第一篇：淺談農(nóng)村信用社貸款的風(fēng)險(xiǎn)

淺談農(nóng)村信用社貸款的風(fēng)險(xiǎn)

貸款業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社的主要業(yè)務(wù)之一。貸款是信用社的最主要的資產(chǎn)，也是信用社收入的主源。農(nóng)村信用社在漫長的發(fā)展歷程中形成了大量的信貸風(fēng)險(xiǎn)，且目前仍在繼續(xù)增加。如何防范化解這些風(fēng)險(xiǎn)是信用社一直談?wù)摰膯栴}。筆者擬從人的因素談點(diǎn)膚淺的看法。

目前信用社信貸現(xiàn)實(shí)

從信用社的貸款對象來看主要是兩類，一是以家庭為主的自然人貸款，占農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)的主要，二是以初級組織為主的中小企業(yè)貸款，且向民營企業(yè)方向發(fā)展，成為信用社的業(yè)務(wù)新領(lǐng)域；

從信用社貸款的數(shù)額，信用社單戶貸款小的只有幾百元，大的卻達(dá)數(shù)千萬元，給貸款的管理拉長戰(zhàn)線

從信用社貸款的管理成本來自，信用社貸款對象為千家萬戶，現(xiàn)實(shí)中一個(gè)信貸員只能管理300—500戶農(nóng)戶，以每戶農(nóng)戶5000貸款元，年管理貸款200萬元，這樣的管理成本與商業(yè)銀行的信貸管理來比肯定高；

從信用社貸款的管理方式來看，對信用社的貸款管理信用社目前主要仍與信用方式為主，如農(nóng)戶小額信用貸款。盡管逐步在推行抵押貸款，但進(jìn)展不算順利。

產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)與原因

產(chǎn)生信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的外部因素：

一、政策因素。主要是地方政府在扶貧工作、抗災(zāi)工作、農(nóng)業(yè)技術(shù)試行、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)調(diào)整以及農(nóng)戶小額信用貸款推廣中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，政策的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給貸款。在小額農(nóng)戶貸款推廣中，由于有關(guān)機(jī)構(gòu)及工作人員執(zhí)行非道德行為，把小額農(nóng)貸視為國家安撫百姓，穩(wěn)定農(nóng)村的“民政救助性”貸款，在工作中人為地違反小額農(nóng)貸核定、發(fā)放、使用、管理、收回的政策、制度、規(guī)定，造成小額農(nóng)貸風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)源于人類的劣根性—自私，具有很大的危害性，是農(nóng)戶小額信用貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)。

二、農(nóng)業(yè)因素，由于我國農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的的單戶組織形式、農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)日益嚴(yán)峻，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給貸款。農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。自然災(zāi)害對農(nóng)業(yè)的影響是其他產(chǎn)業(yè)無法比擬的，它的到來往往使農(nóng)民血本無歸。

三、農(nóng)民的因素。由于農(nóng)民是弱勢群體，其抗風(fēng)險(xiǎn)能力十分弱。主要是兩點(diǎn)，其一農(nóng)民沒有醫(yī)療保障，許許多多好不容易已脫貧農(nóng)民，因沒有醫(yī)療保障，一旦發(fā)生重大疾病，一下以回到“解放前”。其二農(nóng)民沒有失業(yè)保障，可以說農(nóng)民是一日 不做就會一日不得食。其三農(nóng)民沒有養(yǎng)老保障，老一輩農(nóng)民的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)直接地壓在新一代農(nóng)民的身上。這些風(fēng)險(xiǎn)都極易直接或間接轉(zhuǎn)移到信用社的貸款上。除此之外還有農(nóng)戶主觀因素。對于農(nóng)戶小額信用貸款，絕大多數(shù)農(nóng)戶都

能貸好、用好、還好?？梢灿胁簧俚霓r(nóng)戶曲解農(nóng)戶小額信用貸款的政策，故意違反農(nóng)戶小額信用貸款的規(guī)定，既不講社會道德，也不顧國家法令，拒不償還農(nóng)戶小額信用貸款、幫借、挪用于非法用途等，造成小額農(nóng)貸無法定全運(yùn)行。主要有以下幾種表現(xiàn)形式。一是拒不還貸。這種人，借貸款時(shí)就打算不還，主要用于超過自己生活水平的消費(fèi)。二是轉(zhuǎn)借貸款證，或農(nóng)戶小額信用貸款這是農(nóng)戶小額信用貸款中一時(shí)無法禁止的壞風(fēng)氣。這里既有農(nóng)村“助人為樂”的風(fēng)氣所致的原因，也有少數(shù)互相得利的“互惠互利”的合作貸款。盡管農(nóng)村信用社戶主本人到堂辦理貸款手續(xù)的制度，但貸款戶一出信用社的門就將現(xiàn)金給誰，無法監(jiān)督。三是農(nóng)村一些染有壞習(xí)的人(但派出所沒有案件記錄)，貸款后用于非法用途。如有養(yǎng)豬的貸款用于賭博、購肥的用于吸毒。四是有的農(nóng)戶只想投入擴(kuò)大生產(chǎn)，不算收益，不守信用，不按時(shí)歸還。

四、社會信用環(huán)境因素。保障因從內(nèi)外環(huán)境來分萬物之靈，風(fēng)險(xiǎn)是人為的，它必須用人為的辦法來解決。一方面鄉(xiāng)村組織(黨政)及個(gè)人的主觀風(fēng)險(xiǎn)。受部門利益的驅(qū)使和帽子工程的因素，出現(xiàn)了不少鄉(xiāng)級下指標(biāo)，村級兩委干部貸款交稅費(fèi)的不良現(xiàn)象。以我縣赤岸鄉(xiāng)為例，全鄉(xiāng)20個(gè)村委全部以村級干部或群眾的名義，在信用社借款繳交稅費(fèi)，共涉及160多名村干部，共結(jié)欠借款200余萬元。另一方面其他人員的主觀風(fēng)險(xiǎn)。主要是在小額農(nóng)貸的清收中既有不明道理群

眾的不理解，還有鄉(xiāng)村干部的不支持，最為令人不解的是執(zhí)法不嚴(yán)、訴訟難、勝訴難、執(zhí)行難，并且有的司法人員自己的貸款都不還。以我縣為例，到2002年底，全縣共有86名國家干部和職工在信用社借款222萬余元未歸還，其中執(zhí)法機(jī)關(guān)15人，借款金額33萬余元。

四、市場體系所帶來的客觀風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶小額信用貸款主要針對的服務(wù)對象是以農(nóng)戶(家庭)為前提的小生產(chǎn)者，受信息質(zhì)與量的影響，其適應(yīng)市場的能力較差，目前又缺乏相應(yīng)的機(jī)構(gòu)扶助，其生產(chǎn)經(jīng)營易產(chǎn)生市場風(fēng)險(xiǎn)。

產(chǎn)生信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素：

一、制度與現(xiàn)實(shí)的缺陷和滯后帶來的風(fēng)險(xiǎn)。主要體現(xiàn)在一是信用社信貸制度本身的不足，導(dǎo)致貸款產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，例如有的制度不能體現(xiàn)相關(guān)法律的規(guī)定，；二是由于制度的時(shí)效性差，導(dǎo)致貸款產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)行的信貸制度往往缺乏執(zhí)行、信息反饋、修訂的程序；三是制度的實(shí)用性導(dǎo)致的貸款風(fēng)險(xiǎn)。如現(xiàn)有的信貸制度沒有關(guān)于新概念資產(chǎn)抵押擔(dān)保的的內(nèi)容，導(dǎo)致基層難推廣其他資產(chǎn)抵押擔(dān)保。

二、信用社工作人員主觀風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社農(nóng)貸信貸員是貸款調(diào)查、核貸發(fā)放，管理的第一責(zé)任人，如果動機(jī)稍有不純，就很容易制造道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。一是信貸員與貸款戶內(nèi)外鉤結(jié)，收受貸款戶的小利、回扣。二是信貸員不合實(shí)際情況，機(jī)械地推廣農(nóng)戶小額信貸。三是信貸員不按制度

操作給貸款帶來的風(fēng)險(xiǎn)。四是信貸員對小額農(nóng)貸和個(gè)體工商私營企業(yè)貸款實(shí)行級差管理。認(rèn)為小額農(nóng)貸的成本高于企業(yè)貸款成本，小額農(nóng)貸收益率低于企業(yè)貸款，小額農(nóng)貸點(diǎn)多面廣，手續(xù)繁鎖，收息小而散，不如工商個(gè)體戶的貸款額度大，卻因培訓(xùn)、人員更新跟不上而低估工商企業(yè)貸款發(fā)放、管理、評估重放輕管而造成風(fēng)險(xiǎn)。

4、協(xié)管員的主觀風(fēng)險(xiǎn)。由于協(xié)管員只管放貸的推介，并對其工作不負(fù)任何責(zé)任，所以協(xié)管員做老好人的現(xiàn)象普遍存在。

風(fēng)險(xiǎn)防范的想法

一、加強(qiáng)農(nóng)村公民道德建設(shè)推行農(nóng)戶小額信用貸款，全靠信用作支撐。道德在前，法律在后的信貸（借貸）操作，是產(chǎn)生其風(fēng)險(xiǎn)重要原因，所以應(yīng)普遍加強(qiáng)誠信的社會公德建設(shè)，特別要有針對性地長期將公民道德建設(shè)綱要貫徹落實(shí)到底，并在政策與制度上進(jìn)行創(chuàng)新，可結(jié)合信用村鎮(zhèn)創(chuàng)建活動，加強(qiáng)誠實(shí)守信的道德建設(shè)。

二、建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制防范風(fēng)險(xiǎn)。作為政策與制度制定者的國家及其職能部門，在政策上要考慮實(shí)際問題多樣性、復(fù)雜性，多從宏觀上指導(dǎo)，少從微觀上加條條框框。對一些不符合實(shí)際和 “強(qiáng)加”給信用社的“政治任務(wù)”，應(yīng)轉(zhuǎn)移到國有政策性銀行身上。如：救災(zāi)貸款；也可以開辦專項(xiàng)保險(xiǎn)，或聯(lián)戶擔(dān)保來補(bǔ)償小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)，但實(shí)際操作將給農(nóng)民增加難以承受的成本，難以運(yùn)行。

二、、建立責(zé)任追究制防范風(fēng)險(xiǎn)。主要是指各級信用社要加強(qiáng)信用貸款的管理、收回檢查，對造成風(fēng)險(xiǎn)的要進(jìn)行責(zé)任清查，建議每三年清理一次，對信貸員道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，不能僅按比例扣風(fēng)險(xiǎn)金，而因視情況采取經(jīng)濟(jì)、行政、法律手段，使信用社貸款損失降到最低。

三、建立違法追究機(jī)制。對主觀不還貸款或故意違法貸款的。一方面司法部要加大打擊力度，追繳有錢不還，幫借貸款；另一方面要防止信用社做好人，“區(qū)別對待”地將欠款戶移送司法機(jī)關(guān)，而應(yīng)全面移交，由司法機(jī)關(guān)依法辦理。對借貸款違法消費(fèi)的，可按有關(guān)法律進(jìn)行“金融詐騙”定罪處罰

四、建立相應(yīng)信貸的激勵機(jī)制。不僅要對工作進(jìn)行評估，更要根據(jù)信貸員的工作業(yè)績進(jìn)行激勵，并建立相應(yīng)的培訓(xùn)、淘汰機(jī)制，不斷提高信貸員隊(duì)伍的素質(zhì)。

第二篇：農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)分析

農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)分析

1、個(gè)人住房按揭貸款：一是放貸人員未盡職調(diào)查客戶所有信息而盲目發(fā)放個(gè)人住房按揭貸款；二是房地產(chǎn)開發(fā)商與客戶串通，或直接使用虛假客戶資料騙取個(gè)人住房按揭貸款；三是未核實(shí)第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個(gè)人住房按揭貸款；四是房產(chǎn)中介機(jī)構(gòu)以虛假購房人名義申請二手房貸款，騙取信用社信用；四是內(nèi)外勾結(jié)編造客戶資料騙取信用社貸款；五是因未及時(shí)辦理抵押登記手續(xù)，而使開發(fā)商有機(jī)會將抵押物重復(fù)銷售等。

2、個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款：一是內(nèi)部人員編造、竊取客戶資料假名、冒名騙取貸款；二是為規(guī)避放款權(quán)限而化整為零為客戶發(fā)放個(gè)人消費(fèi)貸款；三是客戶出具虛假收入證明、詐騙信用社貸款等。

3、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款：一是內(nèi)部人員未對個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營情況進(jìn)行盡職調(diào)查，不了解貸款申請人的生產(chǎn)經(jīng)營和信用狀況；二是向無營業(yè)執(zhí)照的自然人或法人客戶發(fā)放個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款；三是抵押物未按規(guī)定到有權(quán)部門辦理抵押登記手續(xù)，形成無效抵押或未按規(guī)定保管抵押物；四是貸款抵押物被惡意抽走或變更，形成無效抵押或抵押不足等。

4、個(gè)人質(zhì)押貸款：一是質(zhì)押單證辦理止付手續(xù)或手續(xù)不嚴(yán)密，質(zhì)押單證未經(jīng)所有權(quán)人書面承諾、簽字，形成無效質(zhì)押；二是未對保單、存單等質(zhì)押物進(jìn)行真實(shí)性驗(yàn)證；三是申請人以假存單和假有價(jià)單證辦理質(zhì)押貸款等。

（三）農(nóng)戶小額信用貸款

農(nóng)村信用社推出的農(nóng)戶小額信用貸款為“三農(nóng)”的發(fā)展、為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的發(fā)家致富起到了積極的推動作用。但農(nóng)戶小額信用貸款也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在：一是對不符合貸款條件和范圍的農(nóng)戶發(fā)放信用貸款；二是貸前調(diào)查不深入，還款來源不充足；三是未對貸款用途進(jìn)行深入調(diào)查，造成轉(zhuǎn)移用途和幫貸的現(xiàn)象較多；三是超授信額度發(fā)放貸款；四是借款人未親自到場而由家屬辦理又未辦理相關(guān)授權(quán)手續(xù)；五是貸款催收不及時(shí)，導(dǎo)致貸款喪失訴訟時(shí)效等。

歸結(jié)起來，農(nóng)村信用社信貸操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是貸款“三查”制度流于形式。二是法律意識淡薄，借款手續(xù)容易存在瑕疵。三是對已產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的信貸資產(chǎn)保全不及時(shí)，催收手段單一，催收主動性差，不能根據(jù)情況及時(shí)采取不同的清收措施，錯過最佳清收時(shí)機(jī)。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)形成的原因

（一）從業(yè)人員整體素質(zhì)不高。以我區(qū)聯(lián)社為例，現(xiàn)有信貸人員28名，平均年齡38歲，雖然大專以上學(xué)歷占比達(dá)86%，但整體素質(zhì)并不高，在接受新知識、新制度、新法律手段的能力上不足，風(fēng)險(xiǎn)意識和自我保護(hù)意識淡薄，對信貸業(yè)務(wù)的分析判斷不全面。同時(shí)，信貸人員人均管理貸款500筆左右，同時(shí)兼顧存款、中間業(yè)務(wù)、支農(nóng)宣傳、信用評定、貸款清收等一系列工作，人均業(yè)務(wù)量偏大。此外，隨著社會的開放，泥沙俱下，部分信貸人員道德意識削弱，存在一些有悖于金融業(yè)職業(yè)道德的行為。

（二）檢查激勵機(jī)制不到位?；鶎有庞蒙绶?wù)的地域范圍廣、客戶多、人員少，檢查部門對信貸人員業(yè)務(wù)檢查面不夠全，監(jiān)控手段落后，監(jiān)督效果不明顯。同時(shí)，對信貸人員缺乏有效的激勵機(jī)制，導(dǎo)致信貸人員工作責(zé)任心不強(qiáng)，疏忽大意，信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識不強(qiáng)，給信貸業(yè)務(wù)留下風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）制度執(zhí)行不嚴(yán)。在日常貸款管理中，大多數(shù)信用社對聯(lián)社下發(fā)的制度辦法照抄照搬，不能結(jié)合自身實(shí)際加以細(xì)化，導(dǎo)致內(nèi)控制度缺乏系統(tǒng)性，并存在一定的滯后性。其次，一些信用社負(fù)責(zé)人在工作中疏于監(jiān)督和管理，未認(rèn)真規(guī)范和監(jiān)督信貸人員行為，導(dǎo)致制度形同虛設(shè)。另外，由于基層信用社人員相對不足，貸款“三查”制度流于形式，在貸款前不能深入調(diào)查，準(zhǔn)確評估風(fēng)險(xiǎn)；在貸款放出后不能做到及時(shí)跟蹤檢查，導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)難以控制。

第三篇：黑龍江省農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測考核辦法

黑龍江省農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測考核辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)我省農(nóng)村信用社貸款管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《貸款通則》、《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》以及省聯(lián)社信貸管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱大額貸款是指單戶貸款余額達(dá)到或超過縣級聯(lián)社（含農(nóng)村合作銀行，以下簡稱縣聯(lián)社）貸款審批權(quán)限，須報(bào)省聯(lián)社信貸咨詢委員會審議咨詢的或未超過縣聯(lián)社貸款審批權(quán)限但余額超過300萬元（含）的貸款；本辦法所稱不良貸款是指按五級分類標(biāo)準(zhǔn)劃分的不良貸款，包括次級、可疑和損失類貸款。

第三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測原則。農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測應(yīng)遵循以下原則：

(一)提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)；

(二)實(shí)行按風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和歷史成因劃段管理；

(三)堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測考核權(quán)責(zé)相結(jié)合；

(四)因地制宜，實(shí)事求是。

第二章 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作的組織管理 第四條 省聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)全省農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測考核的日常管理工作，并負(fù)責(zé)對市地聯(lián)社、辦事處（以下簡稱各地）貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測考核工作的考核。各地綜合業(yè)務(wù)部門設(shè)臵貸后管理中心或貸后管理崗位，負(fù)責(zé)本地貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測考核的日常管理工作，并負(fù)責(zé)對縣聯(lián)社貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測考核工作的考核。

貸后管理中心的主要職責(zé)是：

（一）認(rèn)真執(zhí)行省聯(lián)社貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測考核相關(guān)制度，并按照相關(guān)規(guī)定制定本聯(lián)社監(jiān)測考核工作制度，及時(shí)對轄內(nèi)縣聯(lián)社檢查和指導(dǎo)，督促下級聯(lián)社貫徹執(zhí)行；

（二）按省聯(lián)社和監(jiān)管部門要求及時(shí)、準(zhǔn)確提供各種報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和相關(guān)材料；

（三）及時(shí)預(yù)測和分析信貸風(fēng)險(xiǎn)，定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，對發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)（大額貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、不良貸款大幅增加等）要立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并采取可能措施控制和處理風(fēng)險(xiǎn)。

（四）設(shè)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理一名，專門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和考核工作，并將名單報(bào)省聯(lián)社備案。

第三章 貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和考核

第五條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的目標(biāo)：縣聯(lián)社2007年年底不良貸款占比控制在25%以內(nèi)；2008年年底不良貸款占比控制在20% 以內(nèi)；以后5年每年至少下降2個(gè)百分點(diǎn)。

第六條 各地對轄內(nèi)機(jī)構(gòu)要實(shí)行按月監(jiān)測，按季考核。貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的內(nèi)容主要包括：貸款的流動性；貸款集中度；大額貸款的授權(quán)管理、風(fēng)險(xiǎn)狀況變化、劃段管理清收下降情況以及行業(yè)分布情況；新發(fā)放貸款形成不良原因及變化情況；不良貸款清收盤活情況。

（一）省聯(lián)社成立后發(fā)放的超權(quán)限貸款是否經(jīng)省聯(lián)社審議咨詢，咨詢的額度、期限、利率水平等與貸款余額、期限和利率水平是否一致，有無擅自發(fā)放超權(quán)限貸款或追加貸款行為；超權(quán)限貸款展期是否向省聯(lián)社報(bào)備；

（二）是否采取“本金壓縮”的辦法辦理“倒貸”。對省協(xié)會成立前發(fā)生的大額“倒貸”貸款，每年余額降幅比例是否低于10%；省聯(lián)社成立前至省協(xié)會期間發(fā)生的大額“倒貸”貸款，每年余額降幅比例是否低于20%；經(jīng)省聯(lián)社報(bào)備咨詢同意發(fā)放的貸款到期后是否及時(shí)收回，是否存在“倒貸”問題；

（三）單戶貸款余額是否超出資本金的30%；最大十大戶貸款余額是否超出資本金的150%；存貸比是否超出80%；一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額比例是否超過120%。

（四）省聯(lián)社關(guān)于“對非優(yōu)質(zhì)客戶的大額貸款，其單戶余額在任何時(shí)點(diǎn)原則上保持“只降不增”，但對效益好、信譽(yù)好、資產(chǎn)負(fù)債比例較低（30%以下）、流動比率高（150%以上）的AA級及以上客戶，可以適當(dāng)增加貸款”規(guī)定執(zhí)行情況；關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款如何規(guī)范管理。

（五）縣聯(lián)社貸款審批權(quán)限內(nèi)額度相對較大的貸款管理情況；；

（六）重組貸款管理情況，是否有逃廢信用社債務(wù)行為；

（七）國家明令禁止和限制性行業(yè)的大額貸款；

（八）監(jiān)管部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示的貸款；

（九）稽核等部門發(fā)現(xiàn)的違規(guī)、違紀(jì)貸款；

（十）不良貸款占比達(dá)到或高于25%的縣聯(lián)社；縣聯(lián)社不良貸款“雙降”計(jì)劃完成情況；

（十一）不良貸款余額及占比增加或不良貸款余額及占比雖未增加，但不良貸款質(zhì)量呈向下遷徙的縣聯(lián)社；

第七條 對監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，各地要按月下發(fā)《貸款監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)提示書》，做好風(fēng)險(xiǎn)提示工作。

第八條 對于監(jiān)測過程中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)采取平行上報(bào)方式，即縣級聯(lián)社在將風(fēng)險(xiǎn)情況匯報(bào)市地的同時(shí)，及時(shí)向省聯(lián)社匯報(bào)，并及時(shí)采取措施，防止風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步擴(kuò)大。

第九條 各地要加強(qiáng)對轄內(nèi)縣級聯(lián)社貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工作的考核，考核的主要內(nèi)容：

（一）制度建設(shè)落實(shí)情況；

（二）大額貸款管理情況；

（三）不良貸款余額及占比的增減變化情況，較任務(wù)完成情況；

（四）將考核結(jié)果定期進(jìn)行通報(bào)，針對存在的風(fēng)險(xiǎn)提出相應(yīng)的化解和處臵措施，并督促落實(shí)；

（五）對于不良貸款增加的縣聯(lián)社，要限期清收并對非客觀因素形成不良的實(shí)施處罰措施；

第十條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測考核實(shí)行例會匯報(bào)制度。各地要定期在省聯(lián)社信貸季度例會上匯報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測考核情況，不良貸款清收任務(wù)完成情況等。

第四章 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測流程

第十一條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的流程：“貸后檢查—風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警—風(fēng)險(xiǎn)處臵—貸款收回”四個(gè)部分。

第十二條 貸后檢查和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作主要由信貸員（客戶經(jīng)理）完成。信貸員應(yīng)當(dāng)經(jīng)常性的深入企業(yè)，對貸款客戶進(jìn)行訪問和檢查，收集企業(yè)經(jīng)營、管理、營銷、市場等信息并加以分析，準(zhǔn)確了解貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。

第十三條 各地可結(jié)合自身實(shí)際設(shè)臵預(yù)警信號。常用的貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號包括但不限于如下所列：

（一）借款人行為預(yù)警信號 １、擠占挪用信用社貸款，或不按貸款合同的約定使用貸款；

２、經(jīng)常簽發(fā)空頭支票；

3、涉嫌違法經(jīng)營問題，受到技術(shù)監(jiān)督、工商、稅務(wù)等部門處罰；

4、在多家銀行機(jī)構(gòu)開戶，或經(jīng)常轉(zhuǎn)換往來銀行，故意隱瞞與某些銀行的往來關(guān)系；

5、借款人對信用社態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠合作的態(tài)度。

（二）借款人財(cái)務(wù)預(yù)警信號

１、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量持續(xù)減少；

２、反映償債能力、盈利能力和經(jīng)營能力的指標(biāo)明顯低于行業(yè)平均水平或較上年同期大幅減弱或下降；

３、應(yīng)收賬款賬齡明顯延長；

４、銷售額下降或銷售額上升，利潤下降；

5、借款人不能按期支付利息。

（三）市場環(huán)境預(yù)警信號

１、借款人所在行業(yè)出現(xiàn)重大技術(shù)變革，產(chǎn)品使用價(jià)值降低或市場需求嚴(yán)重不足等；

２、產(chǎn)品價(jià)格大幅下降或下降幅度超出承受范圍； ３、企業(yè)市場份額逐漸縮小；

4、銷售旺季后，存貨仍大量積壓。

（四）政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號

１、國家和區(qū)域農(nóng)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整等對信用社貸款有較大負(fù)面影響；

２、財(cái)政支農(nóng)政策、人民銀行貨幣調(diào)控政策及利率、匯率調(diào)整等對信用社貸款有較大負(fù)面影響。

（五）其他預(yù)警信號

１、被銀行業(yè)協(xié)會或者媒體宣布或曝光的信用不良的借款人；

２、在其他金融機(jī)構(gòu)評定的信用等級下降；

３、保證人的信用等級下降，生產(chǎn)經(jīng)營狀況惡化，保證能力明顯出現(xiàn)問題；

４、擔(dān)保手續(xù)不完備，抵（質(zhì)）押物價(jià)值大幅下降或發(fā)生損失等。

第十四條 綜合業(yè)務(wù)部要對出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)進(jìn)行處臵。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處臵實(shí)行分級管理。對風(fēng)險(xiǎn)程度有必要引起關(guān)注的警示性信號由信用社負(fù)責(zé)處臵；對風(fēng)險(xiǎn)程度有繼續(xù)擴(kuò)大趨勢的警示性信號由縣聯(lián)社負(fù)責(zé)處臵；出現(xiàn)處臵難度大、涉及政府有關(guān)部門的，應(yīng)請求市地或省聯(lián)社予以協(xié)調(diào)處臵。

第十五條 綜合業(yè)務(wù)部要對超出管理權(quán)限的風(fēng)險(xiǎn)信號的處臵結(jié)果要以書面形式向上級相關(guān)部門報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括處臵措施落實(shí)情況、風(fēng)險(xiǎn)信號對貸款安全的影響是否消除、其它 需要說明的事宜等。

第十六條 各地要按月對貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測考核情況進(jìn)行全面分析，形成分析報(bào)告。

貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析報(bào)告應(yīng)主要闡述四個(gè)部分內(nèi)容： 第一部分：貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的總體情況

（一）貸款投放計(jì)劃完成情況；縱橫比較情況；

（二）貸款流動性情況；

（三）貸款集中度情況。

（四）資產(chǎn)質(zhì)量。

第二部分：大額貸款監(jiān)測考核情況

（一）增減變化情況。本期大額貸款余額、占比與年初、同期比較情況，說明原因；

（二）省聯(lián)社制度執(zhí)行情況。包括授權(quán)管理情況、單戶貸款余額控制情況、“倒貸”貸款實(shí)現(xiàn)余額壓縮情況等；

（三）新發(fā)放大額貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，限制性行業(yè)的投放情況，擬采取的措施；

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)大額貸款管理的工作措施和相關(guān)意見和建議。

第三部分：不良貸款監(jiān)測考核情況

（一）增減變化情況。本期不良貸款余額、占比與年初、同期比較情況，說明原因；

（二）各類不良貸款形態(tài)之間轉(zhuǎn)化情況，分析原因，并重點(diǎn)說明現(xiàn)金清收、收回抵債資產(chǎn)等情況；

（三）本年新發(fā)放貸款形成不良情況，對當(dāng)年新發(fā)放貸款不良率達(dá)到或超過2%的縣級聯(lián)社要做出重點(diǎn)說明；

（四）對不良貸款的趨勢變化進(jìn)行預(yù)測以及下一步工作打算，并說明理由；

（五）不良貸款管理和清收工作好的經(jīng)驗(yàn)和做法及相關(guān)建議。

第四部分：責(zé)任制度落實(shí)情況。

第五章 責(zé)任追究

第十七條 大額貸款監(jiān)測過程中發(fā)現(xiàn)有下列情形的之一的，經(jīng)辦責(zé)任人限期清收，主責(zé)任人予以降職處分。

（一）對不及時(shí)、準(zhǔn)確收集風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，至使貸款風(fēng)險(xiǎn)程度加大，造成經(jīng)濟(jì)損失的；

（二）未及時(shí)處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號或處理不當(dāng)，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的；

（三）對因拖延、隱瞞上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，致使貸款風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)處臵、使風(fēng)險(xiǎn)蔓延，造成經(jīng)濟(jì)損失的。

第十八條 省聯(lián)社成立后發(fā)放的超權(quán)限且未經(jīng)省聯(lián)社審議咨詢的大額貸款，由于主觀因素形成不良并造成損失的，經(jīng)辦 責(zé)任人下崗清收，主責(zé)任人無論是否交流，一律予以撤職。

第十九條 對在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，不良貸款未能按要求完成下降任務(wù)的縣聯(lián)社，市地要采取對聯(lián)社主任進(jìn)行約見談話，明確管理責(zé)任，落實(shí)清收責(zé)任和措施。對不良貸款完成情況較任務(wù)差距較大的縣聯(lián)社，省聯(lián)社對市地及縣聯(lián)社負(fù)責(zé)人進(jìn)行約見談話。

第二十條 當(dāng)年新發(fā)放貸款形成不良比例達(dá)到或超過2%（自然災(zāi)害等原因造成除外）的縣聯(lián)社，各地要對其主要負(fù)責(zé)人予以通報(bào)批評，對相關(guān)責(zé)任人予以警告、記過、停職等處分，并限期清收。

第六章 附則

第二十一條 本辦法由省聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋。

第二十二條 本辦法自2007年5月1日起施行。

附件：1.黑龍江省農(nóng)村信用社貸款監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)提示書 2.縣級聯(lián)社大額貸款監(jiān)測月報(bào)表

3.省協(xié)會-省聯(lián)社咨詢發(fā)放貸款監(jiān)測季報(bào)表 4.黑龍江省農(nóng)村信用社不良貸款監(jiān)測季報(bào)表 5.黑龍江省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)監(jiān)測季報(bào)表

第四篇：論農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)及其管理1

我只看了一點(diǎn)點(diǎn) 問題如下

紅色字體是否可以刪除？橘色字體是否有語法錯誤？其他顏色是否需要加進(jìn)去？

最重要的是 標(biāo)點(diǎn)符號是否很

多地方都不對呢 ？個(gè)人意見啊

論 我 國 信

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用 社 信 貸 風(fēng) 險(xiǎn) 防 范

指導(dǎo)老師： 學(xué)

生： 日

期：

論我國信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)防范

摘要

隨著我國農(nóng)村信用社深入改革，信貸業(yè)務(wù)得到了快速的發(fā)展。近年來農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)正逐步暴露出來，不僅制約著 信用社的健康發(fā)展，而且有可能危及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會健康穩(wěn)定。本文從農(nóng)村信用社工作實(shí)際出發(fā)，通過對農(nóng)村信用社信貸的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，歸結(jié)農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式，在此基礎(chǔ)上對其貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析，然后針對性的提出加強(qiáng)信貸管理防范措施，達(dá)到降低信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。

關(guān)鍵詞： 我國； 農(nóng)村信用社；信貸；風(fēng)險(xiǎn)；防范

目 錄

前言??????????????????????3

一、農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀及表現(xiàn)形式?????? ㈠經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)??????????????????? ㈡信用風(fēng)險(xiǎn)?????????????????????? ㈢管理風(fēng)險(xiǎn)?????????????????????? ㈣操作風(fēng)險(xiǎn)???????????????????

二、農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)防范的措施及管理對策??? ㈠確立發(fā)展主題，進(jìn)行理性定位????????????? ㈡加強(qiáng)市場開拓，挖掘優(yōu)質(zhì)客戶?????????????㈢建立健全內(nèi)控制度，強(qiáng)化信貸管理??????????? ㈣多策并舉清收不良貸款，化解貸款風(fēng)險(xiǎn)????????? ㈤塑造農(nóng)村信用社信貸文化，提高員工素質(zhì)???????

三、結(jié)語?????????????????????? 四參考文獻(xiàn)??????????????????????

前言

我國是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)的發(fā)展不僅關(guān)系著人民的溫飽問題，更是農(nóng)民不斷提高生活水平的關(guān)鍵所在。近年來，“三農(nóng)”問題已經(jīng)越來越引起中央地方各級政府的關(guān)注，并出臺了 一系列支持“三農(nóng)”發(fā)展的政策。隨著農(nóng)村金融體制改革的深入,農(nóng)村信用社肩負(fù)著服務(wù)三農(nóng)的重任得到顯現(xiàn),真正成為了農(nóng)村金融的主力軍。長期以來，由于體制改革滯后、產(chǎn)權(quán)不明晰、管理體制不健全、經(jīng)營環(huán)境差、服務(wù)對象比較特殊等諸多原因，使農(nóng)村信用社積聚起來的貸款風(fēng)險(xiǎn)不斷地暴露出來，不良貸款居高不下已嚴(yán)重束縛農(nóng)村信用社的改革和發(fā)展。因此，我們要深入研究、認(rèn)真分析和把握當(dāng)前農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)問題，充分借鑒其他銀行的經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)信貸管理，建立起適合我國農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)控制體系，促進(jìn)其穩(wěn)定健康發(fā)展，從而更好的發(fā)揮其服務(wù)“三農(nóng)”的作用。根據(jù)本人在工作中的實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn)，就農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式、原因等進(jìn)行分析，并提出防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施，希望對農(nóng)村信用社的改革和發(fā)展有所幫助。

一、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀及表現(xiàn)形式

貸款風(fēng)險(xiǎn)通常是對貸款人而言的。從貸款人角度來考察，貸款風(fēng)險(xiǎn)是指貸款人在經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)過程中面臨的各種損失發(fā)生的可能性。目前我國農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)有： ㈠經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是由于經(jīng)營環(huán)境、國家政策等因素,給信用社貸款所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。從宏觀上看，國家的政策引導(dǎo)著信用社資金的投放方向。即國家政策扶持某項(xiàng)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的發(fā)展，信用社的資金也相應(yīng)的會投向那個(gè)方向，這樣國家政策環(huán)境的變化對農(nóng)村信用社的經(jīng)營就會產(chǎn)生較大的影響，產(chǎn)生較大的風(fēng)險(xiǎn)。如受國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整影響，絕大部分“十五小”企業(yè)被依法關(guān)停，一大批鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)紛紛下馬，關(guān)停倒閉，使信用社投入的大量資金沉淀，造成信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化。從微觀上看，農(nóng)村信用社面臨的經(jīng)營環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)越來越突出，一是地方的政府部門對其貸款業(yè)務(wù)不恰當(dāng)?shù)男姓深A(yù)更加突出。前些年，由于法律、法規(guī)不健全，地方政府往往把信用社當(dāng)作自己的“錢袋子”，產(chǎn)生了許多違規(guī)貸款現(xiàn)象，貸款收回困難。再者，在清收工作中，由于涉及部分干部的利益，信用社顧及和政府的關(guān)系，使該收回的貸款無法收回。二是在為社員服務(wù)的同時(shí)，農(nóng)村信用社還要服務(wù)的另一群體是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，這些企業(yè)是最不穩(wěn)定，行為最不規(guī)范的群體，他們的惡意逃廢債務(wù)的現(xiàn)象較為嚴(yán)重，部分法律意識淡薄、信用觀念差的集體企業(yè)，借改制、改革、改組、改造之機(jī)，采取“金蟬脫殼”，以連帶組合、破產(chǎn)等方式，惡意逃廢、懸空信用社債務(wù)；有些貸戶有錢不還，采取多頭開戶、化名等手段逃避銀行監(jiān)督，使信用社資金流失；村里的集體貸款，因村委干部更換，加上村里經(jīng)濟(jì)落后，一些新上任的干部“新官不理舊帳”，采取認(rèn)賬不認(rèn)還或不 聞不問的態(tài)度，拖欠貸款。另有，部分企業(yè)管理人員素質(zhì)較低，不能對市場前景進(jìn)行科學(xué)的分析，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，信用社投放的資金收回困難。

㈡信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是由于借款人，債券發(fā)行人或金融交易雙方由于各種原因不能履約致使金融機(jī)構(gòu)投資人或交易對方遭受損失的可能性。由于農(nóng)村信用社貸款的對象是社會中的“弱勢群體”，農(nóng)民的經(jīng)營受自然條件的影響較為嚴(yán)重，突發(fā)的暴雨、冰雹，毀壞了貸戶的農(nóng)田、莊稼，果園等，貸款收回困難；車禍等突發(fā)事件使借款人死亡及生老病死等，從而使其無法償還貸款的可能性較大，因此農(nóng)村信用社面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)更加突出，必須重點(diǎn)加以注意，切實(shí)采取措施來減少和化解信用風(fēng)險(xiǎn)。

㈢管理風(fēng)險(xiǎn)。管理風(fēng)險(xiǎn)是由于農(nóng)村信用社內(nèi)部管理不善，不依法合規(guī)經(jīng)營給各種違法行為提供了機(jī)會，從而產(chǎn)生的危害信用社良性發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社的管理風(fēng)險(xiǎn)主要包括經(jīng)營管理的風(fēng)險(xiǎn)以及內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營管理的風(fēng)險(xiǎn)是指由于長期受粗放式經(jīng)營思想的影響，違反資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定，超比例，超限制，超負(fù)荷經(jīng)營，形成嚴(yán)重的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)錯配和資產(chǎn)總量規(guī)模的惡性擴(kuò)張的局面，導(dǎo)致大量不良資產(chǎn)的增加，風(fēng)險(xiǎn)高度集中。一些農(nóng)村信用社偏離為“三農(nóng)”服務(wù)的辦社宗旨，貸款圍繞企業(yè)轉(zhuǎn)，超比例發(fā)放貸款，使貸款過于集中，形成風(fēng)險(xiǎn)。另外，為了爭奪有限的優(yōu)質(zhì)客戶，有的信用社置有關(guān) 規(guī)定于不顧，跨區(qū)操作，由于對客戶實(shí)際經(jīng)營情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、信譽(yù)情況缺乏足夠的了解，加之這些優(yōu)質(zhì)客戶往往會在多家金融機(jī)構(gòu)借貸，其資金運(yùn)作處于無序狀態(tài)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)主要是在內(nèi)控制度執(zhí)行方面，不按規(guī)矩管理貸款，從而造成的風(fēng)險(xiǎn)貸款。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序或規(guī)章制度、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因是農(nóng)村信用社工作人員在貸款業(yè)務(wù)處理過程中沒有嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度或故意違規(guī)造成的。主要表現(xiàn)在1、信貸管理力度不強(qiáng)。一是對擔(dān)保人審查不嚴(yán)格。由于農(nóng)村有效抵押物的局限性，導(dǎo)致信用保證貸款所占比重過大，而部分信貸員對擔(dān)保人的資質(zhì)和擔(dān)保能力調(diào)查不實(shí)，導(dǎo)致?lián)Ａ饔谛问?。二是信貸人員力量不足。三是法規(guī)意識淡泊，易受外界因素干擾。

2、信貸制度執(zhí)行力不夠。一是貸前調(diào)查不細(xì)。缺乏科學(xué)全面的調(diào)查論證，信貸員單憑借款人口頭陳述和以往的印象就草率做出決定，造成貸款投向不準(zhǔn)，對客戶引入和貸款發(fā)放都不能嚴(yán)格把關(guān)；二是貸時(shí)審查不嚴(yán)。只看書面申請材料，不深入審查借款人、擔(dān)保人的真實(shí)情況；三是貸后檢查不力。

3、道德風(fēng)險(xiǎn)還很嚴(yán)重。信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財(cái)務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識外，還必須具有誠實(shí)的品格和強(qiáng)烈的責(zé)任心。而有的人員在業(yè)務(wù)操作中，為了個(gè)人私利，不按規(guī)章制度辦事，放款的隨意性大，關(guān)系貸款、人情貸款嚴(yán)重。更有少數(shù)信貸人員不給好處不辦事，給了好處亂辦事，存在吃、拿、卡、要等不道德現(xiàn)象。

4、信貸人員素質(zhì)制約風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見。

二、農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)防范措施及管理對策

風(fēng)險(xiǎn)管理是指人們用系統(tǒng)的，規(guī)范的方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、計(jì)量和處理的過程。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行、信用社運(yùn)用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法對信貸管理活動中的各種貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、計(jì)量和處理的過程。貸款質(zhì)量是金融企業(yè)的生命線，如何實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的安全性、流動性和效益性始終是金融企業(yè)的重要課題，對農(nóng)村信用社也是如此。貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范主要是解決貸款風(fēng)險(xiǎn)的增量問題。隨著監(jiān)管力度的加大和農(nóng)村信用社內(nèi)控機(jī)制的健全與完善、風(fēng)險(xiǎn)意識的普遍增強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)的增量問題已引起人們的普遍關(guān)注，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該依靠全社會的力量，從提高農(nóng)村信用社自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力、改善外部經(jīng)營環(huán)境等多方面努力，多措并舉，實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)的安全性、流動性和效益性，使農(nóng)村信用社快速、健康發(fā)展。

㈠確立發(fā)展主題，進(jìn)行理性定位

隨著市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的加速，農(nóng)信社外部環(huán)境日新月異，研究市場、確立理性定位是信用社防化信貸風(fēng)險(xiǎn)、取得進(jìn)一步發(fā)展的前提。

⒈外部市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境。目前市場經(jīng)濟(jì)框架已經(jīng)基本建立，國家經(jīng)濟(jì)保持持續(xù)發(fā)展的良好態(tài)勢，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)一步深化，企業(yè)機(jī)制轉(zhuǎn)換和金融安全區(qū)創(chuàng)建活動進(jìn)一步深入，社會的誠信程度逐步好轉(zhuǎn)，信譽(yù)環(huán)境有所好轉(zhuǎn)，這些都有利于信用社搞好資金信貸工作。但是，社會信用程度 仍然不高，企業(yè)仍然有信用觀念淡薄、經(jīng)營操作不規(guī)范的地方，前階段一些企業(yè)借轉(zhuǎn)制之機(jī)逃廢金融債務(wù)即一例證，信用社的發(fā)展中仍存在較嚴(yán)峻的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

⒉金融政策環(huán)境。我國加入WTO給中國金融業(yè)帶來巨大機(jī)遇和挑戰(zhàn)，國有商業(yè)銀行積極籌備應(yīng)戰(zhàn)，而信用社雖然并不直接面對外資銀行的挑戰(zhàn)但其經(jīng)營機(jī)制、發(fā)展前途等方面的問題引起了金融界的廣泛關(guān)注。國家對信用社發(fā)展既有政策扶持，又提出了要求，承認(rèn)不同地區(qū)信用社經(jīng)營管理的差異，鼓勵各地信用社因地制宜進(jìn)行體制改革、開展業(yè)務(wù)，大部份信用社進(jìn)行了縣級聯(lián)社“一級法人、統(tǒng)一核算”的體制改革，有的經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)信用社經(jīng)營了外匯業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行等，增強(qiáng)了經(jīng)營管理能力。如目前農(nóng)村信用社深化改革工作正如火如荼地開展，對其經(jīng)營機(jī)制、內(nèi)部管理進(jìn)行改革，部分信用社組建了商業(yè)銀行。這為信用社的發(fā)展提供了啟示：信用社也是金融企業(yè)，也要進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作，也講求效益，有條件的信用社可以組建成為商業(yè)銀行，與其他商業(yè)銀行同臺競爭。這些在客觀上為信用社明確機(jī)制、科學(xué)管理、控制風(fēng)險(xiǎn)提供了參照和激勵。

⒊金融同業(yè)競爭現(xiàn)狀。在與其他金融機(jī)構(gòu)相處共存過程中，特別是外資銀行業(yè)務(wù)逐步滲透，國有商業(yè)銀行改變股權(quán)，其他商業(yè)銀行紛紛確立新的經(jīng)營策略，信用社自身更迫切需要有個(gè)理性的定位、擁有自己的客戶群?，F(xiàn)階段融資渠道增多、社會信用程度還不高，為了降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，銀行間的競爭越來越激 烈，爭奪的焦點(diǎn)在于那些重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、規(guī)模效益型企業(yè)、上市公司的信貸業(yè)務(wù)。信用社與其和有資本、有實(shí)力的大型銀行競爭，不如退出缺乏優(yōu)勢的市場，采取“化整為零”的戰(zhàn)術(shù)，在確?！叭r(nóng)”合理需求的前提下，把資金重點(diǎn)投放在有信譽(yù)、有經(jīng)營效益、有前途的中小企業(yè)、個(gè)私企業(yè)。支持還款有保障的中小企業(yè)，相對于資金投入集中于大中企業(yè)，不僅有利于節(jié)約成本，更有利于降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

㈡加強(qiáng)市場開拓，挖掘優(yōu)質(zhì)客戶

如果說信貸資產(chǎn)的質(zhì)量是金融企業(yè)生存發(fā)展的生命力所在，那么，優(yōu)質(zhì)客戶是信貸資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵。只有經(jīng)過市場開拓，提高資產(chǎn)質(zhì)量，確保安全性、流動性和效益性，才能實(shí)現(xiàn)信貸資金的良性循環(huán)，不斷增強(qiáng)防范化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。

⒈資產(chǎn)安全的關(guān)鍵在于優(yōu)質(zhì)客戶，信用社應(yīng)在提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力的前提下，主動尋找和培養(yǎng)客戶，積極開拓信貸市場?？疾煨庞蒙绲目蛻艚Y(jié)構(gòu)，國家有較明確的限定，要求信用社堅(jiān)持支持“三農(nóng)”的方針。“三農(nóng)”的范圍很廣，包括傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)、新型農(nóng)業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織，還包括城市郊區(qū)及縣級市以下所有經(jīng)濟(jì)成分，包括個(gè)私民營經(jīng)濟(jì)、股份制三資企業(yè)、基本設(shè)施建設(shè)。實(shí)際上，信用社的信貸空間很大，必須樹立大農(nóng)業(yè)觀念，抓住重點(diǎn)，適時(shí)適地拓展貸款領(lǐng)域，找準(zhǔn)支持地區(qū)經(jīng)濟(jì)的切入點(diǎn)和經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，以自己有限的資金投放取得相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。當(dāng)前產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)重新整合，優(yōu)勝劣汰加劇，潛在的 風(fēng)險(xiǎn)較大，這更要求信用社科學(xué)合理對客戶加以分析。據(jù)統(tǒng)計(jì)，金融機(jī)構(gòu)不良貸款的形成，企業(yè)信用缺失是其主要原因，占不良貸款形成總量的50%以上。一些企業(yè)信用觀念淡薄、還款意識差，致使形成風(fēng)險(xiǎn)。信用社應(yīng)以史為鑒，總結(jié)歷史教訓(xùn)，從消極等候轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極尋求，對客戶進(jìn)行跟蹤調(diào)查，綜合測算，重點(diǎn)確定潛在的優(yōu)良客戶和黃金客戶，以優(yōu)質(zhì)客戶逐步淘汰、替代劣質(zhì)客戶，實(shí)現(xiàn)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、切實(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)。

⒉信貸資金也是商品經(jīng)營，信用社應(yīng)加強(qiáng)營銷觀念，并使信貸管理人員向營銷客戶經(jīng)理轉(zhuǎn)換。信用社長期以來受計(jì)劃體制的影響比較深，把信貸資金看作是執(zhí)行地方政策的工具，經(jīng)過市場經(jīng)濟(jì)的沖擊，已逐漸認(rèn)識到信用社是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，要贏得效益，必須建立起貸款營銷觀念，把發(fā)放貸款看作是對信貸資金的營銷過程。貸款是推銷出去的商品，每筆貸款業(yè)務(wù)都要講效益，講風(fēng)險(xiǎn)，信貸人員要有動態(tài)的眼光，捕捉信貸信息，尋找客戶、服務(wù)客戶。這客觀上要求信貸管理人員率先實(shí)現(xiàn)向客戶經(jīng)理的角色轉(zhuǎn)換。在貸款營銷過程中，新型的信貸管理人員是“全能”者：既是咨詢者、推銷者，又是服務(wù)員。其中“服務(wù)”是聯(lián)系企業(yè)的最主要的因素。金融同業(yè)競爭的加劇和市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，導(dǎo)致客戶的要求越來越高，企業(yè)往往要求金融機(jī)構(gòu)提供更方便、更高效、更全方位的服務(wù)。信用社要積極利用自己的特點(diǎn)，想方設(shè)法滿足客戶需要，通過營銷，建立貼近市場和客戶的授權(quán)授信制度，對黃金客戶進(jìn)行靈活授信，推出各種代理、結(jié)算業(yè)務(wù)，為企業(yè)提供結(jié)算、信貸、中介等多元化、全方位的服務(wù)，使各種業(yè)務(wù)相互促進(jìn)，穩(wěn)住自己的客戶群和信貸市場。

⒊尋找客戶的主體是信貸管理人員，信用社應(yīng)建立尋找優(yōu)質(zhì)客戶的獎勵機(jī)制，促進(jìn)信貸管理人員的積極性。信用社要重視人力資源規(guī)劃，引導(dǎo)信貸人員樹立營銷意識、責(zé)任觀念，效益觀念，既要防止“貸好貸壞一個(gè)樣”吃大鍋飯、無責(zé)任感的盲目貸款，又要防止“不求有功、但求無過”的懼怕責(zé)任心理。對信貸人員承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任要支付相應(yīng)的報(bào)酬，對尋找到優(yōu)質(zhì)客戶、取得良好經(jīng)濟(jì)效果的信貸人員給予相應(yīng)的獎勵，調(diào)動其積極性和責(zé)任心。

⒋“有進(jìn)有退”是市場經(jīng)濟(jì)的特征，信用社應(yīng)增強(qiáng)經(jīng)營意識，既要敢于“進(jìn)”也要勇于“退”。信用社作為地方性金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)營實(shí)力總體較弱，電子化進(jìn)程不快，信貸資產(chǎn)不完整、不規(guī)范，與企業(yè)之間信息不對稱，更要求信用社確立營銷觀念。通過營銷，研究掌握市場信息，可以避免僅憑對企業(yè)規(guī)?；A(chǔ)的信任、不求真正掌握企業(yè)財(cái)務(wù)狀況來發(fā)放貸款的情況。但是，在營銷過程中信用社也不可“削足適履”，要有成本意識和效益意識，在滿足客戶需要和自身經(jīng)營效益中間尋找平衡點(diǎn)。特別是要從沒有條件、沒有優(yōu)勢、沒有效益的項(xiàng)目中勇于退出，力避與其他銀行進(jìn)行惡性競爭。此外，信用社的貸款營銷也要在各種“熱”中保持清醒的頭腦，不盲從，不偏信，按照信貸政 策和信貸程度，把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。在確立“有進(jìn)有退”營銷觀念的前提下，對沒有發(fā)展前景的企業(yè)果斷停止輸血，對機(jī)制新、技術(shù)含量高、市場前景好的企業(yè)授信，開拓自己有信譽(yù)、有效益的優(yōu)質(zhì)客戶群。

㈢建立健全內(nèi)控制度，強(qiáng)化信貸管理

農(nóng)村信用社不良貸款的形成是多年以來各種矛盾積累的結(jié)果，它既有政策因素，社會因素問題，但主要還是內(nèi)部管理上的問題。要提高農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)貸款的防范能力，首先要根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展變化不斷完善內(nèi)控制度。在確保國家金融政策，法律法規(guī)得以貫徹落實(shí)的情況下，建立健全信貸管理體系及稽核和事后監(jiān)督協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的內(nèi)部控制制度，構(gòu)筑貸款風(fēng)險(xiǎn)防范的“防火墻”，把貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在原始的萌芽之中。

⒈完善信貸管理組織體系和工作制度。為實(shí)現(xiàn)對信貸投放的有效風(fēng)險(xiǎn)控制，必須設(shè)立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門與貸款審查委員會一起構(gòu)成審貸分離為核心的風(fēng)險(xiǎn)約束體系，有效約束、監(jiān)督信貸人員。同時(shí)要明確各職能部門的權(quán)限職責(zé)，實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)控制和審批權(quán)限的分級控制，對不同層次的貸款決策人員和貸款管理人員進(jìn)行不同的權(quán)力約束，對不同崗位和不同職能進(jìn)行不同的崗位約束，對調(diào)查、審核、審批、決策、管理過程中按不同的責(zé)任劃分不同的責(zé)任約束。有效的信貸監(jiān)督機(jī)制，能夠保證所有信貸人員嚴(yán)格

⒉完善信貸授權(quán)、授信制度。完善授信管理，增強(qiáng)信貸決 策的科學(xué)性，對企業(yè)及農(nóng)戶要定期進(jìn)行全面調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評估，并確定授信額度，建立大額貸戶檔案，隨時(shí)掌握客戶群的資信、信息。同時(shí)，隨時(shí)按照信用程度調(diào)整授信額度，為貸款審批和發(fā)放提供科學(xué)依據(jù)，避免信貸投放的盲目性和企業(yè)或行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的過度集中。

⒊從嚴(yán)落實(shí)貸款“三查”制度?！叭椤敝贫仁欠婪讹L(fēng)險(xiǎn)貸款的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。貸前調(diào)查是正確發(fā)放貸款、減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，確保貸款安全的基本前提。貸款調(diào)查信息是否真實(shí)和全面，對貸款審查產(chǎn)生一定的影響甚至誤導(dǎo)，審查是貸款發(fā)放的重要關(guān)口，審貸人員應(yīng)根據(jù)借款人和信貸人員調(diào)查提供的信息，嚴(yán)格堅(jiān)持信貸政策，適時(shí)把握貸款投入時(shí)機(jī)和調(diào)整信貸投向，著眼于貸款的效益性和安全性的有效結(jié)合。貸后檢查監(jiān)督是貸前調(diào)查和貸時(shí)審查的繼續(xù)，是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)。大量的不良貸款與貸后檢查不到位，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)其潛在的風(fēng)險(xiǎn)有直接聯(lián)系。同時(shí)要對借款人的資信進(jìn)行評估，貸款審批、發(fā)放、管理、清收等制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，使所有信貸管理人員知道干什么、怎么干，減少人為因素，造成因信貸操作不當(dāng)而誘發(fā)新的風(fēng)險(xiǎn)貸款。

⒋健全和完善信貸崗位責(zé)任，落實(shí)貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度。健全和完善信貸崗位責(zé)任制，是實(shí)現(xiàn)信貸管理規(guī)范化的必要條件，要明確崗位職責(zé)，促使信貸人員嚴(yán)格調(diào)查，及時(shí)了解借款人的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)運(yùn)營，密切注視借款人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)變化及相 關(guān)擔(dān)保情況等，確定貸款的風(fēng)險(xiǎn)變化，為信貸管理部門提供真實(shí)的一手資料，便于采取防范措施予以補(bǔ)救。要本著“責(zé)權(quán)利對等、風(fēng)險(xiǎn)收入掛鉤”的原則，對信貸操作實(shí)行責(zé)任規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)防范、損失追究等責(zé)任制。要將風(fēng)險(xiǎn)防范納入經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制及領(lǐng)導(dǎo)任期目標(biāo)考核的內(nèi)容，做到權(quán)責(zé)利對等。同時(shí)，把信貸風(fēng)險(xiǎn)防范與領(lǐng)導(dǎo)干部的升、降、免結(jié)合起來，促使其全力規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。對已形成的風(fēng)險(xiǎn)貸款進(jìn)行全面清理，分清責(zé)任，確定性質(zhì)；對因工作責(zé)任形成的責(zé)任貸款要明確清收任務(wù)，并與個(gè)人收入掛鉤考核；對因個(gè)人惡意作為形成的責(zé)任貸款要嚴(yán)格責(zé)任追究制度；對造成風(fēng)險(xiǎn)損失的要追究相關(guān)責(zé)任人的個(gè)人賠償責(zé)任，造成重大風(fēng)險(xiǎn)損失的要追究責(zé)任人的法律責(zé)任。

⒌完善貸款預(yù)警、轉(zhuǎn)化、補(bǔ)償制度。根據(jù)貸后檢查及借款人信息資料等發(fā)現(xiàn)借款人發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)信號后，信用社應(yīng)及時(shí)采取措施，對借款人及保證人進(jìn)行追償，落實(shí)債務(wù)關(guān)系，轉(zhuǎn)嫁貸款風(fēng)險(xiǎn)，保證信貸資產(chǎn)的安全。同時(shí)，要優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)、貸款投放制度，完善擔(dān)保貸款程序，推行抵押質(zhì)押貸款方式，對貸款實(shí)行依法管理，有效轉(zhuǎn)移化解風(fēng)險(xiǎn)。為謹(jǐn)防風(fēng)險(xiǎn)貸款的出現(xiàn)，信用社應(yīng)按規(guī)定提足貸款呆帳準(zhǔn)備金，爭取人民銀行和稅務(wù)機(jī)關(guān)的政策支持，提高提取比例，簡化核銷手續(xù)，加大核銷額度，增強(qiáng)信用社抵御風(fēng)險(xiǎn)能力和市場競爭能力。

㈣清收不良貸款，化解貸款風(fēng)險(xiǎn)

降低不良貸款已成為防范化解農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)村 信用社經(jīng)濟(jì)效益的重點(diǎn)。因此，必須采取各種措施，加大力度清收和盤活不良貸款，促進(jìn)和營造農(nóng)村信用社經(jīng)營發(fā)展的良好環(huán)境。

⒈建立不良貸款清收問責(zé)制。各級農(nóng)村信用社要結(jié)合本地實(shí)際制定《××市農(nóng)村信用社不良貸款管理實(shí)施細(xì)則》，以制度、規(guī)定去進(jìn)一步加大所屬信用社負(fù)責(zé)人、信貸管理人員的不良貸款清收責(zé)任，以責(zé)任制的方式去推動農(nóng)村信用社不良貸款管理工作向良好方向發(fā)展。⒉核實(shí)抵押擔(dān)保物和責(zé)任。各級農(nóng)村信用社對擔(dān)保、抵押類不良貸款(隱性不良貸款)和即將到期的擔(dān)保、抵押類貸款要進(jìn)行一次全面梳理，以事實(shí)為依據(jù)，以法律為武器，依法要求擔(dān)保企業(yè)、個(gè)人履行擔(dān)保義務(wù)。同時(shí)，要求抵押企業(yè)按期償貸，否則，依法處置抵押物品。⒊實(shí)行信用社主任不良貸款清收第一責(zé)任人制度。為全面增強(qiáng)信用社主任在清收不良貸款中的主觀能動性，建議農(nóng)村信用社實(shí)行不良貸款清收信用社主任第一責(zé)任人制度;同時(shí)實(shí)行不良貸款清收工作優(yōu)異者獎勵制度。

⒋敢于追究工作失職者責(zé)任。農(nóng)村信用社管理機(jī)構(gòu)應(yīng)追究由于信用社管理失控、人為因素造成不良貸款當(dāng)事信貸員、審批人員的行政責(zé)任、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、法律責(zé)任，以此督促信用社信貸管理人員、信貸審批人員增強(qiáng)合規(guī)、依法經(jīng)營意識，為全面防控新增不良貸款做出實(shí)質(zhì)努力。⒌科學(xué)制定清收規(guī)劃。各級農(nóng)村信用社要科學(xué)制定不良貸款的清收規(guī)劃，對不良貸款逐戶 進(jìn)行分析，分類排隊(duì)，采取責(zé)任清收、目標(biāo)清收、行政清收、降低信用等級、媒體公告催收、公安經(jīng)偵清收、法院訴訟等一切行之有效措施，不等不靠，全力加大不良貸款清收力度。6.全面樹立流程銀行理念。進(jìn)一步落實(shí)貸款“三查”責(zé)任制度，發(fā)放貸款時(shí)必須做到“三嚴(yán)”，即貸前核準(zhǔn)嚴(yán)、貸中審批嚴(yán)、貸后檢查嚴(yán)。在貸款流程上做文章，有助于防范不良貸款的發(fā)生，防止出現(xiàn)不良貸款先清后增的現(xiàn)象。

㈤塑造農(nóng)村信用社信貸文化，穩(wěn)步提高信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)

農(nóng)村信用社的不良貸款為什么“源源不斷”，其重要原因就是農(nóng)村信用社的信貸運(yùn)作一直處于落后的信貸文化中，加強(qiáng)貸款管理，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)最根本的辦法卻是培養(yǎng)健康的、全新的農(nóng)村信用社信貸文化。

⒈全面推行農(nóng)村信用社信貸五級分類。貸款五級分類是農(nóng)村信用社信貸管理的一次重大改革，是旨在促進(jìn)農(nóng)村信用社樹立審慎經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，揭示農(nóng)村信用社貸款實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度，真實(shí)、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、收回以及不良貸款管理中存在的問題，并采取相應(yīng)措施，為判斷、提取貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。⒉加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)。信貸隊(duì)伍素質(zhì)的狀況直接關(guān)系到能否在信用社建立起健康的信貸文化。一個(gè)優(yōu)秀的信貸員能彌補(bǔ)文化的缺陷，而一個(gè)良好的文化體系在一個(gè)素質(zhì)低下的信貸員的執(zhí)行下，也會偏離既定的目標(biāo)。所以，培育健康的農(nóng)村信用社信 貸文化要體現(xiàn)以人為本的思想，注重信貸文化中人的因素，突出信貸文化的主體。對員工加強(qiáng)政治思想教育，使員工樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，不斷地提高辨別是非的能力，站穩(wěn)政治立場；加強(qiáng)形勢任務(wù)教育，使員工明確農(nóng)村信用社的性質(zhì)和講求經(jīng)濟(jì)效益的必要性，擺正業(yè)務(wù)發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，避重就輕盲目鋪攤子、擴(kuò)大業(yè)務(wù)總量而忽視貸款質(zhì)量的思想和行為，增強(qiáng)政策觀念、服務(wù)觀念、競爭觀念、核算意識和工作責(zé)任感，切實(shí)履行崗位職責(zé)，積極為農(nóng)村信用社的發(fā)展貢獻(xiàn)力量；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范教育，不斷提高防范風(fēng)險(xiǎn)的各方面能力；加強(qiáng)職業(yè)道德教育，制定崗位道德規(guī)范，把履行職責(zé)、清正廉潔作為重要內(nèi)容，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，逐條進(jìn)行落實(shí)，以此規(guī)范員工的行為；加強(qiáng)法制教育和反腐倡廉教育；加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，使員工不斷改進(jìn)工作方法，提高分析問題和解決問題的能力。更要發(fā)揮管理者在信貸文化培育中的表率作用，這是信貸文化不斷提升的關(guān)鍵，管理者是楷模，是政策和組織行為的化身，好的表率是隱含的文化、無形的力量，能通過上行下效貫穿全員，形成一致的行為、集體和合力，打造團(tuán)隊(duì)主義與團(tuán)隊(duì)精神，通過加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)，把全員感召在集體主義的旗幟下、信合事業(yè)的旗幟下。

貸款風(fēng)險(xiǎn)控制是農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)控制的重中之重，是其經(jīng)營安全的根本保證，因此我們要結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的自身特點(diǎn)，借鑒國有商業(yè)銀行的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，采取有效措施，加強(qiáng)貸款管 理，建立信貸文化，切實(shí)有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保障農(nóng)村信用社的平穩(wěn)、健康發(fā)展。

三、結(jié)語

信用貸款是充分發(fā)揮農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”主力軍作用，真正體現(xiàn)“三個(gè)代表”重要思想的有效途徑，也是農(nóng)村信用社信貸管理方式的一項(xiàng)重大改革。近年來的實(shí)踐也充分證明，信貸對有效解決農(nóng)民貸款難、支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展及提高農(nóng)村信用社的經(jīng)營效益發(fā)揮著不可替代的作用，同時(shí)也存在多種風(fēng)險(xiǎn)。如果我們能夠正確引導(dǎo)，注意風(fēng)險(xiǎn)的防范，信用貸款必將在我國的農(nóng)村中發(fā)揮更大的作用，從而進(jìn)一步推動我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展。

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第五篇：淺析農(nóng)村信用社門市樓抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

淺析農(nóng)村信用社門市樓抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

門市樓抵押貸款是隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展應(yīng)孕而生的，它的出現(xiàn)對于弱化農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約人力、物力，提高信貸效益具有重要的意義。但是風(fēng)險(xiǎn)與貸款同在，貸款管理就是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程，要達(dá)到貸款效益，必須在日常管理過程中，謹(jǐn)慎運(yùn)作，最大可能的去規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，去充分滿足農(nóng)村信用社貸款的質(zhì)量管理的要求。

一、門市樓抵押貸款的特點(diǎn)：

1，風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較小。眼下，房地產(chǎn)市場交易活躍，增值的市場空間很大，一旦發(fā)生變現(xiàn)，抵押物易出售，對信用社的債權(quán)清償度高，不易形成風(fēng)險(xiǎn)。

2，貸款收益集中且穩(wěn)定。其貸款額度一般較大，結(jié)息相對集中。這樣客觀上減少了信貸人員的收息工作量，從而降低了工作成本，提高了工作效率。

3，貸款人的還款積極性普遍較高。受農(nóng)村樸實(shí)的信用觀念的影響，一旦因貸款不歸還導(dǎo)致抵押物被拍賣，就會使得其在人前無光。因此客觀上形成了一種無形的心理壓力，督促其努力還款。

二、門市樓抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范

（一）貸前風(fēng)險(xiǎn)的防范

1、認(rèn)真過好評估關(guān)?？陀^、公正、準(zhǔn)確的評估是辦好門市樓貸款的關(guān)鍵，這是關(guān)系到貸款回收成敗的重要的一環(huán)。

一是信用社培養(yǎng)自己的房產(chǎn)評估人才，可以通過專門培訓(xùn)或進(jìn)修等手段讓其擁有一定的系統(tǒng)的評估專業(yè)知識，在承接貸款申請時(shí)，積極的同專業(yè)評估人員進(jìn)行協(xié)商，積極參與評估活動，在廣泛參與過程中敢于提出自己的評估觀點(diǎn)，這樣可以最大限度的減少評估誤差，彌補(bǔ)評估遺漏，從而掌握第一手可靠的評估資料，及時(shí)匯報(bào)給信貸部門予以參考，為準(zhǔn)確發(fā)放貸款打下基礎(chǔ)。

二是采用循環(huán)評估法，即采用多個(gè)評估部門對同一門市樓進(jìn)行實(shí)地評估，然后把各個(gè)評估結(jié)果逐一進(jìn)行比較，取中間最小化值，以提高評估的準(zhǔn)確度。

三是對評估結(jié)果進(jìn)行復(fù)議，根椐本門市樓所處地理位置，建樓成本、所提折舊、建造時(shí)間、裝修情況、建筑面積等情況進(jìn)行實(shí)地查詢，做系統(tǒng)的分析，以把好事后監(jiān)督關(guān)，防止評估報(bào)告嚴(yán)重失實(shí)后，導(dǎo)致高評估而形成的“空殼貸款”的現(xiàn)象。對于那些失實(shí)的評估報(bào)告予以否決，重新評估，防止評估部門同貸款人惡意串通，套取貸款。

2、認(rèn)真過好證件關(guān)。

信貸人員認(rèn)真實(shí)地的核對房產(chǎn)證，土地證等必須的證件，看戶名是否屬實(shí)，所繪圖紙是否準(zhǔn)確，是國有土地還是集體土地等逐項(xiàng)進(jìn)行印證，無誤后，親自陪同貸款人辦理各種抵押手續(xù)。

3、過好選址關(guān)

“天時(shí)不如地利”，一旦貸戶貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，門市樓抵押物之所以能夠順利通過變現(xiàn)，防止出現(xiàn)滯銷，和其所處的地理位置有著很大的關(guān)系。因此門市樓抵押物應(yīng)在人流、物流、市場交易活躍的地方，更符合貸款管理的客觀需要和抵押物本身的內(nèi)在要求。

（二）管理風(fēng)險(xiǎn)的防范

1、度要適中，既要保障貸款本息能夠足額回收，又要充分滿足貸戶的經(jīng)營需求，同時(shí)對貸款應(yīng)參照企業(yè)貸款管理，實(shí)行按季結(jié)息，以分散貸戶的還息壓力。

2、為門市樓抵押貸款上保險(xiǎn)，可以按貸款額的一定比例作為抵押物保險(xiǎn)金，在保險(xiǎn)條文中明確規(guī)定一旦抵押物發(fā)生損失或毀滅情況的發(fā)生，信用社依法優(yōu)先享受保險(xiǎn)所承擔(dān)的金額，享受優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。

3、做好門市樓抵押合同的法律公證，保障貸款合同合規(guī)合法，一但發(fā)生不良情況，信用社根據(jù)司法公證，可以減少各種司法遺漏，依法保護(hù)自己的合法權(quán)益。

4、對抵押物的存在狀況進(jìn)行時(shí)時(shí)審查，做好記錄，對借款人惡意進(jìn)行毀損的情況進(jìn)行糾正，以保證抵押物的完整性，防止其人為導(dǎo)致的貶值。為抵押物及時(shí)的變現(xiàn)打下扎實(shí)的基礎(chǔ)。

5、認(rèn)真核對抵押物，是否為本人直接擁有，有沒有其他隱藏的債務(wù)，是否進(jìn)行了貸款重復(fù)抵押。同時(shí)做好抵押物變現(xiàn)的準(zhǔn)備工作，積極同執(zhí)行廳搞好關(guān)系，打好招呼，一但發(fā)生糾紛，能夠及時(shí)伸張債權(quán)。

6、發(fā)放門市樓抵押貸款規(guī)定在信用社開戶，形成一種潛在的制約機(jī)制，以監(jiān)督其貸款的使用情況，同時(shí)以貸引存，達(dá)到存貸雙贏。

7、認(rèn)真做好貸后檢查，派專人進(jìn)行管理，做好管理日志。檢查所貸是否為其所用，一旦發(fā)現(xiàn)可疑情況，及時(shí)變現(xiàn)，及時(shí)保存?zhèn)鶛?quán)，防止貸款懸空。

門市樓貸款以其風(fēng)險(xiǎn)小，收益穩(wěn)定的特點(diǎn)闊步走進(jìn)了信用社貸款的行列，為資產(chǎn)質(zhì)量的提高發(fā)揮了重要作用，因此，農(nóng)村信用社在貸款管理過程中，只有不斷地加強(qiáng)其在經(jīng)營中的比重，并且認(rèn)真地加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，讓它成為信用社效益之源，成為一個(gè)新亮點(diǎn)。