第一篇：商業(yè)銀行貸款度的測算

商業(yè)銀行貸款度的測算

一、計算公式

綜合貸款的風險度=∑貸款加權風險權重額／∑貸款金額

貸款加權風險權重額=貸款金額×貸款加權風險權重

貸款加權風險權重=貸款對象系數(shù)×貸款方式系數(shù)×貸款形態(tài)系數(shù)

（一）貸款審批時，貸款形態(tài)為正常貸款，過渡系數(shù)為100%，貸款風險度計算公式可簡化為：

貸款風險度=貸款對象系數(shù)×貸款方式系數(shù)

（二）貸款檢查時，可根據(jù)貸款檢查范圍大小采取相應公式計算：

1、檢查一筆貸款時：

貸款加權風險權重=貸款對象系數(shù)×貸款方式系數(shù)×貸款形態(tài)系數(shù)

2、綜合考核一個支行或某個信貸員所轄貸款質量及企業(yè)貸款質量時：

全部貸款的風險度=∑貸款加權風險權重額／∑貸款金額

二、貸款風險度的上下區(qū)間

0＜貸款風險度＜1

大于1時以1計，大于0.6屬于高風險含量的貸款，應拒絕貸款，避免貸款風險。例如：

1、有甲商業(yè)銀行同時收到A企業(yè)Y企業(yè)的流動資金貸款的申請，金額均為500萬元。其中，A企業(yè)為AAA級企業(yè)，貸款對象風險系數(shù)50%，由Z企業(yè)提供第三方保證擔保，Z企業(yè)為A級企業(yè)，貸款方式風險系數(shù)為70%。Y企業(yè)為BBB級企業(yè)，貸款對象風險系數(shù)80%，由BB級的某企業(yè)提供擔保，貸款方式風險系數(shù)90%。審查這兩個企業(yè)的貸款時，貸款的風險度應為：

A企業(yè)貸款的風險度=50%×70%=0.35

Y企業(yè)貸款的風險度=80%×90%=0.72＞0.6

所以應僅對A企業(yè)發(fā)放貸款

2、甲商業(yè)銀行向四家企業(yè)發(fā)放貸款，以下是相關資料：

企業(yè)名稱 貸款金額（萬元）貸款對象風險系數(shù)貸款方式風險系數(shù)貸款形態(tài)風險系數(shù)

B80060%50%130%

A40050%100%100%

C20070%100%190%

D5060%0%100% 請計算各筆貸款的風險度。

B企業(yè)貸款的風險度=0.6×0.5×1.3=0.39

A企業(yè)貸款的風險度=0.5×1×1=0.5

C企業(yè)貸款的風險度=0.7×1×1.9=1.33≈1

D企業(yè)貸款的風險度=0.6×0×1=03、企業(yè)共從甲銀行獲得2筆貸款，貸款金額及風險度見例題1和2，計算A企業(yè)綜合貸款

風險度。

A企業(yè)綜合貸款的風險度=（0.35×500+0.5×400）／（500+400）

=0.4174、甲銀行共向四家企業(yè)發(fā)放了5筆貸款，貸款金額如上例題1和2，計算甲商業(yè)銀行綜合貸款的風險度。

甲商業(yè)銀行綜合貸款的風險度

=（0.35×500+0.39×800+0.5×400+1×200+0×50）／（500+800+400+200+50）=887／1950 =0.455

練習：

有甲、乙兩個企業(yè)同時向銀行申請貸款，甲企業(yè)信用等級為AAA級，貸款對象風險系數(shù)為30%，該企業(yè)選定信譽好的聯(lián)保集團擔保，貸款方式風險系數(shù)微0%；乙企業(yè)信用等級系數(shù)為BB級，貸款對象風險系數(shù)為90%，它采用交通運輸工具抵押，貸款方式風險系數(shù)50%。

（1）計算發(fā)放兩個企業(yè)的貸款時，每筆貸款的風險度；

（2）一年后檢查時，發(fā)現(xiàn)甲企業(yè)的貸款已轉化為逾期貸款，其貸款形態(tài)系數(shù)為130%，乙

企業(yè)的貸款為呆滯貸款，貸款形態(tài)系數(shù)為190%。計算每筆貸款的風險度和風險額。

（3）根據(jù)以上提供資料，計算該行綜合貸款的風險度。

第二篇：銀行貸款資金需求額度測算

附件1：

流動資金貸款總額度確定方法

流動資金貸款總額度應基于****愿意承擔的借款人風險限額、借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金貸款的差額，并充分考慮借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等影響因素綜合確定。經(jīng)辦機構應按以下步驟確定借款人的流動資金貸款總額度：

一、測算借款人營運資金需求

（一）測算公式

營運資金需求＝上銷售收入×（1－上銷售利潤率）×（1＋預計銷售收入年增長率）/營運資金周轉次數(shù)

其中：營運資金周轉次數(shù)＝360/(存貨周轉天數(shù)+應收賬款周轉天數(shù)－應付賬款周轉天數(shù)＋預付賬款周轉天數(shù)－預收賬款周轉天數(shù))周轉天數(shù)=360/周轉次數(shù)

應收賬款周轉次數(shù)＝銷售收入/平均應收賬款余額 預收賬款周轉次數(shù)＝銷售收入/平均預收賬款余額 存貨周轉次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額 預付賬款周轉次數(shù)＝銷售成本/平均預付賬款余額 應付賬款周轉次數(shù)＝銷售成本/平均應付賬款余額

（二）關鍵指標及參數(shù)說明

1．存貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款一般應基于借款人所能提供的最新報表，因非常規(guī)因素導致借款人財務數(shù)據(jù)不能反映其實際生產(chǎn)經(jīng)營情況的，可根據(jù)實際情況合理調整。2．為確保借款人在波動的經(jīng)營環(huán)境中保持適度流動性，周轉天數(shù)計算時可根據(jù)行業(yè)特點考慮一定的保險系數(shù)，一般不應超過1.5。

3．預計銷售收入年增長率一般應根據(jù)過去三年的平均增長率估算。有充分證據(jù)證明（例如已有訂單和明確意向訂單）借款人存在超常發(fā)展需求的，可按實際需求估算其銷售收入年增長率。

（三）特殊處理

1．對于經(jīng)營時間不足一年、沒有可供測算財務報表的借款人，或有充足證據(jù)證明按上述方法測算不符合借款人生產(chǎn)經(jīng)營特點的，可按分項詳細估算法、擴大指標法或其他合理方法測算其營運資金需求。

2．借款人的其他應收款/其他應付款金額較大的，其合理部分應計入增加/減少營運資金占用。

3．對季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時段作為計算周期估算營運資金需求（此時貸款期限應根據(jù)回款周期合理確定）。

二、測算借款人實際需要的流動資金貸款量

（一）計算公式

借款人實際需要的流動資金貸款量=營運資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金貸款－其他渠道提供的營運資金

（二）各項目說明

1．借款人自有資金：指借款人的長期負債和所有者權益在支持借款人長期資產(chǎn)之后剩余的、可用于支持營運資金的部分，即借款人自有資金=非流動負債+所有者權益-非流動資產(chǎn)。

2．現(xiàn)有流動資金貸款：指借款人已經(jīng)發(fā)生的流動資金貸款。原貸款銀行為建設銀行、或流動資金貸款類額度項下貸款用于置換/歸還他行流動資金貸款的，可不扣除；借款人短期貸款中來源于有追索權票據(jù)貼現(xiàn)的部分，可不扣除。

3．其他渠道提供的營運資金：借款人發(fā)行的除貸款外的其他短期融資工具，如短期融資券等。

三、確定流動資金貸款總額度

在******銀行愿意承擔的借款人風險限額內，根據(jù)測算所得“借款人實際需要的流動資金貸款量”確定借款人的流動資金貸款總額度。有以下情形之一的，可以例外處理：

（一）借款人有預付多期租金（經(jīng)營租賃項下）等大額支出事項，可在交易真實性的基礎上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實際交易需求確定流動資金總額度。

（二）對于不能提供可靠財務報表的小企業(yè)融資，可經(jīng)過現(xiàn)場調查和財務報表還原后測算，也可在有充足可靠的押品等風險緩釋措施、確保有效控制用途和回款的情況下，根據(jù)實際交易需求確定流動資金總額度。

（三）對事業(yè)單位、非銀行業(yè)金融機構等特殊借款人，其財務報表中沒有存貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款等相關數(shù)據(jù)項的，可使用其報表中的類似數(shù)據(jù)項測算，沒有類似數(shù)據(jù)項的，可根據(jù)實際交易需求確定流動資金貸款總額度。

（四）對于因涉及國家機密等特殊政策原因確實無法提供財務報表的事業(yè)單位，可在同級財政部門或者上級財務主管部門批準的前提下，在明確還款來源的基礎上確定流動資金貸款總額度。

（五）其他合理情形

第三篇：商業(yè)銀行貸款條件

個人房屋最高額抵押循環(huán)貸款

貸款對象

擁用自用房產(chǎn)且有信貸資金需求的自然人。

貸款用途

用于借款人合法消費或經(jīng)營資金需求。

借款人條件

1、年滿18周歲，具有完全民事行為能力的自然人；

2、借款人申請貸款時的年齡與有效期間之和，男性不超過65周歲，女性不超過60周歲。對于一些具有良好的社會名望、社會地位或成就突出的特殊優(yōu)質客戶群體，如醫(yī)學專家、高校資深教授等專家學者，可適當放寬年齡限制。

3、有重慶市的常住戶口或有效居住證明；

4、具有穩(wěn)定合法的收入來源，有按期償還貸款本息的能力；

5、信譽良好，無惡意不良記錄；

6、在本行開立個人銀行結算賬戶；

7、本行規(guī)定的其他條件。

貸款有效期間和貸款期限

貸款有效期間的最長期限為10年。單筆貸款到期日不得超出最高額抵押貸款有效期間屆滿日。

貸款金額

貸款額度最高不超過200萬元。

貸款利率

貸款利率按照中國人民銀行規(guī)定，結合本行的利率定價政策執(zhí)行。

還款方式

可由貸款行根據(jù)借款實際情況與借款人協(xié)商在以下還款方法中選擇：等額本息法、等額本金法、按期付息分期還本法、按期付息到期還本法。

貸款擔保

最高額抵押貸款的抵押物僅限于借款人自有產(chǎn)權的住房，且必須符合以下條件：

1、產(chǎn)權明晰、能上市交易、變現(xiàn)能力強；

2、設定抵押的房產(chǎn)必須已取得房屋產(chǎn)權證書；

3、房齡不超過10年（房齡＝申請貸款年份－房屋竣工年份）。對特別優(yōu)質的抵押物，經(jīng)貸款行審查后，可適當放寬。

借款人申請貸款資料

1、借款人有效身份證件的原件和復印件，已婚的需提供夫妻雙方資料；

2、重慶市常住戶口或有效居住證明材料；

3、借款人貸款償還能力的證明材料，如借款人所在單位出具的收入證明、借款人納稅單、公積金繳存憑證、工資賬戶對帳單等；

4、借款人已婚的，需提供婚姻情況證明，未婚的由申請人提供未婚證明材料或出具《未婚聲明》；

5、抵押房屋產(chǎn)權證明材料；

6、抵押房屋財產(chǎn)共有人同意辦理最高額抵押貸款的書面承諾。抵押房屋已出租的，還需提供租賃合同以及承租人有關聲明；

7、貸款行要求的其他必要的資料。

個體經(jīng)營戶貸款

貸款對象

從事合法生產(chǎn)經(jīng)營活動的自然人,包括個體工商戶經(jīng)營者、個人獨資企業(yè)的投資人、和非法人資格私營企業(yè)的承包人或承租人等。

貸款用途

用于借款人經(jīng)營活動中正常資金需要。

借款人條件

1、年齡在18周歲（含）以上60周歲（含）以下，具有完全民事行為能力，持有合法有效身份證件，在當?shù)赜泄潭ㄗ∷沸辛己茫?/p>

2、持有合法有效的營業(yè)執(zhí)照，從事特種行業(yè)的應持有有權批準部門頒發(fā)的特種行業(yè)經(jīng)營許可證；

3、經(jīng)營場所在貸款行服務轄區(qū)內；

4、有稅務登記證或納稅證明；

5、貸款用途明確、合法；

6、具有本行業(yè)經(jīng)營管理經(jīng)驗或相關知識，具備一定的經(jīng)營管理能力；

7、具有穩(wěn)定的經(jīng)營收入和按期償還貸款本息的能力，第一還款來源充足，并提供具有還款能力的相關證明資料；

8、擔保貸款須提供合法、有效、足值的擔保；

9、信用記錄良好；

10、貸款行規(guī)定的其他條件。

申請信用貸款的個體經(jīng)營戶還應具備以下條件：

1、經(jīng)營效益必須良好，持續(xù)經(jīng)營三年以上，申請日無銀行債務；

2、家庭有效凈資產(chǎn)達20萬元（含）以上；家庭凈資產(chǎn)指家庭總資產(chǎn)減去總負債的凈額；

3、在本行開立企業(yè)或個人結算賬戶半年（含）以上，且賬戶月存款平均余額3萬元（含）以上；

4、個人信用等級三級（含）以上。

貸款期限

個體經(jīng)營戶貸款期限一般為1-3年，信用貸款和以機器設備作為抵押物的貸款最長期限不超過2年，質押貸款的期限不得超過質押物的到期日或有效終止日。

貸款金額

個體經(jīng)營戶貸款單戶余額最高不超過1000萬元。信用貸款、自然人保證方式貸款單戶最高貸款額度不得超過30萬元。

貸款利率

按照中國人民銀行規(guī)定，結合本行利率定價政策執(zhí)行。

還款方式

貸款期限在1年以內（含）的，實行按月（季）結息，到期還本的還款方式。

貸款期限在1年以上的，可選擇以下還款方式：

1、等額本息還款法；

2、等額本金還款法；

3、按期付息分期還本。貸款方式

貸款方式有信用貸款和擔保貸款兩種，貸款采用擔保的，可采用以下方式：房屋、土地和動產(chǎn)抵押擔保；存單、國債和具有現(xiàn)金價值的保單質押擔保；擔保公司或其它保證人擔保。

借款人申請貸款資料

1、借款人及其配偶有效身份證件原件及復印件；

2、現(xiàn)住所證明（可選擇戶口簿、房產(chǎn)證等）原件及復印件；

3、營業(yè)執(zhí)照原件及復印件, 從事特種行業(yè)的同時提供有權批準部門頒發(fā)的特種行業(yè)經(jīng)營許可證原件及復印件；承包租賃企業(yè)承包人或承租人還須提供承包租賃協(xié)議原件及復印件；

4、稅務登記證或納稅證明原件及復印件；

5、還款能力證明（可選擇近期銀行對帳單、金融資產(chǎn)證明、稅單、購銷合同、經(jīng)營企業(yè)電費單、財務報表、收入證明等證明還款能力的資料）;

6、貸款使用計劃、用途證明或聲明；

7、借款人及其配偶個人征信業(yè)務授權查詢資料；

8、抵（質）押人基本情況、抵（質）押物權屬證明文件、價值評估報告；

9、保證人基本情況和資信證明材料等；

10、由第三人提供保證、抵押、質押擔保的，需由第三人及其財產(chǎn)共有人出具同意擔保的書面承諾，擔保人為企業(yè)法人的還需出具同意擔保的股東會或董事會決議及其他必要文件；

11、貸款行規(guī)定的其他資料。

金融機構人民幣存貸款基準利率調整表（僅供參考）

等額本金還款方式是將本金每月等額償還，然后根據(jù)剩余本金計算利息，所以初期由于本金較多，將支付較多的利息，從而使還款額在初期較多，而在隨后的時間每月遞減，這種方式的好處是，由于在初期償還較大款項而減少利息的支出，比較適合還款能力較強的家庭。

等額本息還款方式是在還款期內，每月償還同等數(shù)額的貸款(包括本金和利息)，這樣由于每月的還款額固定，可以有計劃地控制家庭收入的支出，也便于每個家庭根據(jù)自己的收入情況，確定還貸能力。

第四篇：商業(yè)銀行貸款定價

本文分析了當前我國商業(yè)銀行貸款定價存在的主要問題，從完善利率市場機制和風險內控機制、實行差別化定價和優(yōu)化信貸資產(chǎn)結構等方 我國商業(yè)銀行貸款定價的對策長期以來，我國的存貸款利率一直由中央銀行統(tǒng)一制定并頒布實施，嚴格的利率管制直接導致了商業(yè)銀行產(chǎn)品定價能力的不足，產(chǎn)品價格不能對市場變動做出迅速準確的反應。隨著我國利率市場化改革的推進，商業(yè)銀行對產(chǎn)品價格缺乏敏感性和定價能力不足的問題日益突出，成為利率市場化改革的一大瓶頸。

二、目前我國商業(yè)銀行貸款定價的操作實踐

模式分

所謂貸款定價就是合理確定貸款的利率。隨著人民幣貸款利率的逐步放開，各商業(yè)銀行的貸款定價經(jīng)歷了按官方基準利率定價到小范圍浮動貸款利率，再到自主確定貸款利率的階段。在這個過程中，不少商業(yè)銀行制定和完善了貸款定價管理辦法或利率管理模式，并建立了根據(jù)成本、風險等因素區(qū)別定價的管理制度。通過溢價覆蓋風險彌補損失，提高銀行收益，是目前商業(yè)銀行有效應對利率市場化后利率風險和信用風險擴大以及激烈的市場競爭的重要手段。

（一）基準利率加點定價模式的運 １．基準利率加點定價模式。該定價模式選擇某種基準利率，如以ＬＩＢＯＲ或銀行間同業(yè)拆借利率等利率為“基價”，根據(jù)信用等級、風險程度等確定不同水平的利差，在基準利率基礎上加上可能的違約成本和資金成本確定，用公式表達為：貸款利率＝基準利率(１＋系數(shù)

２．基準利率加點定價模式應用途徑。目前我國銀行業(yè)貸款成本的準確分攤很難做到，我國貨幣市場基準利率的確立，為規(guī)避成本核算問題提供了替代方法。以基準利率加點模式為基礎，運用新巴塞爾協(xié)議內部評級法（ＩＲＢ法）的風險計量方法，以基準利率和風險溢價為主要參數(shù)，可以將該模式優(yōu)化為：

貸款利率＝貨幣市場基準利率＋風險溢價＋期望利潤率［４］

模型中各主要參數(shù)設定如下：①以銀行間市場債券利率作為基準利率。２００４年１０月２７日我國銀行間同業(yè)拆借中心推出債券７天回購利率為貨幣市場基準利率參考指標，這為商業(yè)銀行貸款定價提供了標尺?？蛇x用一定平滑時段，比如以１個月期限的銀行間債券市場利率代替貸款成本，這樣就能規(guī)避當前商業(yè)銀行成本分攤困難的矛盾。②貸款風險溢價。貸款風險溢價主要依據(jù)貸款的風險評級與分類、貸款的預期損失率和非預期損失率確定。目前，我國大部分銀行貸款采取五級分類法，也缺少風險管理基礎數(shù)據(jù)的歷史積累，因此，可采用外部評級法和專家打分法相結合的方式，給出不同信用等級的違約概率、違約損失率及資本分配系數(shù)表；資本期望回報率可取我國上市銀行２００４年平均資本收益率指標。③期望利潤率。參照同業(yè)和本行近幾年的平均利潤率，管理決策者先給定本行一個期望利潤率區(qū)間。在該區(qū)間范圍內，客戶經(jīng)理可結合綜合貢獻度情況，自行給定每一筆貸款的期望利潤率。

（二）客戶利潤分析定價模式

客戶利潤分析定價模式在為每筆貸款定價時，需考慮客戶與本行的整體關系，即全面考慮客戶與銀行各種業(yè)務往來的成本和收益，在此基礎上根據(jù)銀行目標利潤給客戶貸款定價，用公式表示為：∑(貸款額×利率×期限)×(１—營業(yè)稅及附加率)＋其他服務收入×(１—營業(yè)稅及附加率)≥為該客戶提供服務發(fā)生的總成本＋銀行的目標利潤

銀行根據(jù)目標利潤期望和預計的貸款損失率等指標可計算出盈虧平衡點和某一目標利潤額的平均貸款利率?？蛻粲治瞿Ｐ屯ㄟ^差別定價，既能穩(wěn)定客戶，又能通過其他利潤點彌補貸款損失。這種定價方法要求銀行的會計核算系統(tǒng)能實現(xiàn)“分客戶核算”和“分產(chǎn)品核算”，準確地核算銀行為客戶服務提供的總成本。［５

（三）基準利率加點模式和客戶利潤分析定價模式的比較

基準利率加點定價模式和客戶利潤分析定價模式都要考慮客戶信用、資金成本、利潤目標、市場競爭因素、時間的長短、貸款規(guī)模大小、有無擔保、選擇性條款（還款期限、方式改變）、逆向選擇等一系列因素的影響，但是側重點不一。

基準利率加點模式是“外向型”的，表現(xiàn)出更強的市場導向。通過這種模式制定出的貸款價格更貼近市場，從而更具市場競爭力。但基準利率加點模式在確定“風險加點”幅度時，需充分考慮銀行的資金成本和可能的違約成本等。由于對資金成本重視不夠，有時可能導致占有市場而失去利潤的結果。

客戶利潤分析定價模型是一種較為理想的定價策略，體現(xiàn)了銀行“以客戶為中心”的經(jīng)營理念。它擯棄了“就事論事”的思維框架和以“業(yè)務為中心”的傳統(tǒng)經(jīng)營模式，試圖從銀行與客戶的全部業(yè)務往來關系中尋找最優(yōu)的貸款價格。采用這種模式有可能得出富有競爭力的貸款價格。而客戶盈利分析模型以銀行的會計信息系統(tǒng)能夠實現(xiàn)對客戶分開核算為前提，要求管理會計在銀行的全面推廣和應用。目前，我國一些商業(yè)銀行在推行和嘗試的管理會計信息系統(tǒng)，意欲建立以明細客戶為核算對象的信息提供渠道，雖然還處于起步階段，但代表著未來的發(fā)展方向

商業(yè)銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時，最大的難點是如何給貸款進行科學、合理的定價。隨著利率市場化改革的不斷深化，商業(yè)銀行發(fā)放貸款的利潤率已大大降低。在一個競爭激烈的信貸市場上，中小商業(yè)銀行通常是價格的接受者，這使中小商業(yè)銀行比以往任何時候都迫切需要對貸款進行合理的定價。本文通過分析我國中小商業(yè)銀行目前貸款定價的現(xiàn)狀及存在的問題，借鑒西方商業(yè)銀行相對成熟的貸款定價的理論和實踐，結合我國現(xiàn)實條件，提出我國中小商業(yè)銀行應根據(jù)不同的客戶類型選擇相應的貸款定價模式，對于中小企業(yè)客戶的貸款定價應采取成本加成模式，對于銀行的重點客戶應采取客戶盈利分析模式，對于其他客戶則可采取綜合定價模式。本文還分析了中小商業(yè)銀行貸款定價的原則和應采取的策略，提出中小商業(yè)銀行貸款定價過程中應執(zhí)行的步驟，以及中小商業(yè)銀行還需進一步完善的制度建設和配套措施。最后，文章通過列舉兩個不同類型的貸款客戶，即重點客戶和小企業(yè)客戶，并針對各自不同的業(yè)務特點及差異，提出對其應采取的不同的貸款定價措施 我國商業(yè)銀行適用的貸款定價模式的探討

由于我國資本市場并不成熟和完善，融資渠道主要局限于銀行信貸。盡管資本市場也對外資銀行開放，但一段時期內國際大型商業(yè)銀行還很難在中國市場上具有競爭優(yōu)勢，提倡我國商業(yè)銀行貸款定價應參照銀行同業(yè)拆借利率，以成本加成模式的定價為主，同時考慮銀行與少數(shù)大型優(yōu)質客戶之間的關系，如他們在銀行的存款，給銀行帶來的中間業(yè)務收入等因素適當給予一定的優(yōu)惠。

對于信用違約風險的測定，對于信用違約風險的測定，由于數(shù)據(jù)庫尚不完全，因此不建議我國商業(yè)銀行使用過于復雜的CreditMetrics技術計算預期違約概率和違約損失率，現(xiàn)階段可以根據(jù)貸款的期限、貸款人的信用等級以及預期現(xiàn)金流入和抵押品等來估算。對于未預期的違約概率這部分建議先通過準備金來彌補。因此，我國商業(yè)銀行可以采用如下的貸款定價的公式：

當使用成本價加成法定出的利率高于銀行同業(yè)拆借利率時，貸款利率=（資金使用成本呢+貸款費用+客戶違約成本+客戶存款利息支出+賬戶管理成本+目標利潤率-客戶存款賬戶收入-結算手續(xù)費收入-其他服務費收入）/（貸款額×期限）

反之，貸款利率=銀行同業(yè)拆借率+目標利潤率-（客戶存款賬戶收入+結算手續(xù)費收入+其他服務費收入）/（貸款額×期限

然而由于該模型未考慮稅率等因素的影響，還有待進一步的細化。同時該模型并沒有通過實證檢驗，可能會忽略某些因素或者夸大某些因素的作用，有待進一步的研究和探討。另外RAROC模式具有全面的考察風險與收益，精確的計量PD與LCD等方面的優(yōu)勢，應成為我國貸款定價今后努力的方向。

一、我國商業(yè)銀行定價管理的發(fā)展及現(xiàn)狀

長期以來，由于價格由政府管制，我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理以規(guī)模管理為重點，包括制定下發(fā)存、貸款計劃，完成計劃規(guī)模目標等等，基本沒有成形的定價管理。各行雖然都有利率管理的職能，但也主要是貫徹執(zhí)行央行利率要求，銀行本身沒有特別的要求。但隨著利率市場化進程的逐步加快，以及服務價格方面有了合法收費的權利，我國商業(yè)銀行逐漸認識到定價管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要內容，并開始了主動定價、積極定價，建立定價管理運行機制的歷程。到目前為止，我國商業(yè)銀行定價管理的發(fā)展取得了一定的成果，主要體現(xiàn)在以下幾方面：。

第三，在貸款定價方面，嘗試定價模型的建立與應用。在貸款利率上限放開后，商業(yè)銀行有了廣闊的貸款利率自主定價空間，開始嘗試搭建與貸款風險評級相對應的各種貸款定價模型，并在實踐中加以試

二、我國商業(yè)銀行定價管理存在的主要問題

雖然我國商業(yè)銀行在定價管理上取得了一定的進展，但與國際先進商業(yè)銀行相比，還有較大的差距，從自身的角度看，也存在一些問題，主要有以下幾方面：二）定價管理體系尚不健全

（三）科學定價尚缺乏有力的工具和系統(tǒng)支撐

目前，我國商業(yè)銀行雖然在積極嘗試定價工具和模型的開發(fā)與運用，但離真正科學定價還有一定距離。具體表現(xiàn)在：一是利率定價模型的計算結果可能與我國市場的實際有較大差異，這主要是由于信用風險評估尚未做到精準，雖然不少銀行已著手信用風險內部評級法系統(tǒng)的開發(fā)，有的領先銀行已初步開發(fā)完成，但內部評級法系統(tǒng)是建立在大量歷史數(shù)據(jù)分析基礎上的，而歷史數(shù)據(jù)匱乏是我國商業(yè)銀行普遍存在的問題。二是對成本缺乏細致分析，部分銀行雖已投入并開發(fā)了管理會計系統(tǒng)，嘗試運用作業(yè)成本法分析銀行的各項成本，但尚未進入全范圍使用的階段。三是內部資金轉移定價系統(tǒng)的開發(fā)和運用還不成熟。四是有不少銀行對本銀行定價統(tǒng)計信息的收集還處于手工統(tǒng)計階段，建立在銀行計算機生產(chǎn)核心系統(tǒng)基礎上的定價數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)有待開發(fā)。

建議(一)商業(yè)銀行要加快股份制改革步伐“完善內部治理結構”成為自主經(jīng)營!自負盈虧的市場主體$通過正確界定各股東!董事會和監(jiān)事會以及高級經(jīng)營管理層的權責利關系“真正確立受資本充足率約束的利潤最大化經(jīng)營目標”防止政府或某一股東干預日常業(yè)務經(jīng)營“為貸款定價奠定微觀經(jīng)濟基礎$+

(”建立合理的目標利潤率和貸款收息率$第一“商業(yè)銀行應根據(jù)信貸市場上同業(yè)之間的競爭狀況及同業(yè)利潤平均水平”制定合理的目標利潤率“避免利潤過高而喪失對優(yōu)質企業(yè)的競爭力并最終影響貸款的效益$第二”商業(yè)銀行應考慮貸款資產(chǎn)必然有一部分要轉化為不良資產(chǎn)“難以給銀行提供收入”貸款定價時應將這一資產(chǎn)扣除掉“確定一個合理的貸款收息率$-”建立風險量化分析系統(tǒng)$商業(yè)銀行除了根據(jù)客戶整體信用狀況進行風險評估外“還要運用現(xiàn)代信息技術風險量化手段”針對特定的某筆貸款風險狀況的風險等級及與之相應的違約概率和違約后貸款損失的比率的風險大小進行衡量“盡量做到對貸款人的違約風險與期限風險的量化并給以區(qū)別對待”不斷改進風險分析方法“建立單個總分支行之間與整個銀行體系之間的信息監(jiān)測!反饋系統(tǒng)$!”充分考慮競爭者所提供的貸款價格$商業(yè)銀行必須使自己的貸款定價在市場上具有較強的競爭力$例如對于同一筆貸款“如果其它銀行能對貸款者提供較低的利率而其它方面服務也差不多的情況下”則該銀行將不得不相應地調低該筆貸款的利率$在這種情況下“銀行將滿足于降低的利潤率”或者嘗試一種將較低的利率與較低的獲利目標結合起來的策略$+三,選擇客戶盈利定

積累的客戶數(shù)據(jù)資料日益豐富!對自身成本計算與分配的準確測算!那么就可選擇這種"以客戶為中心#的客戶盈利定價模式$%四!建立動態(tài)綜合平衡的定價機制$無論商業(yè)銀行選擇何種定價模式!都需要有動態(tài)綜合平衡的發(fā)展觀$首先!商業(yè)銀行應綜合考慮客戶與本行之間的所有往來關系!通 綜合&立體的分析!把握貸款市場變化的趨勢!為整個客戶關系定價$其次!商業(yè)銀行應細分客戶市場與產(chǎn)品市場及貸款種類&貸款期限&信用風險度&貸款金額等的不同!同時兼顧市場競爭策略!建立起貸款風險與效益相對應的動態(tài)平衡機制!并定期審核調整!以此適應市場的變化!從而形成合理的差價關系及比價關系

第五篇：國內商業(yè)銀行貸款融資

國內商業(yè)銀行貸款融資

新聞發(fā)布時間：2007-7-27

來源：本站收集整理

作者：

國內商業(yè)銀行貸款是指貸款人向借款人發(fā)放的用于房地產(chǎn)開發(fā)及其配套設施建設的貸款。它包括住房開發(fā)貸款、經(jīng)濟適用房貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款以及其他用于房地產(chǎn)開發(fā)所必要的配套設施建設貸款。國內商業(yè)銀行貸款的種類：

1.信用貸款，它又可分為以下五種內型：

A普通限額貸款；

B透支貸款；

C備用貸款承諾；

D消費者貸款；

E票據(jù)貼現(xiàn)貸款；

2.擔保貸款

根據(jù)充當擔保物的不同，擔保貸款可分為兩種：

A擔保品貸款；

B保證書擔保貸款。

國內商業(yè)銀行擔保貸款操作流程

房地產(chǎn)企業(yè)法人向國內商業(yè)銀行貸款一般要經(jīng)過以下五個階段：

受理階段（遞交申請→受理調查）→調查評價階段（項目評估）→審批階段（核查審批）→發(fā)放階段（辦理手續(xù)→資料歸檔）→貸后管理階段（貸后管理→收貸撤保）

具體的操作流程如下：

一、貸款申請

1.借款人資格要求。

2.申請貸款資料準備,包括：

A單位資料準備

B項目資料準備

二、商業(yè)銀行貸款調查

1.借款人資格的核查

2.調查核實項目情況，包括:

A項目建設條件評價

B市場評估

C投資估算和籌資評估

D償債能力評估

E貸款風險評估

3.核實確定擔保方式

三、核定信用等級，提出審查結論

四、房地產(chǎn)開發(fā)貸款審查與審批

五、貸款發(fā)放

（資料來源：《中國房地產(chǎn)融資通道》，決策資源房地產(chǎn)研究中心編著，暨南大學出版社2006年版。）