第一篇：當(dāng)前中小企業(yè)常見(jiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)及預(yù)防[范文模版]

當(dāng)前中小企業(yè)常見(jiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)及預(yù)防

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)中有越來(lái)越多的風(fēng)險(xiǎn)不斷暴露，特別是法律風(fēng)險(xiǎn)?！豆痉ā?、《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》和《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法》等相關(guān)法律不斷出臺(tái)，以保障企業(yè)和勞動(dòng)者的合法權(quán)益。盡管如此，風(fēng)險(xiǎn)依舊如影相隨，再完善的法律體系，也會(huì)有漏洞之處。比如，債務(wù)拖欠，合同詐騙，盲目擔(dān)保，公司治理結(jié)構(gòu)軟化監(jiān)督乏力，投資不作法律可行性論證，項(xiàng)目運(yùn)作缺少法定決策程序，企業(yè)決策人治化，輕易挪用資金，難以識(shí)別保險(xiǎn)單、票據(jù)、信用證詐騙，國(guó)際貨物運(yùn)輸中的詐騙風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)際投資與國(guó)際合作中引發(fā)的反壟斷反傾銷(xiāo)訴訟，重復(fù)引進(jìn)技術(shù)，項(xiàng)目開(kāi)發(fā)不作商標(biāo)專(zhuān)利檢索，項(xiàng)目合作及房地產(chǎn)業(yè)務(wù)中不審查土地合法性，不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)給企業(yè)帶來(lái)的身敗名裂等等。這一切均對(duì)企業(yè)的發(fā)展不利，特別是一些中小企業(yè)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在我國(guó)4000多萬(wàn)個(gè)企業(yè)中，中小企業(yè)占企業(yè)總戶(hù)數(shù)的90%以上。中小企業(yè)已經(jīng)成為影響我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的關(guān)鍵因素之一。

我國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型加快和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈的同時(shí),廣大中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中面臨著多種多樣的風(fēng)險(xiǎn),尤其是法律風(fēng)險(xiǎn)。問(wèn)題是,多數(shù)中小企業(yè)的投資者及經(jīng)營(yíng)者對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)缺乏深刻認(rèn)識(shí)、防范,控制法律風(fēng)險(xiǎn)的能力比較弱,其法律風(fēng)險(xiǎn)一旦從隱患發(fā)展成為現(xiàn)實(shí)損害,將削弱企業(yè)實(shí)力及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力甚至危及生存。因此,探討“防范中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)”,已經(jīng)刻不容緩。

企業(yè)建立法律風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，首先必須明白什么是法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的定義，即在企業(yè)從籌備設(shè)立起到依法解散終止前，由于對(duì)法律規(guī)范的生疏或忽略，不懂法律規(guī)則，疏于法律審查，逃避法律監(jiān)管，其作為或不作為的行為與法律規(guī)范存在差異，并因此而未盡法定義務(wù)或未用法定權(quán)利，從而導(dǎo)致其受到處罰、承擔(dān)民事或刑事責(zé)任，以及單方權(quán)益喪失的可能性。

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)可能來(lái)自法律環(huán)境因素，包括立法不完備，執(zhí)法不公正，合同相對(duì)人失信違約，欺詐等。也可能來(lái)自企業(yè)自身法律意識(shí)淡薄，對(duì)法律環(huán)境認(rèn)知不夠，經(jīng)營(yíng)決策不考慮法律因素，甚至故意違法經(jīng)營(yíng)等。相比之下，企業(yè)自身原因引起的風(fēng)險(xiǎn)比例較高，主要原因是目前我國(guó)中小企業(yè)法律意識(shí)和依法治企的能力還相當(dāng)欠缺。

那么企業(yè)最常見(jiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式有哪些呢？

（一）企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)

公司設(shè)立是指公司設(shè)立人依照法定的條件和程序，為組建公司并取得法人資格而必須采取和完成的法律行為。設(shè)立公司，應(yīng)當(dāng)依法向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。符合《公司法》規(guī)定的設(shè)立條件的，由公司登記機(jī)關(guān)分別登記為有限責(zé)任公司或者股份有限公司。法律、行政法規(guī)規(guī)定設(shè)立公司必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在公司登記前依法辦理批準(zhǔn)手續(xù)。在設(shè)立企業(yè)的過(guò)程中，公司的發(fā)起人本人是否具有相應(yīng)的法律資格、是否是虛假出資或會(huì)不會(huì)在公司成立后抽逃出資、是否會(huì)出現(xiàn)評(píng)估不實(shí)的現(xiàn)象，公司設(shè)立協(xié)議是否缺少書(shū)面設(shè)立協(xié)議或約定不當(dāng)、是否缺乏股東之間竟業(yè)禁止機(jī)制、是否缺失保密條款，公司章程內(nèi)容是否缺乏個(gè)性化、權(quán)利義務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)控制是否明確、是否又不利公司發(fā)展的規(guī)定，是否能確保內(nèi)容的合理性、合法性和公開(kāi)性，這些都直接關(guān)系到擬設(shè)立企業(yè)能否合法設(shè)立、規(guī)范經(jīng)營(yíng)。

（二）企業(yè)合同行為中的法律風(fēng)險(xiǎn)

合同，又叫契約，是當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止民事法律關(guān)系的協(xié)議。合同一旦簽訂，就具有法律效力，人們經(jīng)濟(jì)交往自然變得穩(wěn)妥可靠。但是，合同是

由人來(lái)訂立的，不可能做到完美無(wú)缺，因此就有人利用法律漏洞把這個(gè)安全保障變成最危險(xiǎn)的陷阱，他們精心編織著一個(gè)又一個(gè)的圈套，使大批企業(yè)和個(gè)人債臺(tái)高筑，甚至瀕臨破產(chǎn)。

1、合同訂立中的法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）未對(duì)合同對(duì)方資質(zhì)（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)許可文件）進(jìn)行審查，未對(duì)合同對(duì)方信用進(jìn)行審查。

（2）未按內(nèi)部順序履行簽訂手續(xù)。

（3）合同先履行后簽訂，先簽章后填寫(xiě)合同內(nèi)容等，合同未標(biāo)注簽訂之日合同章加蓋不符合規(guī)定影響合同效力。

（4）合同上載明的當(dāng)事人名稱(chēng)與實(shí)際簽章不符。

（5）合同未載明簽訂日期。

（6）需辦理備案、公證的合同未料理相關(guān)手續(xù)。

（7）對(duì)內(nèi)容尚具有不確定性的合同蓋章。

（8）擅自調(diào)整已審批合同的內(nèi)容。

（9）合同文本不當(dāng)。

（10）責(zé)任限制條款不合理。

（11）合同雙方/各方責(zé)任等條款約定不清晰。

（12）未約定保密、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、不可抗力等條款。

（13）存在導(dǎo)致合同無(wú)效的或可撤銷(xiāo)的條款：如合同或局部條款違反法律、行政法規(guī)、社會(huì)公共利益；訂立合同的主體不合格；代理人逾越權(quán)限；意思表示不真實(shí)；顯失公平。

2、合同履行和變更中的法律風(fēng)險(xiǎn)

（1）向合同載明的當(dāng)事人以外的第三人履行義務(wù)。

（2）未簽署合法有效的協(xié)議對(duì)合同進(jìn)行變卦。

（3）合同履行中，對(duì)方發(fā)生違約時(shí)未及時(shí)提出異議并及時(shí)采取相關(guān)措施。

（4）合同履行中，對(duì)對(duì)方的異議未及時(shí)依約做出回應(yīng)。

（5）合同爭(zhēng)議處置過(guò)程中，未采取有效的法律措施、保管有效的法律文件。

（6）怠于行使合同中約定的權(quán)利：如提前終止合同的權(quán)利。

（7）怠于行使求償權(quán)：對(duì)方已經(jīng)違約或履行期限屆滿(mǎn)前預(yù)期違約時(shí)，不及時(shí)追究對(duì)方的違約責(zé)任。

（8）怠于行使代位權(quán)：當(dāng)我公司債務(wù)人不積極行使其到期債權(quán)，對(duì)我公司造成損害時(shí)，不及時(shí)向人民法院申請(qǐng)行使代位權(quán)。

（9）怠于行使解除權(quán)：對(duì)于依法可以隨時(shí)解除的合同，未利用合同解除權(quán)保護(hù)我方利益；可以解除合同的法定情形出現(xiàn)后，未及時(shí)行使合同解除權(quán)。

（10）怠于行使撤銷(xiāo)權(quán)：對(duì)于存在重大誤解、顯失公平等可撤銷(xiāo)的合同，未行使我方的撤銷(xiāo)權(quán)；當(dāng)我公司債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)富，對(duì)我公司造成損害時(shí)，未及時(shí)向人民法院申請(qǐng)行使撤銷(xiāo)權(quán)。

（11）怠于行使合同履行中的抗辯權(quán)。

（三）企業(yè)并購(gòu)、融資操作中的法律風(fēng)險(xiǎn)

并購(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在實(shí)施并購(gòu)行為時(shí)因?yàn)榉森h(huán)境變化或違反法律而遭受損失的可能性。中小企業(yè)在其發(fā)展過(guò)程中還會(huì)經(jīng)常面臨融資困難，既難以通過(guò)銀行貸款方式獲得融資，又難以達(dá)到通過(guò)資本市場(chǎng)融資的高門(mén)檻。企業(yè)在缺乏正規(guī)、有效融資渠道的情況下，往往通過(guò)民間借貸、集資、違規(guī)借貸等方式籌資。有的企業(yè)甚至靠拖欠貸款來(lái)獲得經(jīng)營(yíng)所需資金，這就必然形成法律風(fēng)險(xiǎn)。有的企業(yè)甚至為了融資而借高利貸，一旦遇到資金周轉(zhuǎn)困難，便可能將企業(yè)推入絕境。還有的企業(yè)為了多貸款，制造虛假文件騙取貸款，最后被定為貸款詐騙罪。少部分中小企業(yè)還有一種現(xiàn)象，就是盲目地?cái)U(kuò)張，貪多求大，大筆貸款，甚至不怕高息貸款。這些企業(yè)即使靠銀行貸款能夠維持一時(shí)，但如果資金鏈一旦斷裂，往往直接導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。

中小企業(yè)在企業(yè)并購(gòu)、融資操作中還存在一下法律風(fēng)險(xiǎn)：

（1）由于信息不對(duì)稱(chēng)而引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（2）由于法律不對(duì)稱(chēng)而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）由于融資和支付引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）產(chǎn)權(quán)不明、主體不適格導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（5）由并購(gòu)協(xié)議、程序帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

（6）由行政干預(yù)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（7）由目標(biāo)公司反收購(gòu)引起的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的法律風(fēng)險(xiǎn)

一些企業(yè)的高級(jí)管理人員、技術(shù)人員和營(yíng)銷(xiāo)人員在公司工作一段時(shí)間以后，掌握了公司里面的技術(shù)秘密或者其他商業(yè)秘密，然后跳槽或被高薪挖走。這些人跳槽時(shí)往往企業(yè)的技術(shù)秘密、客戶(hù)信息甚至客戶(hù)關(guān)系帶走。對(duì)于廣告企業(yè)、展覽企業(yè)、高科技企業(yè)等行業(yè)的中小企業(yè)而言，這種商業(yè)秘密的泄漏或丟失，往往會(huì)對(duì)一個(gè)企業(yè)造成致命影響。但目前，多數(shù)中小企業(yè)還沒(méi)有對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)形成足夠的保護(hù)機(jī)制和實(shí)際投入。

知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為無(wú)形資產(chǎn)，通過(guò)權(quán)益實(shí)施的過(guò)程，即許可、轉(zhuǎn)讓或其他方式，可以充分發(fā)揮知識(shí)產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)價(jià)值，但企業(yè)在知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)益實(shí)施或運(yùn)營(yíng)過(guò)程中面臨著較大法律風(fēng)險(xiǎn)，直接影響到知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值的發(fā)揮或商業(yè)利益的大小，主要涉及以下的問(wèn)題：

1、知識(shí)產(chǎn)權(quán)商業(yè)利用策略缺失或不健全的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2、知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易管理混亂的法律風(fēng)險(xiǎn)。

3、研發(fā)階段商業(yè)秘密泄露的法律風(fēng)險(xiǎn)。

4、申請(qǐng)專(zhuān)利權(quán)過(guò)程中商業(yè)秘密泄露的法律風(fēng)險(xiǎn)。

5、商業(yè)合作中商業(yè)秘密泄露的法律風(fēng)險(xiǎn)。

6、員工流動(dòng)中商業(yè)秘密泄露的法律風(fēng)險(xiǎn)。

7、馳名商標(biāo)認(rèn)定申請(qǐng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)。

8、馳名商標(biāo)注冊(cè)保護(hù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)。

9、侵犯馳名商標(biāo)商業(yè)利益保護(hù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)。

10、忽視域名注冊(cè)為商標(biāo)或商號(hào)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（五）人力資源管理法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)人力資源管理法律風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)體現(xiàn)在勞動(dòng)管理和勞動(dòng)保障上，從招聘員工開(kāi)始，簽訂勞動(dòng)合同、社會(huì)保險(xiǎn)直至解除勞動(dòng)合同這一系列流程中都有國(guó)家相關(guān)的勞動(dòng)法律法規(guī)的約束，嚴(yán)格按照法律規(guī)范企業(yè)行為，嚴(yán)格按照法律履行相關(guān)程序，就可以大幅度減少勞動(dòng)糾紛從而成功避免法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)依法實(shí)施勞動(dòng)管理，依法維護(hù)勞動(dòng)者的合法權(quán)益，有效降低人力資源法律風(fēng)險(xiǎn)，才能從根本上保護(hù)企業(yè)的勞動(dòng)權(quán)益。體現(xiàn)在以下方面：

1、招聘尚未解除勞動(dòng)合同的勞動(dòng)者的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2、被招聘員工違背與原單位保密及競(jìng)業(yè)禁止協(xié)議的法律風(fēng)險(xiǎn)。

3、試用期約定不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險(xiǎn)。

4、未訂立培訓(xùn)協(xié)議或約定不明的法律風(fēng)險(xiǎn)。

5、競(jìng)業(yè)限制條款約定不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險(xiǎn)。

6、處理勞動(dòng)關(guān)系程序不到位的法律風(fēng)險(xiǎn)。

7、解除勞動(dòng)合同企業(yè)未按規(guī)定支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金的法律風(fēng)險(xiǎn)。

8、違背勞動(dòng)法規(guī)解除勞動(dòng)合同的法律風(fēng)險(xiǎn)。

9、與沒(méi)有經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的勞務(wù)派遣機(jī)構(gòu)簽訂勞務(wù)派遣合同的法律風(fēng)險(xiǎn)。

10、企業(yè)未繳納工傷保險(xiǎn)，將產(chǎn)生工傷賠償?shù)木揞~傷殘金由企業(yè)自行承擔(dān)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

11、企業(yè)不按約定支付加班加點(diǎn)工資行為的法律風(fēng)險(xiǎn)。

12、違反女職工特別保護(hù)規(guī)定的法律風(fēng)險(xiǎn)。

13、不按國(guó)家規(guī)定安排員工休息休假將受到國(guó)家行政處罰的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（六）企業(yè)涉及訴訟、仲裁的法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)在日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，不可避免地要面臨訴訟風(fēng)險(xiǎn)，這就要求企業(yè)經(jīng)理人、企業(yè)法務(wù)要充分了解訴訟程序及訴訟技巧，以保證企業(yè)免受訟累，保證企業(yè)的合法權(quán)益不受侵犯。但在現(xiàn)實(shí)中，筆者發(fā)現(xiàn)很多企業(yè)往往花費(fèi)很大的代價(jià)贏得了訴訟，卻無(wú)法取得滿(mǎn)意的訴訟結(jié)果，因此，企業(yè)在增強(qiáng)法律意識(shí)的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)掌握一定的法律處理技巧。

1、訴訟前的準(zhǔn)備

（1）證據(jù)是否齊備；

（2）有沒(méi)有超過(guò)法定訴訟時(shí)效；

（3）訴訟當(dāng)事人的確定及當(dāng)事人有無(wú)有效的住址，訴訟材料能否及時(shí)送達(dá)；

（4）管轄權(quán)問(wèn)題；

（5）訴訟成本大約是多少，包括訴訟費(fèi)、律師費(fèi)、保全費(fèi)、差旅費(fèi)等；

（6）對(duì)方當(dāng)事人有無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行；

2、訴訟中的風(fēng)險(xiǎn)

（1）不能充分舉證的風(fēng)險(xiǎn)；

（2）不在法定期限內(nèi)申請(qǐng)證人出庭作證、證人不出庭作證或者參加了旁聽(tīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（3）超時(shí)提供證據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)；

（4）不能提供原始證據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)；

（5）不按時(shí)出庭的風(fēng)險(xiǎn)；

（6）申請(qǐng)鑒定的風(fēng)險(xiǎn)；

（7）仲裁請(qǐng)求不當(dāng)、不全或者超過(guò)時(shí)效的風(fēng)險(xiǎn)。

3、在案件執(zhí)行過(guò)程中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)主要有：

（1）對(duì)方當(dāng)事人轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)；

（2）對(duì)方當(dāng)事人已無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行；

（3）對(duì)方當(dāng)事人怠于行使到期的債權(quán)或者放棄債權(quán)；

（4）無(wú)法向法院提供被執(zhí)行人下落或被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)下落。

前一部分中列舉了企業(yè)在設(shè)立、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中可能遇到的常見(jiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式。企業(yè)以營(yíng)利為目的，而任何利潤(rùn)的獲取，必然伴隨風(fēng)險(xiǎn)。存在風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，可怕的是缺乏風(fēng)險(xiǎn)法律防范控制意識(shí)。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)可以分為外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)，由于其引發(fā)因素不是企業(yè)所能夠控制的，因而不可能從根本上予以杜絕。但對(duì)于企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)，其引發(fā)因素是企業(yè)自身能夠掌控的，因而成為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)。企業(yè)防范控制法律

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)做好以下幾點(diǎn)工作：

1、強(qiáng)化企業(yè)管理者和員工的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

首先，企業(yè)管理者的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)對(duì)建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制起著重要作用，甚至是建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的關(guān)鍵。企業(yè)管理者在決策的時(shí)候往往忽視或者輕視了法律風(fēng)險(xiǎn)的存在，更注重于速度和效率。而存在法律風(fēng)險(xiǎn)的速度和效率是沒(méi)有速度和效率的，不但達(dá)不到?jīng)Q策的預(yù)期目標(biāo)，而且還會(huì)造成不必要的損失，甚至給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)嚴(yán)重危害，導(dǎo)致企業(yè)走向衰落、倒閉。所以，建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，必須強(qiáng)化企業(yè)管理者的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，由企業(yè)管理者至上而下形成整個(gè)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，從而促使企業(yè)建立起有效的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

其次，建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，還必須注重培養(yǎng)企業(yè)員工的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。由于工作崗位的不同，發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)原因和結(jié)果也不盡相同。所以，對(duì)不同工作崗位的職工，必須有針對(duì)性地培養(yǎng)不同的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。只有企業(yè)管理者和全體職工都建立起了法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，才可能減少和避免發(fā)生潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)。而企業(yè)管理者和企業(yè)員工的法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的樹(shù)立和強(qiáng)化，必須通過(guò)長(zhǎng)期和不間斷的法律培訓(xùn)教育來(lái)實(shí)施。

2、規(guī)范完善企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度，守法經(jīng)營(yíng)。

規(guī)范完善企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度，守法經(jīng)營(yíng)，是建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的重要內(nèi)容。首先，企業(yè)必須根據(jù)自身參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的內(nèi)外部環(huán)境，對(duì)涉及法律風(fēng)險(xiǎn)的重要事項(xiàng)，以企業(yè)規(guī)章制度的形式對(duì)事前預(yù)防、事中控制和事后補(bǔ)救作出明確規(guī)定。建立和完善企業(yè)規(guī)章制度，理順企業(yè)內(nèi)部關(guān)系，明確責(zé)任，保證企業(yè)重要事項(xiàng)有章可循，最大可能避免因規(guī)章制度，尤其是合同管理制度和勞動(dòng)規(guī)章制度的不健全引發(fā)各種法律風(fēng)險(xiǎn)。其次，對(duì)于企業(yè)規(guī)章制度要嚴(yán)格執(zhí)行，并根據(jù)企業(yè)的發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的變化，適時(shí)作出相應(yīng)的修改，保證企業(yè)規(guī)章制度合理合法并適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要。再次，一定要堅(jiān)持守法經(jīng)營(yíng)的基本理念，培育良好的企業(yè)文化。企業(yè)可以在不違反法律的前提下利用法律提供的運(yùn)作空間實(shí)現(xiàn)其利益的最大化，但若其放棄了守法經(jīng)營(yíng)的基本理念，那么其受到法律的懲罰和制裁便成為遲早的事情。

3、突出防控重點(diǎn)，特別是加強(qiáng)合同管理制度、提升合同管理水平。

由于企業(yè)之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)多由合同形式予以確定，因此合同管理便成了企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)。首先，合同由企業(yè)內(nèi)部專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)歸口管理，配備具有較高法律素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，熟悉合同法及相關(guān)法律知識(shí)的專(zhuān)兼職合同管理人員，具體負(fù)責(zé)合同管理的日常工作和承辦其他合同事務(wù)。其次，建立合同管理的配套管理制度。為強(qiáng)化合同管理，在總結(jié)企業(yè)合同管理經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，按照企業(yè)規(guī)定，結(jié)合在合同談判、起草、審核、會(huì)簽、履行、委托授權(quán)、用印等方面的情況，制定配套制度，完善合同管理，并通過(guò)監(jiān)督檢查和考核評(píng)比，全面提升合同管理水平。再次，建立與完善合同履行的監(jiān)督制度。對(duì)合同履行情況及實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，及時(shí)反饋合同履行情況的最新進(jìn)展，確保合同各方能夠完全、全面的履行合同。最后，針對(duì)企業(yè)的各種可能發(fā)生法律糾紛的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，法律專(zhuān)業(yè)人士應(yīng)提前介入、全程參與，抓好合同的審核與監(jiān)督，做好事前防范工作，盡力避免糾紛或案件的發(fā)生，做到即使發(fā)生糾紛或案件，也必須在事實(shí)和法律方面有利于本企業(yè)取得或維護(hù)其合法權(quán)益。

但不同類(lèi)型的企業(yè)在建立法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制中，有不同的工作重點(diǎn)，在建立法律風(fēng)險(xiǎn)防控的過(guò)程中，企業(yè)必須結(jié)合自身實(shí)際，抓住工作重點(diǎn)，才不至于避重

就輕，顧此失彼。

4、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核。

企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核同企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)密切機(jī)關(guān)，也是建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。調(diào)查表明，有相當(dāng)部分的企業(yè)未建立健全內(nèi)部監(jiān)督與考核，有部分企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核流于形式，沒(méi)有落到實(shí)處，這些都不利于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的建立。只有加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督與考核，切實(shí)做到事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督，才能建立起行之有效的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

5、積極維護(hù)公司合法權(quán)益

結(jié)合我國(guó)逐步規(guī)范完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的新形勢(shì)，為提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力、增強(qiáng)自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，必須增強(qiáng)維權(quán)意識(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)訴訟案件、糾紛事件管理，主動(dòng)做好起訴、應(yīng)訴和非訴調(diào)解工作。

注重知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作，嚴(yán)格遵守《專(zhuān)利法》等知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律法規(guī)，清理企業(yè)所擁有的專(zhuān)利、計(jì)算機(jī)軟件、商業(yè)秘密等知識(shí)產(chǎn)權(quán)。公司對(duì)所擁有的商標(biāo)、發(fā)明專(zhuān)利、實(shí)用新型專(zhuān)利、文字作品等知識(shí)產(chǎn)權(quán)，該申報(bào)的一定要及時(shí)申報(bào)，發(fā)現(xiàn)外單位侵權(quán)的一定要主動(dòng)采取法律手段維護(hù)公司的合法權(quán)益。

6、聘請(qǐng)或配備高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)法律人士。

從本次調(diào)查來(lái)看，絕大多數(shù)的企業(yè)沒(méi)有配備專(zhuān)門(mén)從事企業(yè)法律事務(wù)的工作人員；有部分企業(yè)雖然有此方面的人員，但法律素質(zhì)不高，僅僅能應(yīng)付企業(yè)一般的訴訟案件，對(duì)企業(yè)的合同實(shí)行一般的管理。而對(duì)于較復(fù)雜疑難的糾紛或?qū)I(yè)性較強(qiáng)的合同把握不了。因此，建議企業(yè)考慮長(zhǎng)久規(guī)范的發(fā)展，應(yīng)聘請(qǐng)那些專(zhuān)業(yè)化程度高，業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，且能幫助企業(yè)有效實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)防控的專(zhuān)業(yè)律師團(tuán)隊(duì)作為自己的常年法律顧問(wèn),做好法律風(fēng)險(xiǎn)的防范工作而不僅僅是為企業(yè)打官司。

第二篇：中小企業(yè)常見(jiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)和解決之道(10年6月17日)

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中小企業(yè)常見(jiàn)法律問(wèn)題和解決之道

本次講座分別從中小企業(yè)在設(shè)立階段、運(yùn)營(yíng)階段、整合或解散階段面臨的常見(jiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題及解決思路進(jìn)行闡述：

一、企業(yè)設(shè)立階段因企業(yè)組織形式不規(guī)范導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)組織形式有多種：有限責(zé)任公司、股份有限公司、合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)等等，分別受《公司法》、《合伙企業(yè)法》、《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》等的調(diào)整，中小企業(yè)投資人因?yàn)椴涣私飧鞣N組織形式各自的法律特征，常常導(dǎo)致投資人認(rèn)識(shí)與法律規(guī)范之間的錯(cuò)位，因而產(chǎn)生始料不及的糾紛和法律風(fēng)險(xiǎn)。

實(shí)踐中常見(jiàn)的有：

1、實(shí)際上是合伙企業(yè)，投資人卻誤以為設(shè)立和經(jīng)營(yíng)的是公司。導(dǎo)致合伙人之間對(duì)權(quán)利認(rèn)知錯(cuò)位，合伙人對(duì)外無(wú)限責(zé)任與有限責(zé)任的認(rèn)識(shí)錯(cuò)位。

2、自以為設(shè)立和經(jīng)營(yíng)的是有限公司，實(shí)際上是個(gè)人獨(dú)資企業(yè)。“夫妻公司”“父子公司”以及新公司法實(shí)施后的“一人公司”是實(shí)踐中常見(jiàn)的中小企業(yè)組織形式。投資人誤以為“公司是我的，公司的財(cái)產(chǎn)也就是我的”，經(jīng)營(yíng)中將公司財(cái)產(chǎn)與家庭或個(gè)人財(cái)產(chǎn)混為一體，結(jié)果對(duì)外發(fā)生糾紛的時(shí)候可能招致公司人格的喪失，失去“有限責(zé)任”的保護(hù)，《公司法》第六十四條就明確規(guī)定“一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于股東自己財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任”。

3、“影子”公司

出于種種原因，公司的實(shí)際出資人與公司登記股東不一致。登記股東相當(dāng)于實(shí)際出資人的“影子”。這種公司在“身子”與“影子”因?yàn)榍閯?shì)變更不再默契的時(shí)候，往往會(huì)出現(xiàn)外部責(zé)任承擔(dān)和內(nèi)部利益分配方面的糾紛和法律風(fēng)險(xiǎn)。

4、不規(guī)范的所謂“集團(tuán)公司”

企業(yè)家在具備一定的實(shí)力后，因?yàn)榉N種因素的考慮，開(kāi)始朝集團(tuán)化方向發(fā)展，但是沒(méi)有注意企業(yè)集團(tuán)組織的規(guī)范化，沒(méi)有在法律上確立“集團(tuán)”成員之間的資金、財(cái)務(wù)、人事、業(yè)務(wù)等等關(guān)系，導(dǎo)致“集團(tuán)”人格的虛化，甚至“集團(tuán)”成員管理的混亂，進(jìn)而對(duì)“集團(tuán)”核心企業(yè)造成重大不良影響。

5、不規(guī)范的“聯(lián)營(yíng)企業(yè)”

中小企業(yè)解決資金需求的一個(gè)常見(jiàn)辦法就是拉朋友或其他公司合作聯(lián)營(yíng)，但是他人因不了解或不放心企業(yè)的前景，不愿意承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，于是公司老板就許諾對(duì)方，只要投資做公司股東，可以按照固定比例收取收益，不參與經(jīng)營(yíng)，也不承擔(dān)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和其他債務(wù)。這在法律上會(huì)被定性“名為聯(lián)營(yíng)實(shí)為借貸”，因?yàn)槲覈?guó)法律不允許企業(yè)之間的借貸，屆時(shí)將導(dǎo)致行為無(wú)效的后果；而同時(shí)，當(dāng)公司出現(xiàn)雙方意料之外的虧損或贏利的時(shí)候，為虧損的承擔(dān)和利潤(rùn)的享受，往往產(chǎn)深圳市福田區(qū)深南大道4001號(hào)時(shí)代金融中心14樓整層

14/F,Times Finance Centre,No.4001,ShenNan Road,ShenZhen,PRC.電話(huà)Tel：(0755)83025555傳真Fax：（0755）83025068 網(wǎng)址 Http://004km.cn

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生糾紛。

6、公司注冊(cè)資本瑕疵

公司設(shè)立時(shí)，為了體現(xiàn)“實(shí)力”，有些企業(yè)家往往希望放大注冊(cè)資本，可因?yàn)橘Y金不足或考慮公司業(yè)務(wù)一時(shí)不需要那么多資金，于是采用虛報(bào)注冊(cè)資本或注冊(cè)后抽逃出資的手段。則可能面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)可能是：填補(bǔ)出資、公司人格否定、構(gòu)成犯罪等等。

7、公司治理結(jié)構(gòu)不科學(xué)、不規(guī)范

公司章程是公司的“憲法”，公司設(shè)立時(shí)就應(yīng)在公司章程中明確設(shè)計(jì)好未來(lái)公司的治理結(jié)構(gòu)。很多企業(yè)往往不重視公司章程設(shè)計(jì)，不重視公司治理結(jié)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)中往往出現(xiàn)小股東權(quán)益得不到保護(hù)，或者大股東良好的公司管理意圖得不到貫徹，甚至陷入公司僵局等。

二、企業(yè)運(yùn)營(yíng)階段因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理缺失導(dǎo)致的問(wèn)題

企業(yè)作為市場(chǎng)主體，在復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境中，無(wú)時(shí)不刻面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)投資人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力往往依賴(lài)于從自身的創(chuàng)業(yè)實(shí)踐中積累；因?yàn)槭袌?chǎng)受各種經(jīng)濟(jì)的、社會(huì)的、政治的、文化的、風(fēng)俗習(xí)慣的因素影響，缺乏風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、管理、控制的規(guī)范，僅靠企業(yè)家個(gè)人的治理，必然難以避免應(yīng)對(duì)不及的法律風(fēng)險(xiǎn)。

實(shí)踐中常發(fā)生的有：

1、融資中的法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)資金不足，是多數(shù)企業(yè)都會(huì)遇到的情形，常見(jiàn)的融資方式由銀行借貸、民間借貸、股東追加投資、吸收新股東增資擴(kuò)股、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、發(fā)行公司債券、上市融資（IPO或增發(fā)股票）等等。

資金借貸可能存在資金安排不當(dāng)，不能按期還款，資金鏈斷裂，導(dǎo)致信用危機(jī)等等風(fēng)險(xiǎn)。不同的融資方式還存在不同的法律風(fēng)險(xiǎn)，一次融資在不同環(huán)節(jié)有不同法律風(fēng)險(xiǎn)。

比如銀行借貸，可能陷入“高利轉(zhuǎn)貸”、“違法發(fā)放貸款”、“貸款詐騙”及其他金融詐騙的法律風(fēng)險(xiǎn)黑洞；民間借貸，可能遭遇“非法吸收公眾存款”、“集資詐騙”、“票據(jù)詐騙”或其他金融憑證詐騙等等法律風(fēng)險(xiǎn)；股東追加投資和吸收新股東增資擴(kuò)股，也會(huì)遇到股權(quán)結(jié)構(gòu)和治理結(jié)構(gòu)調(diào)整，利益分配的約定等等問(wèn)題；引進(jìn)戰(zhàn)略投資者對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與防范要求更高，否則，掉進(jìn)法律陷阱，導(dǎo)致辛苦創(chuàng)業(yè)培養(yǎng)的企業(yè)控制權(quán)旁落，對(duì)企業(yè)家心理和利益方面的打擊都可能是慘重的。發(fā)行公司債券和股票，國(guó)家有著規(guī)范和嚴(yán)格的規(guī)則和制度，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)控制的要求極高，需要專(zhuān)業(yè)人士進(jìn)行系統(tǒng)的規(guī)劃和輔導(dǎo)。若無(wú)視這些規(guī)范和要求，則可能踩進(jìn)“擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪”的泥坑。

企業(yè)要做大做強(qiáng)免不了各種形式的融資或資本運(yùn)作，在融資項(xiàng)目管理中注入深圳市福田區(qū)深南大道4001號(hào)時(shí)代金融中心14樓整層

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法律風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)的防范起著至關(guān)重要的作用。

2、人力資源利用中的風(fēng)險(xiǎn)

進(jìn)入二十一世紀(jì)，人力資源對(duì)企業(yè)發(fā)展的作用已突顯到異常重要的程度。但人力資源的引進(jìn)、利用、培養(yǎng)、管理、淘汰整個(gè)過(guò)程中同樣處處存在法律風(fēng)險(xiǎn)。比如，企業(yè)為了節(jié)約成本、縮短培養(yǎng)過(guò)程、迅速搶上新項(xiàng)目等，常常采用“挖墻腳”的方法引進(jìn)高級(jí)人才，并直接利用這些人從原東家?guī)?lái)的技術(shù)資料、客戶(hù)信息等等，這就可能遭遇被挖企業(yè)的索賠，或遭致被挖企業(yè)的商業(yè)秘密、專(zhuān)利等侵權(quán)指控。

反過(guò)來(lái)，辛辛苦苦或花大代價(jià)培養(yǎng)的人才無(wú)端流失，被挖墻腳，企業(yè)卻不能得到應(yīng)有的補(bǔ)償，也是中小企業(yè)企業(yè)常遇到的風(fēng)險(xiǎn)。

因?yàn)閯趧?dòng)關(guān)系，一個(gè)人具有了企業(yè)職工的身份，他的一些行為將由企業(yè)來(lái)承擔(dān)其法律后果，因此，對(duì)職工的風(fēng)險(xiǎn)教育和行為約束不夠，也會(huì)給企業(yè)帶來(lái)不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)。比如職務(wù)行為侵權(quán)等等。

而勞資關(guān)系處理不當(dāng)造成的法律風(fēng)險(xiǎn)更是平常。

因此，人力資源管理同樣需要注入法律風(fēng)險(xiǎn)管理的這一重要內(nèi)容。

3、市場(chǎng)交易中的法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)的發(fā)展靠的是不斷發(fā)生的市場(chǎng)交易行為，不同的市場(chǎng)交易行為，需要確立不同的合同關(guān)系，不同的合同關(guān)系可能遭遇不同的法律陷阱。

事實(shí)上，企業(yè)最常遇到的法律糾紛就是合同糾紛。中小企業(yè)企業(yè)對(duì)于合同風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí) 相對(duì)來(lái)說(shuō)還是較強(qiáng)的。但企業(yè)交易行為管理，絕不僅限于合同書(shū)本身的管理，一個(gè)合同關(guān)系既包含了作為主要權(quán)利義務(wù)界定標(biāo)準(zhǔn)的合同書(shū)，還包含著從訂約談判開(kāi)始，直到合約履行完畢，乃至善后的持續(xù)過(guò)程。因此，交易行為的法律管理，實(shí)際上是一種過(guò)程管理。我們都知道，合同書(shū)中明確寫(xiě)明的合同義務(wù)必須履行，否則會(huì)遭到違約索賠；但對(duì)于“前合同義務(wù)”、“后合同義務(wù)”往往并不了解，也往往因此導(dǎo)致糾紛和損失。

中小企業(yè)企業(yè)家還有一個(gè)與法律管理相矛盾的傳統(tǒng)觀念，就是習(xí)慣于熟人圈子的交易，往往依賴(lài)個(gè)人信用關(guān)系進(jìn)行交易。這樣就帶來(lái)兩大風(fēng)險(xiǎn)：一是可能“知人知面不知心”，因?yàn)閷?duì)人的認(rèn)知錯(cuò)誤，或者對(duì)方因情勢(shì)變化而信用發(fā)生變化，導(dǎo)致“君子協(xié)定”和朋友關(guān)系一同被踐踏；二是因?yàn)闆](méi)有書(shū)面的對(duì)各自權(quán)利義務(wù)的具體約定，時(shí)間久了，雙方對(duì)當(dāng)初的細(xì)節(jié)問(wèn)題產(chǎn)生誤會(huì)，各自認(rèn)知不同、理解不同，兩個(gè)本來(lái)交情很好的交易伙伴和事業(yè)盟友因此發(fā)生糾紛。

因?yàn)槭袌?chǎng)準(zhǔn)入制度的存在，很多交易行為還得考察交易對(duì)象的適格性，跟一個(gè)根本沒(méi)有交易資格的人去交易，其風(fēng)險(xiǎn)可想而知。

4、對(duì)外投資中的法律風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)代企業(yè)除了依靠自身的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)進(jìn)行贏利外，實(shí)力較雄厚的企業(yè)還要進(jìn)行對(duì)外投資，以便從進(jìn)入其他贏利能力較強(qiáng)或發(fā)展前景較好的領(lǐng)域，分得其中一杯羹，或者通過(guò)投資控制別人已經(jīng)建立良好基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。

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對(duì)外投資的方式很多，常見(jiàn)的有設(shè)立新的項(xiàng)目公司或經(jīng)濟(jì)實(shí)體、參股他人已設(shè)立的公司、并購(gòu)他人控制的公司、收購(gòu)其他公司的項(xiàng)目或資產(chǎn)、為別人提供融資等等。

每一次對(duì)外投資都既是一個(gè)商業(yè)項(xiàng)目，也是一個(gè)法律項(xiàng)目。很多投資失敗是因?yàn)槿狈?xiàng)目法律管理或項(xiàng)目法律管理質(zhì)量不高導(dǎo)致的。很多中小企業(yè)企業(yè)家認(rèn)為，法律管理在項(xiàng)目中的作用就是草擬合同書(shū)，忽視了項(xiàng)目本身系統(tǒng)性、流程性的特點(diǎn)；正是因?yàn)檫@些特點(diǎn)，項(xiàng)目法律管理也是一項(xiàng)系統(tǒng)的、全流程的工作。

5、行政管理方面的法律風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)是一個(gè)市場(chǎng)主體，也是一個(gè)行政管理法律主體，是行政管理的相對(duì)人。企業(yè)的各種市場(chǎng)行為、社會(huì)活動(dòng)都要受到行政法律法規(guī)規(guī)章的管制；企業(yè)也因此具有各種行政法上的權(quán)利和義務(wù)。有權(quán)利義務(wù)的地方就有法律風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)要滿(mǎn)足工商行政管理的要求，在企業(yè)登記、企業(yè)經(jīng)營(yíng)、企業(yè)解散過(guò)程中，必須依法遵章行為，否則就產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)，遭致行政處罰等不同法律后果。比如虛假出資、抽逃出資，這是很多中小企業(yè)企業(yè)實(shí)際存在的問(wèn)題，如沒(méi)有出資前對(duì)出資的規(guī)劃和出資后對(duì)資金的合法運(yùn)作，企業(yè)極易踩如雷區(qū)，而一旦雷炸，輕則工商行政罰款，重則構(gòu)成犯罪。

企業(yè)是納稅人，必須依法納稅；但有人戲稱(chēng)：中國(guó)中小企業(yè)企業(yè)十家至少有九家存在稅務(wù)問(wèn)題。這又是一個(gè)可怕的地雷，埋在那兒，你不知道什么時(shí)候爆炸。而一旦爆炸，往往致命。

安全生產(chǎn)管理在這些年可謂風(fēng)暴頻行，但每年依然不斷出現(xiàn)安全事故，于職工生命、于企業(yè)利潤(rùn)都是極大風(fēng)險(xiǎn)。很多的真實(shí)案例依然鮮血淋漓在眼前。企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)更無(wú)須多說(shuō)，三鹿奶粉事件一夜之間讓一家巨型企業(yè)滅頂，還幾乎毀掉一個(gè)行業(yè)。國(guó)家對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理也將更加嚴(yán)苛。

還有環(huán)保問(wèn)題可能導(dǎo)致的索賠、處罰。等等等等。

政府管理部門(mén)現(xiàn)在強(qiáng)調(diào)依法行政，依法管理。很多中小企業(yè)企業(yè)家還抱著過(guò)去那種注重跟政府官員關(guān)系，不注重合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的觀念，就會(huì)給自己的企業(yè)埋下各種法律風(fēng)險(xiǎn)的地雷。

5、企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)常見(jiàn)法律問(wèn)題：

國(guó)內(nèi)除了像海爾、北大方正等極少數(shù)企業(yè)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)有比較系統(tǒng)規(guī)范的管理外，絕大多數(shù)企業(yè)還沒(méi)有認(rèn)識(shí)到知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的重要性，更談不上從戰(zhàn)略上進(jìn)行規(guī)劃，企業(yè)關(guān)注的仍是有形資產(chǎn)的管理。

1996年5月，中國(guó)專(zhuān)利局對(duì)7省市的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，每個(gè)大中型企業(yè)每年科研成果超過(guò)百項(xiàng)，但申請(qǐng)專(zhuān)利的卻寥寥無(wú)幾。北京大學(xué)劉劍文博士組織的調(diào)查表明，北京市僅有21.6%的高新技術(shù)企業(yè)“已制定”或“正在考慮制定”本企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，大部分企業(yè)都處于未制定的狀態(tài)。

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沒(méi)有專(zhuān)利戰(zhàn)略，就不能保證科研開(kāi)發(fā)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括選項(xiàng)、立項(xiàng)、專(zhuān)利申請(qǐng)規(guī)模、專(zhuān)利保護(hù)及其策略和產(chǎn)業(yè)化順利進(jìn)行。許多企業(yè)不知道對(duì)專(zhuān)利文獻(xiàn)的利用，很少進(jìn)行專(zhuān)利文獻(xiàn)檢索，造成低水平重復(fù)研究。由于缺乏戰(zhàn)略高度的規(guī)劃，許多企業(yè)成果只申請(qǐng)了中國(guó)專(zhuān)利而造成技術(shù)流失，專(zhuān)利申請(qǐng)后利用率很低，產(chǎn)業(yè)化、商品化程度低。此外，還很容易導(dǎo)致陷入專(zhuān)利“陷井”與“雷區(qū)”，侵犯了別人的專(zhuān)利權(quán)，不僅要支付高額賠償，甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。深圳市某廠的產(chǎn)品屬荷蘭菲利浦公司在中國(guó)獲權(quán)的專(zhuān)利保護(hù)范圍，被訴侵權(quán)，不但自行銷(xiāo)毀了模具和侵權(quán)產(chǎn)品，還要支付巨額賠款。

三、產(chǎn)權(quán)不明晰導(dǎo)致的問(wèn)題

中小企業(yè)常有家族化的特點(diǎn)，這種特點(diǎn)有其自身的優(yōu)勢(shì)，但也可能產(chǎn)生相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)往往與企業(yè)投資人或控制人有關(guān)。

實(shí)踐中常遇到的法律風(fēng)險(xiǎn)有：

1、公司財(cái)產(chǎn)混同產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

很多中小企業(yè)企業(yè)家和他的家族都有這樣的觀念：企業(yè)是我的，所以企業(yè)的資產(chǎn)就是我的資產(chǎn)，我的資產(chǎn)也隨時(shí)可以作為企業(yè)的資產(chǎn)。這種觀念是十分錯(cuò)誤的。公司是具有法人人格的，是獨(dú)立的法律主體，擁有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)權(quán)，公司有限責(zé)任正是基于這樣的前提。投資人乃至其家族的財(cái)產(chǎn)與公司的財(cái)產(chǎn)一旦混同，公司的獨(dú)立法人人格就難以獲得法律認(rèn)可，公司就不再受有限責(zé)任保護(hù)，公司的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)蔓延到投資人乃至其家族，成為家族的風(fēng)險(xiǎn)。導(dǎo)致公司垮家族就垮，公司倒閉老板就跳樓。

2、夫妻或家庭成員財(cái)產(chǎn)混同導(dǎo)致的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

有些企業(yè)，因?yàn)橥顿Y人夫妻財(cái)產(chǎn)混同、家庭成員財(cái)產(chǎn)混同，在夫妻離婚、家庭成員分家析產(chǎn)時(shí)，出現(xiàn)爭(zhēng)奪家族企業(yè)股權(quán)或控制權(quán)的糾紛，在夫妻反目、同根相煎時(shí)，企業(yè)受連累，甚至因此關(guān)門(mén)大吉。

3、傳承導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)

家族企業(yè)往往由老一代辛苦創(chuàng)業(yè)起家，在代代相傳的環(huán)節(jié)，因?yàn)槔^承人與被繼承人、繼承人之間的股權(quán)、控制權(quán)或財(cái)產(chǎn)爭(zhēng)議，導(dǎo)致傳承過(guò)程中企業(yè)發(fā)生產(chǎn)權(quán)和管理方面的糾紛，拖累企業(yè)。

4、投資人與經(jīng)營(yíng)人混同導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)在很多企業(yè)逐漸認(rèn)識(shí)到，作企業(yè)老板和做企業(yè)經(jīng)營(yíng)者并不是一個(gè)概念。但多數(shù)中小企業(yè)企業(yè)還是自己投資自己經(jīng)營(yíng)，幾個(gè)股東共同投資就共同經(jīng)營(yíng)?？蓪?shí)際上，做老板與做企業(yè)經(jīng)營(yíng)者是不一樣的。簡(jiǎn)單說(shuō)，有錢(qián)就可以做老板，但做經(jīng)營(yíng)者卻要求很多，得有經(jīng)營(yíng)管理才能，得了解所在行業(yè)等等等等。老一代創(chuàng)業(yè)的時(shí)候多是自己摸爬滾打一步步積累的，但下一代也許并不適合經(jīng)營(yíng)管理企業(yè)。這樣，有些企業(yè)就在老板自己的勉為其難的經(jīng)營(yíng)管理中一步步衰敗了。有些企業(yè)投資人認(rèn)為交給別人經(jīng)營(yíng)管理企業(yè)就失控了。實(shí)際上，對(duì)企業(yè)的控制有兩個(gè)層次，深圳市福田區(qū)深南大道4001號(hào)時(shí)代金融中心14樓整層

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一是直接的管理控制，一是權(quán)利歸屬的控制；權(quán)利歸屬的控制才是最終的控制權(quán)。當(dāng)然也有企業(yè)確實(shí)因?yàn)閮?nèi)部人（經(jīng)營(yíng)者）控制問(wèn)題被掏空了，所以就有一個(gè)實(shí)現(xiàn)權(quán)利控制的機(jī)制設(shè)計(jì)問(wèn)題，這主要是個(gè)法律問(wèn)題，是可以防范和解決的。不能因噎廢食。

四、企業(yè)整合時(shí)可能遇到的法律問(wèn)題

我國(guó)中小企業(yè)企業(yè)在某個(gè)階段曾經(jīng)出現(xiàn)“多殼化經(jīng)營(yíng)”的現(xiàn)象，一個(gè)投資人或一個(gè)家族設(shè)立很多個(gè)公司。起初是為了多些操作平臺(tái)，后來(lái)國(guó)家法治化程度提高，公司投資和經(jīng)營(yíng)業(yè)走向規(guī)范化，整合分散的資源更有利于企業(yè)做強(qiáng)，很多企業(yè)也走上整合之路。

在企業(yè)整合的每個(gè)環(huán)節(jié)，都潛藏著法律風(fēng)險(xiǎn)。列舉兩個(gè)大的方面：

1、股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整

企業(yè)整合中最重要的是股權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，股權(quán)結(jié)構(gòu)意味著企業(yè)的控制權(quán)和決策的有效性，也意味著公司高管的創(chuàng)業(yè)動(dòng)力。對(duì)于大企業(yè)家族還意味著企業(yè)王國(guó)之樹(shù)上干、支、葉、果所有生命的有機(jī)聯(lián)系和健康成長(zhǎng)。如果事先不進(jìn)行法律方案的設(shè)計(jì)、規(guī)劃和論證，過(guò)程中不進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，出現(xiàn)“樹(shù)蟲(chóng)”時(shí)不及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和化解，最終難免出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)失控的境況。

2、資產(chǎn)整合

資產(chǎn)整合涉及權(quán)屬界定、處分權(quán)限制、定價(jià)、交易、過(guò)戶(hù)、稅費(fèi)等多種法律關(guān)系，同樣潛伏著各種法律風(fēng)險(xiǎn)。

五、企業(yè)解散時(shí)可能遭遇的問(wèn)題

企業(yè)作為一個(gè)主體，有獨(dú)立人格，也有生老病死的問(wèn)題，企業(yè)設(shè)立取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照就算“生”了，遭遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)都是“病”，經(jīng)營(yíng)期限屆滿(mǎn)就“老”了，經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)倒閉或投資人解散企業(yè)，企業(yè)就“死”了。人老死要辦喪葬，企業(yè)老死要做清算。

很多企業(yè)在企業(yè)老死的時(shí)候，卻往往不做清算，將企業(yè)資產(chǎn)搬回家完事。殊不知，法律風(fēng)險(xiǎn)的地雷就此埋下。

法律規(guī)定有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司的董事和控股股東未在法定期限內(nèi)成立清算組開(kāi)始清算，導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)貶值、流失、毀損或者滅失；或者，因怠于履行義務(wù)，導(dǎo)致公司主要財(cái)產(chǎn)、帳冊(cè)、重要文件等滅失，無(wú)法進(jìn)行清算；或者，在公司解散后，惡意處置公司財(cái)產(chǎn)給債權(quán)人造成損失；或者，未經(jīng)依法清算，以虛假的清算報(bào)告騙取公司登記機(jī)關(guān)辦理法人注銷(xiāo)登記；或者，公司未經(jīng)清算即辦理注銷(xiāo)登記，導(dǎo)致公司無(wú)法進(jìn)行清算，債權(quán)人有權(quán)主張有限責(zé)任公司的股東、深圳市福田區(qū)深南大道4001號(hào)時(shí)代金融中心14樓整層

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股份有限公司的董事和控股股東，以及公司的實(shí)際控制人對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。清算有嚴(yán)格的法律程序，必須依法進(jìn)行，否則企業(yè)雖然死了，而其陰魂依然未散。因?yàn)槠髽I(yè)的生老病死整個(gè)生命過(guò)程處處可能存在法律風(fēng)險(xiǎn)，所以國(guó)家財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，要求上市公司執(zhí)行，并鼓勵(lì)大中型非上市企業(yè)執(zhí)行；國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)印發(fā)了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，要求央企結(jié)合本企業(yè)實(shí)際執(zhí)行。中小企業(yè)多白手起家，經(jīng)歷了艱難的創(chuàng)業(yè)歷程，更要思考如何建立和規(guī)范企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制。

六、解決企業(yè)的法律問(wèn)題的關(guān)鍵

1、提高主動(dòng)性，預(yù)防為主。

大多數(shù)企業(yè)現(xiàn)在對(duì)法律服務(wù)的需求流于“召見(jiàn)式 ”，所以接受服務(wù)的時(shí)候經(jīng)常是臨時(shí)抱佛腳，狼狽不堪。

真正的企業(yè)家應(yīng)從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看呆企業(yè)的法律問(wèn)題，應(yīng)該在法律問(wèn)題的防范和解決上提高主動(dòng)性：

有條件的應(yīng)該從企業(yè)建立之初就開(kāi)始發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，解決問(wèn)題，爭(zhēng)取防患于未然，讓專(zhuān)業(yè)的律師針對(duì)企業(yè)現(xiàn)狀給出具法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，給企業(yè)一個(gè)全面把握法律風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)，這是在現(xiàn)在大多數(shù)企業(yè)是做不到的。

2、選擇專(zhuān)業(yè)律師團(tuán)隊(duì)的服務(wù)：

每個(gè)領(lǐng)域都涉及大量的法律規(guī)定，一市兩法更增加了其復(fù)雜程度，所以對(duì)專(zhuān)業(yè)的內(nèi)在要求會(huì)更高。

所以，作為有遠(yuǎn)見(jiàn)的企業(yè)家，應(yīng)盡量配備一個(gè)完整的律師團(tuán)隊(duì)，因?yàn)槿魏我粋€(gè)律師的知識(shí)，經(jīng)驗(yàn)和精力都是有限的，一個(gè)緊密合作的團(tuán)隊(duì)會(huì)產(chǎn)生更大的合力。不同類(lèi)別的法律事務(wù)由團(tuán)隊(duì)里的專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)人配合完成，會(huì)取得完成不一樣的工作效果。

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第三篇：建筑業(yè)常見(jiàn)十大法律風(fēng)險(xiǎn)及防范

四川建筑律師總結(jié)建筑業(yè)常見(jiàn)十大法律風(fēng)險(xiǎn)及防范

大家好!非常榮幸有機(jī)會(huì)和大家一起交流和學(xué)習(xí)。感謝建筑協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)們的信任,也感謝各位建筑企業(yè)的經(jīng)理、法律顧問(wèn)、律師同行的光臨，因?yàn)橛泻芏喔咚降耐袝?huì)在下午發(fā)言，所以我盡可能在上午兩個(gè)多小時(shí)的時(shí)間里把主要內(nèi)容介紹給大家，詳細(xì)內(nèi)容大家可以看一下印刷資料。

我們知道，建筑市場(chǎng)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)所有產(chǎn)業(yè)里面排第四位，建筑行業(yè)占國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)值的16%，這相當(dāng)于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)行業(yè)的2.5倍左右。去年以來(lái)國(guó)家在應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)有4萬(wàn)億投資，主要投到了建設(shè)工程方面，對(duì)整個(gè)建筑行業(yè)來(lái)講是一個(gè)重大機(jī)遇。同時(shí)我們應(yīng)該看到建筑行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2003年之前的五年，全國(guó)建筑行業(yè)累計(jì)被拖欠工程款5500個(gè)億，相當(dāng)于2003年國(guó)民經(jīng)濟(jì)總收入的六分之一到五分之一。以成都法院為例，自1998年至2003年上半年，僅建設(shè)工程合同糾紛案件就受理了2204件。最近幾年,僅1年受理的案件就近千件。因此，建筑業(yè)的機(jī)遇和危機(jī)并存，我們的建筑企業(yè)維權(quán)意識(shí)及維權(quán)經(jīng)驗(yàn)需要進(jìn)一步增強(qiáng)。今天我給大家要交流的主要內(nèi)容有四個(gè)方面，分別是“建筑企業(yè)最常見(jiàn)的履約抗辯權(quán)的理解與運(yùn)用”、“工程索賠及糾紛處理”、“建設(shè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)防范及糾紛處理策略”、“ 情勢(shì)變更制度在建筑施工合同中的運(yùn)用”?，F(xiàn)在先講“建設(shè)工程合同風(fēng)險(xiǎn)防范及糾紛處理策略”。

建筑施工企業(yè)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)有很多分類(lèi)方式：如：技術(shù)與環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)、合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)等，專(zhuān)家、學(xué)者、律師同行們?cè)谶@方面，看問(wèn)題角度不一樣，講的側(cè)重點(diǎn)也就有所不同。今天我給大家要講的是個(gè)人總結(jié)建筑活動(dòng)中最常見(jiàn)的十大風(fēng)險(xiǎn)及其防范對(duì)策：

首先我們來(lái)看一起案例：

這個(gè)案件發(fā)生在自貢，自貢中院一審，省高院二審，基本案情如下： 隆寬公司是自貢中興建業(yè)有限公司市渝北區(qū)的一家三級(jí)房地產(chǎn)企業(yè)，于2004年通過(guò)拍賣(mài)方式取得自貢市匯東路與匯興路交叉口東北側(cè)宗地的開(kāi)發(fā)權(quán)，所開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目的名稱(chēng)為“重慶商業(yè)步行街和農(nóng)貿(mào)綜合市場(chǎng)”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“商貿(mào)大廈”）。隆寬公司在向外邀請(qǐng)招標(biāo)的時(shí)候，首先與原自貢中興建業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中興公司”）進(jìn)行了實(shí)質(zhì)性的磋商。在磋商的時(shí)候，雙方約定以工程量清單核定“商貿(mào)大廈”一期工程的價(jià)格。在正式招標(biāo)之前，雙方于2005年9月29日簽訂了工程造價(jià)為1977.85萬(wàn)元的建筑施工合同（俗稱(chēng)“陰合同”）。在同年10月10日的招標(biāo)會(huì)上，另外有兩家公司前來(lái)競(jìng)標(biāo)，中興公司以此前“陰合同”約定的工程造價(jià)中標(biāo)，并約定量單工程內(nèi)容簽訂了中標(biāo)合同。按照規(guī)定，中標(biāo)后的中興公司在承建“商貿(mào)大廈”一期工程時(shí)，必須嚴(yán)格“按圖施工”。直到開(kāi)工前，隆寬公司才給施工單位提供了施工圖紙。按照工程量清單和隆寬公司提供的預(yù)算控制造價(jià)書(shū)顯示，“商貿(mào)大廈” 一期工程的鋼筋總用量為1500余噸，而中興公司在按圖施工的過(guò)程中，剛將“商貿(mào)大廈”修至轉(zhuǎn)換層，就用去了1300噸鋼筋。施工單位立即發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題，原來(lái)隆寬公司根本沒(méi)有按照施工圖紙如實(shí)提供工程量，施工單位一位負(fù)責(zé)人找到了隆寬公司要求對(duì)工程量進(jìn)行核增。隆寬公司的董事長(zhǎng)付隆寬對(duì)施工單位說(shuō)：“假如少了500噸鋼筋，我就補(bǔ)你300噸，并把二期工程給你做，保你不會(huì)虧本”。為了不影響工程的進(jìn)度，中興公司便相信了隆寬公司法定代表人的多次口頭承諾，按照?qǐng)D紙繼續(xù)施工，并于2006年11月30日正式竣工驗(yàn)收后并移交給了隆寬公司。由于隆寬公司所提供的工程量清單隱瞞了實(shí)體工程量，中興公司在修建“商貿(mào)大廈”一期工程中墊付了大量的資金（僅鋼筋一項(xiàng)，隆寬就在工程量清單中隱瞞了800多噸，還有大量實(shí)體工程量未進(jìn)入量單），致使中興公司還有近百萬(wàn)元的民工工資和600多萬(wàn)元的工程材料款無(wú)法兌付，連墊入的幾百萬(wàn)現(xiàn)金也無(wú)法收回。為此，中興公司找到隆寬公司，要求他們兌現(xiàn)當(dāng)初的口頭承諾，按實(shí)際的工程量予以結(jié)算調(diào)整，隆寬公司卻一改先前的多次承諾，堅(jiān)持以隆寬公司自己認(rèn)定的招標(biāo)合同固定價(jià)格予以結(jié)算，并僅支付了1400萬(wàn)元的工程款。后經(jīng)司法鑒定，“商貿(mào)大廈”一期工程實(shí)際成本價(jià)為2800萬(wàn)元，這便意味著，隆寬公司所提供給中興公司的工程量清單和預(yù)算控制造價(jià)書(shū)隱瞞了28.2%的工程成本。中興公司在修建“商貿(mào)大廈”一期工程，不但墊付了巨額工程款，而且還背負(fù)著700余萬(wàn)元的應(yīng)付債務(wù)，公司已經(jīng)被逼得瀕臨破產(chǎn)的境地。

2006年12月12日，中興公司（注：此后更名為“正智公司”）在與隆寬公司商談未果的情況下向自貢市中級(jí)人民法院提起訴訟，請(qǐng)求法院判令中興公司與隆寬公司簽訂的建筑施工合同無(wú)效，并依法對(duì)工程量進(jìn)行按實(shí)結(jié)算，支付工程余款和損失1640余萬(wàn)元。同年12月25日，隆寬公司又向該院提起了反訴，稱(chēng)雙方簽訂的建筑施工合同合法有效，不存在隱瞞工程量的情況，并請(qǐng)求法院判令按照被曲解的固定價(jià)格方式（即按1977.85萬(wàn)元為結(jié)算總價(jià)）結(jié)算。

2007年4月20日，自貢中院開(kāi)庭對(duì)兩案進(jìn)行了合并審理。正智公司的代理律師認(rèn)為，雙方在招投標(biāo)之前（2005年9月29日）進(jìn)行了實(shí)質(zhì)性的談判，違反了《招投標(biāo)法》的43條、55條的強(qiáng)制性規(guī)定：招標(biāo)人和投標(biāo)人在招投標(biāo)前，不得對(duì)工程的實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容進(jìn)行談判，如果進(jìn)行了談判影響了中標(biāo)結(jié)果，則中標(biāo)無(wú)效；《建筑工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》第十條規(guī)定，建筑工程發(fā)包方不得迫使承包方低于成本價(jià)格進(jìn)行競(jìng)標(biāo)。正因?yàn)殡p方的投標(biāo)合同違反了《招投標(biāo)法》和《建筑工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》的強(qiáng)制性規(guī)定，那么按照《合同法》第52條的規(guī)定，該合同為無(wú)效合同，按合同法第58條規(guī)定，法院應(yīng)該依法按無(wú)效合同處理的原則對(duì)工程量進(jìn)行按實(shí)結(jié)算。自貢中院的一審合議庭在評(píng)析案子的時(shí)候，回避了正智公司代理律師的上訴觀點(diǎn)，而認(rèn)為實(shí)質(zhì)性談判合同和中標(biāo)合同都是雙方真實(shí)意思的表示，應(yīng)為有效合同。2007年5月29日，自貢中院對(duì)兩案做出一審判決：駁回了正智公司的訴訟請(qǐng)求，駁回了隆寬公司的其他訴訟請(qǐng)求，判令雙方的合同有效，但又并未按有效情況下對(duì)該案的實(shí)體進(jìn)行結(jié)算處理。正智公司不服一審判決，已經(jīng)上訴到四川省高級(jí)人民法院。

在這起案件中，中興公司的損失是慘重的，我們很多施工企業(yè)，一兩起重大風(fēng)險(xiǎn)事件足以把企業(yè)辛苦打拼多年的家底徹底丟掉。這起案件，按今天我們本講的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，涉及到招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)主變臉、陰陽(yáng)合同風(fēng)險(xiǎn)等。下面我們來(lái)一一分析。

一、招投標(biāo)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)：

1、招標(biāo)詐騙

有人認(rèn)為：招投標(biāo)支配權(quán)力的人為總導(dǎo)演，招投標(biāo)其實(shí)就是大家都在這兒演戲。兩個(gè)小時(shí)之內(nèi)專(zhuān)家臨時(shí)從各企業(yè)抽上來(lái)，在短時(shí)間內(nèi)不可能了解標(biāo)書(shū)的準(zhǔn)確程度，只有走過(guò)場(chǎng),因此,招投標(biāo)圍標(biāo)現(xiàn)象很普遍。正因?yàn)橛泻芏酀撘?guī)則,也給詐騙分子打開(kāi)方便之門(mén)。工程招標(biāo)陷阱越來(lái)越多,真項(xiàng)目假招標(biāo)、假項(xiàng)目真招標(biāo)、假項(xiàng)目假業(yè)主假招標(biāo)、真項(xiàng)目真業(yè)主假招標(biāo),各種詐騙手法花樣翻新，讓企業(yè)防不勝防。北京房山區(qū)法院06年以來(lái)共受理各類(lèi)的這種案件一共是28件39人，被騙單位就多達(dá)了73家，涉案金額高達(dá)到1593萬(wàn)余元，其中它的個(gè)案合同標(biāo)底已經(jīng)達(dá)到了6.9個(gè)億。下面我們看發(fā)生在四川的兩個(gè)案件：

案例:

1、四川省崇州無(wú)業(yè)人員朱伯良伙同朋友開(kāi)了一家空殼公司，假借建筑工程招投標(biāo)，大肆騙取建筑單位投標(biāo)保證金一百多萬(wàn)元，被崇州法院判處有期徒刑14年。

2003年12月，朱伯良伙同朋友注冊(cè)成立了成都市良珀農(nóng)牧科技發(fā)展有限公司，朱伯良自任法定代表人。2004年6月，該公司與香港一家公司合資，在雙方均無(wú)資金投入的情況下，又注冊(cè)成立了四川珀大農(nóng)牧科技發(fā)展有限公司，朱伯良任董事長(zhǎng)。2004年2月一9月期間，朱伯良等人在新津、崇州等地的鄉(xiāng)鎮(zhèn)租用土地，在沒(méi)有資本金的情況下，以修建成都良珀農(nóng)牧科技發(fā)展有限公司、四川珀大農(nóng)牧科技發(fā)展有限公司綠色飼料種養(yǎng)基地工程的名義，在未得到當(dāng)?shù)刂鞴懿块T(mén)許可的情況下，擅自在媒體上發(fā)布虛假建筑工程招投標(biāo)公告、資格預(yù)審公告，采取同一工程多次發(fā)包的方式，先后同參與投標(biāo)的建筑公司簽訂《建設(shè)工程施工合同》，通過(guò)收取報(bào)名費(fèi)、資料費(fèi)、投標(biāo)保證金、履行合同保證金、借款等手段，騙得四川、福建、重慶、北京等地的64家建筑工程單位的信任，共騙取投標(biāo)保證金118.6萬(wàn)元。隨后，朱伯良等人將騙得的資金用于公司的日常開(kāi)支和利潤(rùn)分配。案例2:陳X合同詐騙、虛報(bào)注冊(cè)資本案

陳X，男，1974年3月27日出生于四川省威遠(yuǎn)縣，漢族，初中文化，捕前系四川誠(chéng)信恒亮房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司法定代表人，住威遠(yuǎn)縣東聯(lián)鎮(zhèn)李家坪街。2007年12月4日因涉嫌犯合同詐騙罪、偽造公司印章罪被刑事拘留，2008年1月9日被逮捕。

2006年1月，被告人陳X為獲取非法利益，偽造了中建六局五公司公章。2007年2月，陳X利用中建六局五公司成都分公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)成都分公司）委托“聚業(yè)公司”代辦營(yíng)業(yè)執(zhí)照，該公司業(yè)務(wù)員陳X露將成都分公司公章暫放陳X處的便利條件，私自偽造了一套成都分公司印章；同年4月9日，當(dāng)成都分公司向陳X索要印章時(shí)，陳X將其偽造的印章交回，騙得成都分公司公章和財(cái)務(wù)專(zhuān)用章。2007年3月，陳X使用偽造和騙取的印章，用偽造的中建六局五公司相關(guān)任命文件，委托陳X露將工商部門(mén)登記的成都分公司經(jīng)理史XX變更為陳X。

2006年12月至2007年8月期間，被告人陳X冒用中建六局五公司或成都分公司的名義，使用偽造、騙取的印章，采取重復(fù)發(fā)包和虛假發(fā)包的手段，與有關(guān)公司及個(gè)人簽訂工程承包合同，以收取合同保證金的名義,先后騙取李XX合同保證金500萬(wàn)元、成都市治勇建筑勞務(wù)有限公司的楊X130萬(wàn)元、四川省長(zhǎng)鑫勞務(wù)輸出服務(wù)有限公司賴(lài)XX150萬(wàn)元、中國(guó)建筑裝飾工程公司西南分公司馮X60萬(wàn)元、資陽(yáng)市環(huán)宇建筑安裝勞務(wù)有限公司謝XX30萬(wàn)元，共計(jì)騙取“合同保證金”870萬(wàn)元。

2007年3月，被告人陳X冒用成都分公司名義，使用騙取的成都分公司公章和財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，與四川建幫建筑勞務(wù)有限公司廖某某簽訂工程合作協(xié)議，以收取“民工工資保證金”為名，騙取該公司現(xiàn)金60萬(wàn)元。

2006年7月至2007年3月期間，被告人陳X冒用中建六局五公司名義與四川嘉昕房地產(chǎn)公司簽訂工程承攬合同，取得了彭山縣澎湖灣國(guó)際生態(tài)社區(qū)工程的承建權(quán)后，在不具備履約能力的情況下，冒用中建六局五公司或成都分公司名義，使用偽造和騙取的印章，與成都市第八建筑工程公司、四川時(shí)代經(jīng)典建設(shè)工程有限公司、四川海頓建材有限公司簽訂了建筑工程施工或安裝合同。陳X把從四川嘉昕房地產(chǎn)公司獲取的4000余萬(wàn)元工程款主要用于歸還其欠付的高利貸利息以及揮霍耗用，導(dǎo)致拖欠前述公司工程款共計(jì)309萬(wàn)余元無(wú)力償還。

陳X后被成都中院判處無(wú)期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。

上訴后被省高院駁回上訴，維持原判。

上述兩個(gè)案例，其詐騙手段都有很強(qiáng)的隱蔽性，一般人很難識(shí)破。

▲▲建議：：

（1）、施工企業(yè)應(yīng)該事先調(diào)查發(fā)包方的詳細(xì)情況，如案例1，投標(biāo)單位應(yīng)同時(shí)向有關(guān)審批單位進(jìn)行了解和實(shí)地考察，審查項(xiàng)目的真實(shí)性、合法性。查詢(xún)招標(biāo)備案情況。以四川為例，招標(biāo)信息通常在省財(cái)政廳政府采購(gòu)網(wǎng)、四川招投標(biāo)網(wǎng)、四川建設(shè)網(wǎng)等發(fā)布，建筑企業(yè)還應(yīng)多留意住房與城鄉(xiāng)建設(shè)廳的官方網(wǎng)站的信息。

（2）、對(duì)發(fā)包方的資質(zhì)情況、企業(yè)基本情況可以深入建設(shè)主管部門(mén)、招投標(biāo)管理部門(mén)、工商行政管理部門(mén)進(jìn)行詳細(xì)地了解。如案例2，還應(yīng)同時(shí)向中建六局詢(xún)問(wèn)其子公司及分公司的真實(shí)情況。如果遇到不是必須進(jìn)行招投標(biāo)的項(xiàng)目更需要做好項(xiàng)目合法性及前期手續(xù)辦理情況調(diào)查，綿陽(yáng)市曾有家建筑企業(yè)，簽約前一天找到我們幫忙調(diào)查分析項(xiàng)目的合法性、可行性分析，我們?cè)谝淮蠖奄Y料中發(fā)現(xiàn)土地使用權(quán)人和發(fā)包方不一致，再查詢(xún)企業(yè)檔案，發(fā)現(xiàn)了更多問(wèn)題，由此避免了企業(yè)被詐騙的結(jié)果發(fā)生。

2、除招標(biāo)詐騙外，合法的招標(biāo)，建筑企業(yè)也要預(yù)防招標(biāo)陷阱

自2008年12月1日起實(shí)施的《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》（GB 50500—2008），其中1.0.3規(guī)定：全部使用國(guó)有資金投資或國(guó)有資金投資為主(以下二者簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)有資金投資”)的工程建設(shè)項(xiàng)目，必須采用工程量清單計(jì)價(jià)?，F(xiàn)在工程采用工程量清單計(jì)價(jià)的越來(lái)越多，此模式下建筑項(xiàng)目工程造價(jià)存在很多風(fēng)險(xiǎn)，如業(yè)主提供的工程量清單本身存在瑕疵：工程量計(jì)量不準(zhǔn)確、項(xiàng)目工序分析和理解有誤、項(xiàng)目特征描述欠缺、清單缺項(xiàng)等，投標(biāo)方未全面審查招標(biāo)文件，合同條款暗藏風(fēng)險(xiǎn)，仍然草率報(bào)價(jià)。

下面我們舉例具體來(lái)分析: 案例1：某工程采用固定總價(jià)合同。在工程中承包商與業(yè)主就設(shè)計(jì)變更影響產(chǎn)生爭(zhēng)執(zhí)。最終實(shí)際批準(zhǔn)的混凝土工作量為66000m3。對(duì)此雙方?jīng)]有爭(zhēng)執(zhí)，但承包商堅(jiān)持原合同工程量為40000m3，則增加了65％，共26000m3；而業(yè)主認(rèn)為原合同工程量為56000m3，則增加了17.9%，共10000m3。雙方對(duì)合同工程量差異產(chǎn)生的原因在于：承包商報(bào)價(jià)時(shí)業(yè)主僅給了初步設(shè)計(jì)文件，沒(méi)有詳細(xì)的截面尺寸。同時(shí)由于做標(biāo)期較短，承包商沒(méi)有時(shí)間細(xì)算。承包商就按經(jīng)驗(yàn)匡算了一下，估計(jì)為40000m3。合同簽訂后詳細(xì)施工圖出來(lái)，再細(xì)算一下，混凝土量為56000m3。作為固定總價(jià)合同，這個(gè)16000m3的差額(即56000—40000)最終就作為承包商的報(bào)價(jià)失誤，由他自己承擔(dān)。同樣的問(wèn)題出現(xiàn)在我國(guó)的一大型商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目中。本項(xiàng)目為中外合資項(xiàng)目，我國(guó)一承包商用固定總價(jià)合同承包土建工程。由于工程巨大，設(shè)計(jì)圖紙簡(jiǎn)單，做標(biāo)期短，承包商無(wú)法精確核算。對(duì)鋼筋工程，承包商報(bào)出的工作量為1.2萬(wàn)噸，而實(shí)際使用量達(dá)到2.5萬(wàn)噸以上。僅此一項(xiàng)承包商損失超過(guò)600萬(wàn)美元。

案例2：某中外合資項(xiàng)目，合同標(biāo)的為一商住樓的施工工程。主樓地下一層，地上24層，裙樓4層，總建筑面積36000m2。合同協(xié)議書(shū)由甲方自己起草。合同工期為670天。合同中的價(jià)格條款為： “本工程合同價(jià)格為人民幣3500萬(wàn)元。此價(jià)格固定不變，不受市場(chǎng)上材料、設(shè)備、勞動(dòng)力和運(yùn)輸價(jià)格的波動(dòng)及政策性調(diào)整影響而改變。因設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致價(jià)格增減另外計(jì)算?！?本合同簽字后經(jīng)過(guò)了法律機(jī)關(guān)的公證。本合同屬固定總價(jià)合同。在招標(biāo)文件中，業(yè)主提供的圖紙雖號(hào)稱(chēng)“施工圖”，但實(shí)際上很粗略，沒(méi)有配筋圖。在承包商報(bào)價(jià)時(shí)，國(guó)家對(duì)建材市場(chǎng)實(shí)行控制，有鋼材最高市場(chǎng)限價(jià)，約1800元/t。承包商則按此限價(jià)投標(biāo)報(bào)價(jià)。工程開(kāi)始后一切順利，但基礎(chǔ)完成后，國(guó)家取消鋼材限價(jià)，實(shí)行開(kāi)放的市場(chǎng)價(jià)格，市場(chǎng)鋼材價(jià)格在很短的時(shí)間內(nèi)上漲至3500元/t以上。另外由于設(shè)計(jì)圖紙過(guò)粗，后來(lái)設(shè)計(jì)雖未變更，但卻增加了許多承包商未考慮到的工作量和新的分項(xiàng)工程。其中最大的是鋼筋。承包商報(bào)價(jià)時(shí)沒(méi)有配筋圖，僅按通常商住樓的每平米建筑面積鋼筋用量估算，而最后實(shí)際使用量與報(bào)價(jià)所用的鋼筋工程量相差500t以上。按照合同條款，這些都應(yīng)由承包商承擔(dān)。開(kāi)工后約5個(gè)月，承包商再作核算，預(yù)計(jì)到工程結(jié)束承包商至少虧本2000萬(wàn)元。承包商與業(yè)主商議，希望業(yè)主照顧到市場(chǎng)情況和承包商的實(shí)際困難，給予承包商以實(shí)際價(jià)差補(bǔ)償，因?yàn)檫@個(gè)風(fēng)險(xiǎn)已大大超過(guò)承包商的承受能力。承包商已不期望從本工程獲得任何利潤(rùn)，只要求保本。但業(yè)主予以否決，要求承包商按原價(jià)格全面履行合同責(zé)任。承包商無(wú)奈，放棄了前期工程及基礎(chǔ)工程的投入，撕毀合同，從工程中撤出人馬，蒙受了很大的損失。

▲▲建議：如果采用固定價(jià)格合同，招標(biāo)人在招標(biāo)時(shí)應(yīng)使用施工圖，且應(yīng)有比較詳細(xì)的圖說(shuō)和施工要求，投標(biāo)企業(yè)對(duì)圖紙和說(shuō)明中不明確的地方應(yīng)及時(shí)通過(guò)詢(xún)標(biāo)要求招標(biāo)人明示，并做好詢(xún)標(biāo)答疑的詳細(xì)記錄,報(bào)價(jià)時(shí)，應(yīng)與施工圖紙認(rèn)真核對(duì)，造價(jià)管理專(zhuān)業(yè)人員應(yīng)發(fā)揮作用。法律條款中有不合理得部分或暗藏風(fēng)險(xiǎn)的要由專(zhuān)業(yè)人員仔細(xì)分析并提出修改意見(jiàn)。好的合同應(yīng)是兼顧雙方利益的合同，對(duì)極不合理的條款，法律顧問(wèn)應(yīng)敢于提出自己的意見(jiàn)。

二、出借、掛靠資質(zhì)

據(jù)統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)實(shí)中有50％的中型建筑公司都靠掛靠獲益，70%以上的建筑工程承包糾紛案件存在掛靠建筑企業(yè)的問(wèn)題,80％的建筑公司都沒(méi)有一線(xiàn)施工隊(duì)伍。現(xiàn)實(shí)中有些建筑公司，包括小有名氣的建筑公司,本身沒(méi)有施工人員，但竟然下設(shè)二十余個(gè)施工隊(duì)或項(xiàng)目部,我們可以在成都市區(qū)的部分工地看到,直接以個(gè)人名字命名的項(xiàng)目部。這些工程隊(duì)或項(xiàng)目部向建筑公司交納管理費(fèi)，但是一旦出問(wèn)題,按《關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》的有關(guān)規(guī)定,建筑公司可能會(huì)沒(méi)收非法所得，有些比較嚴(yán)重的情況會(huì)被記入不良行為記錄。比如，2010年7月23，德陽(yáng)市規(guī)劃和建設(shè)局對(duì)重慶市某建設(shè)有限公司進(jìn)行了處罰，因?yàn)榻?jīng)檢查發(fā)現(xiàn)什邡市雍城中學(xué)一標(biāo)段項(xiàng)目經(jīng)理注冊(cè)建造師梁某的注冊(cè)建造師證為假證；現(xiàn)場(chǎng)施工員、質(zhì)量員、安全員、材料員均不是壓證人員；綿竹市S105線(xiàn)成青路綿竹段二期改造工程Ⅰ合同段，檢查中發(fā)現(xiàn)該項(xiàng)目經(jīng)理注冊(cè)建造師代某的注冊(cè)建造師證系假證。由于該公司允許其他單位或個(gè)人以本單位名義承攬工程，最后該公司被扣26分。如果長(zhǎng)期這樣下去，企業(yè)資質(zhì)如果被降級(jí)或吊銷(xiāo)是很可怕的，類(lèi)似重慶這家企業(yè)因出借資質(zhì)被處罰的今年四川有很多起。去年我們做了幾起建筑企業(yè)并購(gòu)的案件,我知道資質(zhì)是很管錢(qián)的,二級(jí)土建資質(zhì)企業(yè)收購(gòu)價(jià)在100萬(wàn)左右。我覺(jué)得企業(yè)應(yīng)該特別珍惜自己的信用和資質(zhì)。實(shí)踐中有同行的做法是變外部掛靠為內(nèi)部承包、控制掛靠人的工程款和印章、委派五大員參與施工現(xiàn)場(chǎng)管理等，這些措施只能降低風(fēng)險(xiǎn)不能徹底杜絕。

三、分包人違約或發(fā)包人指定分包人

現(xiàn)實(shí)操作中承包人將其他公司編入承包人項(xiàng)目經(jīng)理部下的土方一隊(duì),隧道一隊(duì),由于其并非承包人內(nèi)部編制,且其項(xiàng)目經(jīng)理未注冊(cè)在該公司,所以本質(zhì)上還是分包,不是內(nèi)部承包關(guān)系。對(duì)于分包人管理應(yīng)特別注意, 對(duì)分包人可以考慮實(shí)行履約擔(dān)保，預(yù)防分包人違約帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)分包工程和勞務(wù)分包隊(duì)伍的進(jìn)度、技術(shù)、質(zhì)量、安全、資金實(shí)施管理，減少連帶風(fēng)險(xiǎn)。

▲▲強(qiáng)調(diào)一點(diǎn)：上海有一位律師，名氣還很不錯(cuò)的，把《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》（GF-1999-0201）進(jìn)行了很多修改，將合同文件組成及優(yōu)先解釋順序進(jìn)行了有利于業(yè)主方的調(diào)整，對(duì)簽證與索賠設(shè)置了很多限制條件，對(duì)有利于承包人的不作為默示條款進(jìn)行了調(diào)整，為業(yè)主方設(shè)計(jì)了總包＋指定分包的發(fā)包模式，這值得我們作為承包企業(yè)的法律顧問(wèn)研究?，F(xiàn)實(shí)中我們的施工企業(yè)害怕得罪業(yè)主方，業(yè)主指定什么都認(rèn)。我覺(jué)得折衷的辦法是對(duì)于業(yè)主的指定分包，若總承包人必須與指定分包人簽訂指定分包合同的，爭(zhēng)取簽訂三方協(xié)議，即發(fā)包人、指定分包人三方來(lái)簽，約定總承包人僅履行總包管理之責(zé)，付款義務(wù)在發(fā)包人一方，并且總承包人向分包人支付款項(xiàng)的前提條件是其已獲得業(yè)主的支付。

四、項(xiàng)目經(jīng)理亂作為

2010年11月5日《成都商報(bào)》報(bào)道的一起案件-《項(xiàng)目經(jīng)理找人告自己 100多萬(wàn)不義財(cái)落腰包》，想必大家都有印象。在該案中蔣某掛靠在華興公司名下?lián)雾?xiàng)目經(jīng)理，2006年7月，蔣某洽談下了一個(gè)幼兒園的承建工程 2007年11月，蔣某的其他工程差了華興公司的款項(xiàng)。由于資金周轉(zhuǎn)不靈，蔣某先偽造了虛假的分包協(xié)議與債權(quán)文書(shū)等，然后讓自己手下的工頭鄒某、趙某和黃某到法院起訴自己。在法院起訴時(shí)，蔣某刻意隱瞞了自己將工程轉(zhuǎn)包給黃某的事實(shí)。鄒某等人也表示蔣某和華興公司承建該工程，他們只是討要農(nóng)民工工資。雙流法院根據(jù)鄒某等原告所舉的虛假證據(jù)，以及“被告”蔣某承認(rèn)自己確實(shí)拖欠工資，做出了民事調(diào)解書(shū)。華興公司作為單位法人要承擔(dān)全部責(zé)任。法院確認(rèn)確定由華興公司支付3人人工工資款130余萬(wàn)元。2008年1月起，雙流法院根據(jù)上述生效的民事調(diào)解書(shū)對(duì)華興公司進(jìn)行了強(qiáng)制執(zhí)行，扣劃了該公司在音美幼兒園的建筑工程款100余萬(wàn)元給鄒某等人。后因事情敗露，蔣某被警方抓獲，雙流法院以妨害作證罪判處他有期徒刑3年。

據(jù)某縣建筑業(yè)協(xié)會(huì)調(diào)查，最近三年來(lái)，項(xiàng)目經(jīng)理為躲債而隱逸，不支付材料款和民工工資，為敲詐錢(qián)財(cái)而虛假起訴，竊取建筑企業(yè)大額資金等現(xiàn)象時(shí)有出現(xiàn)，嚴(yán)重?fù)p害了建筑企業(yè)的合法權(quán)益，擾亂了建筑市場(chǎng)的正常秩序。一家一級(jí)資質(zhì)建筑企業(yè)就因?yàn)轫?xiàng)目經(jīng)理的詐騙，在上海被起訴，涉案金額高達(dá)數(shù)千萬(wàn)元，最后不得不實(shí)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。另有一家一級(jí)資質(zhì)建筑企業(yè)先后接到了39起訴訟和20多起非訴訟催討。還有幾家企業(yè)因項(xiàng)目經(jīng)理詐騙引發(fā)的訴訟瀕臨破產(chǎn)。還有一些建筑企業(yè),項(xiàng)目部章被項(xiàng)目負(fù)責(zé)人做為合同章來(lái)簽訂一些合同,產(chǎn)生糾紛后結(jié)果由企業(yè)來(lái)承擔(dān)。

▲▲建議: 中建總公司如何管理他們的項(xiàng)目經(jīng)理？他們有一個(gè)重要的規(guī)則叫三堂會(huì)審，對(duì)重大事項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理、主管的副總層層把關(guān)，項(xiàng)目的目標(biāo)責(zé)任制明確，項(xiàng)目經(jīng)理干好了他就可能將來(lái)職位就提升，獎(jiǎng)金就很豐厚，干不好，那就要罰錢(qián)，甚至預(yù)先讓他的錢(qián)都抵押在公司。我們建筑企業(yè)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理管理太松散，項(xiàng)目經(jīng)理的權(quán)限太大了，這對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)很大。預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)則要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理的監(jiān)管，尤其是合同審查、印章使用和項(xiàng)目經(jīng)理的任命、授權(quán)范圍等均應(yīng)做好控制。

五、承包人墊資施工、融資風(fēng)險(xiǎn)

承包人墊資施工實(shí)際是窮幫富。四川某路橋集團(tuán)有限公司訴某縣人民政府一案中，被告欠付的工程款就達(dá)3 071 726元；成都某建筑工程公司訴某兩家置業(yè)公司一案中，兩被告欠付原告的工程款就達(dá)高達(dá)31 796 795元。企業(yè)墊資占了很大部分。

▲▲建議:：現(xiàn)實(shí)中很多項(xiàng)目需墊資施工、已無(wú)法避免，此類(lèi)情況應(yīng)對(duì)業(yè)主方的信譽(yù)、償債能力、項(xiàng)目資金來(lái)源、到位情況等進(jìn)行全面考察后再?zèng)Q定是否墊資；簽合同時(shí)對(duì)墊資條款約定好還款時(shí)間及支付保障。最高法院研究室有關(guān)人士在接受《建筑時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)對(duì)墊資是否屬于可以?xún)?yōu)先受償?shù)墓こ虄r(jià)款時(shí)解釋說(shuō)：承包人墊付的資金確實(shí)已經(jīng)物化到建設(shè)工程中的部分，“應(yīng)該納入《合同法》286條所稱(chēng)的‘工程價(jià)款’的范圍，并且應(yīng)該優(yōu)先受償。因此，承包人應(yīng)注意付款的時(shí)間不要約定為超過(guò)竣工以后的6個(gè)月，以免喪失優(yōu)先受償權(quán)；此外，還應(yīng)督促業(yè)主方按月形象進(jìn)度支付工程款。

六、施工、業(yè)主、監(jiān)理關(guān)系不穩(wěn)定，業(yè)主變臉，口頭承諾經(jīng)常變。有一對(duì)小兩口都是干土木施工行當(dāng)?shù)模约旱男『⒁簿投δ咳?，一天小孩?wèn)媽媽?zhuān)簶I(yè)主、設(shè)計(jì)院、施工單位、安 監(jiān)站、監(jiān)理都是干什么的？其母回答：業(yè)主就象你爹，什么也不干，整天背著個(gè)手光知道訓(xùn)人。設(shè)計(jì)院就象你爺爺，思想保守，觀念落后，提著個(gè)鳥(niǎo)籠子瞎晃悠，到處指指點(diǎn)點(diǎn)其實(shí)啥事也不管。施工單位就象你媽?zhuān)焐蹈苫?，忙里忙外，有時(shí)還要挨你爹、你爺?shù)挠?xùn)。安監(jiān)站就象你奶奶，處處看你媽不順眼，整天嘮嘮叨叨，但誰(shuí)也不聽(tīng)她的。小孩又問(wèn)：還有一個(gè)監(jiān)理單位是什么呢？其母說(shuō)，監(jiān)理就像你，說(shuō)是監(jiān)督爸、媽的，但又吃爸媽的飯、穿爸媽的衣、花爸媽的錢(qián)，只能裝裝樣子監(jiān)督一下爸媽?zhuān)贿^(guò)有時(shí)耍起小脾氣來(lái)，老媽還得還哄著你。實(shí)際上，業(yè)主和施工單位關(guān)系就如同時(shí)下離婚率高的婚姻關(guān)系，并不穩(wěn)定。業(yè)主經(jīng)?？陬^痛快承諾但事后拒不認(rèn)帳：先干后談，前后判若二人，防范這種風(fēng)險(xiǎn)的辦法，我覺(jué)得應(yīng)該“小事糊涂，大事要聰明”。尤其是對(duì)于業(yè)主方的口頭承諾，涉及數(shù)額較大的變化，項(xiàng)目經(jīng)理要有簽證意識(shí)和習(xí)慣，要趁大家關(guān)系尚好時(shí)及時(shí)簽下書(shū)面憑據(jù)。開(kāi)篇案例中自貢的施工企業(yè)應(yīng)該吸取教訓(xùn)。

七、建筑企業(yè)以欠條換工程款

當(dāng)建筑企業(yè)在施工過(guò)程中依照合同分批向發(fā)包方要錢(qián)時(shí)，必須先給發(fā)包方打欠條才能得到。當(dāng)工程雙方結(jié)算時(shí)，建筑企業(yè)雖然給發(fā)包方出具了正規(guī)的發(fā)票，但原來(lái)所打的欠條卻因?yàn)閷?duì)方要入賬而要不回來(lái)，甚至有發(fā)包方又利用這些欠條通過(guò)法院要求建筑方還款。河南鄭州就出現(xiàn)了這么一起案件。鄭州市中原第一建筑工程有限公司（下稱(chēng)中原一建）給鄭州市江山房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司（下稱(chēng)江山房產(chǎn)）蓋樓，江山房產(chǎn)向中原一建支付工程款。每次中原一建從江山房產(chǎn)那里拿到工程款時(shí)都需要給江山房產(chǎn)打一張欠條。最后，當(dāng)中原一建把一座新樓房交給江山房產(chǎn)時(shí)，江山房產(chǎn)竟要求中原一建歸還所“欠”款項(xiàng)。2004年12月17日，鄭州高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)法院作出判決，判令中原一建全額返還借款，并沒(méi)收借款產(chǎn)生的利息。

工程款官司多是施工方向發(fā)包方追討工程款，因?yàn)榘l(fā)包方不可能在工程沒(méi)竣工前將工程款全數(shù)預(yù)支，像本案這樣在工程竣工后，發(fā)包方向施工方追索預(yù)付工程款的案件在河南尚屬首例?！ㄗh:施工企業(yè)在領(lǐng)取工程款的過(guò)程中難免會(huì)遇到業(yè)主方的刁難，以欠條換工程款確屬迫于無(wú)奈，但是施工企業(yè)在收取工程款時(shí)應(yīng)在打的借條上注明是什么工程、此借條在什么情況下失效（譬如工程進(jìn)度到什么程度時(shí)）等，以便有效避免此類(lèi)糾紛。

八、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)：審計(jì)的隨意性、隨意克扣。

四川某實(shí)業(yè)有限公司訴某房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司一案中，工程竣工時(shí)重慶一家造價(jià)審計(jì)單位審計(jì)的結(jié)果是8 674萬(wàn)余元；審理中四川一家建筑工程造價(jià)司法鑒定所審計(jì)的結(jié)果卻只有5 249萬(wàn)余元，即對(duì)同樣一項(xiàng)工程審計(jì)的造價(jià)相差達(dá)3 425萬(wàn)元。還有借行政審計(jì)干預(yù)合同自由，我們?cè)幚韽V元?jiǎng)﹂w縣某機(jī)關(guān)樓修建即是如此。此外，業(yè)主還常對(duì)施工企業(yè)單方面進(jìn)行的罰款，我認(rèn)為建筑企業(yè)該拒絕的就要拒絕，已有司法判例，對(duì)業(yè)主罰款是不支持的。最高法院在中國(guó)建筑第二工程局與河南裕達(dá)置業(yè)有限公司拖欠工程糾紛上訴案的判例解析中，認(rèn)為：在民事活動(dòng)中，一方當(dāng)事人對(duì)另一方當(dāng)事人處以罰款，不受法律保護(hù)。裕達(dá)公司作為工程的發(fā)包方，不具有行政執(zhí)法部門(mén)的職能，無(wú)權(quán)對(duì)承包方進(jìn)行罰款，雙方所簽合同中對(duì)此又沒(méi)有專(zhuān)門(mén)約定，故中建二局提出這部分罰款屬于裕達(dá)公司濫用業(yè)主優(yōu)勢(shì)進(jìn)行的非法罰款，不應(yīng)從工程款中扣除410800元款項(xiàng)的理由成立，應(yīng)予支持?！悍婪哆@類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，如無(wú)法協(xié)商，應(yīng)及時(shí)起訴，盡量避免無(wú)休止的審計(jì)或鑒定。

九、項(xiàng)目手續(xù)不齊仍施工的風(fēng)險(xiǎn) “先上車(chē)后補(bǔ)票”，邊勘察、邊設(shè)計(jì)、邊施工在建筑活動(dòng)中是常有的事。其實(shí)誰(shuí)都知道這是不允許的，但為了趕工程進(jìn)度，為了省錢(qián)，有的開(kāi)發(fā)商就顧不上這些了，而有些監(jiān)管部門(mén)也是大開(kāi)綠燈。如四川某房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司成都公司訴成都某實(shí)業(yè)有限公司聯(lián)合建房一案中，聯(lián)建工程于1995年7月10日竣工，并于1996年3月14日經(jīng)質(zhì)量監(jiān)督部門(mén)質(zhì)檢為合格。但直至訴訟發(fā)生，該統(tǒng)征地的土地出讓金都未向國(guó)土部門(mén)繳齊，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司未能取得施工許可證，但是卻獲得了定點(diǎn)通知書(shū)、施工灰線(xiàn)大樣檢查表、建設(shè)用地規(guī)劃許可證以及某區(qū)統(tǒng)一征地辦公室允許先期使用該統(tǒng)征地的證明。本案的一個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題在于：統(tǒng)一征地辦公室在該征用地的土地使用證欠缺及規(guī)劃紅線(xiàn)內(nèi)尚有部分住戶(hù)未進(jìn)行拆遷安置的情況下，違反相關(guān)規(guī)定，出具了允許先期使用的證明。

需要特別注意的是，由于建設(shè)單位未取得相關(guān)建設(shè)用地手續(xù)、規(guī)劃手續(xù)等，如果手續(xù)不全，其與施工方所簽訂的合同，法院審理時(shí)可能認(rèn)定為無(wú)效合同。此時(shí)，對(duì)于施工方的工程款，則需要確認(rèn)工程造價(jià)，如鑒定出的造價(jià)額低于合同約定的造價(jià)，對(duì)施工方是不利的。未取得土地使用權(quán)證和建設(shè)工程規(guī)劃許可證的，按照最高法關(guān)于審理涉及國(guó)有土地使用權(quán)合同糾紛適用法律問(wèn)題的解釋9規(guī)定，施工合同無(wú)效，而按城鄉(xiāng)規(guī)劃法40條規(guī)定，未辦理建設(shè)工程規(guī)劃許可證，屬于違章建筑，不可能通過(guò)竣工驗(yàn)收，也就無(wú)法進(jìn)行竣工結(jié)算。按解釋19條規(guī)定，法院對(duì)此類(lèi)要求支付價(jià)款案件不予受理。

▲▲建議:業(yè)主方手續(xù)不齊，施工企業(yè)應(yīng)要求補(bǔ)齊，施工過(guò)程中還應(yīng)考慮要對(duì)方提供擔(dān)保。

十、黑白合同，鴛鴦合同

成都市某建筑工程公司訴成都某置業(yè)公司一案中，雙方當(dāng)事人于1996年6月8日簽定了一份由工商行政管理局監(jiān)制的《建設(shè)工程施工合同》。該合同第20條規(guī)定：合同經(jīng)鑒證后十天內(nèi)，按工程暫定價(jià)的25%撥付工程預(yù)付款，總金額為775萬(wàn)元；第22條規(guī)定：每月5日前支付上月工程進(jìn)度款。該合同經(jīng)成都市建設(shè)工程合同管理辦公室鑒證。同年11月28日，雙方當(dāng)事人又私下簽定了《某商業(yè)中心工程補(bǔ)充合同》。該合同第五項(xiàng)載明：“乙方（施工單位）在開(kāi)工時(shí)，不收取工程預(yù)付款，乙方愿墊資修建地下室主體結(jié)構(gòu)，其墊資款在地下室主體完工后由甲方（建設(shè)方）支付完成工作量扣除甲供材料款后的50%，剩余50%在乙方承包范圍內(nèi)工程竣工時(shí)付。如在施工中甲方資金臨時(shí)發(fā)生梗阻時(shí)，乙方保證施工的連續(xù)進(jìn)行”。合同雙方當(dāng)事人正是通過(guò)簽定補(bǔ)充合同的方式變更了原依法訂立的合同，并對(duì)工程款給付作了大幅度的修改，以此避開(kāi)了建筑工程合同管理部門(mén)對(duì)合同的監(jiān)管。最后雙方為結(jié)算發(fā)生糾紛訴至法院。

雖然最高人民法院《關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》第二十一條規(guī)定：當(dāng)事人就同一建設(shè)工程另行訂立的建設(shè)工程施工合同與經(jīng)過(guò)備案的中標(biāo)合同實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容不一致的，應(yīng)當(dāng)以備案的中標(biāo)合同作為結(jié)算工程價(jià)款的根據(jù)。但實(shí)際上陰陽(yáng)合同效力的司法認(rèn)定全國(guó)各地對(duì)此判法不一樣的，司法解釋認(rèn)為以備案的中標(biāo)合同作為結(jié)算工程價(jià)款的根據(jù)，有的地方認(rèn)為按實(shí)際履行的來(lái)算。開(kāi)篇案例自貢中興建業(yè)有限公司訴重慶隆寬公司案件，企業(yè)遭遇巨大的風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)重要的原因也是陰陽(yáng)合同爭(zhēng)議。我個(gè)人認(rèn)為：如果是必須招投標(biāo)的項(xiàng)目，一定要小心，如果不是，如果一定要簽，先把故意少算的部分補(bǔ)上。

結(jié)束語(yǔ)：

美國(guó)高盛公司所以在金融危機(jī)中一枝獨(dú)秀，避免巨虧，他們有一個(gè)寫(xiě)滿(mǎn)風(fēng)險(xiǎn)的大轉(zhuǎn)盤(pán)，每天都要轉(zhuǎn)一下，發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)因素，立即分析交易和投資是否要做，風(fēng)險(xiǎn)如何解決，我們的建筑企業(yè)需要借鑒。我個(gè)人認(rèn)為，企業(yè)應(yīng)從招投標(biāo)開(kāi)始到結(jié)算的階段為縱向，以制度（項(xiàng)目經(jīng)理管理、財(cái)務(wù)管理、索賠擔(dān)保制度等）作為橫向貫穿始終。中國(guó)建筑工程總公司孫文杰總經(jīng)理說(shuō)：直面建筑業(yè)“潛規(guī)則”，追求陽(yáng)光下的利潤(rùn)最大化”。祝大家都能規(guī)避好風(fēng)險(xiǎn)，取得追求陽(yáng)光下的最大利潤(rùn)。謝謝大家！

第四篇：中小企業(yè)如何防范法律風(fēng)險(xiǎn)

霍憲君學(xué)號(hào) : 2009100757工商管理09級(jí)F2班

中小企業(yè)如何防范法律風(fēng)險(xiǎn)

美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的世界性金融危機(jī)已經(jīng)波及我國(guó)，伴隨外部需求的急劇萎縮，國(guó)內(nèi)一些企業(yè)出現(xiàn)資金鏈斷裂等狀況，不少企業(yè)在經(jīng)營(yíng)上受到?jīng)_擊，潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)日漸顯現(xiàn)，合法債權(quán)可能得不到有效追償，少數(shù)企業(yè)甚至出現(xiàn)涉嫌犯罪的現(xiàn)象，上述法律風(fēng)險(xiǎn)如果得不到準(zhǔn)確預(yù)見(jiàn)和及時(shí)處理，不少企業(yè)有可能走向衰落、倒閉和破產(chǎn)，最終影響投資者利益，導(dǎo)致勞動(dòng)者失業(yè)，不利于社會(huì)和諧?，F(xiàn)實(shí)生活中，多數(shù)大型企業(yè)在內(nèi)部建立了法律顧問(wèn)制度，法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制較為健全，但中小企業(yè)由于實(shí)力有限，一般外聘律師擔(dān)任法律顧問(wèn)?？傮w上講，小企業(yè)在內(nèi)部管理、制度建設(shè)、資金財(cái)力、防范風(fēng)險(xiǎn)的能力方面更脆弱，由于中小企業(yè)的投資者及經(jīng)營(yíng)者對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)缺乏深刻認(rèn)識(shí)，律師法律服務(wù)整體水平也不高，導(dǎo)致不少中小企業(yè)宏觀上對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)缺乏認(rèn)識(shí)，微觀上（操作上）防范、控制法律風(fēng)險(xiǎn)的能力比較弱，其法律風(fēng)險(xiǎn)一旦從隱患發(fā)展成為現(xiàn)實(shí)損害，將削弱企業(yè)實(shí)力及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

有關(guān)資料反映：在我國(guó)，中小企業(yè)戶(hù)數(shù)占全部企業(yè)總數(shù)的99％，在全國(guó)工業(yè)產(chǎn)值和實(shí)現(xiàn)利稅中分別占60％和40％左右，提供了大約75％的就業(yè)機(jī)會(huì)，中小企業(yè)是緩解就業(yè)壓力、保持社會(huì)穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量。因此，探討“防范中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)”，已經(jīng)刻不容緩。

當(dāng)前，律師擔(dān)任法律顧問(wèn)，在服務(wù)形式、服務(wù)內(nèi)容和業(yè)務(wù)開(kāi)拓等方面，都存在許多缺陷，還不能充分發(fā)揮防范、控制企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的作用，無(wú)法全面為中小企業(yè)保駕護(hù)航。

1、法律顧問(wèn)工作流于形式，不少企業(yè)家也只是在有糾紛時(shí)才想起顧問(wèn)，律師顧問(wèn)往往只是提供被動(dòng)式服務(wù)，有的僅局限在訴訟領(lǐng)域；部分律師缺乏責(zé)任心，“顧而不問(wèn)、蜻蜓點(diǎn)水”的現(xiàn)象隨時(shí)可覓。少數(shù)律師受聘擔(dān)任企業(yè)法律顧問(wèn)往往是一種營(yíng)銷(xiāo)手段，僅限于“參觀”式的診斷，進(jìn)行“領(lǐng)導(dǎo)視察”般法律指導(dǎo)，在企業(yè)中僅僅起輔助作用。

2、從法律服務(wù)的內(nèi)容看，律師服務(wù)偏重于代理商事案件訴訟（仲裁），不關(guān)心企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)流程，對(duì)企業(yè)內(nèi)外部關(guān)系缺乏從法律上全面思考的能力，疏于防范刑事法律風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)法律風(fēng)險(xiǎn)。顧問(wèn)律師遠(yuǎn)離公司的核心決策圈，對(duì)企業(yè)的重大決策發(fā)揮不了應(yīng)有的影響，無(wú)法全面識(shí)別企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，更談不上采取有效的防范和控制措施，“花瓶”作用明顯，不少企業(yè)及高管還被追究刑事責(zé)任。

3、在一些地方，法律服務(wù)潛規(guī)則盛行，少數(shù)律師擔(dān)任法律顧問(wèn)服務(wù)已經(jīng)演變成洗錢(qián)的手段，個(gè)別律師幾乎扮演 “掛牌的詐騙犯”角色，把高額顧問(wèn)費(fèi)中絕大部分以“回扣”的形式“返還”給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、高管或者中間人，共同侵吞企業(yè)資產(chǎn)，近幾年相關(guān)案件屢見(jiàn)報(bào)端。如果選聘職業(yè)道德差、專(zhuān)業(yè)水平低的律師，企業(yè)反而要增加額外的法律風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一種開(kāi)放性、競(jìng)爭(zhēng)性、高效率的經(jīng)濟(jì)體制, 是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、合理配置資源, 推動(dòng)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的有效機(jī)制。企業(yè)作為市場(chǎng)主體，必須了解市場(chǎng)規(guī)則、運(yùn)用市場(chǎng)規(guī)則、遵守市場(chǎng)規(guī)則，否則，就要付出高昂代價(jià)甚至被逐出市場(chǎng)。近年來(lái)國(guó)內(nèi)外發(fā)生的安然、世通、中海油等公司案件，都從不同側(cè)面揭示了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)怎樣表現(xiàn)為法治經(jīng)濟(jì)和規(guī)則經(jīng)濟(jì)。這些鮮活的案例也一再警示人們：即使是大企業(yè)，如果管理者不具備依法治企的能力和素質(zhì)，缺乏相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范和控制意識(shí)，也會(huì)遭受到災(zāi)難性的打擊和損失。

企業(yè)的所有經(jīng)營(yíng)行為，在本質(zhì)上表現(xiàn)為謀利行為，在形式上則通過(guò)法律行為而實(shí)現(xiàn)，例如員工聘用、對(duì)外投資、產(chǎn)品銷(xiāo)售、材料采購(gòu)等，都會(huì)引起法律后果。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為是人類(lèi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)復(fù)雜化的產(chǎn)物，包含著各種風(fēng)險(xiǎn)，并基于主觀或者客觀原因，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中不可避免會(huì)出現(xiàn)一些糾紛。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)中不懂或不遵守法律規(guī)則、疏于法律審查、逃避法律監(jiān)管所造成的經(jīng)濟(jì)糾紛和涉訴給企業(yè)帶來(lái)的潛在或已發(fā)生的重大經(jīng)濟(jì)損失。與糾紛發(fā)生后代理訴訟（仲裁）相比，企業(yè)事前法律風(fēng)險(xiǎn)防范成本低、效果好、工作主動(dòng)，因此，“律師幫助企業(yè)全面防范法律風(fēng)險(xiǎn)顯得更為重要和迫切，已經(jīng)構(gòu)成企業(yè)法律顧問(wèn)核心工作”自然是題中應(yīng)有之義。

防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，主要內(nèi)容就是健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理等環(huán)節(jié)進(jìn)行全面、綜合法律監(jiān)控，并通過(guò)對(duì)監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)和反

饋的實(shí)際問(wèn)題進(jìn)行不斷地改進(jìn)和完善，逐漸優(yōu)化法律風(fēng)險(xiǎn)防范的制度設(shè)置和操作流程，為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供更完善的法律環(huán)境。

中小企業(yè)如何防范法律風(fēng)險(xiǎn)？從法律應(yīng)用和操作層面上講，投資者和經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)將法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)完全融入企業(yè)決策、經(jīng)營(yíng)、管理活動(dòng)中去，加強(qiáng)企業(yè)與律師之間信息交流和互動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)防范法律風(fēng)險(xiǎn)、逐步健全中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的目的。

1、律師幫助企業(yè)樹(shù)立私法、公法、社會(huì)法全方位法律風(fēng)險(xiǎn)防范的觀念。近幾年，中國(guó)富豪遭受“牢獄之災(zāi)”的比例非常高，富豪“落馬”**接連不斷，不少富豪紛紛“見(jiàn)光死”。對(duì)眾多富豪、企業(yè)高管而言，諸如非法吸收公眾存款罪、虛報(bào)注冊(cè)資本罪等刑事風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為實(shí)實(shí)在在的、緊迫的現(xiàn)實(shí)危險(xiǎn)。一旦富豪、企業(yè)高管被追究刑事責(zé)任，常常會(huì)造成非常嚴(yán)重的后果，自由被剝奪、財(cái)產(chǎn)被沒(méi)收，企業(yè)還會(huì)因此而破產(chǎn)、倒閉。有效地防范企業(yè)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，已成為防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)容。

三十年來(lái)，我國(guó)正處于社會(huì)急劇變化的轉(zhuǎn)型階段，在一定層面上看，社會(huì)氛圍非常浮躁。頗受社會(huì)關(guān)注和爭(zhēng)議的《勞動(dòng)合同法》為構(gòu)建和諧有序的勞動(dòng)關(guān)系、為社會(huì)保障體制的建立作出了重大貢獻(xiàn)；世界范圍內(nèi)的環(huán)境保護(hù)浪潮，要求企業(yè)加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、開(kāi)拓新產(chǎn)品和產(chǎn)品升級(jí)換代，給中小企業(yè)的生存和發(fā)展帶來(lái)了巨大挑戰(zhàn)。無(wú)法回避的社會(huì)法律風(fēng)險(xiǎn)，亦已成為防范中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)容。

企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中最重要的主體，以盈利、發(fā)展為目的是企業(yè)的正當(dāng)追求，以規(guī)范企業(yè)內(nèi)外部關(guān)系為重點(diǎn)的民商法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)已經(jīng)基本初步得到企業(yè)的廣泛認(rèn)可。

法學(xué)界認(rèn)為，我國(guó)法律體系，在憲法統(tǒng)帥的前提下，從部門(mén)法角度看，目前可分為三大塊：體現(xiàn)國(guó)家權(quán)力強(qiáng)行干預(yù)、以國(guó)家為本位的公法，如行政法、刑法等；體現(xiàn)自由與效益、以個(gè)人為本位的私法，如民法、商法等；體現(xiàn)社會(huì)整體利益、以社會(huì)為本位的社會(huì)法，如經(jīng)濟(jì)法、社會(huì)保障法、環(huán)境與資源法等。

可以看出，律師幫助企業(yè)樹(shù)立私法、公法、社會(huì)法全方位法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，已經(jīng)成為中小企業(yè)生存、發(fā)展的前提和基礎(chǔ)。

2、律師要全程、實(shí)時(shí)參與企業(yè)決策、經(jīng)營(yíng)、管理等重大涉法事務(wù)。

一個(gè)企業(yè)存在法律風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，可怕的是企業(yè)潛在法律風(fēng)險(xiǎn)而不自知。與自然風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)不同，法律風(fēng)險(xiǎn)可防可控；“法律是一種管理資源”，應(yīng)當(dāng)充分用運(yùn)到企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程，把法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)納入企業(yè)戰(zhàn)略管理的重要內(nèi)容當(dāng)中去。

企業(yè)是以實(shí)現(xiàn)利益最大化為終極目標(biāo)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該以此為基點(diǎn)。防范法律風(fēng)險(xiǎn)不能僅僅停留在理念的層面，重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)放在法律事務(wù)的操作層面。傳統(tǒng)上我國(guó)有不重視遵守法律、規(guī)則的習(xí)慣，企業(yè)至今尚未形成凡事都往法律上想一想的思維習(xí)慣，法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)匱乏，事后法律救助機(jī)制欠缺：多數(shù)國(guó)內(nèi)企業(yè)不重視律師的作用，許多重大投資決策事前均是主觀或者行政因素主導(dǎo)，由于律師角色的缺失、缺位，為投資活動(dòng)本身造成大量先天性缺陷，為未來(lái)開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)帶來(lái)許多陷阱和不利影響。

防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)是個(gè)系統(tǒng)工程，企業(yè)從設(shè)立到終止，做到全程監(jiān)控、實(shí)時(shí)監(jiān)控，防范法律風(fēng)險(xiǎn)；構(gòu)建企業(yè)項(xiàng)目的事前防范、事中控制和事后化解的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，做到事事監(jiān)控；對(duì)企業(yè)每一項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地進(jìn)行識(shí)別、規(guī)避、控制和化解，做到事事防范；在人員方面，不僅企業(yè)高層要對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)防范有足夠的重視和起到示范作用，還需要對(duì)全體員工進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)，做到人人防范；律師提前介入調(diào)研，做一些預(yù)見(jiàn)性的法律論證，就可以把一些隱患解決在投資決策之前，為企業(yè)保駕護(hù)航。

外聘律師擔(dān)任法律顧問(wèn)，幫助企業(yè)系統(tǒng)構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，實(shí)質(zhì)就是律師給企業(yè)提供“一條龍”的服務(wù)，提供全程貼身式的服務(wù)，將對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的處理態(tài)度由事后化解轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑邦A(yù)防，最大限度地把企業(yè)經(jīng)營(yíng)和公司治理方面存在的法律問(wèn)題，消除在初始階段，增強(qiáng)企業(yè)抵抗經(jīng)濟(jì)危機(jī)的能力。

可以說(shuō)，從健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制角度看，防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)本身就是對(duì)企業(yè)內(nèi)外部整體運(yùn)行進(jìn)行了一次 “規(guī)范整頓”，必然提高企業(yè)決策水平和管理能力，減少企業(yè)隱患，為企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展、規(guī)范和健康運(yùn)行創(chuàng)造條件。

3、企業(yè)對(duì)律師宜采取不斷優(yōu)選、優(yōu)化組合等靈活聘用機(jī)制。

我國(guó)雖然統(tǒng)一了司法資格考試，但由于尚處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)初級(jí)階段，至今還沒(méi)有能建立對(duì)律師分類(lèi)、分級(jí)執(zhí)業(yè)的體制，鑒于相關(guān)信息不對(duì)稱(chēng)，企業(yè)還無(wú)法根據(jù)法律事務(wù)難易程度和風(fēng)險(xiǎn)性大小來(lái)選聘律師。目前企業(yè)主要基于熟人和權(quán)力因素

來(lái)外聘律師，經(jīng)常被忽悠，有時(shí)反而增加了企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)；不少企業(yè)發(fā)生糾紛時(shí)習(xí)慣于找關(guān)系、托門(mén)路、請(qǐng)法官，甚至希望受聘的律師也采取這樣的工作方式。法律服務(wù)，從根本上講不是一個(gè)獨(dú)立的行業(yè)，它總是服務(wù)于各行各業(yè)。法律服務(wù)應(yīng)該幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)財(cái)富增值，以貼位的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，為成功者錦上添花、給失落者雪中送炭、讓創(chuàng)業(yè)者防患未然，幫助企業(yè)以最小的成本實(shí)現(xiàn)利益的最大化，構(gòu)建符合國(guó)情的法律風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”。

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，社會(huì)對(duì)法律服務(wù)業(yè)提出了更高的要求，知識(shí)產(chǎn)權(quán)、股票期貨、電子網(wǎng)絡(luò)、對(duì)外貿(mào)易、房地產(chǎn)、企業(yè)并購(gòu)、破產(chǎn)重整等法律事務(wù)的專(zhuān)業(yè)化要求越來(lái)越高，那種“萬(wàn)金油”型的法律服務(wù)已經(jīng)不能適應(yīng)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，要求律師由“通才”成長(zhǎng)為“專(zhuān)才”，由辦案型向知識(shí)型、學(xué)者型轉(zhuǎn)化?？梢?jiàn)，健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，單兵作戰(zhàn)的律師肯定不行，松散型團(tuán)隊(duì)也不行，需要法律服務(wù)團(tuán)隊(duì)的緊密合作。由于律師業(yè)社會(huì)評(píng)價(jià)體系尚未形成，一盤(pán)散沙，不少律師之間缺乏互信，難以形成真正的團(tuán)隊(duì)運(yùn)作，這都對(duì)防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)了困難。

企業(yè)根據(jù)自身實(shí)力，結(jié)合企業(yè)發(fā)展需要，對(duì)律師宜采取優(yōu)選、優(yōu)化組合等靈活聘用機(jī)制，可以考慮重大**咨詢(xún)、復(fù)雜項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)委托等多種聘用形式，盡量聘請(qǐng)敬業(yè)、專(zhuān)業(yè)、貼身、對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)實(shí)糾紛的分析和處理等均具有較高水平和獨(dú)立工作能力的律師，與律師之間實(shí)現(xiàn)無(wú)縫對(duì)接，發(fā)揮律師在企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營(yíng)管理和依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益方面的作用，以提升企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。歷史經(jīng)驗(yàn)說(shuō)明：企業(yè)成功之道各有不同，但倒閉、破產(chǎn)企業(yè)都有共同的特點(diǎn)，就是要么沒(méi)有內(nèi)部控制，要么就是內(nèi)部控制失敗。國(guó)家有關(guān)部委發(fā)布《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，自2009年7月1日起在上市公司范圍內(nèi)施行，并鼓勵(lì)非上市的大中型企業(yè)執(zhí)行，標(biāo)志著中國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)取得重大突破，對(duì)正在成長(zhǎng)中的中小企業(yè)有著重要的借鑒和示范作用。

中小企業(yè)要在外聘律師幫助下健全企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制，及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確立企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和業(yè)務(wù)層面的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平，采用相應(yīng)的控制措施，盡量防范、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，將企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)、外部風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)可承受的風(fēng)險(xiǎn)限度內(nèi)，提高企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防御能力；公司企業(yè)要逐步完善法人治理結(jié)構(gòu)，優(yōu)化人力資源管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理，從

個(gè)人領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的創(chuàng)業(yè)階段，向董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)、經(jīng)理層運(yùn)行企業(yè)的發(fā)展階段轉(zhuǎn)變。百年不遇的金融危機(jī)，使得我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處于一個(gè)充滿(mǎn)挑戰(zhàn)和機(jī)遇的歷史性轉(zhuǎn)折點(diǎn)。中小企業(yè)在尋找出路的同時(shí)，要善于防范法律風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地減少因企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)而造成的經(jīng)濟(jì)損失，杜絕為他人提供擔(dān)保在內(nèi)的非經(jīng)營(yíng)性法律風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)健康運(yùn)行和長(zhǎng)久發(fā)展，為社會(huì)和諧穩(wěn)定創(chuàng)造條件，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。

第五篇：中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)如何防范？

中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)如何防范？

經(jīng)調(diào)查統(tǒng)計(jì)顯示：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)已成為企業(yè)最常見(jiàn)、爆發(fā)率最高的風(fēng)險(xiǎn)之一。通常表現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營(yíng)中不懂法律規(guī)則、疏于法律審查、逃避法律監(jiān)督等，這不僅破壞企業(yè)形象還會(huì)給企業(yè)帶來(lái)重大的經(jīng)濟(jì)損失。尤其是對(duì)管理體系不成熟的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，法律風(fēng)險(xiǎn)有可能會(huì)成為企業(yè)存亡的關(guān)鍵。

中小企業(yè)在不同的發(fā)展的階段遇到法律風(fēng)險(xiǎn)不同，中小企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)管理中常見(jiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)有：

1、企業(yè)在設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)起人在企業(yè)設(shè)立過(guò)程中對(duì)企業(yè)的法律設(shè)計(jì)，認(rèn)識(shí)和計(jì)劃，以及發(fā)起人承擔(dān)的義務(wù)和法律資格等，都直接關(guān)系到擬設(shè)立企業(yè)能否具有一個(gè)合法、規(guī)范、良好的設(shè)立過(guò)程。

2、企業(yè)在發(fā)展過(guò)程造成企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素包括：法人治理結(jié)構(gòu)畸形；公司治理不規(guī)范；決策機(jī)制和監(jiān)督制約機(jī)制缺失；職責(zé)缺失等。

3、合同法律風(fēng)險(xiǎn)，主要是指在合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過(guò)程中，合同當(dāng)事人一方或雙方利益損害或損失的可能性。比如惡意違約、合同詐騙等。

4、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律風(fēng)險(xiǎn)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)包括：專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商業(yè)秘密、技術(shù)秘密、企業(yè)品牌信譽(yù)，行業(yè)、地區(qū)壟斷行為，不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等等。多數(shù)企業(yè)沒(méi)有意識(shí)到或沒(méi)有關(guān)注知識(shí)產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)，他人制造侵權(quán)產(chǎn)品導(dǎo)致的法律風(fēng)險(xiǎn)。

5、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)一方面要在法律范圍內(nèi)合適地依法避稅、降低成本；另一方面要防范因漏稅、偷稅、抗稅引發(fā)的行政乃至刑事責(zé)任。

此外，還有人力資源管理法律風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)并購(gòu)法律風(fēng)險(xiǎn)、資本籌集中的法律風(fēng)險(xiǎn)、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的法律風(fēng)險(xiǎn)、律師法律服務(wù)引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)等。

中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)如何防范？企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)所采取的措施有哪些？

中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)案率高，執(zhí)行率低，企業(yè)涉及應(yīng)收賬款比較普遍，針對(duì)這個(gè)現(xiàn)狀，大部分企業(yè)為防范和降低法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或多或少采取了一定的措施。一是，要加強(qiáng)法律素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培育；二是，要建立和完善法律事務(wù)工作機(jī)制；三是，要建立和完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范制度，包括：建立合同管理制度；重大項(xiàng)目的法律咨詢(xún)制度；其它法律事務(wù)管理制度?？偨Y(jié)：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系到企業(yè)能否長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的關(guān)鍵，因此這就要求企業(yè)要提高對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，規(guī)范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部防范與管理，（山東省中小企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)）這不僅是企業(yè)在適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的需要，也是企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和提高依法經(jīng)營(yíng)管理水平的需要，是企業(yè)減少損失、長(zhǎng)足發(fā)展的有效途徑。