應(yīng)當(dāng)逐級(jí)上報(bào)，并以正式文件（一式兩份）的形式報(bào)市國(guó)資委。第四十六條 企業(yè)所報(bào)告的重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)按照程序一事一報(bào)。涉及核準(zhǔn)的事項(xiàng)要以“請(qǐng)示”件的形式上報(bào)；涉及備案的事項(xiàng)要以“報(bào)告”件的形式上報(bào)。

綜合性重大事項(xiàng)涉及的多個(gè)具體事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)與主報(bào)事項(xiàng)一并上報(bào)市國(guó)資委；未能與主報(bào)事項(xiàng)一并上報(bào)的具體事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)以主報(bào)事項(xiàng)名義上報(bào)市國(guó)資委。

第四十七條 企業(yè)上報(bào)重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)附帶相關(guān)文件材料。本辦法有規(guī)定的，按照規(guī)定附帶相關(guān)文件材料；本辦法沒有規(guī)定的，按照所報(bào)事項(xiàng)有關(guān)規(guī)定附帶相關(guān)文件材料。

企業(yè)上報(bào)文件材料應(yīng)當(dāng)齊備。上報(bào)材料不齊備的，有關(guān)處室應(yīng)當(dāng)在收到上報(bào)材料之日起3個(gè)工作日內(nèi)告知企業(yè)補(bǔ)齊相關(guān)文件材料；3個(gè)工作日內(nèi)未告知的，視為材料齊備；告知企業(yè)補(bǔ)齊文件材料應(yīng)當(dāng)一次性告知。

第四十八條 國(guó)資委對(duì)企業(yè)報(bào)送核準(zhǔn)的重大事項(xiàng)要一事一批。綜合類重大事項(xiàng)由主辦處室牽頭、協(xié)辦處室配合草擬審核意見，原則上提交國(guó)資委主任辦公會(huì)審定；其他重大事項(xiàng)由相關(guān)職能處室草擬審核意見，原則上由分管副主任審定，其中影響大的重大事項(xiàng)由分管副主任提出審簽意見后，報(bào)委主要領(lǐng)導(dǎo)審定。

有關(guān)處室在草擬審核意見過程中應(yīng)當(dāng)聽取監(jiān)事會(huì)的意見。

市國(guó)資委對(duì)企業(yè)報(bào)送核準(zhǔn)的重大事項(xiàng)以國(guó)資委文件的形式予以回復(fù)。

第四十九條 市國(guó)資委對(duì)企業(yè)報(bào)送核準(zhǔn)的綜合類重大事 項(xiàng)，自企業(yè)上報(bào)材料齊備之日起7-10個(gè)工作日內(nèi)行文回復(fù)；確有需要延期的，經(jīng)委領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以延期。

市國(guó)資委對(duì)企業(yè)報(bào)送核準(zhǔn)的其他重大事項(xiàng)，自企業(yè)上報(bào)材料齊備之日起3-7個(gè)工作日內(nèi)行文回復(fù)；確有需要延期的，經(jīng)委領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以延期。

市國(guó)資委根據(jù)需要委托咨詢?cè)u(píng)估、進(jìn)行專家論證和征求有關(guān)方面意見所需時(shí)間不計(jì)在內(nèi)。

第五章

附則

第五十條 所出資企業(yè)及所屬企業(yè)有關(guān)產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記，清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、綜合評(píng)價(jià)，資產(chǎn)損失和不良資產(chǎn)認(rèn)定、核銷與處置，資產(chǎn)損失責(zé)任追究，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算方案，工資總額確定與收入分配，重大安全生產(chǎn)事故、重大信訪穩(wěn)定事項(xiàng)、重大法律糾紛案件協(xié)調(diào)以及其他影響國(guó)有資產(chǎn)安全或企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)管理的事項(xiàng)，需上報(bào)市國(guó)資委的，按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五十一條 困難企業(yè)退出與困難企業(yè)支持、企業(yè)三類資產(chǎn)認(rèn)證、土地征用拆遷及其他政府委托授權(quán)辦理事項(xiàng)按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五十二條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)按照本辦法有關(guān)規(guī)定需要報(bào)市國(guó)資委核準(zhǔn)的重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)出具由總企業(yè)法律顧問簽署意見的法律意見書（無需設(shè)立總法律顧問的企業(yè)由企業(yè)法律顧問出具法律意見書），分析相關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)，明確法律責(zé)任。

第五十三條 企業(yè)對(duì)本辦法中所列重大事項(xiàng)及其他需要 報(bào)告的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按要求及時(shí)向國(guó)資委報(bào)告，保證資料信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

未按規(guī)定向國(guó)資委報(bào)告的，對(duì)企業(yè)給予通報(bào)批評(píng)；情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。

因瞞報(bào)、緩報(bào)、錯(cuò)報(bào)造成重大損失或嚴(yán)重后果的，按照規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任。

第五十四條 所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法及其他規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，制定本企業(yè)內(nèi)部有關(guān)重大事項(xiàng)報(bào)告的管理制度。

所出資企業(yè)及其所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)將本辦法以及涉及重大事項(xiàng)報(bào)告與管理的其他制度文件，在公司章程中作為決策依據(jù)加以明確，切實(shí)履行國(guó)有資產(chǎn)管理職責(zé)。

第五十五條 暫時(shí)由市國(guó)資委委托有關(guān)部門履行部分出資人職責(zé)的企業(yè)及其所屬企業(yè)的重大事項(xiàng)報(bào)告管理工作，按照《關(guān)于加強(qiáng)委托監(jiān)管企業(yè)重大事項(xiàng)管理的若干意見》（津國(guó)資委托[2009]4號(hào)）等我市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五十六條 本辦法自2009年3月1日起施行，原《天津市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)直接監(jiān)管單位重大事項(xiàng)報(bào)告暫行辦法》和原《天津市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)直接監(jiān)管企業(yè)(單位)重大事項(xiàng)報(bào)告程序?qū)嵤┘?xì)則》自本辦法施行之日起廢止。

第四篇：國(guó)資委頒布《國(guó)家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》

國(guó)資委頒布《國(guó)家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》

近日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委頒布了《國(guó)家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》(國(guó)資委令第29號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《登記辦法》)?！兜怯涋k法》的出臺(tái)，是國(guó)務(wù)院國(guó)資委貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、依法履行出資人職責(zé)、加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理工作的一項(xiàng)重要舉措，對(duì)于摸清企業(yè)產(chǎn)權(quán)分布狀況，推動(dòng)企業(yè)優(yōu)化產(chǎn)權(quán)配置，加快國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整，完善國(guó)有資本有進(jìn)有退、合理流動(dòng)機(jī)制，具有十分重要的意義。

產(chǎn)權(quán)登記是國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)政府授權(quán)管理的國(guó)家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)及其分布狀況進(jìn)行登記管理的行為，是國(guó)資監(jiān)管工作的重要基礎(chǔ)性工作。自1992年開展產(chǎn)權(quán)登記工作以來，產(chǎn)權(quán)登記在規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)流轉(zhuǎn)、防止國(guó)有資產(chǎn)流失等方面發(fā)揮了重要作用。但國(guó)資委成立以來，由于國(guó)資監(jiān)管的體制環(huán)境、職責(zé)定位和監(jiān)管對(duì)象都發(fā)生了巨大變化，產(chǎn)權(quán)登記工作也面臨新情況和新挑戰(zhàn)。比如產(chǎn)權(quán)登記工作的功能定位已不能適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，產(chǎn)權(quán)登記范圍已不能滿足混合所有制條件下的國(guó)資監(jiān)管需要，境外企業(yè)未實(shí)施產(chǎn)權(quán)登記等。為適應(yīng)新形勢(shì)下國(guó)資監(jiān)管工作和企業(yè)改革發(fā)展的需要，進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理，及時(shí)、真實(shí)、動(dòng)態(tài)、全面反映企業(yè)產(chǎn)權(quán)狀況，國(guó)務(wù)院國(guó)資委依據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，制定了《登記辦法》。

《登記辦法》立足于國(guó)務(wù)院國(guó)資委的職能定位，堅(jiān)持平等保護(hù)各類出資人合法權(quán)益的基本原則，結(jié)合新形勢(shì)下各級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國(guó)家出資企業(yè)的工作需要，將產(chǎn)權(quán)登記的工作定位由政府部門界定權(quán)屬的確權(quán)行為轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)政府授權(quán)管理的國(guó)家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)及其分布狀況進(jìn)行登記管理的行為，將境內(nèi)外企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理統(tǒng)一到《登記辦法》予以規(guī)范，將登記范圍延伸到國(guó)家出資企業(yè)所實(shí)際控制企業(yè)的參股股權(quán)。同時(shí)，國(guó)務(wù)院國(guó)資委組織研發(fā)了國(guó)家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)登記的信息化、網(wǎng)絡(luò)化和對(duì)企業(yè)產(chǎn)權(quán)狀況的高效、實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)、全過程監(jiān)管?！兜怯涋k法》的實(shí)施，將有利于全面了解和掌握混合所有制條件下國(guó)家出資企業(yè)及其對(duì)外投資企業(yè)產(chǎn)權(quán)的總體情況，反映國(guó)有資本在不同級(jí)次、組織形式、地域、國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部主輔業(yè)的分布情況，動(dòng)態(tài)記載企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)原因、產(chǎn)權(quán)流動(dòng)方向及產(chǎn)權(quán)配置效率等信息，對(duì)企業(yè)產(chǎn)權(quán)配置過程實(shí)施有效監(jiān)督與管理，為國(guó)家出資企業(yè)改革發(fā)展及國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)調(diào)整提供決策依據(jù)，也為推動(dòng)企業(yè)優(yōu)化產(chǎn)權(quán)配置，完善國(guó)有資本有進(jìn)有退、合理流動(dòng)機(jī)制打下基礎(chǔ)。

《登記辦法》共五章二十六條，主要內(nèi)容包括：產(chǎn)權(quán)登記的工作定位、登記范圍；各級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國(guó)家出資企業(yè)的工作職責(zé)；應(yīng)當(dāng)辦理產(chǎn)權(quán)登記的各類情形和占有產(chǎn)權(quán)登記的主要內(nèi)容；產(chǎn)權(quán)登記程序；產(chǎn)權(quán)登記監(jiān)督檢查、檔案管理以及責(zé)任追究機(jī)制?！兜怯涋k法》實(shí)施后，各級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將對(duì)其管理的企業(yè)開展全面的產(chǎn)權(quán)登記工作。

第五篇：江西省國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)管理辦法

關(guān)于印發(fā)《江西省國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)

財(cái)務(wù)總監(jiān)管理辦法》的通知

各出資監(jiān)管企業(yè)：

《江西省國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)管理辦法》已經(jīng)委主任辦公會(huì)議審議通過，現(xiàn)予印發(fā)。請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

二〇一一年一月十日

江西省國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步建立健全出資監(jiān)管企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理機(jī)制，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，保障財(cái)務(wù)總監(jiān)依法履職，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 江西省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省國(guó)資委）在出資監(jiān)管企業(yè)中的國(guó)有獨(dú)資和國(guó)有控股企業(yè)全面實(shí)行委派財(cái)務(wù)總監(jiān)制度。

第三條 本辦法適用于省國(guó)資委對(duì)出資監(jiān)管企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）委派財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理。

第四條 本辦法所稱財(cái)務(wù)總監(jiān)，是指由省國(guó)資委向出資監(jiān)管企業(yè)委派，依法對(duì)派駐企業(yè)財(cái)務(wù)及相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督與管理的高級(jí)管理人員。

第五條 省國(guó)資委負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)總監(jiān)的選聘、委派、交流和考核等管理工作，其人選可在行政事業(yè)單位、出資監(jiān)管企業(yè)中選派，也可向社會(huì)公開招聘。

第六條 財(cái)務(wù)總監(jiān)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度，對(duì)派駐企業(yè)財(cái)務(wù)及相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，確保國(guó)有權(quán)益不受侵犯。

第七條 各企業(yè)應(yīng)參照本辦法的規(guī)定，向所屬獨(dú)資及控股企業(yè)派駐財(cái)務(wù)總監(jiān)，建立健全財(cái)務(wù)委派管理制度。

第二章 任職資格

第八條 擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)的人員，應(yīng)當(dāng)具備下列任職條件：

（一）擁護(hù)、執(zhí)行黨和國(guó)家的基本路線、方針政策，秉公盡責(zé)，嚴(yán)守法紀(jì)。

（二）具有高度的事業(yè)心和責(zé)任感，且有良好的履職紀(jì)錄。

（三）熟悉現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，具有較高的政策水平和較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力,具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)管理能力、資本運(yùn)作能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（四）具有財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，取得會(huì)計(jì)師以上職稱（含會(huì)計(jì)師）或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格，并具備下列條件之一者：

1、擔(dān)任大中型企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總會(huì)計(jì)師，或財(cái)務(wù)、審計(jì)部門主要負(fù)責(zé)人三年以上的；

2、在行政事業(yè)單位從事財(cái)務(wù)、審計(jì)等工作，擔(dān)任正處級(jí)職務(wù)，或副處級(jí)職務(wù)三年以上的；

3、在大中型會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事會(huì)計(jì)、審計(jì)工作十年以上，其中擔(dān)任部門經(jīng)理五年以上的。

（五）省國(guó)資委認(rèn)為需具備的其他條件。

第三章 工作職權(quán)

第九條 財(cái)務(wù)總監(jiān)協(xié)助總經(jīng)理分管財(cái)務(wù)及相關(guān)工作。履行下列職責(zé)：

（一）組織企業(yè)制定會(huì)計(jì)核算制度與政策、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、開展經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析，實(shí)施財(cái)務(wù)管理。組織企業(yè)制定財(cái)務(wù)內(nèi)控制度，建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)控體系，落實(shí)內(nèi)控責(zé)任。

（二）組織編制、審核企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算，評(píng)估分析預(yù)算執(zhí)行情況，促進(jìn)企業(yè)預(yù)算管理與發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施相連接，推行全面預(yù)算管理。

（三）組織制定與實(shí)施長(zhǎng)短期融資方案、資金管控方案，推行資金集中管理。

（四）擬訂公司利潤(rùn)分配與彌補(bǔ)虧損方案。

（五）參與制訂企業(yè)重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投融資計(jì)劃、薪酬分配方案等。

（六）參與企業(yè)重大事項(xiàng)決策，對(duì)企業(yè)資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、改制重組、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、重大投融資、擔(dān)保、兼并收購(gòu)、債務(wù)重組等重大事項(xiàng)獨(dú)立發(fā)表專業(yè)意見，出具書面審核意見。

（七）組織企業(yè)建立和完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與控制機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)。

（八）組織建立多層次的財(cái)務(wù)監(jiān)督體制，對(duì)企業(yè)及所屬企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)全過程進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督和控制，發(fā)現(xiàn)、制止違法違規(guī)行為，提出相關(guān)整改意見并督促落實(shí)。

（九）負(fù)責(zé)提出財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置建議、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及所屬企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（或財(cái)務(wù)總監(jiān)）人選建議，并參加對(duì)其履職情況的考核，提出獎(jiǎng)懲意見。對(duì)不適宜的人選，應(yīng)該提出不同意見。如提出意見未得到采納，應(yīng)及時(shí)向國(guó)資委報(bào)告。

（十）按規(guī)定的事項(xiàng)與總經(jīng)理進(jìn)行聯(lián)簽。

（十一）財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)該履行的其他職責(zé)。

第四章

工作報(bào)告制度

第十條 財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)省國(guó)資委負(fù)責(zé)，并向省國(guó)資委報(bào)告工作。

第十一條 財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告工作采取定期報(bào)告、重大事項(xiàng)報(bào)告、專項(xiàng)報(bào)告形式進(jìn)行。

第十二條 定期報(bào)告分為月度報(bào)告和報(bào)告。

（一）月度報(bào)告內(nèi)容主要包括企業(yè)及所屬子企業(yè)當(dāng)期主要財(cái)務(wù)指標(biāo)完成及變動(dòng)情況，企業(yè)重大投資、借款、擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)等重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)情況，本月工作開展情況。

（二）述職報(bào)告主要包括當(dāng)年重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)履職基本情況，工作主要成效，以及存在的問題，對(duì)進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作的建議、下一工作安排等。

第十三條 重大事項(xiàng)報(bào)告包括重大投融資、擔(dān)保、兼并收購(gòu)、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、債務(wù)重組、改制重組、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等事項(xiàng)。企業(yè)出現(xiàn)重大事項(xiàng)、突發(fā)事件及緊急情況時(shí)，應(yīng)立即報(bào)告；財(cái)務(wù)總監(jiān)發(fā)表的獨(dú)立意見未被采納，可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失或國(guó)有資產(chǎn)流失時(shí)，應(yīng)立即報(bào)告。

第十四條 專項(xiàng)報(bào)告包括企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查、專題調(diào)研、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制等事項(xiàng)。

第十五條 財(cái)務(wù)總監(jiān)工作報(bào)告采用書面形式。重大事項(xiàng)隨時(shí)報(bào)告，專項(xiàng)報(bào)告及時(shí)上報(bào)。

第十六條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作報(bào)告，作為對(duì)其業(yè)績(jī)考核、獎(jiǎng)懲和聘用的重要依據(jù)。

第五章

聯(lián)簽制度

第十七條 實(shí)行財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度。

財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度，是指對(duì)規(guī)定的事項(xiàng)實(shí)行由財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理共同簽署審批意見的制度。

第十八條 財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)下列事項(xiàng)進(jìn)行聯(lián)簽：

（一）借入和借出資金、貸款擔(dān)保；

（二）對(duì)外投資、兼并、收購(gòu)，對(duì)外捐款或贊助等非經(jīng)營(yíng)性支出；

（三）對(duì)外結(jié)算支付、備用金支付、費(fèi)用報(bào)銷和資金結(jié)算等事項(xiàng)；

（四）企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（包括合并和本部的快報(bào)、季報(bào)、年報(bào)等相關(guān)財(cái)務(wù)資料）；

（五）設(shè)立、合并、撤銷銀行帳戶和證券帳戶；

（六）省國(guó)資委認(rèn)為應(yīng)當(dāng)聯(lián)簽的其他事項(xiàng)。

第十九條 凡規(guī)定聯(lián)簽的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)在企業(yè)總經(jīng)理簽署之前送財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽。

第二十條 聯(lián)簽事項(xiàng)有下列情形之一的，財(cái)務(wù)總監(jiān)有權(quán)拒絕簽字：

（一）違反國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律；

（二）違反省國(guó)資委國(guó)資監(jiān)管規(guī)定；

（三）違反企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定；

（四）違反企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策程序；

（五）可能造成經(jīng)濟(jì)損失或者導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失。

第六章 管理和待遇

第二十一條 財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)行聘任制度。由省國(guó)資委采取組織選調(diào)或向社會(huì)公開招聘等方式選聘。財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)行初任試用制，試用期一年。試用期滿后，經(jīng)考核勝任試行職務(wù)的，正式任職。

第二十二條 財(cái)務(wù)總監(jiān)每屆任期為三年，任期屆滿后經(jīng)省國(guó)資委考核合格的，可以連任，但在同一企業(yè)連任最多不得超過兩屆。

第二十三條 財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)行定期交流制度。省國(guó)資委結(jié)合財(cái)務(wù)總監(jiān)履職情況和出資監(jiān)管企業(yè)實(shí)際，在出資監(jiān)管企業(yè)范圍內(nèi)對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行交流。

第二十四條 財(cái)務(wù)總監(jiān)在聘用期間為派駐企業(yè)的高級(jí)管理人員。是中共黨員的，進(jìn)入企業(yè)黨委會(huì);設(shè)立董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，進(jìn)入企業(yè)董事會(huì)；在國(guó)有控股公司任職的，由國(guó)有控股股東推薦進(jìn)入董事會(huì)。財(cái)務(wù)總監(jiān)在試用期間，列席企業(yè)董事會(huì)；是中共黨員的，列席企業(yè)黨委會(huì)。

第二十五條 財(cái)務(wù)總監(jiān)人事檔案關(guān)系，按以下方式辦理：

（一）在出資監(jiān)管企業(yè)范圍內(nèi)選派的，可自任職時(shí)起調(diào)入所派駐企業(yè)，也可保留在原工作單位；

（二）社會(huì)公開招聘的，與派駐企業(yè)簽訂勞動(dòng)合同，其人事檔案可在原工作單位保留，也可由其本人自行委托相關(guān)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)代管，聘用期滿不再續(xù)聘的，省國(guó)資委不負(fù)責(zé)安排工作；

（三）行政事業(yè)單位選派的，行政、工資等關(guān)系轉(zhuǎn)入派駐企業(yè)。

第二十六條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等相關(guān)費(fèi)用由派駐企業(yè)按規(guī)定辦理。

第二十七條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的職務(wù)消費(fèi)或相關(guān)待遇按照派駐企業(yè)副總經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第二十八條 財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程，履行忠實(shí)和勤勉義務(wù)，遵守下列行為規(guī)范：

（一）不得在企業(yè)或其他機(jī)構(gòu)兼職并領(lǐng)取報(bào)酬；

（二）不得泄露企業(yè)的商業(yè)秘密；

（三）不得利用職權(quán)在企業(yè)謀取任何私利；

（四）省國(guó)資委要求遵守的其他規(guī)定。

第二十九條 財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)行回避制度。財(cái)務(wù)總監(jiān)不得在其直系親屬任董事長(zhǎng)或副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)（經(jīng)理）、審計(jì)部長(zhǎng)（經(jīng)理）等職務(wù)的企業(yè)任職。

第七章 考核與薪酬

第三十條 財(cái)務(wù)總監(jiān)業(yè)績(jī)由省國(guó)資委按照維護(hù)出資人合法權(quán)益、落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任的要求進(jìn)行考核,并以其實(shí)際履職情況確定其考核等級(jí)。

第三十一條 財(cái)務(wù)總監(jiān)考核分為考核和任期考核。考核期為一個(gè)財(cái)務(wù)，一般與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子考核同步進(jìn)行。任期考核期為一個(gè)任期。

第三十二條 財(cái)務(wù)總監(jiān)考核的基本內(nèi)容是：

（1）貫徹執(zhí)行省委、省政府有關(guān)重大決策部署以及省國(guó)資委有關(guān)決定要求情況；

（2）履行財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理職責(zé)情況；

（3）履行財(cái)務(wù)監(jiān)督職責(zé)情況；

（4）參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策情況；

（5）履職報(bào)告情況；

（6）廉潔從業(yè)情況。

第三十三條 財(cái)務(wù)總監(jiān)考核按下列程序進(jìn)行：

（一）省國(guó)資委成立財(cái)務(wù)總監(jiān)考核小組，由委領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)，相關(guān)處室人員參加，考核小組辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)監(jiān)督與績(jī)效評(píng)價(jià)處?？己诵〗M負(fù)責(zé)組織和實(shí)施對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)的考核，并提出薪酬分配意見；

（二）考核小組采取聽取考核對(duì)象述職、問卷調(diào)查、查閱資料、個(gè)別談話、考核評(píng)分等方法進(jìn)行考核；

（三）考核小組將考核結(jié)果和初評(píng)等次、薪酬分配初步意見報(bào)省國(guó)資委黨委會(huì)審定；

（四）考核小組將省國(guó)資委黨委會(huì)確定的考核結(jié)果和薪酬分配意見反饋給被考核人和所派駐企業(yè)。

第三十四條 考核采用百分制?？己私Y(jié)果分為優(yōu)秀、良好、稱職、基本稱職、不稱職五個(gè)檔次。其中90分以上（含90分）為優(yōu)秀，80～90分（含80分）為良好，70～80分（含70分）為稱職，60～70分（含60分）為基本稱職，60分以下為不稱職。

第三十五條 任職期內(nèi)財(cái)務(wù)總監(jiān)未能忠誠(chéng)履職、導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)重大國(guó)有資產(chǎn)流失、重大違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律等行為的，以及財(cái)務(wù)總監(jiān)個(gè)人在廉潔自律方面出現(xiàn)重大問題的，應(yīng)評(píng)為不稱職。

第三十六條 考核結(jié)果與被考核人薪酬掛鉤，并作為被考核人續(xù)聘、解聘的重要依據(jù)?？己藶椴环Q職的，予以解聘。

第三十七條 任期考核以考核為主要依據(jù)，原則上以考核平均得分為任期考核得分，確定任期考核結(jié)果?？紤]到某些重大決策事項(xiàng)實(shí)施結(jié)果的延遲性，任期考核時(shí)保留對(duì)以前考核評(píng)分的追溯權(quán)，可視項(xiàng)目實(shí)施具體情況對(duì)照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。

財(cái)務(wù)總監(jiān)任期考核結(jié)果作為其續(xù)聘的重要依據(jù)?？己私Y(jié)果為不稱職的，不再續(xù)聘。

第三十八條 財(cái)務(wù)總監(jiān)薪酬由省國(guó)資委根據(jù)考核結(jié)果確定，在所派駐企業(yè)列支。

第三十九條 財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)行年薪制，年薪由基薪和績(jī)效薪酬構(gòu)成。

基薪分配系數(shù)以派駐企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的系數(shù)乘以0.7確定。

績(jī)效薪酬與所派駐企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果掛鉤，以所在企業(yè)主要負(fù)責(zé)人績(jī)效薪酬乘以分配系數(shù)確定?？?jī)效薪酬分配系數(shù)根據(jù)考核結(jié)果，按以下辦法確定：

（一）考核結(jié)果為基本稱職及以上的，績(jī)效薪酬的分配系數(shù)為: 0.9－（100－實(shí)際得分）×（0.9－0.5）/（100－60）；

（二）考核結(jié)果為不稱職的，績(jī)效薪酬的分配系數(shù)為0；

基薪隨所派駐企業(yè)負(fù)責(zé)人基薪同時(shí)發(fā)放。

績(jī)效薪酬的60%在考核結(jié)束后當(dāng)期兌現(xiàn)；其余40%根據(jù)任期考核結(jié)果等因素延期到連任或離任的下一年兌現(xiàn)。

第八章 企業(yè)責(zé)任

第四十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照本企業(yè)副總經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)為財(cái)務(wù)總監(jiān)履行職責(zé)提供必要的工作條件。

第四十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)確保財(cái)務(wù)總監(jiān)為有效履行職責(zé)所必需的工作權(quán)限。應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)總監(jiān)參加有關(guān)會(huì)議，傳閱有關(guān)文件、決議、會(huì)議記錄和財(cái)會(huì)信息等。

派駐企業(yè)及所屬企業(yè)應(yīng)及時(shí)將重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告財(cái)務(wù)總監(jiān)，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽的事項(xiàng)，應(yīng)按規(guī)定報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。

第四十二條 財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)企業(yè)重大事項(xiàng)決策持不同意見時(shí)，企業(yè)應(yīng)暫緩表決該項(xiàng)決策，及時(shí)向國(guó)資委報(bào)告。

第四十三條 企業(yè)及其員工有權(quán)向省國(guó)資委報(bào)告、舉報(bào)或投訴財(cái)務(wù)總監(jiān)的違法違規(guī)行為。

第九章 獎(jiǎng) 懲

第四十四條 省國(guó)資委對(duì)在任期內(nèi)作出突出貢獻(xiàn)的財(cái)務(wù)總監(jiān)，給予獎(jiǎng)勵(lì)與表彰。

第四十五條 企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人，對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)依法履行職責(zé)設(shè)置障礙，打擊報(bào)復(fù)的，由省國(guó)資委或企業(yè)給予通報(bào)批評(píng)、警告等問責(zé)處分；涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第四十六條 財(cái)務(wù)總監(jiān)不能忠實(shí)履行職責(zé)的，省國(guó)資委根據(jù)其造成后果的嚴(yán)重程度，給予行政處分，或解聘其職務(wù)；以權(quán)謀私、濫用職權(quán)、徇私舞弊，給出資人和企業(yè)造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任，涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)處理。

第十章 附 則

第四十七條 省國(guó)資委向出資監(jiān)管企業(yè)中的國(guó)有控股公司派駐財(cái)務(wù)總監(jiān)，應(yīng)在該公司章程中予以明確。其管理、薪酬、考核等按本辦法執(zhí)行。

第四十八條 省國(guó)資委負(fù)責(zé)對(duì)所派駐企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理；各企業(yè)負(fù)責(zé)對(duì)其所派駐企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理。

第四十九條 本辦法由省國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

第五十條 本辦法自頒布之日起施行。《關(guān)于印發(fā)《江西省國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)管理暫行辦法》與《江西省國(guó)資委出資監(jiān)管企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)考核管理實(shí)施細(xì)則》（試行）的通知（贛國(guó)資評(píng)價(jià)字[2009年]130號(hào)同時(shí)廢止。