第一篇：江西省國資委關(guān)于進(jìn)一步加強出資監(jiān)管企業(yè)法制建設(shè)的通知

關(guān)于進(jìn)一步加強出資監(jiān)管企業(yè)法制建設(shè)的通知

文章來源：政策法規(guī)處 點擊數(shù)：1509 更新時間：2008-11-24 9:19:

41各出資監(jiān)管單位:

省國資委組建以來，在國務(wù)院國資委的大力支持和指導(dǎo)幫助下，圍繞加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，服務(wù)國有企業(yè)改革，發(fā)展壯大國有經(jīng)濟，保障國有資產(chǎn)保值增值，高度重視和加強重點國有企業(yè)法律顧問制度建設(shè)，在建立國有資產(chǎn)監(jiān)管法規(guī)體系、推動建立企業(yè)法律風(fēng)險防范機制、做好“五五”普法工作、協(xié)調(diào)處理企業(yè)重大法律糾紛案件等方面取得了積極的進(jìn)展和明顯的成效，為建立和完善國有資產(chǎn)監(jiān)管體制、推進(jìn)出資監(jiān)管企業(yè)改革發(fā)展創(chuàng)造了良好的法制環(huán)境。為認(rèn)真貫徹國務(wù)院國資委對地方國有重點企業(yè)法制工作新的三年目標(biāo)和主要任務(wù)提出的指導(dǎo)意見，進(jìn)一步加強出資監(jiān)管企業(yè)的法制建設(shè)，現(xiàn)就如何做好2009-2011年出資監(jiān)企業(yè)法制工作提出以下意見。

一、總體目標(biāo)

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞國有企業(yè)改革發(fā)展的中心任務(wù)，加快完善企業(yè)法律風(fēng)險防范機制為核心，力爭到2011年在省出資監(jiān)管企業(yè)及其重要子企業(yè)全部建立總法律顧問（法務(wù)總監(jiān)）制度；企業(yè)規(guī)章制度、經(jīng)濟合同和重要決策的法律審核把關(guān)率達(dá)到100%；力爭杜絕因違法經(jīng)營發(fā)生新的重大法律糾紛案件；基本解決歷史遺留的重大法律糾紛案件；企業(yè)內(nèi)部全面風(fēng)險管理和國資委對所出資企業(yè)全面風(fēng)險監(jiān)管兩大體系基本建立；企業(yè)法律風(fēng)險防范機制在企業(yè)做大做強、提高市場競爭力和企業(yè)改革發(fā)展中的保障促進(jìn)作用得到進(jìn)一步發(fā)揮；

企業(yè)經(jīng)營管理人員和廣大職工法治意識進(jìn)一步增強；形成企業(yè)依法經(jīng)營、依法管理、依法決策的新局面。

二、主要任務(wù)

（一）建立健全企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)，實現(xiàn)法律顧問隊伍的專業(yè)化進(jìn)一步加強企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)和法律顧問隊伍建設(shè)，是實現(xiàn)新的三年目標(biāo)的重要組織保障。力爭到2011年底，省國資委出資監(jiān)管企業(yè)及其重要子企業(yè)全部設(shè)立法律事務(wù)機構(gòu)，其中法律事務(wù)機構(gòu)作為獨立職能部門的比例達(dá)到70%以上。實現(xiàn)法律顧問隊伍的專業(yè)化，積極組織和鼓勵有關(guān)人員參加企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試，發(fā)揮企業(yè)法律顧問協(xié)會和出資監(jiān)管單位法律事務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)席會議的溝通與交流作用，加強專業(yè)培訓(xùn)，提高執(zhí)業(yè)水平，不斷增強企業(yè)法律顧問隊伍的整體素質(zhì)，努力造就一支既懂法律又懂經(jīng)營管理的復(fù)合型人才隊伍。到2011年底省國資委出資監(jiān)管企業(yè)總法律顧問(法務(wù)總監(jiān))專職率達(dá)到70%；省國資委出資監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)法律人員中具有企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格的比例達(dá)到60%。

（二）依法制定和完善企業(yè)規(guī)章制度，增強企業(yè)風(fēng)險防范意識,夯實企業(yè)管理基礎(chǔ)

規(guī)章制度建設(shè)是實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，也是實現(xiàn)新的三年目標(biāo)的制度保障。各出資監(jiān)管企業(yè)要分析總結(jié)企業(yè)發(fā)展中面臨的新情況新問題，進(jìn)一步加強規(guī)章制度建設(shè)，規(guī)范企業(yè)決策、經(jīng)營管理的各種行為。加強對企業(yè)規(guī)章制度的法律審核把關(guān)，充分發(fā)揮法律事務(wù)機構(gòu)在企業(yè)規(guī)章制度制定、實施過程中的審核、協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌作用，保障企業(yè)規(guī)章制度的依法合規(guī)、科學(xué)高效。重視提高規(guī)章制度的執(zhí)行力，結(jié)合企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)，落實規(guī)章制度要求，加大制度實施的監(jiān)督力度，維護(hù)制度的嚴(yán)肅性。

（三）以全面實施企業(yè)總法律顧問（法務(wù)總監(jiān)）制度為重點，進(jìn)一步創(chuàng)新企業(yè)法律管理模式

通過在所屬子企業(yè)設(shè)立法律事務(wù)機構(gòu)、法律顧問室或法律事務(wù)聯(lián)絡(luò)員等形式，建立上下聯(lián)動的法律工作機制，形成在企業(yè)總法律顧問（法務(wù)總監(jiān)）領(lǐng)導(dǎo)下，以法律事務(wù)部門為核心的全系統(tǒng)、大范圍、廣覆蓋的法律事務(wù)工作網(wǎng)絡(luò)體系。在總結(jié)向省煤炭集團(tuán)公司、省電子集團(tuán)公司、大成資產(chǎn)經(jīng)營公司派駐法務(wù)總監(jiān)試點工作的基礎(chǔ)上，力爭在2010年，基本完成省國資委向出資監(jiān)管的獨資和控股企業(yè)派駐或推薦法務(wù)總監(jiān)工作。

（四）以企業(yè)合同和重要經(jīng)營決策的法律審核為基礎(chǔ)，進(jìn)一步完善企業(yè)法律風(fēng)險防范機制

加強對企業(yè)合同和重要經(jīng)營決策的法律審核把關(guān)，是有效防范企業(yè)法律風(fēng)險的必然要求，也是新的三年目標(biāo)的重要內(nèi)容。要進(jìn)一步健全和完善企業(yè)重要決策制度，保證總法律顧問(法務(wù)總監(jiān))和法律事務(wù)機構(gòu)全過程參與企業(yè)的重要經(jīng)營決策。全面實施法律意見書制度，保證企業(yè)作出重要經(jīng)營決策須有法律審核意見。實行派駐法務(wù)總監(jiān)制度的企業(yè)，要制定重要決策法務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理聯(lián)審聯(lián)簽制度，努力在決策層面上筑起法律的防火墻。積極發(fā)揮總法律顧問（法務(wù)總監(jiān)）和法律事務(wù)機構(gòu)在企業(yè)改組改制、資產(chǎn)重組、兼并破產(chǎn)中的作用，有效保障改革的順利推進(jìn)。嚴(yán)把合同的審核審查關(guān)，建立合同審核審查、合同監(jiān)督檢查、合同糾紛預(yù)警等工作制度，形成預(yù)防為主、分級管理、統(tǒng)一授權(quán)、分工負(fù)責(zé)、歸口把關(guān)的合同管理體系。

（五）加強企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險控制，建立全面風(fēng)險監(jiān)管體系

全面風(fēng)險管理，是防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的有效手段。在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，用一年半的時間，在部分企業(yè)先行進(jìn)行試點。制定全面風(fēng)險管理等級評估標(biāo)準(zhǔn)，建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，健全風(fēng)險管理組織體系，科學(xué)設(shè)置企業(yè)風(fēng)險管理流程，初步形成企業(yè)風(fēng)險管理文化。在總結(jié)試點企業(yè)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，基本建立出資監(jiān)管企業(yè)內(nèi)部全面風(fēng)險管理和國資委對所出資企業(yè)全面風(fēng)險監(jiān)管兩大體系，使企業(yè)的風(fēng)險管理得到全面提升。

（六）加強企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造運用和依法管理保護(hù)，進(jìn)一步提高國有企業(yè)的核心競爭力

在總結(jié)省國有企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)試點工作的基礎(chǔ)上，全面推進(jìn)國有企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)工作。在重點涉及知識產(chǎn)權(quán)的國有企業(yè)設(shè)立知識產(chǎn)權(quán)管理機構(gòu)，配備專門的人員負(fù)責(zé)知識產(chǎn)權(quán)的管理。制定有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的管理制度。加強對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和員工的知識產(chǎn)權(quán)培訓(xùn)。加大知識產(chǎn)權(quán)工作的投入，提高國有企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造與運用的能力。提高知識產(chǎn)權(quán)的維權(quán)意識和水平，充分運用知識產(chǎn)權(quán)法律制度，加強創(chuàng)新成果的法律保護(hù)，增強國有企業(yè)的核心競爭力。加強企業(yè)重組改制、合資合作、對外投資、人才流動等領(lǐng)域的知識產(chǎn)權(quán)法律保護(hù)，防止知識產(chǎn)權(quán)流失。積極應(yīng)對知識產(chǎn)權(quán)法律訴訟，依法維護(hù)企業(yè)自身合法權(quán)益。

（七）加強境外國有資產(chǎn)監(jiān)管，依法保障企業(yè)實施“走出去”戰(zhàn)略貫徹實施“走出去”戰(zhàn)略，發(fā)展壯大具有國際競爭力的大公司大集團(tuán)，必須高度重視對境外國有資產(chǎn)的規(guī)范和監(jiān)管。適應(yīng)企業(yè)對外經(jīng)濟交流合作不斷擴大，對外投資日益增加的形勢需要，在“走出去”之前做好法律論證工作，認(rèn)真研究投資和貿(mào)易所在國家和地區(qū)的法律環(huán)境，熟悉和了解世貿(mào)組織規(guī)則及有關(guān)國際條約。充分利用所在國的法律資源，實現(xiàn)境內(nèi)外法律資源的有機結(jié)合，不斷增強應(yīng)對涉外訴訟、國際貿(mào)易摩擦與爭端的能力。強化對境外企業(yè)的法律監(jiān)管，依法規(guī)范對外經(jīng)營行為，積極防范“走出去”過程中的法律風(fēng)險，努力保障境外國有資產(chǎn)安全。

（八）以重大法律糾紛案件的防控和處理為抓手，切實堵住企業(yè)國有資產(chǎn)流失的漏洞

加強重大法律糾紛案件管理是控制企業(yè)法律風(fēng)險的最后一道屏障。建立

國有企業(yè)重大法律糾紛案件的預(yù)警機制，實行動態(tài)監(jiān)控，定期對企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)發(fā)生的重大法律糾紛案件進(jìn)行會診，分析發(fā)案原因和趨勢，提出有效應(yīng)對措施。加快解決歷史遺留的重大法律糾紛案件，深入分析案件發(fā)生的政策歷史背景，充分發(fā)揮國有企業(yè)債務(wù)訴訟協(xié)調(diào)機制的作用，加強與司法機關(guān)和有關(guān)政府部門的溝通與協(xié)調(diào)，共同探索案件解決的有效途徑。

（九）加強法制宣傳教育，增強企業(yè)廣大員工的法制意識

各出資監(jiān)管企業(yè)要結(jié)合實際，加強法律知識的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。學(xué)習(xí)加快企業(yè)改革，保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展方面的法律法規(guī)，學(xué)習(xí)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展方面的法律法規(guī)，學(xué)習(xí)市場經(jīng)濟體制方面的法律法規(guī)。采取多種形式，結(jié)合企業(yè)管理工作需要，開展企業(yè)經(jīng)營管理人員法制教育和法制培訓(xùn)，將法制教育納入企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人培訓(xùn)綱要，建立企業(yè)經(jīng)營管理人員學(xué)法用法考試考核制度。突出重點，加大法制宣傳力度，針對法制建設(shè)的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，明確不同時期、不同階段宣傳主題、宣傳重點，切實做好法制宣傳工作。著力培養(yǎng)企業(yè)經(jīng)營管理人員誠信守法、依法經(jīng)營、依法辦事的觀念，提高依法經(jīng)營、依法管理能力。

三、工作要求

（一）出資監(jiān)管企業(yè)要根據(jù)法制工作三年目標(biāo)和任務(wù)，結(jié)合企業(yè)改革發(fā)展的實際，進(jìn)一步細(xì)化本企業(yè)的具體目標(biāo)和任務(wù)，科學(xué)、合理制定工作計劃。工作計劃應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

1、企業(yè)法制工作現(xiàn)狀，與三年目標(biāo)要求的差距和薄弱環(huán)節(jié)，以及改進(jìn)措施；

2、實現(xiàn)三年目標(biāo)的時間進(jìn)度安排；

3、重要子企業(yè)名單和重要決策的范圍；

4、其他與完成三年目標(biāo)有關(guān)的情況。

（二）出資監(jiān)管企業(yè)要將落實法制工作三年目標(biāo)的有關(guān)情況和問題及時向國資委反饋。本企業(yè)落實三年目標(biāo)的工作計劃，請于2009年1月底前報國資委備案。今后三年每年1月底前，將上一年度目標(biāo)完成情況報送國資委。國資委每年對出資監(jiān)管企業(yè)完成三年目標(biāo)的進(jìn)度情況進(jìn)行綜合測評，對企業(yè)總法律顧問（法務(wù)總監(jiān)）制度建設(shè)情況，規(guī)章制度、經(jīng)濟合同和重要決策法律審核情況，重大法律糾紛案件處理情況等進(jìn)行定期通報。嚴(yán)格依照企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核和績效評價的有關(guān)規(guī)定，對因違法經(jīng)營造成重大資產(chǎn)損失的責(zé)任人員予以責(zé)任追究。

第二篇：江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)總監(jiān)管理辦法

關(guān)于印發(fā)《江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)

財務(wù)總監(jiān)管理辦法》的通知

各出資監(jiān)管企業(yè)：

《江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)總監(jiān)管理辦法》已經(jīng)委主任辦公會議審議通過，現(xiàn)予印發(fā)。請遵照執(zhí)行。

二〇一一年一月十日

江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)總監(jiān)管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步建立健全出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)監(jiān)督管理機制，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值，保障財務(wù)總監(jiān)依法履職，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 江西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱省國資委）在出資監(jiān)管企業(yè)中的國有獨資和國有控股企業(yè)全面實行委派財務(wù)總監(jiān)制度。

第三條 本辦法適用于省國資委對出資監(jiān)管企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）委派財務(wù)總監(jiān)的管理。

第四條 本辦法所稱財務(wù)總監(jiān)，是指由省國資委向出資監(jiān)管企業(yè)委派，依法對派駐企業(yè)財務(wù)及相關(guān)經(jīng)濟活動進(jìn)行監(jiān)督與管理的高級管理人員。

第五條 省國資委負(fù)責(zé)財務(wù)總監(jiān)的選聘、委派、交流和考核等管理工作，其人選可在行政事業(yè)單位、出資監(jiān)管企業(yè)中選派，也可向社會公開招聘。

第六條 財務(wù)總監(jiān)依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度，對派駐企業(yè)財務(wù)及相關(guān)經(jīng)濟活動進(jìn)行監(jiān)督管理，確保國有權(quán)益不受侵犯。

第七條 各企業(yè)應(yīng)參照本辦法的規(guī)定，向所屬獨資及控股企業(yè)派駐財務(wù)總監(jiān)，建立健全財務(wù)委派管理制度。

第二章 任職資格

第八條 擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)的人員，應(yīng)當(dāng)具備下列任職條件：

（一）擁護(hù)、執(zhí)行黨和國家的基本路線、方針政策，秉公盡責(zé)，嚴(yán)守法紀(jì)。

（二）具有高度的事業(yè)心和責(zé)任感，且有良好的履職紀(jì)錄。

（三）熟悉現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理，具有較高的政策水平和較強的組織協(xié)調(diào)能力,具有較強的財務(wù)管理能力、資本運作能力和風(fēng)險防范能力。

（四）具有財會或相關(guān)專業(yè)大學(xué)本科以上學(xué)歷，取得會計師以上職稱（含會計師）或注冊會計師資格，并具備下列條件之一者：

1、擔(dān)任大中型企業(yè)財務(wù)總監(jiān)、總會計師，或財務(wù)、審計部門主要負(fù)責(zé)人三年以上的；

2、在行政事業(yè)單位從事財務(wù)、審計等工作，擔(dān)任正處級職務(wù)，或副處級職務(wù)三年以上的；

3、在大中型會計師事務(wù)所從事會計、審計工作十年以上，其中擔(dān)任部門經(jīng)理五年以上的。

（五）省國資委認(rèn)為需具備的其他條件。

第三章 工作職權(quán)

第九條 財務(wù)總監(jiān)協(xié)助總經(jīng)理分管財務(wù)及相關(guān)工作。履行下列職責(zé)：

（一）組織企業(yè)制定會計核算制度與政策、編制財務(wù)會計報告、開展經(jīng)濟運行分析，實施財務(wù)管理。組織企業(yè)制定財務(wù)內(nèi)控制度，建立健全財務(wù)內(nèi)控體系，落實內(nèi)控責(zé)任。

（二）組織編制、審核企業(yè)財務(wù)預(yù)算，評估分析預(yù)算執(zhí)行情況，促進(jìn)企業(yè)預(yù)算管理與發(fā)展戰(zhàn)略實施相連接，推行全面預(yù)算管理。

（三）組織制定與實施長短期融資方案、資金管控方案，推行資金集中管理。

（四）擬訂公司利潤分配與彌補虧損方案。

（五）參與制訂企業(yè)重大生產(chǎn)經(jīng)營計劃、投融資計劃、薪酬分配方案等。

（六）參與企業(yè)重大事項決策，對企業(yè)資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、改制重組、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、重大投融資、擔(dān)保、兼并收購、債務(wù)重組等重大事項獨立發(fā)表專業(yè)意見，出具書面審核意見。

（七）組織企業(yè)建立和完善財務(wù)風(fēng)險預(yù)警與控制機制，及時發(fā)現(xiàn)并報告重大財務(wù)事項。

（八）組織建立多層次的財務(wù)監(jiān)督體制，對企業(yè)及所屬企業(yè)經(jīng)濟活動全過程進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督和控制，發(fā)現(xiàn)、制止違法違規(guī)行為，提出相關(guān)整改意見并督促落實。

（九）負(fù)責(zé)提出財務(wù)機構(gòu)設(shè)置建議、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人及所屬企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人（或財務(wù)總監(jiān)）人選建議，并參加對其履職情況的考核，提出獎懲意見。對不適宜的人選，應(yīng)該提出不同意見。如提出意見未得到采納，應(yīng)及時向國資委報告。

（十）按規(guī)定的事項與總經(jīng)理進(jìn)行聯(lián)簽。

（十一）財務(wù)總監(jiān)應(yīng)該履行的其他職責(zé)。

第四章

工作報告制度

第十條 財務(wù)總監(jiān)對省國資委負(fù)責(zé)，并向省國資委報告工作。

第十一條 財務(wù)總監(jiān)報告工作采取定期報告、重大事項報告、專項報告形式進(jìn)行。

第十二條 定期報告分為月度報告和報告。

（一）月度報告內(nèi)容主要包括企業(yè)及所屬子企業(yè)當(dāng)期主要財務(wù)指標(biāo)完成及變動情況，企業(yè)重大投資、借款、擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)變動等重大經(jīng)濟事項情況，本月工作開展情況。

（二）述職報告主要包括當(dāng)年重大經(jīng)營活動、財務(wù)狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營風(fēng)險、重大財務(wù)事項、財務(wù)總監(jiān)履職基本情況，工作主要成效，以及存在的問題，對進(jìn)一步加強財務(wù)工作的建議、下一工作安排等。

第十三條 重大事項報告包括重大投融資、擔(dān)保、兼并收購、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)、債務(wù)重組、改制重組、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等事項。企業(yè)出現(xiàn)重大事項、突發(fā)事件及緊急情況時，應(yīng)立即報告；財務(wù)總監(jiān)發(fā)表的獨立意見未被采納，可能造成重大經(jīng)濟損失或國有資產(chǎn)流失時，應(yīng)立即報告。

第十四條 專項報告包括企業(yè)內(nèi)部審計、財務(wù)檢查、專題調(diào)研、財務(wù)風(fēng)險控制等事項。

第十五條 財務(wù)總監(jiān)工作報告采用書面形式。重大事項隨時報告，專項報告及時上報。

第十六條 財務(wù)總監(jiān)的工作報告，作為對其業(yè)績考核、獎懲和聘用的重要依據(jù)。

第五章

聯(lián)簽制度

第十七條 實行財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度。

財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度，是指對規(guī)定的事項實行由財務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理共同簽署審批意見的制度。

第十八條 財務(wù)總監(jiān)對下列事項進(jìn)行聯(lián)簽：

（一）借入和借出資金、貸款擔(dān)保；

（二）對外投資、兼并、收購，對外捐款或贊助等非經(jīng)營性支出；

（三）對外結(jié)算支付、備用金支付、費用報銷和資金結(jié)算等事項；

（四）企業(yè)財務(wù)預(yù)算和財務(wù)會計報告（包括合并和本部的快報、季報、年報等相關(guān)財務(wù)資料）；

（五）設(shè)立、合并、撤銷銀行帳戶和證券帳戶；

（六）省國資委認(rèn)為應(yīng)當(dāng)聯(lián)簽的其他事項。

第十九條 凡規(guī)定聯(lián)簽的事項，應(yīng)當(dāng)在企業(yè)總經(jīng)理簽署之前送財務(wù)總監(jiān)審簽。

第二十條 聯(lián)簽事項有下列情形之一的，財務(wù)總監(jiān)有權(quán)拒絕簽字：

（一）違反國家法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律；

（二）違反省國資委國資監(jiān)管規(guī)定；

（三）違反企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定；

（四）違反企業(yè)經(jīng)營決策程序；

（五）可能造成經(jīng)濟損失或者導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失。

第六章 管理和待遇

第二十一條 財務(wù)總監(jiān)實行聘任制度。由省國資委采取組織選調(diào)或向社會公開招聘等方式選聘。財務(wù)總監(jiān)實行初任試用制，試用期一年。試用期滿后，經(jīng)考核勝任試行職務(wù)的，正式任職。

第二十二條 財務(wù)總監(jiān)每屆任期為三年，任期屆滿后經(jīng)省國資委考核合格的，可以連任，但在同一企業(yè)連任最多不得超過兩屆。

第二十三條 財務(wù)總監(jiān)實行定期交流制度。省國資委結(jié)合財務(wù)總監(jiān)履職情況和出資監(jiān)管企業(yè)實際，在出資監(jiān)管企業(yè)范圍內(nèi)對財務(wù)總監(jiān)進(jìn)行交流。

第二十四條 財務(wù)總監(jiān)在聘用期間為派駐企業(yè)的高級管理人員。是中共黨員的，進(jìn)入企業(yè)黨委會;設(shè)立董事會的國有獨資企業(yè)，進(jìn)入企業(yè)董事會；在國有控股公司任職的，由國有控股股東推薦進(jìn)入董事會。財務(wù)總監(jiān)在試用期間，列席企業(yè)董事會；是中共黨員的，列席企業(yè)黨委會。

第二十五條 財務(wù)總監(jiān)人事檔案關(guān)系，按以下方式辦理：

（一）在出資監(jiān)管企業(yè)范圍內(nèi)選派的，可自任職時起調(diào)入所派駐企業(yè)，也可保留在原工作單位；

（二）社會公開招聘的，與派駐企業(yè)簽訂勞動合同，其人事檔案可在原工作單位保留，也可由其本人自行委托相關(guān)的社會中介機構(gòu)代管，聘用期滿不再續(xù)聘的，省國資委不負(fù)責(zé)安排工作；

（三）行政事業(yè)單位選派的，行政、工資等關(guān)系轉(zhuǎn)入派駐企業(yè)。

第二十六條 財務(wù)總監(jiān)的養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險等相關(guān)費用由派駐企業(yè)按規(guī)定辦理。

第二十七條 財務(wù)總監(jiān)的職務(wù)消費或相關(guān)待遇按照派駐企業(yè)副總經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第二十八條 財務(wù)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程，履行忠實和勤勉義務(wù)，遵守下列行為規(guī)范：

（一）不得在企業(yè)或其他機構(gòu)兼職并領(lǐng)取報酬；

（二）不得泄露企業(yè)的商業(yè)秘密；

（三）不得利用職權(quán)在企業(yè)謀取任何私利；

（四）省國資委要求遵守的其他規(guī)定。

第二十九條 財務(wù)總監(jiān)實行回避制度。財務(wù)總監(jiān)不得在其直系親屬任董事長或副董事長、總經(jīng)理或副總經(jīng)理、財務(wù)部長（經(jīng)理）、審計部長（經(jīng)理）等職務(wù)的企業(yè)任職。

第七章 考核與薪酬

第三十條 財務(wù)總監(jiān)業(yè)績由省國資委按照維護(hù)出資人合法權(quán)益、落實國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任的要求進(jìn)行考核,并以其實際履職情況確定其考核等級。

第三十一條 財務(wù)總監(jiān)考核分為考核和任期考核。考核期為一個財務(wù)，一般與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子考核同步進(jìn)行。任期考核期為一個任期。

第三十二條 財務(wù)總監(jiān)考核的基本內(nèi)容是：

（1）貫徹執(zhí)行省委、省政府有關(guān)重大決策部署以及省國資委有關(guān)決定要求情況；

（2）履行財務(wù)管理及會計基礎(chǔ)管理職責(zé)情況；

（3）履行財務(wù)監(jiān)督職責(zé)情況；

（4）參與企業(yè)經(jīng)營決策情況；

（5）履職報告情況；

（6）廉潔從業(yè)情況。

第三十三條 財務(wù)總監(jiān)考核按下列程序進(jìn)行：

（一）省國資委成立財務(wù)總監(jiān)考核小組，由委領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，相關(guān)處室人員參加，考核小組辦公室設(shè)在財務(wù)監(jiān)督與績效評價處?？己诵〗M負(fù)責(zé)組織和實施對財務(wù)總監(jiān)的考核，并提出薪酬分配意見；

（二）考核小組采取聽取考核對象述職、問卷調(diào)查、查閱資料、個別談話、考核評分等方法進(jìn)行考核；

（三）考核小組將考核結(jié)果和初評等次、薪酬分配初步意見報省國資委黨委會審定；

（四）考核小組將省國資委黨委會確定的考核結(jié)果和薪酬分配意見反饋給被考核人和所派駐企業(yè)。

第三十四條 考核采用百分制?？己私Y(jié)果分為優(yōu)秀、良好、稱職、基本稱職、不稱職五個檔次。其中90分以上（含90分）為優(yōu)秀，80～90分（含80分）為良好，70～80分（含70分）為稱職，60～70分（含60分）為基本稱職，60分以下為不稱職。

第三十五條 任職期內(nèi)財務(wù)總監(jiān)未能忠誠履職、導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)重大國有資產(chǎn)流失、重大違反財經(jīng)紀(jì)律等行為的，以及財務(wù)總監(jiān)個人在廉潔自律方面出現(xiàn)重大問題的，應(yīng)評為不稱職。

第三十六條 考核結(jié)果與被考核人薪酬掛鉤，并作為被考核人續(xù)聘、解聘的重要依據(jù)?？己藶椴环Q職的，予以解聘。

第三十七條 任期考核以考核為主要依據(jù)，原則上以考核平均得分為任期考核得分，確定任期考核結(jié)果?？紤]到某些重大決策事項實施結(jié)果的延遲性，任期考核時保留對以前考核評分的追溯權(quán)，可視項目實施具體情況對照評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。

財務(wù)總監(jiān)任期考核結(jié)果作為其續(xù)聘的重要依據(jù)?？己私Y(jié)果為不稱職的，不再續(xù)聘。

第三十八條 財務(wù)總監(jiān)薪酬由省國資委根據(jù)考核結(jié)果確定，在所派駐企業(yè)列支。

第三十九條 財務(wù)總監(jiān)實行年薪制，年薪由基薪和績效薪酬構(gòu)成。

基薪分配系數(shù)以派駐企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的系數(shù)乘以0.7確定。

績效薪酬與所派駐企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果掛鉤，以所在企業(yè)主要負(fù)責(zé)人績效薪酬乘以分配系數(shù)確定?？冃匠攴峙湎禂?shù)根據(jù)考核結(jié)果，按以下辦法確定：

（一）考核結(jié)果為基本稱職及以上的，績效薪酬的分配系數(shù)為: 0.9－（100－實際得分）×（0.9－0.5）/（100－60）；

（二）考核結(jié)果為不稱職的，績效薪酬的分配系數(shù)為0；

基薪隨所派駐企業(yè)負(fù)責(zé)人基薪同時發(fā)放。

績效薪酬的60%在考核結(jié)束后當(dāng)期兌現(xiàn)；其余40%根據(jù)任期考核結(jié)果等因素延期到連任或離任的下一年兌現(xiàn)。

第八章 企業(yè)責(zé)任

第四十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照本企業(yè)副總經(jīng)理標(biāo)準(zhǔn)為財務(wù)總監(jiān)履行職責(zé)提供必要的工作條件。

第四十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)確保財務(wù)總監(jiān)為有效履行職責(zé)所必需的工作權(quán)限。應(yīng)及時通知財務(wù)總監(jiān)參加有關(guān)會議，傳閱有關(guān)文件、決議、會議記錄和財會信息等。

派駐企業(yè)及所屬企業(yè)應(yīng)及時將重要財務(wù)事項報告財務(wù)總監(jiān)，應(yīng)經(jīng)財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽的事項，應(yīng)按規(guī)定報財務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽。

第四十二條 財務(wù)總監(jiān)對企業(yè)重大事項決策持不同意見時，企業(yè)應(yīng)暫緩表決該項決策，及時向國資委報告。

第四十三條 企業(yè)及其員工有權(quán)向省國資委報告、舉報或投訴財務(wù)總監(jiān)的違法違規(guī)行為。

第九章 獎 懲

第四十四條 省國資委對在任期內(nèi)作出突出貢獻(xiàn)的財務(wù)總監(jiān)，給予獎勵與表彰。

第四十五條 企業(yè)有關(guān)負(fù)責(zé)人，對財務(wù)總監(jiān)依法履行職責(zé)設(shè)置障礙，打擊報復(fù)的，由省國資委或企業(yè)給予通報批評、警告等問責(zé)處分；涉嫌犯罪的，依法移交司法機關(guān)處理。

第四十六條 財務(wù)總監(jiān)不能忠實履行職責(zé)的，省國資委根據(jù)其造成后果的嚴(yán)重程度，給予行政處分，或解聘其職務(wù)；以權(quán)謀私、濫用職權(quán)、徇私舞弊，給出資人和企業(yè)造成重大損失的，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定追究其經(jīng)濟責(zé)任，涉嫌犯罪的，依法移交司法機關(guān)處理。

第十章 附 則

第四十七條 省國資委向出資監(jiān)管企業(yè)中的國有控股公司派駐財務(wù)總監(jiān)，應(yīng)在該公司章程中予以明確。其管理、薪酬、考核等按本辦法執(zhí)行。

第四十八條 省國資委負(fù)責(zé)對所派駐企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的管理；各企業(yè)負(fù)責(zé)對其所派駐企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的管理。

第四十九條 本辦法由省國資委負(fù)責(zé)解釋。

第五十條 本辦法自頒布之日起施行?！蛾P(guān)于印發(fā)《江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)總監(jiān)管理暫行辦法》與《江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)財務(wù)總監(jiān)考核管理實施細(xì)則》（試行）的通知（贛國資評價字[2009年]130號同時廢止。

第三篇：國資委監(jiān)管企業(yè)

北京市國資委監(jiān)管企業(yè)：

北巴傳媒福田汽車太行水泥惠泉啤酒首旅股份燕京啤酒北辰實業(yè)京能置業(yè)京能熱電華夏銀行 西單商場同仁堂雙鶴藥業(yè)北京城鄉(xiāng)萬東醫(yī)療京東方首開股份北京城建首創(chuàng)股份北京銀行全聚德電子城三元股份北人股份*ST珠江首鋼股份王府井S前鋒京投銀泰七星電子昊華能源首都信息首創(chuàng)置業(yè)同仁科技金隅股份北京發(fā)展北控水務(wù)北京控股北京建設(shè)首長寶佳首長國際首長科技首長四方信息科技 河北是國資委監(jiān)管企業(yè)：

內(nèi)蒙古國資委監(jiān)管企業(yè)：

內(nèi)蒙古日信擔(dān)保投資（集團(tuán)）有限公司內(nèi)蒙古電力（集團(tuán)）有限責(zé)任公司內(nèi)蒙古自治區(qū)鹽務(wù)局內(nèi)蒙古新城賓館旅游業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司內(nèi)蒙古集通鐵路公司包鋼集團(tuán)簡介內(nèi)蒙古森林工業(yè)集團(tuán)簡介北方聯(lián)合電力有限責(zé)任公司

重慶市國資委監(jiān)管企業(yè)：

工業(yè)集團(tuán)

? ? ? ? ? ? ? ?

投融資集團(tuán)

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

慶鈴汽車（集團(tuán)）有限公司重慶鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司重慶化醫(yī)控股（集團(tuán)）公司重慶輕紡控股（集團(tuán)）公司重慶機電控股（集團(tuán)）公司重慶市能源投資集團(tuán)有限公司中國四聯(lián)儀器儀表集團(tuán)有限公司重慶建工投資控股有限責(zé)任公司

重慶保稅港區(qū)開發(fā)管理有限公司重慶市水務(wù)資產(chǎn)經(jīng)營有限公司重慶市城市建設(shè)投資公司重慶高速公路集團(tuán)有限公司重慶交通旅游投資集團(tuán)有限公司重慶市地產(chǎn)集團(tuán)

重慶城市交通開發(fā)投資（集團(tuán)）有限公司重慶市水利投資（集團(tuán)）有限公司重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理有限公司

重慶市江北嘴中央商務(wù)區(qū)開發(fā)投資有限公司重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所股份有限公司重慶西永微電子產(chǎn)業(yè)園區(qū)開發(fā)有限公司

金融企業(yè)

? ?

商貿(mào)物流及其他

? ?

重慶銀行股份有限公司重慶農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

重慶對外經(jīng)貿(mào)（集團(tuán)）有限公司重慶市農(nóng)業(yè)投資集團(tuán)有限公司

? 重慶國際信托有限公司

? 西南證券股份有限公司

? 重慶市三峽擔(dān)保集團(tuán)有限公司

? 重慶進(jìn)出口信用擔(dān)保有限公司

? 重慶三峽銀行股份公司

? 重慶農(nóng)畜產(chǎn)品交易所股份有限公司? 重慶港務(wù)物流集團(tuán)有限公司? 重慶交通運輸控股（集團(tuán)）有限公司? 重慶商社（集團(tuán)）有限公司? 渝惠食品集團(tuán)有限公司? 重慶糧食集團(tuán)有限責(zé)任公司? 重慶國際投資咨詢集團(tuán)有限公司

? 重慶園林綠化建設(shè)投資（集團(tuán)）有限公司

第四篇：國資委關(guān)于進(jìn)一步加強中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管的通知

國資委關(guān)于進(jìn)一步加強中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)

監(jiān)管的通知

國資發(fā)評價〔2009〕19號

各中央企業(yè)：

自2005年國資委開展高風(fēng)險業(yè)務(wù)清理工作以來，多數(shù)中央企業(yè)能夠按照要求，審慎經(jīng)營，規(guī)范操作，嚴(yán)格管控，有效防范經(jīng)營風(fēng)險。但也有少數(shù)企業(yè)對金融衍生工具的杠桿性、復(fù)雜性和風(fēng)險性認(rèn)識不足，存在僥幸和投機心理，貿(mào)然使用復(fù)雜的場外衍生產(chǎn)品，違規(guī)建倉，風(fēng)險失控，產(chǎn)生巨額浮虧，嚴(yán)重危及企業(yè)持續(xù)經(jīng)營和國有資產(chǎn)安全，造成不良影響。為進(jìn)一步加強中央企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)監(jiān)管，建立有效的風(fēng)險防范機制，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

一、認(rèn)真組織清理工作。納入本次清理范圍的金融衍生業(yè)務(wù)主要包括期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期及其組合產(chǎn)品（含通過銀行購買境外機構(gòu)的金融衍生產(chǎn)品）。各中央企業(yè)要高度重視，認(rèn)真組織開展全集團(tuán)范圍內(nèi)在境內(nèi)外從事的各類金融衍生業(yè)務(wù)的清理工作，凡已經(jīng)從事金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)對審批程序、操作流程、崗位設(shè)置等內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度及執(zhí)行情況等進(jìn)行核查，對產(chǎn)品風(fēng)險重新進(jìn)行評估，不合規(guī)的要及時進(jìn)行整改。經(jīng)過國家有關(guān)部門批準(zhǔn)的境外期貨業(yè)務(wù)持證企業(yè)，應(yīng)當(dāng)對交易品種、持倉規(guī)模、持倉時間等進(jìn)行審核檢查，對于超范圍經(jīng)營、持倉規(guī)模過大、持倉時間過長等投機業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)立即停止，并限期退出；對于未經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)已經(jīng)開展的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)及時補辦相關(guān)審批手續(xù)，現(xiàn)階段應(yīng)逐步減少倉位或平倉，在未獲得批準(zhǔn)前不得開展新業(yè)務(wù)；對風(fēng)險較高、已經(jīng)出現(xiàn)較大浮虧的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強倉位管理，盡力減少損失，不得再進(jìn)行加倉或挪盤擴大風(fēng)險；對屬于套期保值范圍內(nèi)的，暫未出現(xiàn)浮虧，但規(guī)模較大、期限較長、不確定性因素較多、風(fēng)險敞口較大的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善實時監(jiān)測系統(tǒng)，建立逐日盯市制度，適時減倉，防止損失發(fā)生。各中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)將金融衍生業(yè)務(wù)清理整頓情況于2009年3月15日前書面報告國資委（評價局），抄報派駐本企業(yè)監(jiān)事會，內(nèi)容包括金融衍生業(yè)務(wù)基本情況、內(nèi)控制度、存在的問題以及整改措施等。未開展金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)也應(yīng)報告清理情況。

二、嚴(yán)格執(zhí)行審批程序。金融衍生工具是一把“雙刃劍”，運用不當(dāng)會給企業(yè)帶來巨額損失。各中央企業(yè)必須增強風(fēng)險意識，嚴(yán)格審批程序，嚴(yán)把審核關(guān)口。企業(yè)開展金融衍生業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)報企業(yè)董事會或類似決策機構(gòu)批準(zhǔn)同意，企業(yè)董事會或類似決策機構(gòu)要對選擇的金融衍生工具、確定的套期保值額度、交易品種、止損限額以及不同級別人員的業(yè)務(wù)權(quán)限等內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審核。對于國家規(guī)定必須經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)許可的業(yè)務(wù)，應(yīng)得到有關(guān)部門批準(zhǔn)。集團(tuán)總部應(yīng)當(dāng)指定專門機構(gòu)對從事的金融衍生業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，并向國資委報備，內(nèi)容包括開展業(yè)務(wù)的需求分析、產(chǎn)品的風(fēng)險評估和專項風(fēng)險管理制度等，并附董事會或類似決策機構(gòu)的審核批準(zhǔn)文件和國家有關(guān)部門批準(zhǔn)文件。資產(chǎn)負(fù)債率高、經(jīng)營嚴(yán)重虧損、現(xiàn)金流緊張的企業(yè)不得開展金融衍生業(yè)務(wù)。

三、嚴(yán)守套期保值原則。金融衍生業(yè)務(wù)前期投入少、價值波動大、風(fēng)險較高、易發(fā)生較大損失，各中央企業(yè)要保持清醒認(rèn)識，注重科學(xué)決策，審慎運用金融衍生工具，不得盲從，防止被誘惑和誤導(dǎo)。要嚴(yán)格堅持套期保值原則，與現(xiàn)貨的品種、規(guī)模、方向、期限相匹配，禁止任何形式的投機交易。應(yīng)當(dāng)選擇與主業(yè)經(jīng)營密切相關(guān)、符合套期會計處理要求的簡單衍生產(chǎn)品，不得超越規(guī)定經(jīng)營范圍，不得從事風(fēng)險及定價難以認(rèn)知的復(fù)雜業(yè)務(wù)。持倉規(guī)模應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)貨及資金實力相適應(yīng)，持倉規(guī)模不得超過同期保值范圍現(xiàn)貨的90%；以前金融衍生業(yè)務(wù)出現(xiàn)過嚴(yán)重虧損或新開展的企業(yè)，兩年內(nèi)持倉規(guī)模不得超過同期保值范圍現(xiàn)貨的50%；企業(yè)持倉時間一般不得超過12個月或現(xiàn)貨合同規(guī)定的時間，不得盲目從事長期業(yè)務(wù)或展期。不得以個人名義（或個人賬戶）開展金融衍生業(yè)務(wù)。

四、切實有效管控風(fēng)險。企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對所從事的金融衍生業(yè)務(wù)的風(fēng)險特性制定專項風(fēng)險管理制度或手冊，明確規(guī)定相關(guān)管理部門和人員的職責(zé)、業(yè)務(wù)種類、交易品種、業(yè)務(wù)規(guī)模、止損限額、獨立的風(fēng)險報告路徑、應(yīng)急處理預(yù)案等，覆蓋事前防范、事中監(jiān)控和事后處理的各個關(guān)鍵環(huán)節(jié)。要建立規(guī)范的授權(quán)審批制度，明確授權(quán)程序及授權(quán)額度，在人員職責(zé)發(fā)生變更時應(yīng)及時中止授權(quán)或重新授權(quán)。對于場外期權(quán)及其他柜臺業(yè)務(wù)等，必須由獨立的第三方對交易品種、對手信用進(jìn)行風(fēng)險評估，審慎選擇交易對手。對于單筆大額交易或期限較長交易必須要由第三方進(jìn)行風(fēng)險評估。要加強對銀行賬戶和資金的管理，嚴(yán)格資金劃撥和使用的審批程序。企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險評估模型和監(jiān)控系統(tǒng)，持續(xù)監(jiān)控和報告各類風(fēng)險，在市場波動劇烈或風(fēng)險增大情況下，增加報告頻度，并及時制訂應(yīng)對預(yù)案。要建立金融衍生業(yè)務(wù)審計監(jiān)督體系，定期對企業(yè)金融衍生業(yè)務(wù)套期保值的規(guī)范性、內(nèi)控機制的有效性、信息披露的真實性等方面進(jìn)行監(jiān)督檢查。

五、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置專門機構(gòu)，配備專業(yè)人員，制訂完善的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，實行專業(yè)化操作；要嚴(yán)格執(zhí)行前、中、后臺職責(zé)和人員分離原則，風(fēng)險管理人員與交易人員、財務(wù)審計人員不得相互兼任；應(yīng)當(dāng)選擇結(jié)構(gòu)簡單、流動性強、風(fēng)險可控的金融衍生工具開展保值業(yè)務(wù)；從事境外金融衍生業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)慎重選擇代理機構(gòu)和交易人員；企業(yè)內(nèi)部估值結(jié)果要及時與交易對手核對，如出現(xiàn)重大差異要立即查明原因并采取有效措施；當(dāng)市場發(fā)生重大變化或出現(xiàn)重大浮虧時要成立專門工作小組，及時建立應(yīng)急機制，積極應(yīng)對，妥善處理。

六、建立定期報告制度。從事金融衍生業(yè)務(wù)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每季度終了10個工作日內(nèi)向國資委報告業(yè)務(wù)持倉規(guī)模、資金使用、盈虧情況、套值保值效果、風(fēng)險敞口評價、未來價格趨勢、敏感性分析等情況；終了應(yīng)當(dāng)就全年業(yè)務(wù)開展情況和風(fēng)險管理制度執(zhí)行情況等形成專門報告，經(jīng)中介機構(gòu)出具專項審計意見后，隨同企業(yè)財務(wù)決算報告一并報送國資委；對于發(fā)生重大虧損、浮虧超過止損限額、被強行平倉或發(fā)生法律糾紛等事項，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在事項發(fā)生后3個工作日內(nèi)向國資委報告相關(guān)情況，并對采取的應(yīng)急處理措施及處理情況建立周報制度。對于持倉規(guī)模超過同期保值范圍現(xiàn)貨規(guī)模規(guī)定比例、持倉時間超過12個月等應(yīng)當(dāng)及時向國資委報備。集團(tuán)總部應(yīng)當(dāng)就金融衍生業(yè)務(wù)明確分管領(lǐng)導(dǎo)和管理機構(gòu)，與國資委有關(guān)廳局建立日常工作聯(lián)系，年終上報工作總結(jié)報告，并由集團(tuán)分管領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)人簽字。

七、依法追究損失責(zé)任。各中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究暫行辦法》（國資委令第20號）等有關(guān)規(guī)定，建立和完善損失責(zé)任追究制度，明確相關(guān)人員的責(zé)任，并加強對違規(guī)事項和重大資產(chǎn)損失的責(zé)任追究和處理力度。對于違反國家法律、法規(guī)或企業(yè)內(nèi)部規(guī)章開展業(yè)務(wù)，或者疏于管理造成重大損失的相關(guān)人員，將按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并依法追究企業(yè)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。對于在日常監(jiān)管工作中上報虛假信息、隱瞞資產(chǎn)損失、未按要求及時報告有關(guān)情況或者不配合監(jiān)管工作的，將追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。國資委將對業(yè)務(wù)規(guī)模較大、風(fēng)險較高、浮虧較多，以及未按要求及時整改造成經(jīng)營損失的企業(yè)，開展專項審計調(diào)查。對于發(fā)生重大損失、造成嚴(yán)重影響的企業(yè)，在業(yè)績考核中予以扣分或降級處理。

各中央企業(yè)要高度重視金融衍生業(yè)務(wù)管理工作，審慎開展金融衍生業(yè)務(wù)，遵循套期保值原則，完善內(nèi)部控制制度，建立切實有效的風(fēng)險管理體系，積極防范經(jīng)營風(fēng)險，有效維護(hù)股東權(quán)益。

國 資 委 二○○九年二月三日

第五篇：河南省國資委監(jiān)管企業(yè)

時間：2010-06-03文章來源：

河南煤化 安鋼集團(tuán) 新鄭機場 河南日報 交投集團(tuán) 鄭煤集團(tuán) 洛單公司 河南鐵路 建設(shè)集團(tuán)

江西電子集團(tuán)公司 豫港集團(tuán) 中原國貿(mào) 糧批市場 中原信托 文投公司 國控公司 省煤層氣

中平能化 物資集團(tuán) 投資集團(tuán) 中原出版 義煤集團(tuán) 洛銅集團(tuán) 農(nóng)開公司 河南國際 豫泰公司

江西醫(yī)藥集團(tuán)公司 豫新公司 中原油氣 影視集團(tuán) 中原證券 鐵投公司 水投公司 鄭煤機

河南省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的組建，是貫徹落實黨的十六大精神，深化國有資產(chǎn)管理體制改革的重大舉措。河南省國資委作為省政府直屬正廳級特設(shè)機構(gòu)，根據(jù)省政府授權(quán)，按照《中華人民共和國公司法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律和行政法規(guī)履行出資人職責(zé)，依法對省屬企業(yè)的國有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管，實行權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，并依法對省轄市國有資產(chǎn)監(jiān)督管

(一)根據(jù)省政府授權(quán)，依照《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律和行政法規(guī)履行出資人職責(zé)，指導(dǎo)推進(jìn)國有企業(yè)的改革和重組；對所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值進(jìn)行監(jiān)督，加強國有資產(chǎn)的管理工作；推進(jìn)國有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)；推動國有經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和布局的戰(zhàn)略性調(diào)整。

(二)代表省政府向國有大中型重要骨干企業(yè)派出監(jiān)事會；審核監(jiān)事會提交的監(jiān)督檢查報告，負(fù)責(zé)監(jiān)事會的日常管理工作。

(三)依照法定程序?qū)ζ髽I(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任免、考核，并根據(jù)考核結(jié)果對其進(jìn)行獎懲；建立符合社會主義市場經(jīng)濟體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人用人機制，完善經(jīng)營者激勵和約束制度。

(四)通過統(tǒng)計、稽核等方式對企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進(jìn)行監(jiān)管；建立和完善國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，擬訂考核標(biāo)準(zhǔn)；維護(hù)國有資產(chǎn)出資人的權(quán)益。

(五)監(jiān)繳所監(jiān)管企業(yè)國有資本金收益，并對其使用提出意見。

(六)起草國有資產(chǎn)管理的地方性法規(guī)、規(guī)章，擬訂有關(guān)制度，并檢查其執(zhí)行情況。

(七)依法對省轄市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

(八)領(lǐng)導(dǎo)省煤炭工業(yè)管理局。

一拖集團(tuán)、安鋼集團(tuán)、安彩集團(tuán)、中國平煤神馬能源化工集團(tuán)（合并平煤集團(tuán)、神馬集團(tuán)）、義煤集團(tuán)、河南煤業(yè)化工集團(tuán)（合并中原大化、永煤集團(tuán)、焦煤集團(tuán)、鶴煤集團(tuán)、煤層氣公司）、鄭煤集團(tuán)、洛銅集團(tuán)、洛單集團(tuán)、物資集團(tuán)、中原信托、經(jīng)協(xié)集團(tuán)、省建投、豫港集團(tuán)、豫新集團(tuán)、建設(shè)總公司、豫泰公司、河南國際、經(jīng)開公司、農(nóng)開公司、中原國貿(mào)、(一)辦公室(黨委辦公室)協(xié)助委領(lǐng)導(dǎo)處理機關(guān)的日常工作；負(fù)責(zé)委機關(guān)文秘、會議、材料、機要、保密、信息、檔案、信訪、安全工作；負(fù)責(zé)黨委會和委主任辦公會議決定事項的督辦工作；負(fù)責(zé)委機關(guān)財務(wù)和信息化建設(shè)工作。

(二)綜合與政策法規(guī)處 負(fù)責(zé)委機關(guān)工作情況的綜合、重要文件和報告的起草；負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)管理和監(jiān)督的地方性法規(guī)、規(guī)章草案和重大政策起草、擬訂工作；研究國有企業(yè)改革和發(fā)展中的有關(guān)法律問題，指導(dǎo)國有企業(yè)法律顧問工作。

(三)人事處 負(fù)責(zé)委機關(guān)和直屬單位的人事管理和機構(gòu)編制工作。

(四)統(tǒng)計評價和業(yè)績考核處 負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)的統(tǒng)計和所監(jiān)管企業(yè)財務(wù)決算備案工作，建立國有資本金統(tǒng)計信息網(wǎng)絡(luò)，根據(jù)有關(guān)規(guī)定對外發(fā)布統(tǒng)計信息；建立和完善國有資產(chǎn)保值增值考核辦法，擬訂考核標(biāo)準(zhǔn)；建立和完善企業(yè)績效評價體系并負(fù)責(zé)組織實施；擬訂國有企業(yè)清產(chǎn)核資的政策及制度、辦法，組織所監(jiān)管企業(yè)的清產(chǎn)核資工作；按照有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)損失核銷工作；研究分析國有經(jīng)濟運行信息；擬訂并組織落實國有資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制度，研究和完善授權(quán)經(jīng)營制度并對授權(quán)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，研究提出業(yè)績合同等企業(yè)資產(chǎn)保值增值目標(biāo)管理的辦法并組織實施；綜合研究國有經(jīng)濟和重點企業(yè)的運行狀況；綜合考核所監(jiān)管企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績；研究提出重大決策責(zé)任追究的意見和措施。

(五)企業(yè)分配處 擬訂國有企業(yè)收入分配制度改革的指導(dǎo)意見；根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對所監(jiān)管企業(yè)工資分配的總體水平進(jìn)行調(diào)控，研究擬訂所監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬制度和激勵方式并組

織實施；指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)分離辦社會負(fù)擔(dān)、主輔分離和輔業(yè)改制、富余人員分流工作，配合有關(guān)部門做好下崗職工的安置工作。

(六)產(chǎn)權(quán)管理處 研究提出改革國有資產(chǎn)管理辦法和管理制度的意見，擬訂國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定、登記、劃轉(zhuǎn)、處置及產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處等方面的規(guī)章制度和管理辦法；負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定、登記、劃轉(zhuǎn)、處置及產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處等工作；負(fù)責(zé)國有資產(chǎn)評估工作的管理、監(jiān)督和所監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)評估項目的核準(zhǔn)及備案；對所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)行預(yù)算管理，對省屬企業(yè)國有資本收益的使用進(jìn)行監(jiān)督；審核所監(jiān)管企業(yè)資本金變動、股權(quán)轉(zhuǎn)讓及發(fā)債方案；監(jiān)督、規(guī)范國有產(chǎn)權(quán)交易。

(七)規(guī)劃發(fā)展處 研究提出國有經(jīng)濟布局和戰(zhàn)略性調(diào)整的政策建議，指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整；審核所監(jiān)管企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；對所監(jiān)管企業(yè)重大投資決策履行出資人職責(zé)，必要時對投資決策進(jìn)行后評估；協(xié)助所監(jiān)管企業(yè)解決發(fā)展中的有關(guān)問題；推進(jìn)所監(jiān)管企業(yè)的發(fā)展。

(八)企業(yè)改革改組處(河南省企業(yè)兼并破產(chǎn)和職工再就業(yè)工作協(xié)調(diào)小組辦公室)研究提出國有企業(yè)改革的政策；指導(dǎo)國有企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)；研究所監(jiān)管企業(yè)合并、股份制改造、上市、合資等重組方案和國有資產(chǎn)經(jīng)營公司的組建方案，對其中需要國有股東決定的事項提出意見；研究提出發(fā)展具有國際競爭力的大公司、大企業(yè)集團(tuán)的政策、措施；指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)的管理現(xiàn)代化和信息化工作。編制并組織實施國有企業(yè)兼并破產(chǎn)計劃，研究提出有關(guān)債權(quán)損失核銷和職工安置等方案；組織協(xié)調(diào)債轉(zhuǎn)股工作；組織協(xié)調(diào)所監(jiān)管企業(yè)的合并、分立、解散、清算和關(guān)閉破產(chǎn)、困難企業(yè)重組工作，協(xié)調(diào)解決企業(yè)改組中的重大問題。

(九)監(jiān)事會工作處 根據(jù)《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》，負(fù)責(zé)省管企業(yè)監(jiān)事會的日常管理工作。

(十)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理處 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，承擔(dān)對所監(jiān)管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的考察工作并提出任免建議；考察推薦董事、監(jiān)事及獨立董事人選；探索符合社會主義市場經(jīng)濟體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員考核、評價及選任方式；研究擬訂向國有控股和參股公司派出國有股權(quán)代表的工作方案。

(十一)黨建工作處(黨委組織部)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)黨的組織建設(shè)和黨員教育工作；指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)的知識分子工作和企業(yè)黨建研究會工作。

(十二)宣傳與群眾工作處(黨委宣傳與群眾工作部)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)黨的思想建設(shè)、精神文明建設(shè)和宣傳工作，指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)的思想政治工作和企業(yè)文化建設(shè)工作；負(fù)責(zé)對外宣傳和新聞工作；指導(dǎo)全省國有企業(yè)管理人員培訓(xùn)工作；協(xié)調(diào)所監(jiān)管企業(yè)的工會、青年、婦女工作；負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)維護(hù)穩(wěn)定方面的工作；指導(dǎo)所監(jiān)管企業(yè)的統(tǒng)戰(zhàn)工作。

機關(guān)黨委 負(fù)責(zé)委機關(guān)和直屬單位的黨群工作。

河南省屬大型國有企業(yè)：

一拖集團(tuán)

安鋼集團(tuán)

安彩集團(tuán)

平煤集團(tuán)

神馬集團(tuán)

義煤集團(tuán)

中原大化

永煤集團(tuán)

鄭煤集團(tuán)

洛銅集團(tuán)

焦煤集團(tuán)

洛單公司

鶴煤集團(tuán)

物資集團(tuán)

中原信托

經(jīng)協(xié)集團(tuán)

省 建 投

豫港集團(tuán)

豫新公司

建設(shè)總公司

豫泰公司

地方鐵路局河南國際經(jīng)開公司農(nóng)開公司中原國貿(mào)中原油氣糧批市場電影制片廠中原證券新鄭機場報業(yè)集團(tuán)